第一篇：稅務推進內控機制建設經驗材料

強化內控機制 筑牢“防險”大堤

―某局推進廉政風險內控機制建設的主要做法

筑牢防險堤，換得水長清。今年以來，xxx局在省局和xx市委、市政府的正確領導下，堅持把部門內控機制建設作為推進反腐倡廉建設的重要舉措；積極探索“以廉政教育為先導、以風險排查為基礎、以權力監督為核心、以信息技術為依托、以制度建設為保障、以考核問責為手段”的“六位一體”廉政風險內控體系，取得了初步成效，走出了一條有效防控廉政風險的特色之路，提高了預防腐敗工作水平，規范了權力的運行，實現了干部隊伍的廉潔、高效，促進了國稅事業的健康發展。

一、建設廉政風險內控機制的動因和構想

一是外在的機遇。2009年，國家稅務總局機關帶頭完善內部監控制約制度，在內控機制建設上為全系統作出表率。2010年，國家稅務總局提出了各地根據實際情況，在目前黨風廉政建設基礎上逐步形成“大內控”的工作格局，建設特色內控機制的總體部署。今年初，省局黨組提出了“機制管人、信息管稅、內控促廉”的工作要求。這為我局加強內控機制建設提供了寶貴的經驗和外在機遇。二是內在的動力。近年來，我局在構建懲防體系工作中，探索和創新了許多行之有效的制度和措施，如何在繼承中求發展，在實踐中再創新，在新形勢下進一步推進干部隊伍建設，形成促進稅收業務工作的部門內控機制體系，為全省國稅系統加強內控機制建設發揮好“試驗田”的作用。我局黨組審時度勢，研究決定及早開展廉政風險防范體系建設試點工作。在深入調查，認真研究的基礎上，確立了“試點先行、分步實施；持續推進、務求實效”的工作思路，選取代表性比較強的xxxxxxx四個基層國稅局開展試點。在試點期間，省局黨組成員、紀檢組長xxx先后兩次到我局深入調研并現場指導工作，要求我局精心組織，大膽探索，加快推進，為全省推廣做好準備。我們深受鼓舞，進一步堅定了工作信心。

我局內控機制建設的總體規劃是：本著積極穩妥、先易后難和邊探索、邊總結、邊完善的原則，統籌推進工作。一是在實施步驟上分四步走。第一步：動員部署；第二步：組織實施；第三步：總結推廣；第四步：建設體系。計劃經過一至兩年的努力，建立起較為完備的崗位風險控制體系。二是工作方法上以點帶面。先由四個縣局分頭試點突破，建設各具特色的“試驗田”；試點探索成熟后，市局統一進行梳理整合推廣，形成全市性、系統化、多層次的防范體系框架。

二、推行“六位一體”內控機制建設的工作實踐

在試點中，各試點單位繼承和總結了以往廉政風險防范工作中好的做法和經驗，形成了富有特色的內控促廉體系。

(一)以廉政教育為先導，提升內控預防工作認識

我局在廉政風險防范試點工作開始時，有一些同志不理解、不積極參與，認為搞廉政風險防范就是擺花架子，搞形式主義；甚至錯誤地認為廉政只是領導干部的事，離自己很遠，不能重視和清醒地看到工作中存在的各種漏洞和隱患，或參與意識不夠、主動關注不多；有的認為自己手中就針尖大點權力，出不了多大的事，不愿將它公之于眾，不愿暴露那些可以為自己帶來方便的“潛規則”，不愿意觸及到權力運行的核心環節。針對這些風險意識淡化的思想，我局抓了以下兩個方面的工作。一是抓好深入宣傳發動，強化風險意識。市局主要領導親自作動員講話，各試點單位層層召開動員大會，大力宣傳內控機制建設的重要作用和意義，以“熟悉內控、理解內控、掌握內控”為目標進行宣傳動員，營造內控機制建設的良好氛圍；組織開展以“我的風險點在哪里、我的風險點有哪些”為主題的專題討論，結合近年來發生的違法違紀案件，深刻剖析根源，幫助大家認識到幾乎所有違法違紀案件的根源都在于制度不嚴、內控不力，使干部職工清醒地意識到風險就在身邊，防范風險就是對自己最好的保護，干部職工思想認識逐步趨于統一，參與內控機制建設的積極性和主動性顯著提高。二是多措并舉，扎實開展宣傳教育。采取專題培訓、重點輔導、交流研討、警示教育等多種方式，組織機關黨員干部系統地學習總局、省局黨風廉政建設領導小組印發的《關于加強部門內控機制建設的通知》和馮慧敏組長撰寫的《稅務系統部門內控機制建設研究》及新頒布的《廉政準則》等相關文件，進一步強化黨性紀律觀念和廉潔從政意識，努力提高抵制腐敗、恪守職責的自覺性。同時，大力加強稅收業務培訓，按照人員的不同層次或工作需要，安排干部分期分批接受專業培訓或知識更新教育，提高稅務人員的執法水平，為干部應對和防范風險打好基礎。今年來，全市國稅系統先后在省、市培訓中心舉辦了9期各類業務培訓，培訓245人次。

