第一篇：基層商業(yè)銀行反洗錢工作難點(diǎn)剖析與建議 )

基層商業(yè)銀行反洗錢工作難點(diǎn)剖析與建議 【關(guān)鍵詞】洗錢 基層 商業(yè)銀行 我國(guó)各商業(yè)銀行通過多年來反洗錢工作的開展，建立了反洗錢工作管理 體系，反洗錢基礎(chǔ)管理 已納入了日常管理工作之中。基層商業(yè)銀行的反洗錢基礎(chǔ)工作也得到顯著加強(qiáng)。

1商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)反洗錢工作現(xiàn)狀 各基層銀行相繼成立了內(nèi)部反洗錢工作組織，設(shè)臵了反洗錢工作崗位，建立了反洗錢崗位責(zé)任制，制定了內(nèi)部反洗錢工作操 作程序，明確專人具體負(fù)責(zé)。例如，XX支行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室具有各自明確的職責(zé)，如反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：制定行內(nèi)反洗錢規(guī)則，并監(jiān)督和檢查該規(guī)則的執(zhí)行情況；研究和改進(jìn)反洗錢措施，提高員工的反洗錢意識(shí)。從總體履職情況情況來看，都高度重視反洗錢工作，明確了交易主管在反洗錢工作中的組織領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，能夠做到按反洗錢法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行客戶身份識(shí)別、客戶身份資料及交易記錄保存，及時(shí)進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類等工作，能夠按要求完成反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)的分析確認(rèn) 和補(bǔ)錄工作。另外，反洗錢工作 網(wǎng)絡(luò)初步形成。經(jīng)過多年努力，已初步形成了大額和可疑資金交易信息采集、分析與核查網(wǎng)絡(luò)，客戶、銀行和公安等執(zhí)法部門三位一體的反洗錢工作機(jī)制初步形成。

盡管如此，基層商業(yè)銀行在反洗錢工作中仍有許多不足，存在一系列問題。據(jù)人民銀行對(duì)某大型國(guó)有銀行某分行的合規(guī)檢查結(jié)果顯示，此行在履行組織機(jī)構(gòu)和 內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、客戶身份識(shí)別、大額可疑交易報(bào)告等反洗錢義務(wù)方面均存在嚴(yán)重的違法問題。如，組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度建設(shè)方面，沒有制定部門反洗錢操作制度及實(shí)施細(xì)則，反洗錢培訓(xùn)工作不到位；客戶身份識(shí)別方面，未登記控股股東或?qū)嶋H控制人信息占被抽查賬戶資料總數(shù)的74．5％；

在對(duì)公客戶調(diào)查，對(duì)私客戶聯(lián)網(wǎng)身份調(diào)查以及對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶基本信息審核工作方面，均沒有按規(guī)定落實(shí)到位。2基層商業(yè)銀行反洗錢工作難點(diǎn)剖析 就目前而言，基層商業(yè)銀行反洗錢工作還存在很多難點(diǎn)和不

足，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(1)基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢意識(shí)不強(qiáng)，警惕性不足，執(zhí)行反洗錢規(guī)定的主動(dòng)性不強(qiáng)。一些基層金融機(jī)構(gòu)為拉存款保客戶而放松對(duì)開戶資料的審核管理，只重視開戶的數(shù)量而 忽視質(zhì)量，客戶身份識(shí)別方面只是按要求被動(dòng)地去做，容易因業(yè)務(wù)量大而忽視客戶身份的核實(shí)和資金交易的調(diào)查，缺乏反洗 錢工作的主動(dòng)性，導(dǎo)致基層商業(yè)銀行反洗錢成效甚微，洗錢風(fēng)險(xiǎn)增加。如：少數(shù)柜員因客戶多、業(yè)務(wù)繁忙就對(duì)一些較為熟識(shí)的客戶放松要求，甚至是對(duì)要求必須核查的業(yè)務(wù)也不按要求核查，造成事實(shí)上 的未嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢制度。(2)反洗錢技術(shù)手段相對(duì)滯后。一方面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)存款人開戶資料的真實(shí)性、合法性難以辨別。開戶證件種類多，缺少有效識(shí)別其真?zhèn)问侄蔚那闆r下，反洗錢工作難以順利開展。另一方面，數(shù)據(jù)采集方式不全面，上報(bào)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性不足。目前基層商業(yè)銀行反洗錢數(shù)據(jù)采集主要依靠上級(jí)提供，自身難以采取有效技術(shù)手段直接獲取相關(guān)數(shù)據(jù)信息，交易對(duì)手信息無法全部查詢收集。另外，基層商業(yè)銀行反洗錢科技手段較為落后，缺乏有效的監(jiān)控，尤其是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)使得高科技洗錢犯罪越來越隱秘，給基層商業(yè)銀行反洗錢技術(shù)的更新帶來了很大的壓力。如：通過異地POS進(jìn)行刷卡的交易，系統(tǒng)提取的交易記錄難以真實(shí)顯示出交易對(duì)手的基本信息，補(bǔ)錄則需要（62 201 3年8月下第16期總第1 72期）通過其他方式進(jìn)行進(jìn)一步收集交易對(duì)手的信息，既增加了

工作環(huán)節(jié)，又難以保證交易對(duì)手信息的真實(shí)性。

(3)基層商業(yè)銀行專業(yè)人才缺乏。應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額和可疑交易形式多樣，應(yīng)當(dāng)核查的可疑資金交易形式多項(xiàng)，要準(zhǔn)確辨別大額可疑資金交易，需要金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對(duì)客戶的具體情況有相當(dāng)程度的了解，因而需要精通外語、金融、法律、計(jì)算機(jī)等相關(guān)知識(shí)的復(fù)合人才而目前基層商業(yè)銀行員工普遍缺乏專業(yè)的反洗錢技能，主要是對(duì)反洗錢法律法規(guī)的了解不夠深入，對(duì)反洗錢知識(shí)的學(xué)習(xí)也不夠積極主動(dòng)，業(yè)務(wù)操作水平還較低，容易僅憑經(jīng)驗(yàn)判斷，而缺乏全面科學(xué)的分析，不能有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

(4)反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行不到位。反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行是否到

位，直接關(guān)系到基層商業(yè)銀行反洗錢工作質(zhì)量和水平，如反洗錢獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制不健全，反洗錢崗位人員編制不落實(shí)，員工培訓(xùn)機(jī)制有待改進(jìn)和加強(qiáng)等。另外，基層商業(yè)銀行反洗錢工作的自我管理力度不夠，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢認(rèn)識(shí)不足，不能有效配合銀行反洗錢工作的開展等等，都是基層銀行反洗錢工作面臨的難點(diǎn)。3對(duì)基層商業(yè)銀行反洗錢工作的幾點(diǎn)建議(1)更新理念，提高反洗錢意識(shí)。觀念的轉(zhuǎn)變是基層商業(yè)銀行反洗錢工作取得效果的保障。既要指提高銀行工作人員的意識(shí)，也包括提高社會(huì)公眾的反洗錢意識(shí)。一方面，銀行可以開展反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的宣傳或者是競(jìng)賽活動(dòng)，讓基層銀行員工充分了解基本的反洗錢法規(guī)，意識(shí)到反洗錢工作的重要性，明確自己的職責(zé)和義務(wù)，自覺加強(qiáng)和提高反洗錢工作 能力。另一方面，政府、金融機(jī)構(gòu)要在主要社會(huì)服務(wù)窗口張貼反洗錢警示宣傳，通過 電視、報(bào)紙等新聞媒介開展反洗錢常識(shí)講座，曝光典型案件 以引導(dǎo)、教育廣大群眾提高反洗錢犯罪活動(dòng)的警惕性；公開反

洗錢舉報(bào)電話，發(fā)動(dòng)社會(huì)監(jiān)督力量，擴(kuò)大影響，讓公眾積極參與反洗錢的活動(dòng)，更深入地打擊洗錢犯罪活動(dòng)。

(2)革新技術(shù)，增強(qiáng)反洗錢能力。革新反洗錢技術(shù)是防控洗錢犯罪的有效手，尤其 是隨著科技的日益發(fā)達(dá)，洗錢犯罪的手段也日益翻新，銀行必須創(chuàng)新反洗錢管理手段。首先，可以開發(fā)出先進(jìn)的基層銀行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證軟件，以確保客戶信息的正確性，其次，改進(jìn)反洗錢數(shù)據(jù)的采集方式，引入更加科學(xué) 的電子數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，使可疑交易數(shù)據(jù)能更及時(shí)、更完整地得以采集和傳送。再次，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)洗錢的特征，可以改進(jìn)反洗錢的監(jiān)控系統(tǒng)，強(qiáng)化電子銀行交易監(jiān)測(cè)，將大額度支付與銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)連接，將可疑賬戶與資金關(guān)聯(lián)賬戶交易信息實(shí)行自動(dòng)監(jiān)測(cè)。

(3)提高銀行員工職業(yè)素質(zhì)。基層商業(yè)銀行員工基本素質(zhì)水平低是反洗錢工作的主要制約因素之一，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加大反洗錢隊(duì)伍的投入，提高其素質(zhì)。比如引進(jìn)一批懂法律、外匯業(yè)務(wù)，有經(jīng)驗(yàn)的金融人才，組建專門的反洗錢隊(duì)伍。同時(shí)還需加強(qiáng)在職員工的反洗錢能力培養(yǎng)，定期組織反洗錢專項(xiàng)培訓(xùn)，從反洗錢常識(shí)和技能出發(fā)，加強(qiáng)員工的反洗錢基本能力，并在此基礎(chǔ)上幫助員工及時(shí)認(rèn)識(shí)到當(dāng)前反洗錢的形勢(shì)，增強(qiáng)他們工作的積極性和效率，全面提升基層商業(yè)銀行員工的反洗錢工作水平。

(4)健全銀行反洗錢內(nèi)控制度。完善基層商業(yè)銀行內(nèi)部反洗錢控制制度是突破反洗錢工作的內(nèi)在要求。首先，必須合理規(guī)劃，依據(jù)實(shí)（China Science& Technology Overview）際情況制定具體的反洗錢制度和措施，明確各部門職責(zé)，細(xì)化反洗錢的各項(xiàng)規(guī)章制度，整合流程，充分重視其他各部門和反洗錢部門的通力合作，充分發(fā)揮各部門的優(yōu)勢(shì)，形成合力，常抓反洗錢工作，使其成為日常工作中被加以考慮的一項(xiàng)必要環(huán)節(jié)。其次，加強(qiáng)基層商業(yè)銀行反洗錢監(jiān)管，一方面是加強(qiáng)銀行內(nèi)部的日常監(jiān)督和信息核查，定期和不定期對(duì)銀行業(yè)務(wù)操作和客戶信息進(jìn)行檢查，消除隱患，另一方面，要切實(shí)加強(qiáng)大額現(xiàn)金的管理和重點(diǎn) 區(qū)域、重點(diǎn)企業(yè)資金往來的監(jiān)測(cè)。再次，銀行還可以適當(dāng)增加網(wǎng)絡(luò)交易記錄的保存時(shí)間，違法及洗錢犯罪提供更多的線索和證據(jù)，有效控制洗錢犯罪。(5)建立反洗錢工作激勵(lì)約束機(jī)制。基層商業(yè)銀行做好反洗錢工作的決定性因素最終還是人的因素。一是要設(shè)立一種基層商業(yè)銀行反洗錢操作與管理相對(duì)獨(dú)立的崗位，擇優(yōu)選拔反洗錢崗位人員，并與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和績(jī)效脫鉤，實(shí)行崗位津貼制，使反洗錢崗位人員得以相對(duì)安心和穩(wěn)定；二是建立基層商業(yè)銀行反洗錢工作崗位考核制，加大獎(jiǎng)懲考核激勵(lì)力度，形成獨(dú)立的反洗錢崗位工作績(jī)效工資考核制度；三是建立基層商業(yè)銀行反洗錢骨干優(yōu)先晉升制度，將反洗錢骨干納入基層銀行內(nèi)控管理人員職務(wù)晉升的后備庫，從政治上、職務(wù)晉升上予以關(guān)心和關(guān)注，激發(fā)反洗錢骨干人員的積極性和主動(dòng)性。

