第一篇：金融支持民樂縣小微企業發展調查

金融支持民樂縣小微企業發展調查

◎ 王有龍 車曉霞

[內容簡介] 本文以民樂縣為例分析總結了近年來金融支持小微企業發展的情況和取得的成效，總結了金融支持小微企業采取的措施，指出了小微企業發展是縣域經濟發展的主要基礎，也是縣域金融創新金融業務，促進縣域金融發展的重要途徑，更是實現縣域經濟金融協調發展的重要目的。在分析金融支持小微企業發展的基礎上，分析了目前小微企業發展中存在的問題，主要包括金融對小微企業的供給不足、小微企業融資成本仍顯較高、小微企業融資政策宣傳不夠等，針對存在的問題提出金融支持小微企業發展的建議。

[關鍵詞] 金融支行 ；小為企業；調查

民樂縣被確定為全省新型工業化示范基地、中小企業創業孵化基地、循環經濟示范工業園區、創業就業示范基地。小微企業作為縣域經濟社會中最基層、最活躍的特殊群體，受到縣委縣政府以及社會各界的廣泛關注和高度重視，縣域金融機構采取積極措施，創新金融服務，在緩解融資難、融資貴等方面取得了一定成效。但從目前小微企業的發展來看，金融支持力度還不能完全滿足小微企業發展需求，小微企業融資遭遇“玻璃門”“彈簧門”等現實問題。為此，我們對金融支持小微企業發展情況進行了調查。

金融支持小微企業發展情況

近年來，全縣金融機構認真貫徹落實《國務院辦公廳關于金融支持小微企業發展的實施意見》等政策，緊緊圍繞全縣經濟社會事業發展重點，始終堅持縣委縣政府“聚焦力拓寬小微企業融資渠道，在融資擔保與服務創新方面進行了富有成效的探索，有力地支持了小微企業的發展。至9月末，全縣共有各類經濟組織8698戶，其中：小微企業1365戶，個體工商戶5908戶，家庭農場60戶。金融機構發放各類經濟組織貸款余額17億元，同比增長15.2%，其中發放小微企業貸款8.22億元，個體工商戶貸款60.08億元，家庭農場貸款2.7億元，有效的信貸投入，有力支持了小微企業的發展。

金融支持小微企業發展采取的主要措施

（一）優化小微企業金融服務。為做好對全縣小微企業的金融服務，把金融服務向小微企業集中的園區延伸，著力解決小微企業金融服務“最后一公里”。人民銀行制定下發了《民樂縣金融支持小微企業發展的意見》，引導各銀行機構適時調整信貸結構，加大對小微企業的支持力度。完善園區金融服務，為小微企業提高良好的金融服務。2015年民樂農村商業銀行在民樂生態工業園區設立的支行，填補了園區金融服務空白，為園區提供融資、結算、理財、咨詢等基礎性、綜合性金融服務。同時，還致力于民樂生態工業園區建設，助力小微企業發展，切實解決融資難、融資貴等問題，在貸款期限、利率、擔保抵押等方面給予優惠便利，簡化貸款審批流程，對園區企業的貸款申請第一時間調查審批發放，確保了園區企業資金需求。至9月末，民樂農村商業銀行園區支行為25家小微企業發放貸款6760萬元，有力帶動了園區正常建設，刺激了其他企業入駐園區的積極性。

(二）積極創新金融信貸品種。各銀行機構結合小微企業特點，積極創新信貸服務，相繼推出了小微企業小額信用貸款、小微企業組合擔保貸款、科技增信貸、稅貸通、銀政通、助保貸、三寶（惠農寶、福康寶、致富寶）、三貸（安居貸、創業貸、助學貸）、三通（惠企通、快易通、車商通）等信貸產品，支持全縣小微企業發展壯大。甘肅銀行民樂支行圍繞科技型小微企業創新金融服務，積極與民樂縣科技局對接聯系，開展“科技增信貸”業務，先后向甘肅本草源農業科技有限公司等10戶科技型小微企業發放貼息貸款200萬元，支持科技型小微企業發展。工商銀行民樂支行通過銀政合作，開辦“銀政通”業務，通過設立小為企業風險補償基金的方式，積極支持產品有市場、經營有效益、信用有保障、但缺乏有效抵押物的小微企業發展，先后為豐源暑業等5戶小微企業發放貸款1250萬元。同時利于互聯網技術加快產品和服務創新步伐，成功辦理小企業網絡循環貸款，發放“網貸通”貸款5500萬元，有效解決了小微企業擔保難、貸款難和信用不足問題。建設銀行民樂支行積極搭建政府、銀行、企業三方合作的融資新平臺，積極開辦“助保貸”業務，建立“助保貸企業池”，目前入池企業15戶，已為民樂縣龍泉農業科技開發有限公司等7家企業發放貸款2450萬元。民樂農村商業銀行結合“三農”服務特點，開發獨具特色的三寶（惠農寶、福康寶、致富寶）、三貸（安居貸、創業貸、助學貸）、三通（惠企通、快易通、車商通）信貸產品和小微企業聯保、商戶共同體聯保、住房按揭貸款、林權抵押、最高額抵押和專業合作社成員聯保等貸款業務。至9月末，共發放 “三寶三貸三通”貸款達8.2億元，有效滿足了各經濟主體的信貸需求。通過金融創新真正實現了為企業辦實事、謀出路，受到企業的高度歡迎和好評，有力支持了小微企業的發展，同時也解決了小微企業的資金需求。