（二）以風險排查為基礎，抓住廉政風險控制工作關鍵

排查廉政風險的目的，就是為了有效控制廉政風險，使廉政風險防范機制真正成為干部職工保持清正廉潔的保護傘、遠離腐化墮落的防火墻，免受不正之風侵蝕的高堤壩。找準、找細、找實風險點是建立整個內控機制的基礎，也是決定廉政風險防范工作是否有成效的根本。一是抓住查找環節。為了準確排查出權力運行的廉政風險，各試點單位按照“人人都查找，人人受教育”的要求，堅持“三個不放過”。即“查不準不放過、查不全不放過、查不到位不放過”，結合各自實際，積極探索具有自身特色的廉政風險排查方式方法。如xxx縣國稅局采取了“三步走”、“四查找”、“五對照”的方法開展工作。“三步走”即明確崗責體系、全員風險排查、集中風險評估；“四查找”即崗位自查、不同崗位互查、領導幫助查找和集體排查等方法；“五對照”即對照法律政策規定、崗位風險流程、常見問題、歷史案件、信息系統數據，認真梳理權力運行中、業務流程中存在的或潛在的廉政風險。四個試點單位共匯總梳理出273個具體崗位、排查各類風險點1361，并從中評定出高風險點516 個、中風險點 474 個、低風險點381個。二是抓好評估環節。準確評估風險，既是對查找環節的把關，又是確定防范重點，分級、動態管理的依據。我們在組織干部、職工深入自查的基礎上，把查找出來的風險點進行公示，讓廣大干部群眾來評價風險找得準不準、實不實，讓大家都能清楚識別和有效監督風險點。然后根據風險發生幾率、危害程度、形成原因等因素確定風險等級。xxxx國稅局為了準確評估風險，自主研發了“風險評估軟件”，有效提高了風險評估精準度。三是突出工作流程梳理環節。將工作流程貫穿風險防范始終是我局內控機制建設的一個特色。無論是查找風險源，還是制定防范措施，都堅持以定崗定責為基礎，圍繞工作流程這條主線來進行。明確各部門各崗位職責，將各項工作以流程圖的形式描繪出來，認真仔細討論工作流程的每一環節，找出流程中的權力點和漏洞。在制定風險防范措施時，強化流程控制，規范工作流程，做到環環相扣，互相制衡，讓決策權力、執法權力和行政管理都處于縝密的內部制約與監控之下。四是把好審核環節。堅持全員動手與集體會審相結合。按照“每個干部職工自查→科室主管領導帶領科室全體人員集中討論→分管領導初審→內控預防領導小組定審”四個步驟，逐項排查，層層把關，確保質量。同時，各單位將全部風險點及其特征、成因、風險等級等匯編成了《崗位風險手 冊》，為精確控制崗位風險明確了目標和重點。

（三）以權力監督為核心，突出廉政風險控制工作重點

一是加大政務公開，強化監督制約。在對權力風險點的清理、審核的基礎上，我局著力推行陽光國稅，在內部將人事、財務、資產管理等八個方面的內容實行最大化公開；在外部進行管理公開、處罰公開，實行陽光定額、陽光退稅、陽光監控、陽光稽查，讓公共權力在陽光下運行，使監督權滲透到權力運行的各個環節，在公開中有效防范權力濫用。二是抓住“三個”關鍵環節，強化執法監督。抓住征收環節，嚴把申報關，將執法監督的關口前移；抓住管理環節，進一步建立健全各種制度，規范管理行為，尤其是對增值稅一般納稅人管理、專用發票增量增版、資源綜合利用企業管理、福利企業認定、納稅評估、企業所得稅稅前扣除、實行定額征收業戶稅額的核定、減免抵退稅環節的管理，嚴格標準，嚴格程序，規范運作；抓住稽查環節，把好選案關、實施關、審理關，加大執行力度，確保執行到位；進一步加強執法檢查，強化執法監督，有效地防控稅收執法風險。三是創新監控方式，強化外部監控。實施“三雙監控”。即：雙向承諾，要求稅收管理員在廉政勤政方面，既向單位承諾又向納稅人承諾；雙向述廉，每個稅收管理員在向本單位述勤述廉的同時，要向納稅人公開述勤述廉，認真聽取業戶代表的評價和意見；雙向考評，稅收管理員既接受單位考核又接受納稅人評判內外監督。同時，建立了納稅人投訴、處理及反饋機制，強化了對納稅服務投訴的督辦，保障納稅人合法權益。今年8月，我局倡導成立了xxxx納稅人協會。全系統聘請了281名特邀監察員、143名內部兼職監察員、84名稅收法制監督員和134名社會監督員，形成了專兼結合、內外結合的監督網絡。