基層商業(yè)銀行反洗錢工作現(xiàn)狀剖析

2014-10-21作者：肖建霞 張?bào)爿?/p>

[關(guān)鍵詞] 基層商業(yè)銀行 反洗錢 難點(diǎn) 對(duì)策

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步開放和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,國(guó)際銀行界面臨的最普遍與最嚴(yán)重的犯罪活動(dòng)——洗錢,在我國(guó)也日益呈現(xiàn)出嚴(yán)重態(tài)勢(shì)。由于銀行業(yè)的特殊作用,在犯罪分子進(jìn)行洗錢的犯罪活動(dòng)中,存在不自覺被利用的風(fēng)險(xiǎn),十分不利于國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全和金融穩(wěn)定。自1997年《刑法》第191條提出洗錢行為的罪狀和定刑,直至目前《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》,這一系列反洗錢法規(guī)的出臺(tái),對(duì)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)及法律責(zé)任進(jìn)行了全面界定。各家商業(yè)銀行也規(guī)范了反洗錢工作的操作流程,對(duì)堵截洗錢犯罪途徑實(shí)施了科學(xué)監(jiān)管,取得了一定的成效。但隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、一體化趨勢(shì)的不斷加強(qiáng),特別是我國(guó)加入WTO以來,洗錢犯罪在我國(guó)日趨猖獗,面對(duì)洗錢活動(dòng)的隱蔽性、犯罪手段的多樣化、及洗錢活動(dòng)逐步呈現(xiàn)出的專業(yè)化趨勢(shì),我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢工作,面臨著更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),對(duì)于防范利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢活動(dòng)也具有了更為重大的意義。

洗錢是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益,通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),使其在形式上合法化的行為。反洗錢,是指為了預(yù)防、監(jiān)控通過各種方式掩飾、隱瞞以上犯罪活動(dòng),依照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

洗錢犯罪會(huì)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)發(fā)展造成巨大的危害。一是使犯罪活動(dòng)得以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目的,通過輕松掠奪的金錢,實(shí)現(xiàn)犯罪的惡性膨脹和惡性循環(huán),破壞社會(huì)穩(wěn)定;二是扭曲了社會(huì)資源配置,擾亂了正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序;三是動(dòng)搖社會(huì)信用,對(duì)金融穩(wěn)定造成嚴(yán)重影響;四是干擾國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行,危害國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全;五是嚴(yán)重?fù)p害社會(huì)公平,助長(zhǎng)和滋生腐敗;六是使社會(huì)財(cái)富大量流失。面對(duì)國(guó)際犯罪分子利用金融機(jī)構(gòu)跨境洗錢活動(dòng)的沖擊,及國(guó)內(nèi)存在的大量非法資金洗錢的需求,我國(guó)預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動(dòng)已是刻不容緩,迫在眉睫。

二、基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

《中華人民共和國(guó)反洗錢法》明確了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù):

1、建立客戶身份識(shí)別制度;

2、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;

3、建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度;

4、執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)作為反洗錢工作的主力軍,具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件:一方面,銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項(xiàng),具有識(shí)別可疑交易的便利條件;另一方面,銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪。但由于基層商業(yè)銀行所處地位,在實(shí)際工作中還存在一定的難度。(一)組織機(jī)構(gòu)待健全。當(dāng)前,基層商業(yè)銀行尚未成立專職的反洗錢機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領(lǐng)導(dǎo)小組,并籠統(tǒng)地將反洗錢工作指定某一部門兼管,沒有設(shè)立專門機(jī)構(gòu),也沒有配備專門人員、專用機(jī)具,難以把反洗錢工作當(dāng)作一項(xiàng)重要的工作來抓,對(duì)全面有效履行反洗錢職責(zé)存在不利因素。

(二)反洗錢意識(shí)淡薄。部分金融機(jī)構(gòu)管理人員對(duì)反洗錢工作不夠重視,銀行員工缺乏反洗錢的意識(shí)和經(jīng)驗(yàn),還有部分人員認(rèn)為反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強(qiáng)度和經(jīng)營(yíng)成本,而且還可能因?yàn)橹贫鹊膱?zhí)行影響客戶關(guān)系,導(dǎo)致資源流失,影響自身經(jīng)營(yíng)和效益,因而這項(xiàng)工作對(duì)基層商業(yè)銀行來說,當(dāng)面臨監(jiān)管職責(zé)和自身利益的矛盾時(shí),往往還會(huì)在不違背大原則的前提下,為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。

(三)缺乏有效的反洗錢培訓(xùn),反洗錢人員素質(zhì)有待提高。一是在反洗錢培訓(xùn)方面,缺師資、缺案例、缺規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式,使培訓(xùn)只是停留在簡(jiǎn)單操作水平,而結(jié)合工作實(shí)際,對(duì)與客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)聯(lián)的資金周轉(zhuǎn)分析等有針對(duì)性的培訓(xùn)較少,相關(guān)人員反洗錢工作技能難以得到有效提高。二是有些銀行工作人員不熟悉與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范,憑感覺、憑經(jīng)驗(yàn)工作,業(yè)務(wù)處理隨意性大,不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢活動(dòng),對(duì)犯罪分子所用的現(xiàn)代金,在異地、跨行頻繁地進(jìn)行資金運(yùn)作,難以進(jìn)行判斷。(四)基層商業(yè)銀行人員緊張,難以逐個(gè)核實(shí)開戶資料的真實(shí)性。柜面辦理業(yè)務(wù)時(shí)需要了解客戶信息,很多客戶對(duì)反洗錢的重要性認(rèn)識(shí)不足,往往以屬于企業(yè)秘密和個(gè)人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息,使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。又由于網(wǎng)點(diǎn)人員緊張,不能對(duì)所有的開戶企業(yè)逐個(gè)上門核實(shí),金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的了解,僅限于客戶開立賬戶時(shí)提供的資料,很難對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等進(jìn)行實(shí)地了解,對(duì)在我國(guó)出現(xiàn)的空殼公司進(jìn)行洗錢的情況,不能有效地預(yù)防。

(五)反洗錢工作的開展難以得到客戶的支持和理解,個(gè)別身份證明文件的真實(shí)性難以核對(duì)。在實(shí)際工作中,有效證件除身份證外,臨時(shí)身份證、戶口簿、軍官證、回鄉(xiāng)證、護(hù)照等種類較多,而柜面人員在缺少有效識(shí)別手段的前提下,很難識(shí)別其真?zhèn)?雖然目前已能通過與公安信息庫聯(lián)網(wǎng)核查等途徑對(duì)存款人身份證明資料進(jìn)行核實(shí),但聯(lián)網(wǎng)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提高(主要緣于公安部門聯(lián)網(wǎng)信息中照片、身份證號(hào)碼、住址等信息錯(cuò)誤較多),因此難以確保對(duì)客戶身份的真實(shí)性、合法性進(jìn)行核實(shí)。

(六)制度執(zhí)行不到位。在縣級(jí)以下商業(yè)銀行所在地,大額現(xiàn)金的提取和使用在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中仍然相當(dāng)普遍,特別是有些企業(yè)與個(gè)人、小企業(yè)間在資金的往來方面,為了逃避監(jiān)管,有意備、用大量現(xiàn)金,基層商業(yè)銀行在現(xiàn)金管理方面,始終處于被動(dòng)地位。

(七)技術(shù)手段落后。與人行聯(lián)網(wǎng)的反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)返回補(bǔ)錄交易中待補(bǔ)錄過多,且有的金額僅為千元,有的已是經(jīng)甄別過的交易,這些都在無形中加大了基層網(wǎng)點(diǎn)工作量,增加了基層行不必要的工作負(fù)擔(dān)。在各金融機(jī)構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機(jī)制下,無法真正實(shí)現(xiàn)客戶身份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通,對(duì)大額資金的來源和具體的業(yè)務(wù)難以進(jìn)行有效地辨別分析,直接影響了反洗錢工作效率。

三、基層商業(yè)銀行反洗錢工作對(duì)策

(一)設(shè)立專門機(jī)構(gòu),優(yōu)化組織框架。在提高金融機(jī)構(gòu)管理人員對(duì)反洗錢工作重視度的情況下,盡快明確基層商業(yè)銀行反洗錢的專管部門、人員和職責(zé),建立“一把手親自抓,分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,職能部門牽頭抓,協(xié)作部門配合抓,營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共同抓,臨柜人員重點(diǎn)抓”的工作體系,強(qiáng)化事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督,在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下上下聯(lián)動(dòng),密切協(xié)作,共同做好反洗錢工作。

(二)加強(qiáng)反洗錢宣傳,提高社會(huì)各界的反洗錢意識(shí)。一要以豐富多彩的形式,在轄內(nèi)開展反洗錢宣傳活動(dòng),提高基層金融機(jī)構(gòu)管理人員對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí),促使他們對(duì)當(dāng)前洗錢的嚴(yán)峻形勢(shì)及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對(duì)待反洗錢在工作中形成的短期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務(wù)。二要利用報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)、電視等多形式、多渠道地宣傳反洗錢法規(guī),擴(kuò)大影響,使廣大人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,并充分認(rèn)識(shí)反洗錢工作的重要性,能夠積極參與反洗錢活動(dòng)。(三)采取多種形式切實(shí)加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn),建立一支高素質(zhì)的反洗錢專業(yè)隊(duì)伍。要借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)及已有案例,總結(jié)我們國(guó)家目前對(duì)涉黑、涉毒、貪污腐化案例中,洗錢的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更多地從實(shí)際出發(fā),通過制定和實(shí)施由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃,采取案例分析、講座等各種形式進(jìn)行反洗錢培訓(xùn),以點(diǎn)帶面,豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)和技能,從提高從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)、技能出發(fā),盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干,來提高反洗錢工作的實(shí)際效果。同時(shí)選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù),又懂法律知識(shí)的人才充實(shí)到反洗錢隊(duì)伍,利用已有的知識(shí),對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷,全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