（三）創新擔保打造融資新模式。

創新擔保方式，著力打造多樣化的融資模式。針對小微企業融資“短、小、頻、急”的特點，著力創新擔保機制，各金融機構與民樂縣中小企業信用擔保有限公司、民樂縣金陽光信用擔保有限公司、民樂縣下崗失業人員擔保中心開展合作，進一步延伸擔保服務，建立良好的銀擔合作機制，同時與鑫園投資公司簽訂了業務合作協議，引進甘肅盛朝擔保有限公司入駐民樂生態工業園區，全力支持小微企業持續、健康、快速發展。推動金融創新，建立中小微企業貸款風險補償機制，率先開展銀政通、助保貸業務，為全縣59戶小微企業貸款5.89億元，華瑞農業成為全市首家“新三板”掛牌企業，園區入駐企業由2010年的23戶增加到87戶，被確定為全省新型工業化示范基地、中小企業創業孵化基地、循環經濟示范工業園區、創業就業示范基地。民樂生態工業園區也被評為首批國家小微型企業創業創新示范基地。

金融支持小微企業發展中存在的問題

（一）金融對小微企業的供給不足。隨著經濟下行壓力，企業投資風險加大，由于小微企業貸款規模小，業務量大，對金融機構來說，成本高、收益低、風險大。因此，造成銀行本能的審慎放貸、惜貸或抽貸、“懼貸”心理，加之企業自身原因，致使銀企交流對接不夠，資金供需信息不對稱，加劇了小微企業融資難度。小微企業獲得銀行信貸支持的比例仍然偏低，元至七月份銀行、農村信用社或其他金融機構申請過貸款的企業占調查企業的43.9%，不足一半。在有融資需求的調查企業中，有57.6%的企業表示融資較為困難。

（二）小微企業融資成本仍顯較高。一方面由于企業受自身條件限制，銀行無法滿足小微企業資金需求時，民間借貸、小額貸款公司就成為企業融資的第二選擇，民間借貸、小額貸款公司借貸利率與銀行相比利率高，造成小微企業融資成本仍然較高。另一方面，小微企業融資過程中存在“倒貸”現象，也是造成融資成本高的一個原因。由于銀行貸款利率較低，貸款周期短，多是一年期的貸款，造成倒貸、續貸。“倒貸”就成了小微企業應付還款壓力的一個重要方式，即貸款到期時通過民間貸款的方式還款，待還款結束后再向銀行重新遞交貸款申請，取得新的貸款后再歸還民間貸款，期間2%-3%的月利率也加大了企業的融資成本。

（三）小微企業融資政策宣傳不夠。調查中有12.2%的企業對融資政策完全不了解，69.1%的企業對融資政策一般了解，僅18.7%的企業完全清楚或比較清楚融資政策，這表明企業對融資政策的知曉度不高，對政策的理解程度較低，影響國家支持實體經濟發展相關政策的落實。

金融支持小微企業發展的建議

（一）創新小微企業金融服務，加大小微企業支持力度。要認真落實《中共中央國務院關于深化投融資體制改革的意見》，結合小微企業發展實際，加大小微企業金融產品服務創新，支持小微企業發展。確保小微企業貸款增速不低于各項貸款平均增速、貸款戶數不低于上年同期戶數、申貸獲得率不低于上年同期水平。要深入小微企業調研，分析市場變化情況和運行情況，及時掌握第一手資料，為信貸決策提供科學依據。對那些風險和成長前景并存的民營企業、投資項目，可以采取投貸聯動等融資方式，與企業同舟共濟，互利雙贏。鼓勵金融機構創新大額存單、可轉換票據、集合債券等產品，引導更多社會資金投向小微企業，拓寬直接融資渠道。同時，要加強金融業務宣傳，推進信息公開，將小微企業貸款條件、種類及審批流程上墻公開，實行“陽光辦貸”。

（二）降低小微企業融資成本，促進小微企業穩定發展。各金融機構要認真落實國務院下發的《降低實體經濟企業成本工作方案》提出，稅費負擔合理降低、融資成本有效降低、人工成本上漲得到合理控制等。各金融機構應積極轉變理念，在風險可控的前提下，尤其是要綜合評判小微企業投資周期、風險狀況等因素，合理設定小微企業流動資金貸款期限，盡量避免貸款期限與投資周期不匹配，不得隨意抽貸、壓貸、斷貸。積極推廣無還本續貸。采取循環貸款、分期償還本金等方式減輕小微企業負擔。完善中小微企業貸款風險補償機制，鼓勵金融機構積極為企業、創客量身打造金融產品；建立完善農村資產抵押擔保和集體產權制度，創新農村擔保方式，推進土地承包權質押貸款，提高農民貸款可獲得性；加快發展村鎮銀行，建設互聯網融資平臺，支持企業上市和通過股權交易、發行債券等方式多渠道融資，推動多層次資本市場發展。邀請有關證券管理機構考察部分重點小微企業，幫助完善相關制度，孵化和培育更多的企業在“新三板”掛牌上市。清理整頓融資過程中的各種不合理收費，支持金融、融資擔保機構優化績效考評指標，為小微企業減費讓利。

（三）加大企業融資政策宣傳，營造企業發展良好環境。一方面，政府部門要幫銀行降低風險，加快推進再擔保體系建設，為銀行信貸支持民間投資增信。另一方面，要為民營企業贏得金融支持創造更大空間。支持企業通過掛牌上市、兼并重組、技術改造等路徑，處置“僵尸”工藝、“僵尸”生產線，整合市場優勢資源，實現轉型升級。組織開展各類政銀企融資對接活動，引導金融機構加快信貸結構調整和創新金融產品，爭取更多資金向小微企業傾斜。建立企業信用評價和信息通報制度，引導金融機構組建專業會計服務團隊，實行一企一策，指導企業建立現代企業制度，幫助完善財務管理體制，提升企業融資的有效性和成功率。充分發揮財政資金的杠桿引導作用，擴大“中小微企業貸款擔保風險補償基金”和創業投資天使資金的投放力度，為企業融資分擔風險，支持“小而精、小而專、小而特”小微企業的發展。發揮互聯網金融的作用，引導小微企業通過P2P網絡借貸取得小額貸款。大力實施創新驅動戰略，積極創建工業園區雙創示范區，加快建設中小微企業創業創新孵化園、中藥材產業創業創新孵化園，建成眾創空間大廈和創客公寓，園區被評為首批國家小微型企業創業創新示范基地。