（四）以信息技術為依托，搭建科技防腐工作平臺

一是構建風險信息監控預警提醒和糾錯機制。充分利用現有信息網絡，依托稅收執法監察和執法考核信息系統，與我局自主研發的“限時辦結監控查詢系統”和“納稅服務導航系統”實現信息共享，及時篩選錯誤執法信息并追蹤到具體崗位和人員，加強權力運行風險的預警提醒和監控糾錯，形成了執法有風險、風險有人控、人人受控的互動內控循環機制。二是工作事項模板化，強化權力制衡。我局研發了稅收管理員信息平臺，按照“一員式”管理理念設計，實施對納稅人的各種納稅行為進行分類管理，特別是對稅收管理員工作行為進行了模板式規范，稅收管理員通過接收工作指令和執行啟動工作任務，完成工作事項的任務派單、工作過程監控、待辦事項提示、數據自動生成、結果自動產生、實現計算機考核，實施了全市統一的執法文書模板和工作流，既堵絕了執法不規范帶來的風險，又保護了干部。三是全面推行稅收風險管理系統，有效降低執法風險。該系統運行以來，下發遵從風險核查任務73戶，發現43戶企業存在不同程度的少繳稅款行為，查補稅款229.6余萬元。通過對疑點數據信息的監控，較好的發揮了加強稅收管理，規范執法行為，提高納稅人稅法遵從的綜合效應。通過信息化手段將廉政風險控制工作置于計算機網絡資源之中，以無情的“電腦”來制約有情的“人腦”，為加強廉政風險控制工作提供了技術支撐。

（五）以制度建設為保障，健全廉政風險控制工作機制

堅持以制度為抓手，將風險防范措施寓于各項管理制度建設之中，積極推進各項制度建設，實現用制度機制預防風險、減少風險。一是在稅收管理方面，健全制度。我局對執法權力比較集中、容易出現問題的重點環節、重點工作，嚴格落實重大事項報告、重大案件集體審理等制度，有效地分解權力，化解執法風險。并制定了《xxx國家稅務局督察內審雙向反饋工作制度》、《稅務稽查 “一案雙查”制度》、《稅收執法責任制追究制度》、《個體工商戶電子評稅制度》等。二是在內部行政管理方面，形成體系。實行定期崗位輪換交流制度，讓干部有活力，權力有防空。一般稅源管理崗位的稅收管理員每3年輪換一次，重點稅源管理崗位每2年輪換一次；深入推行縣際間一般干部交流工作，先后有18名干部在9個縣區局之間進行了交流；采取“雙向選擇”的辦法，交流輪崗11名機關工作人員；通過借用觀察、組織考察等方式從基層擇優選擇了10名干部充實機關力量，實現了人才資源的重新整合,激發了隊伍活力。同時，制定和完善了《xxx國家稅務局工作規則》、《政務公開制度》、《xxxx系統重點崗位和關鍵環節監督管理辦法》、《xxxxx局依法行政考核評價辦法》、《領導班子和領導干部綜合考核評價體系》等一系列制度，構建了較為完備的制度體系。三是在廉政風險內控制度建設方面，各具特色。xxx縣國稅局引入標準化管理方式，并與績效管理考核相融合，探索建立了“基于風險防范的基層稅務機關標準化管理”新模式；xxxx稅局實施三色預警管理，構建了個人排查尋找、單位評估報告、預警中心警示預防、縣局跟蹤監控的“四位一體”的廉政預警防控格局。xxx國稅局確立了“公開權力--風險排查—風險識別—風險評估—重點防控—建章立制”的工作思路，構建了以重點崗位和關鍵事項風險防控為核心，“點、線、面”持續推進的廉政風險預警防控新體系。xxxx國稅局探索建立了“12645”全員廉政風險防范模式。未列入這次試點的xxx、xxxxx局主動跟進，強化程序防控理念，針對工作流程銜接不緊密、監管不到位等導致的風險，優化再造業務工作流程,注重權力運行監督制約, 使權力運行的每個節點既相互配套協調又相互監督制約。