(四)合理調(diào)整勞動(dòng)組合,加強(qiáng)對(duì)開戶資料真實(shí)性的核對(duì)。基層商業(yè)銀行人員普遍不足已成事實(shí),根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展,可在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的前提下,合理進(jìn)行勞動(dòng)組合調(diào)整,來保證每個(gè)基層網(wǎng)點(diǎn)有一人專職從事反洗錢工作。在開立賬戶時(shí),對(duì)客戶提交的證明文件的真實(shí)性和合法性,向有關(guān)發(fā)證機(jī)關(guān)進(jìn)行核查,并到實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)一步核實(shí),真正落實(shí)盡責(zé)調(diào)查。加強(qiáng)對(duì)存款人身份證明資料的審查,除通過與公安部門聯(lián)網(wǎng)信息核查外,還可利用二代證鑒別儀等進(jìn)行核查,必要時(shí)可對(duì)存款人的居住地或工作場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。并按規(guī)定對(duì)客戶身份資料和交易記錄進(jìn)行保存,防止客戶身份資料和交易記錄的缺失損毀和信息泄漏,依法經(jīng)營(yíng),使反洗錢工作職能得到更好地發(fā)揮。

(五)加強(qiáng)現(xiàn)金管理。各家商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)將大額存取現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇,落實(shí)開戶企業(yè)現(xiàn)金庫存?zhèn)浒钢贫?規(guī)范企業(yè)資金結(jié)算,加大對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)的管理,嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金。鼓勵(lì)單位和個(gè)人多采用票據(jù)、銀行卡等支付結(jié)算工具,少用現(xiàn)金,同時(shí)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)之間違背經(jīng)營(yíng)范圍的資金往來的監(jiān)測(cè),有效控制涉黑、恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。

(六)通過設(shè)定系統(tǒng)參數(shù),提高反洗錢的技術(shù)手段。通過對(duì)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)定,對(duì)聯(lián)網(wǎng)返傳的大額和可疑支付交易補(bǔ)錄數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)篩選,剔除一定金額以下的數(shù)據(jù)信息,減輕基層行不必要的工作量,增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)的有效性。同時(shí),由人行牽頭積極建立金融機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)和資源共享的信息平臺(tái),對(duì)大額資金來源和具體的業(yè)務(wù)進(jìn)行有效地辨別分析。并在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與的基礎(chǔ)上,擴(kuò)大協(xié)調(diào)成員單位覆蓋范圍,爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣闹С?建立反洗錢工作部門聯(lián)席會(huì)議制度,完善反洗錢社會(huì)聯(lián)動(dòng)機(jī)制,全面實(shí)現(xiàn)信息資源共享,使基層行能夠更加有效地開展反洗錢工作

第二篇：商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

2010年04月08日00:00 金融會(huì)計(jì) [費(fèi)笑松, 胡?怡] 訪問次數(shù)：229 字體：大中小

一直以來,商業(yè)銀行都是我國(guó)反洗錢工作的主陣地,也承擔(dān)了大量的反洗錢工作。然而,由于2006年10月31日頒布的《反洗錢法》及相關(guān)配套法規(guī)還不盡完善,反洗錢法律知識(shí)的普及亟待加強(qiáng),加上商業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀,在開展反洗錢工作的過程中,商業(yè)銀行常常左右為難,既要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法規(guī),認(rèn)真履行反洗錢法賦予商業(yè)銀行的權(quán)利和義務(wù),了解客戶的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、核實(shí)客戶身份,又要為客戶提供周到、滿意、快捷的服務(wù)。客戶的不理解、不配合,甚至反感、質(zhì)疑,無疑增加了商業(yè)銀行做好反洗錢工作的難度,無形中加大了商業(yè)銀行的壓力。商業(yè)銀行在反洗錢工作中只將工作重點(diǎn)放在了定量數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)、報(bào)送方面,而忽視了結(jié)合客戶的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、職業(yè)、年齡等要素對(duì)其資金流量及流向等資金匯劃或存、取的定性分析,不利于商業(yè)銀行反洗錢工作的深入開展。

一、反洗錢工作的難點(diǎn)

(一)反洗錢義務(wù)主體不完善

《反洗錢法》第三條規(guī)定,“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施,建立健全客戶的身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度,履行反洗錢義務(wù)”。由于《反洗錢法》規(guī)定的義務(wù)主體范圍過窄,僅限定在金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu),導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作常常遇到一些突出矛盾。自我國(guó)開展反洗錢工作以來,社會(huì)公眾對(duì)“洗錢”的概念、反洗錢工作現(xiàn)實(shí)意義的認(rèn)知和接受程度與金融機(jī)構(gòu)需要其配合的程度存在較大差距,客戶普遍認(rèn)為反洗錢工作與自身無關(guān),是公安機(jī)關(guān)、人民銀行或金融機(jī)構(gòu)的工作,所以對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出的一些諸如身份識(shí)別、留存身份證件資料等要求不予配合。雖然《反洗錢法》第十六條規(guī)定,“任何單位和個(gè)人在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時(shí),都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件”,可強(qiáng)調(diào)的只是“應(yīng)當(dāng)提供”,若客戶不提供,金融機(jī)構(gòu)可以選擇拒絕為其辦理業(yè)務(wù),但隨之而來的是需要解釋、說服客戶,甚至需要處理由此引發(fā)的客戶投訴。

以代理他人辦理業(yè)務(wù)為例,《反洗錢法》第十六條規(guī)定,“客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記”,在《關(guān)于<金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法>相關(guān)問題的批復(fù)》(銀復(fù)[2007]28號(hào))中進(jìn)一步明確,“代他人存款的,只對(duì)代存款人采取相關(guān)客戶身份識(shí)別措施,并留存有效身份證件復(fù)印文件”。但實(shí)際工作中,許多個(gè)人客戶不能理解這種規(guī)定,常常采取不予配合的態(tài)度。有些商業(yè)銀行為了避免上述問題引起其他客戶排隊(duì),甚至引導(dǎo)客戶分次存款,以回避代理存款的限額規(guī)定,結(jié)果掩蓋了業(yè)務(wù)的真實(shí)形態(tài),給金融機(jī)構(gòu)帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(二)客戶身份識(shí)別制度問題

客戶身份識(shí)別在《反洗錢法》釋義中的解釋是:“金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)法定的有效身份證件或其他身份證明文件,確定客戶的真實(shí)身份”,在《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第七條也規(guī)定,“金融機(jī)構(gòu)在以開立賬戶等方式建立業(yè)務(wù)關(guān)系,為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款……等一次性金融服務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶身份”。但縱觀這幾年出臺(tái)的關(guān)于客戶身份證明文件的相關(guān)規(guī)定,其中存在一些容易混淆的地方。

1.身份證件定義不明確,執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一致。

目前在各種規(guī)章制度中對(duì)身份證件有兩種定義方式,一是法定有效證件,二是有效證件。如在《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款賬戶實(shí)名制的通知》中規(guī)定,“除法定有效證件外,銀行還可根據(jù)需要,要求存款人出具戶口簿、護(hù)照、工作證、機(jī)動(dòng)車駕駛證、社會(huì)保障卡、公用事業(yè)賬單、學(xué)生證、介紹信等能證明身份的有效證件或證明文件”。我們認(rèn)為,法定有效證件應(yīng)等同于實(shí)名制證件,而《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款賬戶實(shí)名制的通知》中提及的戶口簿等有效證件或證明文件只是一種輔助證件,在法定有效證件不能證實(shí)客戶身份的時(shí)候,可通過有效證件或證明文件加以輔助判斷但不能作為獨(dú)立開立賬戶的依據(jù)。在實(shí)際工作中,各商業(yè)銀行對(duì)此理解存在不一致,導(dǎo)致各商業(yè)銀行執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

2.客戶身份識(shí)別審核難度大。

在實(shí)際工作中,客戶身份識(shí)別實(shí)質(zhì)審核的難度相當(dāng)大,一是對(duì)公單位在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí),通常提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證件等身份證明材料。由于商業(yè)銀行工作人員不具備審驗(yàn)上述證件真?zhèn)蔚哪芰?且商業(yè)銀行與工商行政管理機(jī)構(gòu)、稅務(wù)機(jī)構(gòu)未建立有效的信息溝通渠道,所以商業(yè)銀行對(duì)上述證件只能進(jìn)行表面完整性和合規(guī)性的審核;再者如果企業(yè)遺失營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證件,我國(guó)現(xiàn)行的做法是在報(bào)刊上聲明作廢,但商業(yè)銀行工作人員不可能獲悉這類信息;二是對(duì)于個(gè)人客戶,《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第三十三條明確指出,“自然人身份基本信息包括客戶姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式”等。在實(shí)際工作中,商業(yè)銀行臨柜人員無法對(duì)個(gè)人客戶所填寫的聯(lián)系方式、職業(yè)、住所地或工作單位地址進(jìn)行有效識(shí)別,個(gè)人客戶在變更信息時(shí),也往往不會(huì)主動(dòng)想到在商業(yè)銀行進(jìn)行相應(yīng)的變更。當(dāng)某一商業(yè)銀行提出合理的要求而其他商業(yè)銀行未執(zhí)行時(shí),很多個(gè)人客戶都認(rèn)為是前者故意刁難,所以很難配合商業(yè)銀行提供相關(guān)的信息。當(dāng)商業(yè)銀行出示了相關(guān)的規(guī)定要求客戶配合時(shí),客戶又有可能會(huì)以提供假信息的方式應(yīng)付商業(yè)銀行,這種情況增大了商業(yè)銀行有效識(shí)別客戶身份的難度;三是關(guān)于代理他人開立賬戶時(shí)的身份識(shí)別,《反洗錢法》第十六條規(guī)定,“客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記”,《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第二十條規(guī)定,“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在”,《關(guān)于對(duì)(金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法)相關(guān)問題的確認(rèn)的復(fù)函》中提及“客戶手持被代理證件可作為代理關(guān)系存在的證據(jù)之一”,商業(yè)銀行在執(zhí)行上述相關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)時(shí),都只能做到表面性的審核,而無法按《反洗錢法》釋義中提及的“金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上還需要對(duì)客戶與代理人之間的代理關(guān)系予以確認(rèn)”進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的確認(rèn)。

3.個(gè)人客戶身份核查工作執(zhí)行較難。

2007年,中國(guó)人民銀行開通了公民身份核查系統(tǒng)用于客戶在與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)的身份核查,這給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別工作帶來了很大的便利,但目前公民身份核查系統(tǒng)只能通過身份證件號(hào)碼和姓名進(jìn)行核對(duì),其他證件無法進(jìn)行核對(duì),個(gè)人客戶使用除身份證件以外的其他證件開戶時(shí),商業(yè)銀行臨柜人員無法對(duì)其出具的證件進(jìn)行審核,也就無法確認(rèn)其真實(shí)身份。