地 址：甘肅省張掖市民樂縣洪水鎮南街6號 工作單位：中國人民銀行民樂縣支行 郵政編碼：734500 聯系電話：0936-8257361 *** 作者簡介：

王有龍（1968.6－），男，甘肅永登人，本科學歷，經濟師，中國人民銀行民樂縣支行

車曉霞（1968.5-），女，甘肅民樂人，本科學歷，經濟師，中國人民銀行民樂縣支行

第二篇：金融支持小微企業發展意見

一、引導支持金融機構加大小微企業信貸投放力度

市政府建立小微企業貸款風險補償機制，專項補助銀行業金融機構、小額貸款公司、融資性擔保公司對小微企業貸款或融資擔保等風險損失，對小微企業貸款增量和新增擔保額給予獎勵。鼓勵小額貸款公司、融資性擔保公司增資擴股、做大做強，加大對小微企業的支持力度。人行廣安市中心支行、廣安銀監分局負責按照省上要求，將“兩個不低于”小微企業貸款覆蓋率、服務覆蓋率和審貸獲得率等納入銀行業金融機構考核考評內容，逐項落實到每家銀行，定期考核，按季通報。同時，各銀行業金融機構要嚴格執行“七不準”、“四公開”相關規定，各中介機構要規范服務收費，進一步降低小微企業融資成本。

二、建立完善小微企業金融服務網絡 認真領會貫徹黨的十八屆三中全會精神，支持由民間資本發起設立自擔風險的民營銀行，大力引進股份制商業銀行，盡快促成符合條件的信用聯社改制為農村商業銀行，健全完善金融服務體系。鼓勵各銀行業金融機構到前鋒區、廣安經開區、棗山物流商貿園區和協興生態文化旅游園區設立分支機構，支持到產業園區鄉鎮、村組設立金融服務網點，進一步改善和提升金融服務環境。

三、積極搭建小微企業便捷融資服務平臺

支持銀行業金融機構、小額貸款公司、融資性擔保公司和小微企業共同組建廣安市小微企業融資服務俱樂部，加強信息交流對接，定期開展融資對接活動，積極搭建小微企業便捷融資服務平臺。各銀行業金融機構要在2014年6月底前建成小微企業金融服務專營機構，配備專門服務人員，優化業務流程，完善服務審核機制，實行單獨核算、獨立審批和正向激勵。

四、鼓勵小微企業嘗試多渠道融資 積極推進場外市場融資工作，支持符合條件的小微企業開展股權掛牌交易，有序推進企業上市。大力推進中小企業集合債券融資，用好用活債券市場融資優惠政策。加大新型融資工具推介培訓力度，支持小微企業通過股本融資、股份轉讓、資產重組等方式開展資產管理、資產證券化等業務，鼓勵運用信托、金融租賃等新型融資工具直接融資。

五、提高小微企業不良貸款容忍度

各銀行業金融機構要對小微企業不良貸款實行差異化管理，摒棄傳統做法，在考核整體質量及綜合回報的基礎上，探索創新風險控制機制，適當提高小微企業不良貸款容忍度，小微企業不良貸款率可設定在高于全部貸款不良率2個百分點以內。

第三篇：金融支持小微企業發展的路徑探析

金融支持小微企業發展的路徑探析

當前，我國具有獨立的法人資格，能承擔民事賠償責任的“小微企業”已超過1000萬戶，占全國企業總數的99%，創造了全國GDP的60%、稅收的50%，并提供了80%的城鎮就業機會。2013的經濟數據顯示，中國商業銀行體系的信貸增速持續低于預期，同時受歐債危機、國際人民幣持續升值和國內流通性偏緊的影響，小微企業的融資難再次成為普惠金融領域關注的重點。

一、我國小微企業的融資現狀

2009年，民生銀行首創“小微”，將小微企業從“公司銀行客戶或零售銀行客戶”這種傳統的二元銀行客戶類型中獨立出來，單獨作為金融服務對象深入研究，開啟了金融服務小微企業的第一扇門。隨后，小微企業成為政府和金融機構支持的重點對象。

中國人民銀行《2013年金融機構貸款投向統計報告》顯示，小微企業貸款增長快于各項貸款，截止2013年12月末，小微企業貸款余額達到13.21萬億元，同比增長14.2%，占全部企業貸款余額的29.4%，占同期全部企業新增貸款的43.5%。小微企業的迅速發展得到了金融的一定支持，但是相比小微企業為社會創造的價值還存在很大的差距。從小微企業自身調查得出，41.18%的小微企業認為從銀行貸款有難度，31.03%認為比較難，27.79%認為非常難；從企業資金周轉方面，有85.4%的小微企業認為資金面緊張，但是大型企業感到資金緊張的比例僅有26.1%。因此，我國小微企業在銀行信貸支持上處于劣勢。

二、小微企業融資難的原因分析

（一）小微企業從事的行業具有高風險

小微企業的產品結構單一雷同，始終處于產業鏈的低端，企業的發展多數靠拼勞動力和商品價格，普遍缺乏良好的公司治理機制和先進的管理理念，容易受到內部管理和外部環境影響而破產倒閉。據統計，我國小微企業的平均壽命只有3.7年，每年約有100家小微企業破產倒閉，60%的企業存活時間不足5年，80%的小微企業在10年內消亡。

（二）小微企業難以滿足金融機構的融資條件

一是小微企業由于自身實力不足，無法提供金融機構所需要的抵押品。小微企業的資產多數為租賃而來，不能作為抵押資產或抵押率極低。二是小微企業財務核算能力不規范無法提供完善的財務報表。

（三）信用等級受限，獲得貸款能力弱

小微企業經營規模小，資本充足率低，資金周轉慢，資金利潤率及流動比率低，而金融機構對據此對企業進行信用等級評定，大部分小微企業因較低信用等級被銀行列入貸款清理、限制對象。同時，小微企業擔保中介機構尚不十分健全，不少金融機構規定只有信用等級AA級以上的企業才具有貸款擔保資格，多數企業不具備為他人擔保的能力，因而使企業之間難以相互擔保。