（六）以考核問責為手段，強化內控預防工作保障

在對崗位風險進行深入研究的基礎上，我局重新修訂和完善了系統和機關兩個績考核辦法，將內控機制建設列入目標管理考核和黨風廉政建設責任制考核內容，設定考核標準，對各單位的風險排查評估情況、崗位風險梳理匯總情況、制定風險防控措施情況、推行落實情況等納入目標管理考核中。嚴格責任追究，我局年底還將內控機制建設與黨風廉政建設責任制落實情況一同進行檢查考核，對內控機制建設推進不力或不認真的縣（區）局、科室，情節輕微的，給予通報批評；情節較重的，追究相關責任人的責任。

三、實施廉政風險內控帶來的工作變化

一是完善機制，上下聯動，內控促廉帶來稅收收入的“真金白銀”。截止今年10月，我局累計組織稅收收入 21.8億元，增長7.9%，占年計劃的93%；累計完成地方固定收入2.05億元，占市政府下達計劃的96 %。二是在廉政上實現了由“他律”到“自律”的轉變。隨著我局系統廉政風險內控機制建設的試點開展，促進了稅收執法與廉政建設的有機結合。通過風險排查梳理出來的廉政風險讓干部、職工對號入座，使大家更加清醒地認識到潛在的廉政風險，廣大國稅干部能自覺把內控預防的要求與稅收工作實際相結合，在稅收工作的各個環節中堅持規范、公平、公正、廉潔執法。三是在工作上實現了由被動到主動的轉變。廣大國稅干部稅收執法和行政管理行為更加規范，工作效能、服務效率顯著提高，今年元至10月，我局國稅系統納稅服務工作基本實現了零投訴，納稅人對國稅機關的行政效能、行業作風反應普遍良好，納稅人滿意度持續提高。今年7月份在全市糾風辦開展的短信測評中社會各界對國稅工作的滿意度達到了95%。四是在稅收執法和行政管理上實現了由粗放管理到精細管理的轉變。通過內控機制，可以實現對稅收執法權、行政管理權的每一個事項的工作程序、業務流程、考核評價、監控制約環節的嚴格規范，促使干部職工自覺地按制度辦事，增強責任意識，提高工作質量和水平。稅收執法責任制得以全面落實，國稅干部崗位執法自控能力明顯提高，依法治稅和依法行政能力大大提升，稅源管理、納稅申報、稅務稽查、稅收征管等業務工作更趨規范。有效保障了全系統稅收執法考核持續“零過錯”。五是在監督方式上實現了由事后監督向超前預防轉變。通過部門內控機制建設可以最大限度地整合各種監督資源，將紀檢監察工作滲透到稅務部門日常管理和稅收工作全過程，真正落實“一崗兩責”，較好解決了廉政建設與稅收業務“兩張皮”的問題。

木欣欣以向榮，泉涓涓而始流。近年來，我局堅持管理創新帶動組織稅收收入、優化納稅服務、隊伍建設、黨風廉政建設，有力地推動了漢中國稅事業發展，國稅工作取得了可喜成績。xxx局榮獲“全國文明單位”稱號，基層11個縣（區）局實現了“省級精神文明建設先進單位”滿堂紅；連續6年在全市執法部門和窗口單位“政風行風聯評”中獲得第一名；連續9年被xxx委、市政府評為先進系統。

四、進一步完善廉政風險內控機制建設的設想

推行內控機制建設是對國稅機關內部管理理念、管理體制和管理模式的一次工作創新。盡管我們在部門內控機制建設工作方面進行了一些有益探索，取得了一定成效。但還需要學習借鑒兄弟單位好的做法和經驗，在今后的工作實踐中進一步完善。一是總結經驗，規范推廣。我局將在總結試點工作經驗、完善模式的基礎上，在全市國稅系統全面實施。二是技術支撐，信息防控。在綜合運用現有防控手段的基礎上，積極整合并利用現代信息技術，加強科技防控深度和廣度，實現由制度管人、管事向計算機和信息技術管理的發展和延伸，提高廉政風險防范水平。三是常態防范，動態監控。結合國稅工作職能轉變和預防腐敗工作的新要求，針對高風險事項開展經常性的檢查，做到關口前移、強化預防，保持廉政風險防范管理工作的創新力和生命力。對重大政策執行、重點工作出現的新情況，不斷完善廉政風險動態監控機制，形成各部門發現問題、糾正問題、制度防控的內生機制，推進源頭治腐工作向縱深發展。