2007年6月和11月,中國(guó)人民銀行相繼出臺(tái)了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定(試行)》和《關(guān)于切實(shí)做好聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息有關(guān)工作的通知》,文件規(guī)定“對(duì)通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中出現(xiàn)的身份證件號(hào)碼不存在、身份證件號(hào)碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不相符的,經(jīng)佐證,證件確屬真實(shí)的,可繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù),不能確切判斷客戶出示的身份證為虛假證件的,個(gè)人賬戶可繼續(xù)辦理,但商業(yè)銀行應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)后進(jìn)一步核實(shí)”。在實(shí)際工作中,商業(yè)銀行普遍都配備了第二代身份證鑒別儀器,如果聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)反饋身份證件號(hào)碼存在不一致等信息時(shí),商業(yè)銀行工作人員可通過相關(guān)的儀器來鑒別第二代身份證的真?zhèn)?但即便鑒別了真?zhèn)?由于在核查系統(tǒng)中未找到相應(yīng)的公民身份信息,辦理業(yè)務(wù)仍然存在較大的問題。例如,某商業(yè)銀行在聯(lián)網(wǎng)核查中發(fā)現(xiàn)某客戶代理他人開戶,并出示了代理人和被代理人的身份證件原件,該商業(yè)銀行工作人員在聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中核查時(shí)提示信息為身份證件號(hào)碼不存在,經(jīng)商業(yè)銀行工作人員鑒別,身份證為真實(shí)身份證,于是辦理了開戶手續(xù),但在后續(xù)調(diào)查中,發(fā)現(xiàn)被代理人已過世,身份證號(hào)碼不存在的原因是已被公安機(jī)關(guān)注銷,而此時(shí)商業(yè)銀行工作人員發(fā)現(xiàn)該卡中已發(fā)生了業(yè)務(wù)往來,雖然及時(shí)進(jìn)行了賬戶控制,但風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生。

4.業(yè)務(wù)存續(xù)期間的客戶身份識(shí)別問題。

《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十九條規(guī)定,“客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的,客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)”,在《關(guān)于對(duì)〈金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法〉相關(guān)問題的確認(rèn)的復(fù)函》中對(duì)“合理期限”定義為,“合理期限并非一個(gè)固定的期限要求,應(yīng)根據(jù)當(dāng)時(shí)的具體情況合理確定”。上述規(guī)章和文件存在以下問題:一是根據(jù)《支付結(jié)算辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》,商業(yè)銀行不能因?yàn)樽C明文件過期就停止對(duì)公客戶的支付結(jié)算業(yè)務(wù),兩種規(guī)定相沖突,讓商業(yè)銀行無所適從;二是不規(guī)定合理期限,商業(yè)銀行可自行確定客戶更新證件的合理期限,這容易造成這項(xiàng)制度不能真正得到落實(shí);三是目前大部分商業(yè)銀行都無法實(shí)現(xiàn)個(gè)人客戶證件過期的自動(dòng)提示功能,只有客戶在辦理必須出示身份證件的業(yè)務(wù)時(shí),商業(yè)銀行工作人員才能發(fā)現(xiàn)客戶的身份證件已過期,所以要求商業(yè)銀行對(duì)客戶過期的身份證件進(jìn)行持續(xù)跟蹤難度較大。

(三)保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作問題

《反洗錢法》定義的反洗錢義務(wù)主體為金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu),其中金融機(jī)構(gòu)包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)和證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)等。相對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)而言,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作較早,在《反洗錢法》施行后,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)更是加強(qiáng)了反洗錢工作內(nèi)控管理,建立了較為完善的反洗錢內(nèi)部控制制度,但保險(xiǎn)、證券等金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作方面起步較晚,在執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度方面存在一定的差距,這也給商業(yè)銀行的工作帶來了一定的困擾。例如,保險(xiǎn)公司辦理的解除保險(xiǎn)合同業(yè)務(wù),《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十三條規(guī)定,“在客戶申請(qǐng)解除保險(xiǎn)合同時(shí),如退還的保險(xiǎn)費(fèi)或者退還的保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求退保申請(qǐng)人出示保險(xiǎn)合同原件或者保險(xiǎn)憑證原件,核對(duì)退保申請(qǐng)人的有效身份證件或者其他身份證明文件,確認(rèn)申請(qǐng)人的身份”。在實(shí)際工作中,保險(xiǎn)費(fèi)的退還往往要通過銀行卡來辦理,我們認(rèn)為存在以下問題,一是代理開立個(gè)人賬戶的代理人主體問題,當(dāng)申請(qǐng)解除保險(xiǎn)合同的客戶為單位時(shí),應(yīng)由單位出具代理個(gè)人開戶的相關(guān)手續(xù),而在實(shí)踐中,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往越俎代庖為單位退還保費(fèi)的個(gè)人代理開立賬戶;二是按規(guī)定,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核對(duì)退保申請(qǐng)人的有效身份證件,當(dāng)申請(qǐng)人為單位,但受益人為單位的職工時(shí),保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往不核對(duì)受益人的有效身份證件,就將核實(shí)個(gè)人身份的矛盾積壓在商業(yè)銀行,同時(shí)不利于提高保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的反洗錢工作意識(shí)。(四)其他問題

1.現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度不利于反洗錢的預(yù)防工作。

《反洗錢法》規(guī)定的客戶身份識(shí)別制度中包括了解客戶的交易目的、交易性質(zhì),但由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)交往方式中普遍偏好現(xiàn)金支付方式,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)很難了解客戶支取現(xiàn)金的真實(shí)去向,目前現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度為1997年頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》,已明顯不符合目前社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活實(shí)際,既不便于商業(yè)銀行前臺(tái)人員執(zhí)行,也容易造成制度流于形式。

2.部分支付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定不利于商業(yè)銀行反洗錢工作的開展。

為進(jìn)一步提高商業(yè)銀行支付結(jié)算服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量,改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù),2007年人民銀行發(fā)布了《關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》(銀發(fā)[2007]154號(hào)),簡(jiǎn)化從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)的處理手續(xù),即從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)單筆超過5萬元時(shí),付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由,可不再另行出具付款依據(jù),由付款單位對(duì)支付款項(xiàng)事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。該規(guī)定一經(jīng)公布后,單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人賬戶上轉(zhuǎn)款的比例大大增加,而且轉(zhuǎn)款數(shù)額均較大,在改善支付結(jié)算服務(wù)的同時(shí),給商業(yè)銀行反洗錢工作帶來了較大的困難。因?yàn)橛摄y行審核付款依據(jù)時(shí),客戶需要轉(zhuǎn)款都會(huì)提供較合理的依據(jù),現(xiàn)在客戶無需提供任何依據(jù),而商業(yè)銀行審核時(shí)只要認(rèn)為付款用途合法就可辦理,商業(yè)銀行無從真正了解客戶使用資金的交易目的,但《反洗錢法》中又要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)了解客戶的交易性質(zhì)、資金來源等情況。目前大部分商業(yè)銀行在處理該問題時(shí),只能是一面給客戶辦理轉(zhuǎn)款,另一面依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條,按可疑交易報(bào)送人民銀行。

3.金融機(jī)構(gòu)間未建立快速、有效的反洗錢協(xié)作機(jī)制。

目前利用銀行賬戶進(jìn)行的金融詐騙活動(dòng)屢屢出現(xiàn),如通過手機(jī)短信讓受騙人將款項(xiàng)匯往某某銀行賬戶等。在遇到這類問題時(shí),如果銀行機(jī)構(gòu)間能夠建立快速、有效的反洗錢協(xié)作機(jī)制,就可以通過對(duì)資金交易情況的分析盡早發(fā)現(xiàn)犯罪分子的動(dòng)向,也盡可能地避免更多的人上當(dāng)受騙。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢工作的政策建議

針對(duì)以上在實(shí)際工作中存在的問題,筆者提出一些探討性的意見(一)充實(shí)、完善反洗錢義務(wù)主體

金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)并不是犯罪分子洗錢的惟一通道,應(yīng)通過立法手段擴(kuò)大反洗錢義務(wù)的主體范圍,將企事業(yè)單位、政府部門及社會(huì)公眾均納入反洗錢義務(wù)主體,通過立法形式,將社會(huì)公眾、企事業(yè)單位、政府部門從配合金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)轉(zhuǎn)變成法律規(guī)定必須主動(dòng)履行反洗錢義務(wù),改變目前金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)時(shí)的被動(dòng)局面,也有利于提高社會(huì)公眾自我保護(hù)意識(shí),形成全民反洗錢工作的氛圍。

(二)健全相關(guān)規(guī)章制度,完善反洗錢工作運(yùn)行機(jī)制 1.建立信息資源共享機(jī)制。

借鑒國(guó)家外匯管理局江蘇省分局的做法,開立外匯對(duì)公賬戶時(shí)需通過國(guó)家外匯管理局江蘇省分局外匯賬戶信息交互平臺(tái)查詢企業(yè)信息,這樣可以確保商業(yè)銀行開立賬戶的真實(shí)性,以此類推,在商業(yè)銀行、工商行政管理部門、稅務(wù)部門間建立信息資源共享機(jī)制,如推行支付IC卡。該卡記錄存款人在工商行政管理部門及稅務(wù)部門登記注冊(cè)、納稅的情況,當(dāng)發(fā)生營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷、遺失等情況時(shí),客戶持卡在登記注冊(cè)部門進(jìn)行登記,商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)有這類信息時(shí),可停止辦理其相關(guān)的業(yè)務(wù),這樣不僅有利于商業(yè)銀行開展反洗錢工作,也有利于保護(hù)客戶的資金安全。

2.盡快統(tǒng)一部分執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。

鑒于商業(yè)銀行在執(zhí)行相關(guān)制度方面的困難,如身份證件的識(shí)別等方面,人民銀行應(yīng)整合現(xiàn)有規(guī)章制度,盡快統(tǒng)一執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn),標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一有利于商業(yè)銀行在理解上和執(zhí)行上進(jìn)行統(tǒng)一,杜絕同一客戶在不同的銀行做法不一致的問題,杜絕犯罪分子利用制度的漏洞進(jìn)行洗錢活動(dòng)。

(三)建立反洗錢工作激勵(lì)機(jī)制

目前反洗錢工作主要是以銀行類金融機(jī)構(gòu)為主,在人民銀行強(qiáng)化反洗錢工作的前提下,部分商業(yè)銀行受到了嚴(yán)厲的處罰。這種處罰機(jī)制對(duì)商業(yè)銀行開展反洗錢工作帶來了一些促進(jìn)作用,但不容忽視的是也帶來了一些消極和被動(dòng)的影響。如目前各商業(yè)銀行可疑交易的識(shí)別主要依靠是一線員工,一線員工普遍較年輕,在對(duì)可疑交易的識(shí)別把握不準(zhǔn)確時(shí),通常產(chǎn)生“多報(bào)比少報(bào)要好”的想法,把反洗錢工作當(dāng)作例行公事,失去了可疑交易監(jiān)測(cè)的意義,并造成了大量的“垃圾數(shù)據(jù)”,而且反洗錢工作涉及的范圍和客戶群體非常復(fù)雜,商業(yè)銀行工作人員要進(jìn)行大量的工作可能才會(huì)獲取到一些有用信息;另外,商業(yè)銀行在反洗錢工作方面已投入了大量的人力和物力,加班加點(diǎn)完成反洗錢信息錄入工作、可疑案例的分析工作等等。雖然商業(yè)銀行在反洗錢工作中還存在一定的問題,但應(yīng)該區(qū)分對(duì)待,而不是嚴(yán)懲不貸。