（四）金融機構支持小微企業成本高

金融機構本質屬性就是以盈利為核心目的的市場經濟參與者。在融資規模一定的情況下，小微企業的資金需求偏小，后期風險的監管成本高，而且由于融資筆數的問題，會進一步增加金融機構的勞動成本。

（五）小微企業直接融資難度大

在我國小微企業的融資結構中自有資金、銀行信貸資金、直接融資資金和其他資金的比例分別為60%、20%、0.9%和19.1%，因此小微企業的資金來源主要為內源融資，直接融資微乎其微。一是由于小微企業自身實力不足，達不到上市條件，無法通過股市融資；二是小微企業規模太小，沒有足夠的資質，無法通過債市融資。

（六）小微企業缺乏完善的民間融資服務體系

一是，民間融資缺乏政策制度的監管引導和規范治理，極易發展為粗暴的高利貸融資；二是，由于信息不對稱，民間融資中資金的借貸雙方存在較高的交易成本；三是，由于民間信用體系的空白，導致民間融資存在較大的道德風險。

三、民生金融支持小微企業發展的政策路徑

（一）建立小微企業風險管理體系

第一，金融監管部門應加大小微企業風險管理宣傳力度，促進其管理層提高風險防控意識；第二，a金融監管機構應根據小微企業所在的行業性質，建立具有行業特色的小微企業風險防控框架，引導小微企業進行風險防控自查，并定期對其進行風險防控督查；第三，鼓勵處于同一供應鏈的核心企業幫扶其上下游的小微企業，提高整條供應鏈的市場競爭能力。

（二）鼓勵信貸機構開展供應鏈融資業務

信貸機構通過對整條供應鏈進行審查，對其核心企業和上下游多個企業提供靈活的金融產品和服務，解決上下游企業融資難、擔保難的問題。而且通過打通上下游融資瓶頸，還可降低供應鏈融資成本，提高核心企業及配套企業的競爭力。

（三）建立適合小微企業特點的信用等級評定辦法

金融監管機構、銀行業金融機構和第三方評級機構應該根據小微企業的特點，制定信用等級評定辦法，不能簡單地套用大中型企業的評級標準來衡量和評定小微企業。建立科學的小微企業風險指標評價體系，加大企業法人代表和財務負責人品行及經營實效評級權重，客觀評出小微企業的應有級別。同時，人民銀行各分支機構以貸款卡年審為契機，對小微企業財務狀況進行評級，并將結果顯示在在企業征信系統中，以供金融機構作為對小微企業的貸后參考。

（四）建立小微企業直接融資體系

一是以代辦股份轉讓系統為基礎，拓展小微企業場外交易市場，金融監管機構應加快制定小微企業場外交易市場的準入機制、交易機制、推出機制和監管體系；二是放寬企業集合債券的融資范圍，以政府主導篩選捆綁為前提，將小微企業納入債券發行主體；三是各地政府組織成立小微企業直接融資平臺，鼓勵民間資本和小微企業進行集合競價交易。

第四篇：各地支持小微企業發展政策

武漢、合肥、鄭州、寧波、成都五市

扶持小微企業政策匯總

近年來，黨中央、國務院針對小微企業經營困難問題，出臺了扶持小微企業發展相關政策，各地也相繼出臺了支持小微企業發展的政策措施。為此，本文對《武漢市人民政府關于進一步深化全民創業大力推進微型企業發展的意見》（武政規[2011]9號，2011年9月1日起施行，有效期3年）、《合肥市人民政府關于印發支持小微企業健康發展若干意見的通知》（合政[2011]184號，2011年12月5日印發，執行時間1年）、《鄭州市人民政府關于支持小型和微型企業發展的意見》（鄭政〔2011〕106號，2011年11月21日發布）、《寧波市政府關于保增促調推進中小微企業平穩健康發展的若干意見》（甬政發[2011]112號，2011年10月29日施行）、《成都市人民政府關于大力扶持微型企業發展的意見》（成府發[2010]39號，2010年10月9日發布，自發布之日起30日后施行，有效期2年）進行了梳理歸納，供參閱。

一、加大小微型企業財稅支持力度

（一）關于財政資金支持

1、從2012年起，市財政支持中小企業發展專項資金由3000萬元增加到5000萬元。各縣（市、區）也要設立小型 微型企業支持資金。（鄭州）

2、市本級財政從2012 年起3 年內每年統籌安排1 億元中小微企業發展專項資金，其中用于小微企業的資金比例不低于三分之一。各縣（市）區也要設立一定額度的專項資金。（寧波）

3、從2011年起，市財政每年新增5000萬元中小企業發展專項資金。各區（市）縣也要增加微型企業扶持資金。（成都）

4、在整合部分工業調整轉型專項資金用于產業鏈扶持的基礎上，市本級財政2012 年起3 年內每年新增安排2000 萬元共同設立產業鏈培育資金。（寧波）

5、免收微型企業設立登記費、變更登記費、檢驗費、補（換）證照及領取執照副本等收費項目。（武漢、成都）

（二）關于稅收政策支持

1、工業增值稅小規模納稅人認定標準降為年應征增值稅銷售額50萬元（含50萬元），商業增值稅小規模納稅人認定標準降為年應征增值稅銷售額80萬元（含80萬元）；增值稅小規模納稅人征收率降為3%。小微企業納稅人有特殊困難，不能按期繳納稅款的，按審批權限批準后，可以延期繳納稅款，但最長不能超過3個月；同時，經批準后減征或免征房產稅和城鎮土地使用稅。（合肥）

2、自2011年11月1日起至2014年10月31日止，對金融機構與小型、微型企業簽訂的借款合同免征印花稅。自2011年1月1日至2011年12月31日，對年應納稅所得額低于3萬元（含3萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。對從事國家非限制和非禁止行業并符合條件的應納稅所得額不超過30萬元的小型微利企業，減按20%的稅率征收企業所得稅。（鄭州）