千淘萬漉雖辛苦，吹盡狂沙始到金。廉政風險防范是一項前瞻性、探索性、長期性的工作，利在當前，功在長遠。在今后的工作中，我們將進一步揚起廉潔從稅的風帆，以更大的決心和勇氣，大力探索，努力創新，奮力開拓，把我市國稅收工作扎實推向前進，努力打造效能國稅、法治國稅、陽光國稅、廉潔國稅、服務型國稅品牌。

第二篇：內控機制建設報告

內控機制建設調研報告

建立健全懲治和預防腐敗體系，是我們黨深刻總結反腐倡廉實踐經驗、準確把握我國現階段反腐倡廉形勢得出的科學結論，是從提高黨的執政能力、保持和發展黨的先進性的全局高度作出的重大決策。推行內控機制建設加強廉政風險防范是實踐科學發展觀、有效實現反腐敗工作關口前移的重要舉措，是把黨風廉政建設和反腐敗工作融入地稅各項領域之中，使其正確行使稅務職權，并從源頭上有效預防廉政風險的有效手段，時刻提醒地稅干部筑牢防線、不闖紅燈和保護干部，確保系統上下“零發案”的迫切需要。

一、開展內控機制建設的情況

將風險管理引入稅收工作，建立科學有效的內部控制機制，保證權責的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊”，就必須通過建立崗位風險內控機制，為干部職工干事創造一個安全廉政的環境，做到權力行使規范、高效和廉潔。因此分局開展內控機制建設主要從以下幾個方面著手。

（一）全面梳理崗責和權力事項

結合當前的地稅機構改革和稅源專業化管理，分局對各崗位職責和權力事項進行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權力清單”，在此基礎上，進一步明確內部各部門的權力事項，界定部門職能，細化崗位職責，明確每個崗位的工作職責和行為規范，使全體人員做到各司其職、各負其責，確保權力行使的責任落實到部門、到崗、到人。

（二）深入排查找準弄清風險點 風險排查是推行內控機制建設的關鍵環節，是在明晰崗位職責的基礎上，需要著力做好的工作事項。風險找不到、找不準、找不全，建立內控機制建設就缺乏針對性，因此，在推進過程中，分局每名干部職工都結合自身崗位職責，對照相關法律法規及管理制度，將所在崗位可能存在的風險點找全、找準，通過風險排查，使干部職工清楚自己應履行的工作職責，清楚行使權力時的風險所在，從而達到自我防范、自我糾錯的目的。

查找風險點通過自己找、群眾幫、領導點、民主評、組織審等多種形式，找準各崗位每一個環節可能存在的風險點和易發生風險的事項，對排查出的各類風險點列出可能發生的違法、違紀、違規情形和涉及的法律、法規、制度、規定、辦法等情況逐一登記，提出防控措施意見和建議，根據風險發生幾率和危害程度自我界定崗位風險等級，填寫《崗位廉政風險排查表》，并層層審定。

（三）著力規范權力運行流程

在排查風險點的基礎上，針對稅收執法權和行政管理權的權力事項和用權方式，優化運行程序，建立內控措施，制定作業標準，實現權力運行的過程制約、程序控制。一是優化權力運行流程，明確具體權力事項的業務操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環節。二是根據現行稅收征管和行政管理的規定要求，編制權力運行流程圖，在優化流程的基礎上，對權力事項的運行程序以圖形的方式表達出來，通過流程圖將權力行使過程進行固化，使每項權力的行使過程做到可視可控。

二、推進內控機制建設存在的薄弱環節

一是對內控機制建設工作的重要性認識不夠，在思想上沒有足夠的警覺性。在組織收入任務壓頭，征管基礎建設和信息化建設投入時間和精力太多的情況下，認為只要稅收任務完成了，征管基礎搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。

二是對內控機制建設特殊性和重要性宣傳不到位，全員參與內控機制建設意識差，未形成廉政風險“大家談”、人人參與、相互監督的良好氛圍。少數干部職工對內控機制建設的重要性認識不夠，由于思想認識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現在廉政風險點的查找上敷衍應付，而不是積極主動地參與其中。