建立反洗錢工作激勵(lì)機(jī)制,首先在各商業(yè)銀行設(shè)立考核標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于考核等級(jí)比較好或問題性質(zhì)較輕的商業(yè)銀行給予一定的獎(jiǎng)勵(lì),不以處罰為惟一方式,對(duì)考核等級(jí)較差或問題性質(zhì)較嚴(yán)重的商業(yè)銀行給予處罰。

(四)完善商業(yè)銀行反洗錢工作要求

建議完善商業(yè)銀行反洗錢工作要求,制定商業(yè)銀行切實(shí)可行的制度,有利于加強(qiáng)反洗錢工作機(jī)制的運(yùn)行。

客戶身份識(shí)別問題是反洗錢工作的基礎(chǔ)制度,沒有有效的客戶身份識(shí)別制度,發(fā)現(xiàn)和報(bào)告可疑交易無從談起,客戶身份識(shí)別制度在洗錢預(yù)防措施中至關(guān)重要,應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善商業(yè)銀行在客戶身份識(shí)別問題上的工作要求,金融行動(dòng)特別工作組《關(guān)于反洗錢問題的四十項(xiàng)建議》中提出,“金融機(jī)構(gòu)不能確定客戶身份并利用可靠的、獨(dú)立來源的文件、數(shù)據(jù)或信息來驗(yàn)證客戶身份時(shí),金融機(jī)構(gòu)不應(yīng)開設(shè)賬戶、開始業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易,或者應(yīng)當(dāng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系”,但目前的法律、法規(guī)未賦予商業(yè)銀行這樣的權(quán)利,本著為社會(huì)大眾服務(wù)的宗旨,在不能核實(shí)身份證件真?zhèn)蔚那闆r下,仍然要繼續(xù)辦理業(yè)務(wù),只有在客戶證明文件過期的情況下,才能終止業(yè)務(wù)。如果出現(xiàn)客戶證明文件未過期但明顯存在問題,商業(yè)銀行沒有任何法律依據(jù)可以采取控制等措施,不利于商業(yè)銀行管理,也不可能從源頭上堵截洗錢犯罪活動(dòng)。

第三篇：縣級(jí)人民銀行反洗錢工作的難點(diǎn)與建議

縣級(jí)人民銀行反洗錢工作的難點(diǎn)與建議

縣級(jí)人民銀行的反洗錢監(jiān)管工作主要由現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和行政調(diào)查三方面組成，以此評(píng)估各金融機(jī)構(gòu)的反洗錢合規(guī)情況以及防范和打擊洗錢犯罪行為。反洗錢工作涉及面廣，面臨的形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜，各項(xiàng)制度初步建立。隨著金融工具、金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的不斷創(chuàng)新，洗錢的手段呈多樣化、復(fù)雜化的發(fā)展趨勢(shì)，給反洗錢監(jiān)管提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。特別是銀行機(jī)構(gòu)改革后，縣級(jí)人民銀行反洗錢工作面臨著很多的困難，亟需關(guān)注。

縣級(jí)人民銀行的反洗錢監(jiān)管工作主要由現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和行政調(diào)查三方面組成，以此評(píng)估各金融機(jī)構(gòu)的反洗錢合規(guī)情況以及防范和打擊洗錢犯罪行為。反洗錢工作涉及面廣，面臨的形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜，各項(xiàng)制度初步建立。隨著金融工具、金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的不斷創(chuàng)新，洗錢的手段呈多樣化、復(fù)雜化的發(fā)展趨勢(shì)，給反洗錢監(jiān)管提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。特別是銀行機(jī)構(gòu)改革后，縣級(jí)人民銀行反洗錢工作面臨著很多的困難，亟需關(guān)注。

一、縣級(jí)人民銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

（一）金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)程度有限，觀念陳舊。一方面作為處在反洗錢第一線的金融機(jī)構(gòu)，有反洗錢意識(shí)，但主動(dòng)性不足，尤其是開展反洗錢工作時(shí)間不長(zhǎng)的證券期貨和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)，認(rèn)為抓客戶、促績(jī)效是“主業(yè)”，而反洗錢更多是人民銀行的事，反洗錢工作流于形式。另一方面，為開展反洗錢工作，金融機(jī)構(gòu)需要投入成本，但并不創(chuàng)造直接的經(jīng)濟(jì)效益，這與金融機(jī)構(gòu)追求利潤(rùn)最大化的原則相背離，金融機(jī)構(gòu)缺乏反洗錢工作動(dòng)力。同時(shí)，開展反洗錢工作必然要求加強(qiáng)對(duì)客戶的審查力度，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的今天，極有可能造成金融機(jī)構(gòu)客戶的流失。

（二）縣級(jí)人民銀行反洗錢專業(yè)人員不足，反洗錢手段較為落后。當(dāng)前，人民銀行反洗錢工作呈現(xiàn)一種自上而下的組織模式，縣級(jí)人民銀行缺乏具有專業(yè)知識(shí)的人才，特別是在縣支行改革后原有的反洗錢工作人員大部分脫離了此崗位，而新的人員對(duì)反洗錢工作的業(yè)務(wù)知識(shí)一無所有，給反洗錢監(jiān)管工作帶來了很大的困難。目前縣級(jí)人民銀行的反洗錢手段較為缺乏，面對(duì)金融機(jī)構(gòu)日益采用的電子交易，難以進(jìn)行有效監(jiān)管。具體操作時(shí)，也只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、搜集、檢查，工作量大且效率低，監(jiān)管的時(shí)間跨度和檢查面也較狹小，時(shí)效性較差，難以有效防范洗錢行為。

（三）金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)落實(shí)難到位。一是客戶身份識(shí)別手段未充分運(yùn)用，客戶信息核查有難度，如：客戶職業(yè)、實(shí)際控制人等信息難識(shí)別，影響風(fēng)險(xiǎn)狀況的判斷；二是客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分未全面落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)不盡完善，等級(jí)更新不及時(shí)；三是金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施滯后，未與金融產(chǎn)品同時(shí)跟進(jìn)，控制措施存在漏洞。

（四）監(jiān)管的績(jī)效激勵(lì)不足。目前，金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的開展普遍以避免處罰的自我防衛(wèi)為主，缺乏積極性和主動(dòng)性。合規(guī)為本的監(jiān)管制度沒有建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的內(nèi)在動(dòng)力未被激發(fā)出來。

二、加強(qiáng)反洗錢工作的建議

（一）完善行業(yè)規(guī)定。現(xiàn)有的反洗錢“一法四規(guī)”是框架性規(guī)定，不能滿足如證券、期貨、貴金屬、房地產(chǎn)等新興行業(yè)和金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的需要。因此應(yīng)充分調(diào)動(dòng)“一行三會(huì)”的監(jiān)管職能，按照行業(yè)特點(diǎn)制定反洗錢工作的指引或?qū)嵤┮庖姡龠M(jìn)各行業(yè)行為自律。

（二）建立反洗錢監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。2009年3月中國(guó)人民銀行總行明確提出我國(guó)要建立和完善風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管體系，為此，制定好實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢分類監(jiān)管制度，成為防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的必然和現(xiàn)實(shí)需要。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳，提高社會(huì)各界的反洗錢意識(shí)。縣級(jí)人民銀行應(yīng)積極爭(zhēng)取地方政府對(duì)反洗錢工作的重視和支持，牽頭組織金融機(jī)構(gòu)做好宣傳，充分利用大眾廣播、網(wǎng)絡(luò)、電視報(bào)紙等媒體，采取多形式、多渠道的方式宣傳反洗錢法規(guī)，擴(kuò)大社會(huì)影響面，全面提升民眾的反洗錢意識(shí)。

（四）加大人才培養(yǎng)與科技創(chuàng)新，提高縣級(jí)人民銀行反洗錢監(jiān)管工作水平。一是選拔一批既懂金融、管理，又懂法律、計(jì)算機(jī)、外語的人才，充實(shí)到反洗錢隊(duì)伍中，建立定期業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才交流機(jī)制；二是加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)前沿技術(shù)，增加電子支付、計(jì)算機(jī)、英語等方面知識(shí)的培訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)可疑交易數(shù)據(jù)的精辟分析和準(zhǔn)確判斷；三是要完善反洗錢軟硬件設(shè)施建設(shè)；四是要通過加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，推進(jìn)管理創(chuàng)新，規(guī)范縣級(jí)人民銀行反洗錢工作流程。

第四篇：商業(yè)銀行基層行提高反洗錢工作有效性的幾點(diǎn)建議

商業(yè)銀行基層行提高反洗錢工作有效性的幾點(diǎn)建議

【文章摘要】本文主要結(jié)合對(duì)商業(yè)銀行基層行反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，就商業(yè)銀行

基層行如何有效履行反洗錢義務(wù)，提出對(duì)策建議。【關(guān)鍵詞】反洗錢；有效性；建議

近年來，隨著《中華人民共和國(guó)反洗錢法》及相關(guān)配套法規(guī)的出臺(tái)，反洗錢要求日益嚴(yán)格，監(jiān)管部門也逐漸加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的反洗錢監(jiān)管。對(duì)此，商業(yè)銀行基層行顯得力不從心，經(jīng)常因違反反洗錢有關(guān)規(guī)定而導(dǎo)致被處以高額罰款或其他處罰。為有效地履行反洗錢義務(wù)，減少不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)，筆者結(jié)合對(duì)當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，就商業(yè)銀行基層行（以下簡(jiǎn)稱各行）如何提高反洗錢工作的有效性提幾點(diǎn)建議。

一、堅(jiān)持四個(gè)到位，保證反洗錢工作順暢運(yùn)行

（一）反洗錢內(nèi)控制度落實(shí)到位 目前各商業(yè)銀行雖已根據(jù)《反洗錢法》及相關(guān)配套法規(guī)制訂了本機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度，但在基層這些制度普遍停留在表面，缺乏可操作性和有效實(shí)施。各行應(yīng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和面臨風(fēng)險(xiǎn)的具體情況，制定具體的反洗錢工作指引或?qū)嵤┘?xì)則，明確反洗錢工作流程、責(zé)任制度、內(nèi)部評(píng)估和稽核制度，形成一個(gè)管理體系，使反洗錢工作責(zé)任落實(shí)到各業(yè)務(wù)部門，落實(shí)到各崗位人員。