3、提高小微企業增值稅和營業稅起征點，將小微企業減半征收企業所得稅政策延長至2015 年底，并擴大范圍。對經營困難、符合轉型升級要求的中小微企業，經財稅部門批準，可一次性緩交3 個月稅款，可減免中小微企業城鎮土地使用稅、房產稅、水利建設專項資金、職教經費3 個月。小額貸款公司繳納的所得稅地方留成部分和營業稅3 年內由同級財政給予全額補助。（寧波）

4、對企業股權轉讓過程中涉及的不動產、土地使用權轉移行為不征收營業稅；對被兼并企業將房地產轉讓到兼并企業中的，暫不征收土地增值稅。對兼并重組過程中產生的地方行政事業性收費實行全免，對兼并重組過程中產生的地方新增財力，可由同級財政給予全額補助。（寧波）

（三）關于開拓市場的政策支持

1、對首次利用經認定的電子商務平臺開展商務活動的，給予不超過年費用50%的一次性補助。（武漢、成都）

2、小微企業參加省級以上政府舉辦的國家級大型會展或國外知名會展的，市財政給予參展的小微企業每個標準展位2000元補貼，單個企業最多補貼兩個展位。小微企業開拓國際市場，申請國際認證、專利、商標等所發生的費用，市財政給予20%補貼。（合肥）

3、在保持并優化外貿專項資金的基礎上，2012 年市本級財政再增加3000 萬元，用于增加對企業出國（境）參展和出口信用保險費用的補助。（寧波）

4、鼓勵小型微型企業自主創新，創建自有品牌，對獲得國家名牌的獎勵50萬元人民幣，獲得中國馳名商標的獎勵60萬元人民幣。（鄭州）

（四）關于社會保險政策扶持

1、實施“五緩、三補貼”辦法，對符合轉型升級要求、暫時經營困難的小微企業，按審批權限批準后，允許緩繳應由企業繳納的社會保險費；在同等條件下，優先批準小微企業社會保險補貼、崗位補貼和在職培訓補貼的申請。（合肥）

2、實施“五緩、四減、三補貼”辦法，對符合轉型升級要求、暫時經營困難的企業，經統籌地人力社保、財稅部門批準，允許緩繳應由企業繳納的社會保險費；減征由企業繳納的基本醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險四項社會保險費；實施社保補貼和崗位補貼。（寧波）

3、市和縣（市、區）財政設立專項幫扶資金，用于支持特困小型和微型企業繳納基本醫療保險費、生育保險費。（鄭州）

二、著力緩解小微型企業融資難

（一）加大信貸資金保障力度

1、確保小微企業貸款增速高于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平。（合肥、鄭州、寧波）

2、地方法人銀行機構對小微企業業務單獨考核、單獨核算、單獨配置資源，全年小微企業貸款余額占全部企業貸款余額比重不得低于60%，小微企業新增貸款增速不得低于25%。對銀行業金融機構新增的小微企業貸款，同級財政按季末平均增加額的0.2%給予獎勵。對生產經營正常、符合轉型升級要求、出現暫時性資金周轉困難的小微企業，經確認后，由國資擔保公司提供擔保，企業貸款到期有關銀行要允許其適當延期歸還，實行企業貸款封閉運行，6個月后企業連本帶息全額歸還。（合肥）

3、對商業銀行發行金融債所對應的單戶500萬元以下的小型微型企業貸款，在計算存貸比時可不納入考核范圍。允許商業銀行將單戶授信500萬元以下的小型微型企業貸款視同零售貸款計算風險權重，降低資本占用。適當提高對小型微型企業貸款不良率的容忍度。（鄭州）

（二）降低融資成本

1、對經市政府推介、符合產業政策要求的成長型工業小微企業，實行貸款貼息和擔保費補貼。凡企業當年上繳各項稅收比上年增長10%（含10%）以上的，給予當年新發生貸款同期基準利率利息金額70%的財政貼息，并對企業流動資金貸款擔保費按擔保額1%給予補貼。補貼資金，市與市轄各區按共享稅分成比例分別承擔；四縣和巢湖市參照執行，所需資金由同級財政承擔。

對當年新招用各類登記失業人員達到企業在職職工總數30%（超過100人的企業達15%）以上、并與其簽訂1年以上勞動合同的勞動密集型小企業，經審核確認后，貸款額度在200萬元（含200萬元）以內的，按同期基準利率的50%給予貼息；貸款額度在200萬元以上、500萬元（含500萬元）以內的，超出200萬元部分由同級財政再另外按照同期基準利率的25%給予貼息。（合肥）

2、降低小微企業抵押評估登記費用，登記部門不得收取除登記費和工本費以外的其它費用。小微企業以土地使用權作為抵押物的，土地價格評估收費按規定宗地價格評估費標準的30%執行；以房屋產權作為抵押物的，評估收費減半（上下限分別加大50%）收取；以機器、設備及其他標的物作為質押物的，評估收費減半（中準價降低50%）收取；企業抵押權益期滿，繼續利用同一抵押物申請抵押貸款續期，6 且委托前次同一評估機構再次進行評估的，評估收費按不超過標準的20%收取。（合肥）

3、禁止商業銀行對小微企業收取手續費和承諾費、資金管理費，嚴格限制商業銀行向小微企業收取財務顧問費、咨詢費等費用。（合肥、鄭州）

4、禁止存貸掛鉤，禁止一切不合理收費，禁止搭售金融產品，禁止向民間借貸中介機構融資，禁止將銀行自身考核指標壓力轉嫁給企業。開展金融專項檢查，人民銀行、銀監局要加強監管和查處力度，實行舉報獎勵制度。（寧波）

5、對符合產業政策的中小企業，銀行業金融機構的貸款利率上浮最高不得超過30%，并不得與企業存款掛鉤，不得強制貸款企業購買理財、保險、基金等金融產品，不得強制符合貸款條件的企業再到相關擔保機構辦理擔保。（鄭州）