三是少數人員缺乏廉政風險意識和防范意識以及客觀上缺乏風險防控機制。主要表現為部分人員不思進取，得到且過，不深入學習和鉆研稅收業務；執法人員對法律法規的理解偏差，執法不嚴謹、不規范；工作漂浮、懶散、漏征漏管。

三、推進內控機制建設的對策

（一）強化防范教育，增強防范意識和全員參與意識。懲治腐敗是成績，預防腐敗也是成績。按照“預防為主，防教結合”的工作思路，始終堅持把預防擺到前面來，突出教育預防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、防范在前”。一方面，要組織干部職工對涉稅法律法規、規章制度和業務知識的學習，提高干部隊伍的整體業務素質，使其掌握各種稅收法律法規和規范性文件的 實質內容和執法程序，避免過錯執法行為的發生；另一方面，強化法制和警示教育，樹立執法與風險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執法行為不偏離法律的軌跡運行。并教育稅務干部要增強自我保護意識，注重執法行為的規范，在納稅人各種不合理的投訴和反映中有足夠的證據來保護自己。

（二）統一思想認識，形成內控機制建設合力。

加強推進內控機制建設工作的宣傳動員，強化崗位廉政風險教育，使干部職工了解內控機制建設的目的和意義，提高風險防范意識，逐步培育內部控制理念，增強干部職工參與內控機制建設的積極性和主動性，引導更多的干部職工對內控機制建設工作的開展獻計獻策。

（三）梳理完善制度，建立權力制衡工作機制。

以制度規范權力運行，是內控機制建設要解決的重點，把內控機制建設與貫徹《廉政準則》、落實黨風廉政建設責任制、稅源專業化管理、現代化分局建設、“兩權”監督和干部隊伍日常管理有機結合起來，貫徹好各項工作制度，落實好加強稅收執法監督的各項規定。對人、財、物管理權、稅收執法權等廉政風險點，在全面梳理的基礎上，進一步健全內控制度，明確具體權力事項的業務操作程序，堅持制權與增效相結合，簡化辦事程序，減少不必要的環節，建立起職權清晰、責任明確，既相互制約又相互協調的權力制衡機制。

第三篇：內控機制建設心得

內控機制建設心得

內控機制建設心得范文

為進一步推進依法行政工作，全面提高稅務機關工作質效，南平市地稅局把加強內控機制建設，提高風險管理能力作為依法行政工作重點，組織各縣市區開展執法風險排查與防范工作。通過對崗位風險點的梳理和排查、調研和總結，選取建甌地稅局作為試點單位，按照“設立崗位、明晰職責、規范流程、目標管理、風險預警、量化考評”的思路，創建了以崗為點、以程序為線、以制度為面的崗位風險防范工作機制，并從7月1日起在建甌地稅局試行。根據《崗位風險防范工作機制》，建甌地稅局共設立了68個工作崗位，明確了557條工作職責、提出了454項工作目標、設定了201個崗位風險提示，制定了212個風險防范措施、規范了19項工作流程，做到崗位職責定位到哪里、風險防范就到哪里，實現了執法風險、行政風險、廉政風險的“全防全控”，有效地促進權力規范、透明、高效地運行，切實推進了“平安地稅”系統工程建設。

崗位風險防范工作機制的主要內容

（一）科學設崗定責，解決“崗位如何設”的問題

本著“因事設崗、因量定人”的原則，由人事部門以單位職數為依據，科學配置工作崗位，明確各科室、分局的職責以及每個崗位的工作職責，合理地設崗定責，整合人力資源，確定每個崗位的責任人，形成清晰、完善的工作崗責體系，讓每個人知道“崗位如何設”，“我該做什么”，消除職責不清的現象。

（二）明確工作職責，解決“哪些該我干”的問題

工作職責由科室職責和崗位職責構成，工作職責按“自下而上”的程序制定，科室職責由科長（分局長）提出后，交由分管領導進行初審，人事部門把關；崗位職責以科室職責為框架，由崗位責任人提出，科員職責由科長（分局長）進行初審，科長（分局長）職責由分管領導進行初審，各個崗位職責匯總后交由分管領導確定。各單位將分管領導審核后的工作職責匯總，形成較為完整的文字材料提交黨組研究予以確認。通過完善崗責體系，使各項工作有明確的責任主體，明確了每個崗位人員該干什么。

（三）提出工作目標，解決“工作質效”問題

工作目標“自上而下”分層次提出。即一把手對副職提出目標要求，分管領導對科長（分局長）提出目標要求，科長（分局長）對本單位的人員提出崗位目標要求。目標要求要精細、具體，要與實際工作相適應，做到工作目標寬嚴適度，實際運用得心應手、確保任務到人、責任到人。科室工作目標設定后經分管領導審核，提交黨組研究確認，讓每位干部清楚了解自己所要完成的工作質效。