（二）內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制到位

反洗錢工作是一項(xiàng)協(xié)作性很強(qiáng)的系統(tǒng)工程，內(nèi)部涉及到眾多部門，各行應(yīng)建立內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制，做好部門間的配合、協(xié)調(diào)和溝通工作。首先，成立以行長(zhǎng)為組長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、支付結(jié)算部、科技部等部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全行反洗錢組織協(xié)調(diào)工作。其次，明確各個(gè)業(yè)務(wù)部門反洗錢工作職責(zé)及崗位職責(zé)，解決以往因職責(zé)不清，互相推諉而造成反洗錢工作不暢，可疑交易遲報(bào)漏報(bào)等問題。第三，針對(duì)各業(yè)務(wù)部門不同職責(zé)和承擔(dān)的角色不同，規(guī)定反洗錢工作的側(cè)重點(diǎn)，提高反洗錢工作的針對(duì)性。如：營(yíng)業(yè)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶賬戶開立、使用和資金交易情況，及形跡可疑交易人，客戶的身份、資金擁有與交易情形存在明顯不符合的異常交易，分析判斷該賬戶使用的合理性；公司業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)負(fù)責(zé)企業(yè)項(xiàng)目真實(shí)性調(diào)查，通過監(jiān)管信貸資金流向，關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保貸款等，發(fā)現(xiàn)套取銀行信貸資金的線索；個(gè)人業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注電子銀行業(yè)務(wù)資金交易情況；國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注有意逃避外匯管理規(guī)定，對(duì)一些跨境資金流動(dòng)的合理性進(jìn)行分析等等。第四，建立內(nèi)部信息會(huì)審制度，提高可疑交易信息綜合分析能力。各行應(yīng)定期召開反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，了解各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作開展情況，分析和解決反洗錢工作存 在的問題；同時(shí)，對(duì)各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作側(cè)重點(diǎn)的監(jiān)測(cè)情況進(jìn)行討論和綜合分析，排除資金往來正常的客戶，確定需要重點(diǎn)關(guān)注的客戶，并形成需要上報(bào)的可疑交易報(bào)告。

（三）反洗錢人員配備到位 從檢查情況來看，各行普遍反映缺乏反洗錢專業(yè)人才，而且因人員編制原因，地市級(jí)分行一般只配備一名專職反洗錢人員，縣級(jí)支行僅配備一名反洗錢兼職人員，根本無法滿足開展反洗錢業(yè)務(wù)的需要。因此，各行應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的角度，正確理解在反洗錢工作中的成本投入，正確認(rèn)識(shí)履行反洗錢職責(zé)的重要性，盡可能設(shè)立反洗錢專業(yè)管理部門，并根據(jù)

自身反洗錢業(yè)務(wù)交易量的規(guī)模，充實(shí)、配備相應(yīng)反洗錢專職人員和經(jīng)辦人員。

（四）技術(shù)支持到位

因各行資金交易數(shù)據(jù)都實(shí)行總行一級(jí)集中保存在數(shù)據(jù)總中心，各行無法對(duì)資金交易（特別是電子銀行業(yè)務(wù)）進(jìn)行電子自動(dòng)監(jiān)測(cè)、分析，只能靠手工對(duì)查詢打印出來的交易記錄進(jìn)行分析；而且，各行的客業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、支付結(jié)算部、科技部等部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全行反洗錢組織協(xié)調(diào)工作。其次，明確各個(gè)業(yè)務(wù)部門反洗錢工作職責(zé)及崗位職責(zé)，解決以往因職責(zé)不清，互相推諉而造成反洗錢工作不暢，可疑交易遲報(bào)漏報(bào)等問題。第三，針對(duì)各業(yè)務(wù)部門不同職責(zé)和承擔(dān)的角色不同，規(guī)定反洗錢工作的側(cè)重點(diǎn)，提高反洗錢工作的針對(duì)性。如：營(yíng)業(yè)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶賬戶開立、使用和資金交易情況，及形跡可疑交易人，客戶的身份、資金擁有與交易情形存在明顯不符合的異常交易，分析判斷該賬戶使用的合理性；公司業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)負(fù)責(zé)企業(yè)項(xiàng)目真實(shí)性調(diào)查，通過監(jiān)管信貸資金流向，關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保貸款等，發(fā)現(xiàn)套取銀行信貸資金的線索；個(gè)人業(yè)務(wù)部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注電子銀行業(yè)務(wù)資金交易情況；國(guó)際業(yè)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注有意逃避外匯管理規(guī)定，對(duì)一些跨境資金流動(dòng)的合理性進(jìn)行分析等等。第四，建立內(nèi)部信息會(huì)審制度，提高可疑交易信息綜合分析能力。各行應(yīng)定期召開反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，了解各業(yè)務(wù)部門反洗錢

工作開展情況，分析和解決反洗錢工作存在的問題；同時(shí)，對(duì)各業(yè)務(wù)部門反洗錢工作側(cè)重點(diǎn)的監(jiān)測(cè)情況進(jìn)行討論和綜合分析，排除資金往來正常的客戶，確定需要重點(diǎn)關(guān)注的客戶，并形成需要上報(bào)的可疑交易報(bào)告。

（三）反洗錢人員配備到位 從檢查情況來看，各行普遍反映缺乏反洗錢專業(yè)人才，而且因人員編制原因，地市級(jí)分行一般只配備一名專職反洗錢人員，縣級(jí)支行僅配備一名反洗錢兼職人員，根本無法滿足開展反洗錢業(yè)務(wù)的需要。因此，各行應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的角度，正確理解在反洗錢工作中的成本投入，正確認(rèn)識(shí)履行反洗錢職責(zé)的重要性，盡可能設(shè)立反洗錢專業(yè)管理部門，并根據(jù)

自身反洗錢業(yè)務(wù)交易量的規(guī)模，充實(shí)、配備相應(yīng)反洗錢專職人員和經(jīng)辦人員。

（四）技術(shù)支持到位

因各行資金交易數(shù)據(jù)都實(shí)行總行一級(jí)集中保存在數(shù)據(jù)總中心，各行無法對(duì)資金交易（特別是電子銀行業(yè)務(wù)）進(jìn)行電子自動(dòng)監(jiān)測(cè)、分析，只能靠手工對(duì)查詢打印出來的交易記錄進(jìn)行分析；而且，各行的客戶身份盡職調(diào)查資料散落在各業(yè)務(wù)部門，使資金交易記錄與客戶身份調(diào)查情況無法

進(jìn)行快速有效配對(duì)，致使不能對(duì)業(yè)務(wù)信息及時(shí)有效進(jìn)行甄別和報(bào)告。對(duì)此，建議各商業(yè)銀行總行應(yīng)完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)和反洗錢系統(tǒng)，保證基層行能對(duì)資金交易進(jìn)行電子監(jiān)測(cè)和初步篩選；同時(shí)，各行應(yīng)基于行內(nèi)局域網(wǎng)建立客戶信息數(shù)據(jù)庫，集中存放各業(yè)務(wù)部門客戶身份盡職調(diào)查資料和反洗錢工作開展情況，實(shí)現(xiàn)客戶身份信息共享，提高可疑交易報(bào)告分析與判斷的準(zhǔn)確率。

二、加大宣傳培訓(xùn)力度，不斷提高反洗錢意識(shí)和操作技能

（一）加強(qiáng)反洗錢知識(shí)宣傳，提高反洗錢意識(shí)各行應(yīng)將反洗錢的有關(guān)法律法規(guī)納入普法規(guī)劃，通過內(nèi)部局域網(wǎng)或其他方式進(jìn)行宣傳，使員工了解本機(jī)構(gòu)所面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)和反洗錢工作制度，提高員工對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)；同時(shí)，引導(dǎo)員工正確處理好反洗錢工作與本行自身業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，使員工明確反洗錢工作對(duì)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和發(fā)展業(yè)務(wù)是相輔相成的，明確反洗錢工作是金融機(jī)構(gòu)義不容辭的法律義務(wù)，提高反洗錢工作的積極性。

（二）加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員專題培訓(xùn)，提高員工的專業(yè)素質(zhì)各行應(yīng)將反洗錢培訓(xùn)納入全行培訓(xùn)計(jì)劃，定期不定期開展反洗錢知識(shí)學(xué)習(xí)，重點(diǎn)應(yīng)系統(tǒng)地、深入地學(xué)習(xí)《反洗錢法》及相關(guān)配套法規(guī)內(nèi)容，使員工能準(zhǔn)確把握反洗錢有關(guān)規(guī)定；同時(shí)，還應(yīng)根據(jù)崗位實(shí)際，結(jié)合有關(guān)案例分析進(jìn)行針對(duì)性學(xué)習(xí)，加深員工對(duì)反洗錢法規(guī)的理解，提高員工對(duì)可疑交易判斷能力和實(shí)際操作水平。

三、建立反洗錢工作流程，規(guī)范反洗錢業(yè)務(wù)操作

（一）建立健全客戶身份盡職調(diào)查流程，提高可操作性各行應(yīng)針對(duì)不同業(yè)務(wù)種類交易活動(dòng)提出切實(shí)可行的、規(guī)范的客戶身份識(shí)別流程，并盡可能細(xì)化客戶盡職調(diào)查內(nèi)容，在盡職

調(diào)查每個(gè)環(huán)節(jié)均作程序化規(guī)定，形成各種業(yè)務(wù)類型的客戶盡職調(diào)查流程，如：開立賬戶客戶盡職調(diào)查流程、現(xiàn)金交易客戶盡職調(diào)查流程、辦理貸款客戶盡職調(diào)查流程、辦理投資理財(cái)或委托業(yè)務(wù)客戶盡職調(diào)查流程、辦理外匯業(yè)務(wù)客戶盡職調(diào)查流程等等。通過規(guī)范調(diào)查流程，使客戶身份調(diào)查內(nèi)容更加完善，調(diào)查更徹底，更有利于反洗錢工作人員有效、深入地了解客戶。

（二）建立大額和可疑交易監(jiān)測(cè)分析流程，提高可疑交易綜合判斷能力從檢查情況來看，各行對(duì)可疑交易的判定往往只是根據(jù)可量化的判斷標(biāo)準(zhǔn)的交易記錄中直接得出，而未能根據(jù)客戶身份以及職業(yè)或經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等有關(guān)情況進(jìn)行綜合分析，做出交易是否確實(shí)可疑的合理判斷。對(duì)此，建議各行建立大額和可疑交易監(jiān)測(cè)分析流程，來整合各部門的資源，挖掘線索。監(jiān)測(cè)分析流程設(shè)想如下：圖1是以商業(yè)銀行地市分行內(nèi)設(shè)部門情況為基礎(chǔ)的可疑交易分析判斷流程。以 客戶信息數(shù)據(jù)庫為中心，各業(yè)務(wù)部門將本部門客戶盡職調(diào)查情況和有關(guān)反洗錢工作情況全部傳至客戶信息數(shù)據(jù)庫，由反洗錢專業(yè)管理部門根據(jù)反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)和客戶信息數(shù)據(jù)庫配對(duì)情況進(jìn)行綜合分析判斷，將發(fā)現(xiàn)的可疑交易信息按規(guī)定報(bào)告商業(yè)銀行總行和反洗錢監(jiān)測(cè)中心。同時(shí)，反洗錢專業(yè)管理部門將發(fā)現(xiàn)的可疑交易信息傳至客戶信息數(shù)據(jù)庫共享，各業(yè)務(wù)部門可通過客戶信息數(shù)據(jù)庫了解客戶各方面信息，區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)客戶，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)可疑客戶的監(jiān)測(cè)。通過規(guī)范監(jiān)測(cè)分析流程，促進(jìn)各業(yè)務(wù)部門能隨時(shí)交流信息，形成有效的合作機(jī)制，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量。