（三）拓寬融資渠道

1、銀行機構當向微型企業貸款總額每新增1億元，給予5萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過30萬元；小額貸款公司當向微型企業貸款總額每新增5000萬元，給予3萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過20萬元。（武漢）

2、銀行及小額貸款公司對小型微型企業貸款總額每增加5000萬元，將給予10萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（鄭州）

3、銀行及小額貸款公司微型企業貸款總額每增加 2000萬元，將給予10萬元獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（成都）

4、擔保公司除擔保費外不得另收取保證金、咨詢費等其他費用。對企業貸款擔保額達到全部貸款擔保額60%以上，且擔保費率不超過平均擔保費率水平的依法經營的融資性擔保公司，由同級財政按每年季末新增在保小微企業貸款平均余額的2%給予獎勵，單戶最高不超過100萬元。（合肥）

5、對擔保機構為小型微型企業提供的擔保費率在3%以下、10萬元以內的小額貸款擔保，給予0.5%—2%的保費補貼。擔保機構為小型微型企業提供擔保費率在3%以下擔保業務的，可按規定申請擔保資金補助，但最高不超過50萬元。（鄭州、成都）

6、對行業協會、商會、農村經合組織牽頭新組建的面向微型企業服務的會員制擔保機構，經考核擔保業績達到規定要求的，給予其注冊資本金5%的獎勵，單戶獎勵最高不超過50萬元。（成都）

7、對運作規范、成效顯著的融資代理服務機構，經認定后可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（武漢、成都）

（四）建立貸款風險補償機制

1、對經確認的小微企業延期貸款擔保損失，由同級財政給予相應金融機構、國資擔保公司損失額20%補償，單戶每年最高不超過200萬元；對銀行業金融機構、融資性擔保 公司針對小微企業開展的專利權、股權質押融資的貸款損失，由同級財政按損失額20%給予補償，單戶每年最高不超過100萬元。（合肥）

2、市本級財政從2011 年起，三年內每年新增2000 萬元用于中小微企業貸款風險補償，新增1000 萬元用于融資性擔保風險補償。（寧波）

（五）創新融資擔保模式

1、繼續組織發行“濱湖春曉”小微企業集合信托產品，縣（市）區財政資金認購部分產品并免取收益，降低發行成本，2012年全市發行額度不低于10億元。對成功發行集合債券和集合票據的中小企業，市級和同級財政分別給予發行費用10%的補貼。（合肥）

2、由政府出資設立再擔保機構，充分發揮再擔保公司放大作用，為中小微型企業提供融資服務平臺，構建企業、金融、擔保、再擔保機構四位一體的信用擔保體系。（鄭州）

3、大力推廣“社區金融模式”和“資金池”融資模式。對各區（市）縣設立的不低于300萬元的微型企業資金池，一次性給予50萬元的扶持資金，用于微型企業融資增信。（成都）

三、加強小微型企業服務體系建設

（一）整合社會服務資源

1、建立微型企業中介服務機構數據庫，制定中介服務機構認定管理辦法，每年認定100家、3年認定300家示范 性服務機構，并給予其一定獎勵。（武漢）

2、建設合肥市中小企業服務大廳，在網上“金融超市”的基礎上，建立服務實體平臺，為小微企業提供常態化服務。繼續落實工業企業融資服務工作，各縣（市）區、開發區2012年每季度開展一次銀企對接活動。（合肥）

3、將符合條件的國家中小企業公共技術服務示范平臺納入科技開發用品進口稅收優惠政策范圍。（鄭州、寧波）

4、經認定的市級及以上中小企業技術服務平臺，其所取得的技術轉讓、技術開發和與之相關的技術咨詢、檢驗檢測、技術服務業務收入，免征營業稅。（寧波）

5、培育、扶持區域性和行業性電子商務服務平臺，根據地方稅收歸屬，對其實現的銷售（營業）收入、利潤總額形成的地方財力新增部分，可由同級財政給予50 ％的補助。聯合電子商務龍頭企業，推動建立寧波中小微企業電子商務專區。（寧波）

6、對納入培育計劃的微型企業，一次性發放不超過1萬元的企業服務券，用于抵扣微型企業向經認定的社會化服務機構購買管理咨詢、人才培訓、財稅代理等服務費用的支出。（成都）

7、建立中介服務機構數據庫，進一步完善中介服務機構認定管理辦法。對經認定的市級示范性服務機構，可給予不超過20萬元的一次性獎勵。（成都）

（二）加快創業基地建設

1、建立適合武漢市情的創業項目庫。（武漢）

2、推進各類創業中心、科技企業孵化器、科技創業社區建設，積極打造大學生創業園、下崗職工創業基地等特色創業載體。鼓勵發展各具特色的創業孵化園，努力為微型企業聚集發展搭建平臺。（武漢、鄭州、成都）

3、推進小微企業創業基地建設，每個縣（市）區和衛星城各建1 個小微企業創業基地。鼓勵各類投資主體利用閑置商務樓宇和工業廠房等改造建立小微企業創業基地；鼓勵在開發區和企業集聚區建設一批適宜小微企業的標準化多層廠房，所需土地指標予以單列。（寧波）

（三）提高土地利用效率 1、2012年市轄四個城區分別建設20萬平方米標準化廠房（單棟不少于5萬平方米）。按審批權限批準后，新建標準化廠房可減免城市基礎設施建設配套費。鼓勵小微企業入駐標準化廠房，對租駐標準化廠房的小微企業，同級財政給予租金補助；對購買標準化廠房的小微企業，繳納房產稅和城鎮土地使用稅確有困難的，按審批權限批準后，給予減征或免征房產稅和城鎮土地使用稅。（合肥）

2、組織閑置用地清理，對因企業原因造成的閑置土地，閑置滿一年不滿兩年的，土地閑置費按土地出讓金額度或劃撥價款的20％收取；閑置滿兩年的，由國土資源部門報經有 批準權限的人民政府批準，依法收回國有建設用地使用權。（寧波）