（四）規范工作流程，解決“事該如何干”的問題

工作流程分為涉稅執法流程和行政管理流程，以工作職責為基點，根據稅收管理法律法規、政策，行政管理辦法，以及上級稅務機關制定的各項制度規定，本著“刪繁就簡，透明高效”的原則，制定出透明、高效、規范的工作流程，讓每個崗位人員知道“事該如何干”，讓征納雙方辦理事項以及內部行政管理更加有章可循，從而提高工作效率。

（五）設定風險預警，解決“哪些風險要防范”的問題

根據崗位職能特點和職責要求，通過自己找、同事幫、領導提、集體議等方式，排查出已經存在或可能出錯的環節或問題，對風險點進行梳理、歸納，告知崗位責任人，讓干部清楚知道工作中有哪些“雷區”，實現風險預警提示。

（六）制定風險防范措施，解決“平安如何保”的問題 根據查擺出的風險點和擬定的工作目標，分層次地提出各崗位相應的崗位風險防范管理措施。力求突出實用性和可操作性，做到實實在在，防得住、控得了、可操作、易監督。

（七）完善考核辦法，解決“工作質效評價與責任追究”的問題

把崗位工作職責和工作目標要求全部納入績效考評的范圍，讓工作內容徹底“曝光”，并實行量化考核，打破平均主義的做法，實行按崗位分別考評的辦法，把責任考核落實到人，實現考評的公平、公正，促進崗位風險防范的推進。

1.簽訂風險防范責任書。各科室（分局）負責人與局黨組簽訂崗位風險防范管理目標責任書，進一步明確責任單位、責任人和風險防范工作目標，讓每位干部明白自己的崗位責任、存在的風險和應承擔的后果，形成一級抓一級，層層抓落實的工作格局。2.按月督導。成立效能工作督導小組，按月對各科室（分局）、各崗位人員的工作完成情況進行督導檢查，對沒有按規定時限完成計劃任務或班子督辦事項的單位，下發《督辦單》，加快工作落實。對出現崗位過錯的責任人給予相應責任追究。

3.完善績效考評辦法。以機制中的“工作目標”為落腳點，搭建上、下級互動的季度考評制度，形成考核明晰、操作性強、獎懲分明的工作績效評估體系，確保工作質效的提高。“五防”配套，確保《機制》落到實處

（一）教育防范。把“機制”列入隊伍教育培訓內容作為隊伍教育工作中的一項重要內容。要強化對稅務干部的“法治”教育和“風險”的警示教育，不斷強化稅務人員的“法治”觀念，提高依法行政意識，自覺地學法、遵法、守法，讓“法”深入人心，克服工作上的僥幸和麻痹心理，避免因自身工作失誤或違法行政而引起的風險。

（二）監督防范。通過建立、完善《連帶處罰責任制》、《績效考評管理辦法》、《執法考核管理辦法》，建立風險的內部監控機制。

（三）重點防范。根據風險發生的可能性、損失程度、影響范圍，將稅收管理員、稽查員作為崗位風險防范的重點對象，建立征、管、查工作情況月分析會制度，對易發風險崗位工作情況按月進行點評、梳理、引導，抓住關鍵崗位實行“重點盯防”，及時堵塞管理漏洞。

（四）合力防范。結合規范行政權力運行工作，通過編制職權目錄，規范行政運行和執法環節，通過“合理分權、有效制約、強化管理、政務公開、述職述廉”，加強機關科室間，機關和基層之間有效制約，形成縱橫交錯的防范網絡，及時發現苗頭性、傾向性問題。

（五）借力防范。加強與政風行風義務監督員的溝通、聯系，與政府行評辦、糾風辦等單位建立定期信息反饋制度，擴大崗位風險的外部防范網絡范圍，提升防范效力和威懾力。試點工作的突出特點

（一）領導重視，有序組織。將崗位風險防范工作列為一把手工程，成立了崗位風險防范管理工作領導小組，統籌安排有關崗位風險防范工作的開展。人事、監察、效能、征管法規等部門形成整體合力，共同推進。前期調研、可行性論證、機制創建、宣傳發動、推廣試行等步驟清晰，層次合理，組織有序。

（二）全員參與，整體推進。崗位風險防范工作機制以科學定崗為基礎、明晰職責為前提、再造流程為關鍵、提高質效為重點、預警防范手段、績效考評為保障，形成全員參與，環環相扣，整體推進的工作格局。無論是在思想認識還是在機制建設上，都在干部群體中產生了整體性效應。