（三)做好反洗錢檔案保存工作。首先，各行應(yīng)按《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和其他有關(guān)規(guī)定收齊客戶身份資料，并保證客戶身份信息準(zhǔn)確完整，否則使檔案保存失去意義。其次，要妥善保存進(jìn)行大額和可疑交易監(jiān)測(cè)分析記錄，證實(shí)本機(jī)構(gòu)在進(jìn)行可疑交易監(jiān)測(cè)分析所做的努力，避免因無監(jiān)測(cè)分析記錄被監(jiān)管部門認(rèn)為不作為，而被處罰。第三，各行應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，定期對(duì)客戶身份資料和交易記錄，以及進(jìn)行大額可疑交易監(jiān)測(cè)分析和客戶身份識(shí)別記錄進(jìn)行整理檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶身份、監(jiān)測(cè)分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息。

四、對(duì)客戶實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平鑒于客戶身份識(shí)別在洗錢預(yù)防措施中的基礎(chǔ)地位，客戶身份識(shí)別制度逐步呈現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的發(fā)展趨勢(shì)。對(duì)于不同客戶，各行應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，考慮行業(yè)等因素，在對(duì)客戶充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶實(shí)行正常、關(guān)注、可疑三類風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，應(yīng)實(shí)施更嚴(yán)格的客戶身份識(shí)別措施；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶，可以采取簡(jiǎn)化的客戶身份識(shí)別措施，甚至免除實(shí)施客戶身份識(shí)別措施，從而提高客戶身份識(shí)別的有效性，同時(shí)也適當(dāng)平衡了反洗錢成本和收益之間的關(guān)系。當(dāng)然，在實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理后，各行還應(yīng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)更新客戶資料信息，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，使風(fēng)險(xiǎn)分類管理更準(zhǔn)確。

陳樹峰中國(guó)人民銀行寧德市中心支行

現(xiàn)代商業(yè)2008/30

【參考文獻(xiàn)】

1、《中華人民共和國(guó)反洗錢法》釋義/安建、馮淑萍、項(xiàng)俊波主編，北京：人

民出版社，2006.11

2、《中央銀行新法規(guī)手冊(cè)》/吳曉靈主編，修訂版，北京：中國(guó)金融出版社，2007.10

第五篇：淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

我與反洗錢同在淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

摘 要：洗錢是犯罪分子掩飾或者是隱瞞非法收益的一種手段，具有很大的危害性，嚴(yán)重威脅著我國(guó)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，應(yīng)予以嚴(yán)厲打擊。銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以貨幣、資金為主，鑒于其經(jīng)營(yíng)的特殊性，銀行成為洗錢犯罪活動(dòng)的溫床，尤其是隨著金融形勢(shì)的日益復(fù)雜化，基層銀行反洗錢工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)，因而，我國(guó)應(yīng)當(dāng)不斷加強(qiáng)基層銀行反洗錢工作。本文就當(dāng)前基層銀行反洗錢工作進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施和建議。關(guān)鍵詞：洗錢；基層銀行；犯罪；對(duì)策

1.概念解析

1.1洗錢以及具體表現(xiàn)

刑法明確規(guī)定，所謂洗錢是指犯罪分子將販毒、走私、詐騙、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等黑錢及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段，包括化整為零、從事投資、購買證券等形式，掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法，而且操作手法具有較強(qiáng)的隱蔽性，具體表現(xiàn)在：一是現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，通過多家銀行大量開戶、銷戶，頻繁轉(zhuǎn)移資金，并利用儲(chǔ)蓄通存通兌功能化整為零，有意逃避監(jiān)測(cè)；也有資金借貸、票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)，利用銀行電匯功能辦理大額異地匯款；二是存在于貨幣市場(chǎng)，也存在于資本市場(chǎng)；三是有繞過存款實(shí)名制和賬戶管理相關(guān)規(guī)定的行為，也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象[1]。

1.2反洗錢以及重要性

《反洗錢法》所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照《反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

洗錢犯罪會(huì)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)發(fā)展造成巨大的危害。一是使犯罪活動(dòng)得以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目的，通過輕松掠奪的金錢，實(shí)現(xiàn)犯罪的惡性膨脹和惡性循環(huán)，破壞社會(huì)穩(wěn)定；二是扭曲了社會(huì)資源配置，擾亂了正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序；三是動(dòng)搖社會(huì)信用，對(duì)金融穩(wěn)定造成嚴(yán)重影響；四是干擾國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行，危害國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全；五是嚴(yán)重?fù)p害社會(huì)公平，助長(zhǎng)和滋生腐敗；六是使社會(huì)財(cái)富大量流失。面對(duì)國(guó)際犯罪分子利用金融機(jī)構(gòu)跨境洗錢活動(dòng)的沖擊，及國(guó)內(nèi)存在的大量非法資金洗錢的需求，我國(guó)預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動(dòng)已是刻不容緩，迫在眉睫[2]。

1.3基層銀行在反洗錢工作中的地位

近年來，隨著改革開放的不斷深入，社會(huì)經(jīng)濟(jì)交往增多。我國(guó)正在采取嚴(yán)厲措施來遏制洗錢的危害，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合本部門的特點(diǎn)，制定了具體的實(shí)施辦法，加大了商業(yè)銀行在反洗[1] 王洪斌.關(guān)于我國(guó)反洗錢工作中存在問題的研究[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào),2007,(5).[2] 孫玉剛.論新形勢(shì)下銀行業(yè)的反洗錢工作[J].武漢金融,2007,(3).淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

錢中的的地位和作用。首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，犯罪分子在放置、離析和歸并洗錢“三部曲”中，銀行自然就成為首選通道。銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動(dòng)中，扮演著不光彩的角色。其次，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢的業(yè)務(wù)和技術(shù)的條件。銀行從事貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，為客戶辦理資金存取、匯出匯入往來款項(xiàng)，具有識(shí)別可疑交易的便利條件。同時(shí)，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪[1]。第三，如果銀行沒有發(fā)現(xiàn)被不良客戶所利用，或者銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施洗錢，銀行就極有可能發(fā)生損失。并且銀行工作人員一旦有意或無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道，社會(huì)公眾就不可避免地對(duì)銀行甚至整個(gè)金融系統(tǒng)的信用產(chǎn)生懷疑，動(dòng)搖銀行的信用基礎(chǔ)，其后果是可想而知的。

2.當(dāng)前基層銀行反洗錢存在的困境

《中華人民共和國(guó)反洗錢法》明確了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù)：

1、建立客戶身份識(shí)別制度；

2、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；

3、建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度；

4、執(zhí)行大額和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)作為反洗錢工作的主力軍，具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件：一方面，銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項(xiàng)，具有識(shí)別可疑交易的便利條件；另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪[2]。但由于基層商業(yè)銀行所處地位，在實(shí)際工作中還存在一定的難度。

2.1意識(shí)淡薄，認(rèn)識(shí)不足

多數(shù)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員對(duì)工作人員的反洗錢教育還不夠深入，銀行員工普遍缺乏反洗錢的意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，甚至認(rèn)為反洗錢是高層的事，與基層銀行業(yè)務(wù)關(guān)系不大，反洗錢意識(shí)淡薄[2]。部分金融機(jī)構(gòu)管理人員對(duì)反洗錢工作不夠重視，銀行員工缺乏反洗錢的意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，還有部分人員認(rèn)為反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強(qiáng)度和經(jīng)營(yíng)成本，而且還可能因?yàn)橹贫鹊膱?zhí)行影響客戶關(guān)系，導(dǎo)致資源流失，影響自身經(jīng)營(yíng)和效益，因而這項(xiàng)工作對(duì)基層商業(yè)銀行來說，當(dāng)面臨監(jiān)管職責(zé)和自身利益的矛盾時(shí)，往往還會(huì)在不違背大原則的前提下，為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。

2.2制度約束欠缺，制度缺乏有效性和執(zhí)行性

反洗錢工作需要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，而各金融機(jī)構(gòu)在反洗錢實(shí)際操作中存在諸多不規(guī)范、不嚴(yán)肅的問題，表現(xiàn)在：一是制度建設(shè)不到位。一些內(nèi)控制度建設(shè)流于形式，沒有根據(jù)本單位實(shí)際建立符合自身特點(diǎn)和要求的反洗錢預(yù)防、監(jiān)測(cè)、分析、報(bào)告體系，停留于發(fā)文件、談學(xué)習(xí)的層面，辦法制度出臺(tái)多，實(shí)質(zhì)性開展工作少，管理層面布置多，基層網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)少，總體要求多，可操作性差。二是了解客戶程序不到位。了解、掌握客戶真實(shí)信息本應(yīng)是基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，但實(shí)際上，金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行制度上難以嚴(yán)格，對(duì)客戶資料的全面性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性不好過細(xì)地去核實(shí)，主要原因來自 “三怕”：一怕失去客戶，影響存款；二怕客戶刁難、打擊報(bào)復(fù)；三怕投

[3]入成本、影響效益。因此，金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時(shí)應(yīng)提供的資料，很難對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等進(jìn)行真實(shí)地[1] 張燕玲.金融業(yè)反洗錢問題研究[J].國(guó)際金融研究,2009,(11)

[2] 黎和貴.中國(guó)式的洗錢手法及治理對(duì)策[J].深圳金融,2003,(5)

[3] 歐陽衛(wèi)民.國(guó)際反洗錢的現(xiàn)狀和趨勢(shì)[J].中國(guó)金融,2005,17

我與反洗錢同在了解，因此在實(shí)際工作中，無法準(zhǔn)確判斷客戶資金的性質(zhì)，導(dǎo)致“可疑交易”有關(guān)規(guī)定成為擺設(shè)。三是儲(chǔ)蓄實(shí)名制執(zhí)行不到位。部分基層金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)，在儲(chǔ)源有限的情況下，為爭(zhēng)取市場(chǎng)份額，存在對(duì)存款實(shí)名制執(zhí)行不嚴(yán)，放松對(duì)個(gè)人存款有效身份證件的審查，放松大額現(xiàn)金支付等現(xiàn)象。有的為逃避人民銀行的監(jiān)督，甚至自行為客戶編制身份證號(hào)碼，造成客戶身份無法確認(rèn)，使反洗錢工作失去可靠的基礎(chǔ)。四是現(xiàn)金管理不到位。我國(guó)是現(xiàn)金使用大國(guó)，特別是在地市級(jí)以下地域，現(xiàn)金的提取和使用在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中基本沒有限制。不說居民個(gè)人、個(gè)體工商戶，即便是具有一定規(guī)模、財(cái)務(wù)相對(duì)規(guī)范的中小企業(yè)，仍然普遍存在大量使用現(xiàn)金交易的現(xiàn)象。當(dāng)前，雖然銀行卡得到了廣泛的推行，但因辦理和使用銀行卡環(huán)節(jié)較多，費(fèi)用較高，結(jié)算工具和手段又比較落后，結(jié)算渠道不暢，致使城鄉(xiāng)居民現(xiàn)金結(jié)算仍居高不下。