四、切實做好小微企業用工保障

1、對各類公共就業服務機構和民辦職業中介機構，介紹技能型人才和職業院校、技工院校、高校畢業生，到本市小微企業就業并簽訂1年以上勞動合同的，經審核確認后，由同級財政按每人300元的標準（含全省統一的職業介紹補貼）給予職業介紹補貼。（合肥）

2、對本市各類職業學校和技工院校組織當年畢業生（學制1年以上），到本市小微企業就業并簽訂1年以上勞動合同、用人單位足額繳納社會保險費的，經審核確認后，由市財政按照每人300元的標準給予一次性補貼。（合肥）

3、以微型企業為主要對象進一步擴大培訓范圍，對符合條件的創業者，按照相關政策規定實施免費創業培訓或給予創業培訓補貼和一次性創業補貼；對微型企業員工實施在崗職業培訓和職業技能鑒定，對符合條件的人員，給予職業培訓補貼和職業技能鑒定補貼。（武漢、成都）

五、建立支持小微企業發展的工作機制

1、建立支持小型微型企業發展聯席會議制度，研究解決小型微型企業發展中的重大問題。將支持小型微型企業發展工作納入對縣（市、區）和市政府有關部門的目標管理。各縣（市、區）也要建立相應的工作機制。（鄭州、成 都）

2、建立扶持小型微型企業發展工作考核獎勵制度，按期對各縣（市、區）新增小型微型企業個數、吸納就業人數以及支持小型微型企業發展工作開展情況等進行綜合考評，成績突出的將予以表彰獎勵。（武漢、鄭州、成都）

3、建立全市微型企業基礎數據庫，構建反映微型經濟發展的統計指標體系，加強對微型企業的統計、監測和分析工作。市人民政府有關部門要及時向社會公開發布產業發展規劃、支持政策、行業動態等信息，逐步建立起微型企業市場監測、風險防范和預警機制。（武漢、鄭州、成都）

第五篇：銀行支持小微企業發展調查報告

銀行支持小微企業發展調查報告

為了解轄內銀行業貫徹落實國務院關于加強小微企業金融服務政策的情況，全面掌握小微企業金融服務現狀，日前，銀監分局組織對縣銀行業支持小微企業發展情況進行了調研。調研情況表明，近年來轄內銀行業支持小微企業力度不斷加大，但隨著經濟的發展，小微企業貸款需求與滿足率依然存在較大矛盾，融資難、融資貴問題比較突出，做好小微企業金融服務仍需要多方給力。

一、基本情況

縣是個傳統農業縣，是全國糧食生產先進縣、全國生豬調出大縣。近年來，縣實行大開放戰略，工業經濟發展迅速。2011年底，全縣共有私營企業2054家，其中小微企業1918家，占全部企業的93.4%，它們在支持縣域經濟發展中發揮了積極的作用，吸納了大部分人員就業。各銀行業機構對小微企業給予了大力支持，但因其實力普遍較弱，難以滿足銀行放貸條件，信貸資金滿足率僅六成左右。據不完全統計，目前縣內小微企業資金缺口達5.6億元。對工業園近40家中小企業進行調查顯示，7000多萬元資金需求未得到滿足，融資難問題極大地制約了企業發展步伐。

二、主要做法及成效

(一)銀行對小微企業信貸支持力度不斷加大。近年來，隨著機構改革的逐步到位，縣銀行業信貸業務得到恢復和快速發展，小企業貸款規模也得到迅速擴大。2011年末全縣銀行業發放小微企業貸款83901萬元，比年初增加24403萬元，增長41.01%，高于全部貸款增速31.35個百分點。比如工行縣支行2009年共發放7戶小微企業余額1626萬元，2010年發放10戶小微企業貸款余額3728萬元，2011年發放17戶小微企業貸款余額11653萬元，增速非常之快，支持小微企業的發展的力度不斷加大。

(二)銀行對小微企業信貸審批手續不斷優化。根據小微企業貸款特點，縣銀行業優化信貸審批手續，開辟了審批綠色通道。如工行縣支行推出了評級、授信、抵押、貸款四合一流程，有效提高審批時效;農行支行推出一條以縣域規模化融資和中小企業服務為基礎，以農戶為重點，以惠農卡為載體，具有農行特色的服務“三農”新模式。

(三)銀行對小微企業信貸產品不斷創新。為滿足小微企業貸款需求，縣銀行業機構不斷創新信貸產品，推出了保理業務、商品融資、網貸通、銀行承兌匯票、國內國際信用證等信貸新品，為企業現場量身定做信貸產品，較大程度滿足小微企業的多元化信貸需求。工行新產品“網貸通”允許企業在授信額度和有效期內，通過網絡辦理貸款業務，隨借隨還，加快了企業資金周轉，降低了企業融資成本，受到企業青睞。農行簡式快速貸款也為企業提供了方便的融資渠道。

(四)銀行對小微企業服務質量不斷提高。多年來縣銀行業不斷加強與企業的溝通協作，通過召開銀企座談會等方式，了解企業信貸需求，有針對性的做好企業服務，推出限時服務承諾，不斷提高信貸服務質量。工行實行“白+黑、5+2”的工作模式，白天上門收集資料、晚上審核并組織材料上報，做到一次性收集、一次性完善、一次性簽字蓋章，加快信貸審批速度，深受企業的好評;農發行對信貸企業實行“一對一”貼心服務，金農米業集團就是其從小一手扶植發展的。該集團2003年5月份改制成股份制企業以來，在農發行的悉心支持下迅速發展壯大，現已形成以大米加工為主業，進行谷殼發電、生產大米蛋白等多種高附加值產品的集團化企業，先后獲得“農業產業化國家級重點龍頭企業”、“全國糧食加工五十強”等稱號。