（三）立足崗位，全防全控。崗位風險防范工作機制突破了單純強調執法風險的觀念，將風險防范由執法風險防范拓展為崗位風險防范，涉及人員由執法一線人員拓展到行政管理人員，做到崗位職責定位到哪里，風險防范就到哪里，實現全崗全防。

第四篇：內控機制建設思路

一、機制管人、信息管稅、內控促廉

在構建干部作風長效機制建設上出實招，動真格，見實效上下功夫。按照積極穩妥、先易后難和邊實踐，邊探索、邊總結、邊完善的原則，積極啟動了內控機制建設的創新工作，不斷探索多維控制方法，一個貫穿于部門權力運行全過程，崗位職權標準化、業務處理流程化、權力制約制度化的完整的實時監控鏈條已初步形成。

二、準確把握部門內控機制建設重點權力事項

在實施內控機制建設中把標準化管理相結合，對風險防范措施按照行政管理、信息技術操作、納稅服務和稅務行政執法進行了科學分類和匯總設定進行內控，制定出防范措施。并制定了6大類既

1、干部懲處；

2、信訪舉報辦理與獎勵；

3、黨風廉政建設責任制考核；

4、執法監察；

5、“民心網”投拆件辦理；

6、政風、行風工作考核工作標準防范遵循“公開權力--排查風險—風險識別—風險界定—風險防范”五個程序，通過分析權力行使過程和運行軌跡將稅收執法工作梳理細分，對征收管理、稅款征收、稅務檢查、稅收法制、資格認定、行政許可、法律救濟等10類排查出30個風險點，抓住稅收內控機制建設的關鍵部位和內控促廉“分權制衡”核心重點進行內控防范。

三、以崗位為主線，突出全員內控覆蓋。為做到全員機制內控、所內跟蹤監控，以“崗位”作為風險控制的基本單元，根據稅收執法和行政管理崗責體系，對系統內各個崗位職責、工作流程、工作效能等可能存在的風險，采用科學的方法，進行分析、識別、評估，制定事前防范的預警措施，將凡是有可能存在風險的崗位全部納入控制范圍。上至所長下至稅收管理員，每個人都有具體工作崗位，力爭風險源不遺漏、不空項，保證所有崗位都在內控機制監督之下，從源頭上防范重點崗位，管住重點崗位，尤其加強對稅收執法崗位上人員加強動態監控防范。

四、是突出構建對“領導干部”監控。在實施內控機制建設中，從部門職能入手梳理權力事項，突出完善了領導干部對行政管理權與稅收執法權“兩權”監督防范，把內控機制建設與領導干部的廉潔自律機制建設有機結合，規范決策、審批權的運行和實施，加強事前、事中、事后進行全過程控制，推行了“一把手堅持不直接管財務的工作制度，做到關口前移，預防為先。把推進內控機制建設與懲防體系建設工作相結合，與“兩權”監督制約工作的深化提升相結合，與提高反腐倡廉工作能力和政風行風建設現結合，與制權和增效相結合，建立起職權清楚、責任明確，既相互制約又相互協調的權力制衡機制。

第五篇：內控機制建設匯報會

我校召開權力內控機制建設情況匯報會

2012年11月15日下午，我校在辦公樓一樓會議室召開了部門權力內控機制建設情況匯報會，黨委副書記、紀委書記出席會議并作重要講話，各二級學院主要負責人參加了會議，會議由紀委副書記、監察處處長主持。

會上，各二級學院負責人重點圍繞本單位權力內控機制建設工作的主要做法、經驗和特色、不足和整改以及完善建議等方面情況分別作了匯報。

黨委副書記、紀委書記充分肯定了各二級學院在權力內控機制建設方面的做法和成效，并就如何進一步完善此項工作提出3點要求：一是各單位要高度重視內控機制建設工作。他指出，內控機制建設是我校的一項基礎性工作，是學校事業健康發展的重要保證。二是各單位要進一步明確內控機制建設工作目標。他指出，做好這項基礎性工作主要是抓權力運行的公開和規范，最終落腳點是為了進而促進學校事業更好更快地發展。三是各單位要圍繞重點和關鍵環節開展內控機制建設工作。最后，他還要求各單位認真對照文學院和物電學院的內控機制建設材料模板，進一步完善本單位的特殊項目材料，以便學校制定統一、規范的二級學院權力運行監控機制建設材料模板。