2.3 受基層客觀因素所限缺乏專業(yè)人才，技術(shù)手段落后

洗錢犯罪目前已公認(rèn)為上游犯罪，洗錢手法和犯罪手段日漸更新，洗錢手段更加智能化、高科技化。反洗錢工作對(duì)于商業(yè)銀行是一項(xiàng)新的職能，但是由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識(shí)及業(yè)務(wù)技能欠缺，更不用談具備對(duì)先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè)人員，不能對(duì)可疑支付易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷[1]。而當(dāng)前，我國(guó)的反洗錢由于處于剛起步的階段，尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務(wù)核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對(duì)接的支付交易報(bào)告和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。一方面，基層人民銀行還沒有相應(yīng)的軟件用于分析監(jiān)測(cè)，對(duì)大額支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、搜集，工作量大，效率低，差錯(cuò)多，無法做到對(duì)大額、異常支付交易進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)測(cè)、記錄、分析。另一方面，雖然建立并實(shí)施了大額可疑資金報(bào)告有關(guān)規(guī)定，由于沒有相適應(yīng)的技術(shù)手段跟上，沒有建立良好的監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，難以對(duì)交易資金和具體的業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合分析，直接影響了反洗錢工作效率。

2.4基層商業(yè)銀行人員緊張，難以逐個(gè)核實(shí)開戶資料的真實(shí)性

柜面辦理業(yè)務(wù)時(shí)需要了解客戶信息，很多客戶對(duì)反洗錢的重要性認(rèn)識(shí)不足，往往以屬于企業(yè)秘密和個(gè)人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息，使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。又由于網(wǎng)點(diǎn)人員緊張，不能對(duì)所有的開戶企業(yè)逐個(gè)上門核實(shí)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時(shí)提供的資料，很難對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對(duì)象、營(yíng)業(yè)范圍等進(jìn)行實(shí)地了解，對(duì)在我國(guó)出現(xiàn)的空殼公司進(jìn)行洗錢的情況，不能有效地預(yù)防。

3．基層商業(yè)銀行反洗錢工作對(duì)策分析

3.1加強(qiáng)宣傳教育，提高反洗錢意識(shí)

首先，通過開展相關(guān)法規(guī)的宣傳、舉辦專題講座、印發(fā)反洗錢資料等一系列宣傳教育活動(dòng)，形成正確的、積極的輿論導(dǎo)向，提高我國(guó)整體開展反洗錢工作的重要性、緊迫性和艱巨性的認(rèn)識(shí)，讓商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識(shí)洗錢的危害及對(duì)銀行業(yè)務(wù)的影響，認(rèn)識(shí)到自己在反洗錢工作中的責(zé)任和義務(wù)，增強(qiáng)參加反洗錢工作的自覺性，通過宣傳教育讓基層銀行了解中國(guó)反洗錢工作的現(xiàn)狀和未來的工作方向，增強(qiáng)參加反洗錢工作的責(zé)任感和使命感。其次，調(diào)動(dòng)有關(guān)部門甚至是全社會(huì)的力量，要使社會(huì)公眾、政府職能部[1] 胡廣文 張鵬.我國(guó)商業(yè)銀行開展反洗錢工作問題研究[J].金融與經(jīng)濟(jì),2009,1淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

門、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位及其它經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者意識(shí)到可能被犯罪分子利用的危險(xiǎn)，摒棄狹隘的地方主義觀念，克服經(jīng)濟(jì)短視行為，自覺抵制黑錢，加強(qiáng)對(duì)反洗錢的組織和協(xié)調(diào)，共同打擊洗錢犯罪，堵截非法資金，讓犯罪分子沒有藏身之地[1]。再次，基層人行要積極引導(dǎo)、規(guī)范金融機(jī)構(gòu)建立良好的金融環(huán)境、金融秩序，創(chuàng)造規(guī)范、合理、有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，運(yùn)用正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段，不亂拉存款，不亂開設(shè)賬戶，嚴(yán)格大額現(xiàn)金支付，嚴(yán)密監(jiān)控大額可疑資金的劃轉(zhuǎn)，正確認(rèn)識(shí)和處理好局部利益與全局利益，眼前利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系，遵守嚴(yán)格、規(guī)范、誠實(shí)、守信的職業(yè)道德規(guī)范，樹立金融機(jī)構(gòu)的良好信譽(yù)，有效遏制洗錢犯罪行為。

3.2健全反洗錢制度，提高其可執(zhí)行性

一是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)情況，制定具體的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細(xì)化落實(shí)到具體管理和業(yè)務(wù)流程當(dāng)中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的依據(jù)，增強(qiáng)反洗錢制度的操作性和實(shí)效性。二是基層央行應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)上級(jí)機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，還應(yīng)要求基層商業(yè)銀行在落實(shí)的情況下根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)實(shí)情況制定出符合自身特點(diǎn)的內(nèi)控制度和操作章程，要對(duì)反洗錢工作的組織架構(gòu)、各部門和崗位的職責(zé)、主要制度等作出詳細(xì)規(guī)定，切實(shí)做到反洗錢工作有章可循，并努力將各項(xiàng)制度規(guī)定落到實(shí)處，轉(zhuǎn)化成實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)。三是要建立和政府、金融機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)辦、財(cái)政、稅務(wù)、工商、公安、檢察等部門之間的協(xié)調(diào)機(jī)制。牽頭建立涉及銀行、證券、保險(xiǎn)部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)。構(gòu)建與公安機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享信息資源，確保轄區(qū)金融部門的反洗錢工作有效開展。積極協(xié)調(diào)與地方政府、職能部門的關(guān)系，加強(qiáng)交流，處理好地方經(jīng)濟(jì)與反洗錢工作的利益沖突。[2]四是要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識(shí)和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營(yíng)，依法履行反洗錢的有關(guān)職責(zé)。開立賬戶時(shí)，要認(rèn)真審查其提交的證明文件的真實(shí)性和合法性，并向有關(guān)發(fā)證部門核實(shí)其所提供的證明文件，將個(gè)人結(jié)算帳戶納入管理范圍，避免洗錢者利用個(gè)人賬戶清洗黑錢；在提供保管箱等可能產(chǎn)生洗錢活動(dòng)的中介服務(wù)時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行身份核實(shí)制度；加強(qiáng)現(xiàn)金管理，將大額存入現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇，控制現(xiàn)金的流動(dòng)，嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金。鼓勵(lì)單位和個(gè)人多用銀行卡、票據(jù)，少用現(xiàn)金，有助于保存交易記錄及金融系統(tǒng)反洗錢；辦理票據(jù)承兌、提現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，要對(duì)票據(jù)的真實(shí)貿(mào)易背景認(rèn)真審查，防止犯罪分子利用不具有真實(shí)商品交易關(guān)系的商業(yè)匯票進(jìn)行洗錢。

3.3人才隊(duì)伍建設(shè)以及技術(shù)革新

采取多種形式切實(shí)加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn)，建立一支高素質(zhì)的反洗錢專業(yè)隊(duì)伍。要借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)及已有案例，總結(jié)我們國(guó)家目前對(duì)涉黑、涉毒、貪污腐化案例中，洗錢的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更多地從實(shí)際出發(fā)，通過制定和實(shí)施由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，采取案例分析、講座等各種形式進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，以點(diǎn)帶面，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)和技能，從提高從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)、技能出發(fā)，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，來提高反洗錢工作的實(shí)際效果。同時(shí)選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù)，又懂法律知識(shí)的人才充實(shí)到反洗錢隊(duì)伍，利用已有的知識(shí)，對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷，全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

對(duì)于技術(shù)的革新可以從以下幾個(gè)方面著手：一是要運(yùn)用科技手段，不斷改進(jìn)反洗錢[1] 高克土.基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的常見誤區(qū)及對(duì)策[J].金融會(huì)計(jì),2010,3

[2] 姜麗凡 王巖松.淺析提高我國(guó)銀行反洗錢工作的有效性[J].長(zhǎng)春:長(zhǎng)春金融高等專科學(xué)校學(xué)報(bào),2010,1.我與反洗錢同在監(jiān)測(cè)措施，統(tǒng)一開發(fā)出大額和可疑支付交易自動(dòng)采集檢測(cè)系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實(shí)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)及時(shí)性和有效性。二是建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測(cè)、跟蹤、報(bào)告系統(tǒng)。通過將支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的“三位一體”化，實(shí)行對(duì)大額和可疑支付交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告的實(shí)時(shí)化，全面避免基層金融機(jī)構(gòu)收集、統(tǒng)計(jì)、分析支付交易信息難以及手工操作隨意性大、差錯(cuò)率高的弊病，便于反洗錢中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，迅速采取行動(dòng)，切實(shí)提高反洗錢的工作效率[1]。三是建立涉及銀行、證券、保險(xiǎn)部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢工作輻射的行業(yè)范圍，進(jìn)一步建立和完善各職能部門溝通和配合的聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)。四是構(gòu)建信息共享機(jī)制。構(gòu)建與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長(zhǎng)期反洗錢協(xié)作機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門監(jiān)管合力。整合商業(yè)銀行和人民銀行內(nèi)部信息資源，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的聯(lián)系和溝通，形成涵蓋事前、事中、事后連貫的監(jiān)管體系，規(guī)范核查工作，提高反洗錢工作效率。

3.4合理調(diào)整勞動(dòng)組合，加強(qiáng)對(duì)開戶資料真實(shí)性的核對(duì)

基層商業(yè)銀行人員普遍不足已成事實(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，可在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的前提下，合理進(jìn)行勞動(dòng)組合調(diào)整，來保證每個(gè)基層網(wǎng)點(diǎn)有一人專職從事反洗錢工作。在開立賬戶時(shí)，對(duì)客戶提交的證明文件的真實(shí)性和合法性，向有關(guān)發(fā)證機(jī)關(guān)進(jìn)行核查，并到實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)一步核實(shí)，真正落實(shí)盡責(zé)調(diào)查。加強(qiáng)對(duì)存款人身份證明資料的審查，除通過與公安部門聯(lián)網(wǎng)信息核查外，還可利用二代證鑒別儀等進(jìn)行核查，必要時(shí)可對(duì)存款人的居住地或工作場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。并按規(guī)定對(duì)客戶身份資料和交易記錄進(jìn)行保存，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失損毀和信息泄漏，依法經(jīng)營(yíng)，使反洗錢工作職能得到更好地發(fā)揮。

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