三、存在的主要問題

(一)小微企業管理欠規范、財務體系不完善。小微企業多以家族式經營為主，公司治理結構不健全，主要從事傳統行業，經營產品技術含量不高，抗風險能力較弱。在財務管理上，小微企業財務制度不健全，多數企業聘用兼職會計人員，財務人員素質低下，財務管理混亂，經營者只重視稅收與利潤，不重視財務報表，貨款回籠與貨款支付通過多個個人賬戶進出，同時個人賬戶間互相轉入轉出，銀行難于通過報表與銀行賬戶流水合理判斷企業的經營狀況，個別企業甚至編制多套報表應付工商、稅務、銀行等不同部門的管理和檢查，信息不對稱導致銀行不敢輕易與小微企業發生信貸關系。

(二)小微企業抵質押物不足、融資成本較高。近年來銀行發放的小微企業貸款主要是抵質押貸款，實力較強企業主要以設備、廠房和土地作抵押，主要有兩個方面問題：一方面是評估成本高。房屋抵押由縣房地產主管部門指定的評估公司辦理評估，才能予以登記，土地抵押需到辦理評估登記，這種沒有競爭的評估市場無疑增加企業的融資成本。另一方面抵押物的抵押率整體偏低。目前房產抵押率一般為60%，土地抵押率為50%，機器設備抵押率更低：專用設備在10%，通用設備在20%至30%，有的銀行對設備不進行抵押貸款。多數小微企業可用于抵押擔保的有效資產較少，經營效益較好的企業可以通過擔保公司擔保，企業如果通過擔保公司獲得銀行貸款支持，盡管省去了資產抵押評估費用，但擔保公司需按企業擔保貸款金額的1‰至1.5‰收取擔保費，同時要求企業至少按貸款金額的10%繳納擔保基金，有的還要求企業辦理財產保險和借款人意外身故殘疾險等相關保險，較高融資成本限制了貸款的發放。

(三)銀行業經營機制不夠合理，小微企業信貸門檻高。一是貸款責任終身追究制引發“惜貸”、“懼貸”現象。金融體制改革后，各家銀行加強了風險管理，不同程度實行貸款責任終身追究制，而小微企業貸款風險較大，導致基層銀行機構產生“惜貸”、“懼貸”的心理，寧愿將大量資金上存或購買債券，也不愿對小微企業放貸，造成小微企業貸款投放嚴重不足。二是貸款審批權限上收，審批時間長。由于實行信貸規模管理，在信貸規模趨緊情況下，各銀行一般采取保大壓小做法，對小微企業設臵較高的門檻，上收了貸款審批權限，決策鏈過長，手續繁瑣。比如農發行小微企業貸款審批時間一般在30天左右，難以適應小微企業貸款期限短、頻率高、用款急的需求。

(四)社會信用環境欠佳，金融服務小微企業積極性差。一是信用環境不夠好。目前沒有完備銀企信息共享平臺，銀行很難獲取企業的真實信息，對失信企業沒有聯合懲戒機制，政府部門對打擊逃廢債行為存在執行不力現象，銀行勝訴債權案件執行難問題普遍存在。二是部分融資性擔保公司缺乏有效管理，存在違規經營行為，對小微企業融資業務的正常開展造成較大負面影響。三是對小微企業金融服務風險、責任與收益不對等，影響了銀行業支持小微企業的積極性。

四、對策建議

做好小微企業金融服務，需要政府、監管部門、銀行、小微企業四方給力，共同破解小微企業融資難問題。

(一)政府部門發揮主導作用，積極優化社會信用環境。一是加強信用環境建設。政府及相關部門要從全局和長遠利益出發，切實維護金融債權，積極搭建銀企信息交流平臺，通過企業信用等級的評定和管理辦法、建立有效約束和動態管理機制、完善征信系統建設、健全對失信企業的聯合懲處機制等，不斷優化社會信用環境，培育良好的信用體系。二是完善擔保機制建設。清理不規范經營的擔保機構，根據需要建立和壯大政府出資或控股的擔保機構，扶持擔保機構增加注冊資金，不斷提升擔保能力，為信貸客戶提供有力、有效擔保。三是切實完善財政扶持政策，建立風險補償基金，對于金融機構在小微企業融資上的損失,由基金進行一定比例的風險補償，并確定具體補償標準。認真落實國務院關于財稅支持小微企業的優惠政策措施，進一步清理取消和減免涉企收費。

(二)監管部門發揮引導作用，督促加大信貸投放力度。一是對小微企業、涉農企業的信貸規模單列。監管部門應執行單列信貸規模的政策要求，對于小微企業、涉農企業的信貸支持，不將其納入銀行信貸規模控制的范圍，以鼓勵銀行大力發展此類業務。二是適度提高小微企業不良貸款率容忍度。根據小微企業貸款的風險、成本和核銷等情況，對小微企業貸款金額大、占比高的銀行的不良貸款率容忍度等指標實行差異化監管考核，并明確容忍度的具體范圍。三是落實目標考核制度。督導銀行業完善貸款問責制，對發放的小微企業貸款，只要授信部門和工作人員勤勉盡職的，不搞終身追究制，對授信部門和授信工作人員不盡職履責應進行嚴格問責。將銀行落實“小微企業貸款增速高于全部貸款平均水平，增量高于上年同期水平”的目標完成情況作為評選“良好銀行”和“優秀高管人員”的重要依據。

(三)銀行機構發揮主體作用，加強對小微企業金融服務。一是做好市場調查。根據企業經營管理水平、產品市場前景、財務狀況等指標，結合銀行信貸政策和信貸產品特點，分類排隊，建立扶持客戶信息名單庫，有針對性地開拓小微企業信貸市場。二是適當放寬信貸審批權限。根據小微企業貸款急、頻、小的特點，對部分審批權限作進一步的調整，縮短審批期限，提高審批效率。三是創新信貸產品。積極探索開發適應小微企業發展信貸產品，不斷加大信貸投放力度，支持小微企業發展。

(四)小微企業做好基礎工作，積極創造信貸支持條件。小微企業作為需要融資的主體，在暢通融資渠道方面同樣需要有所作為：一是找準市場定位，要通過各種方式的運作，真正建立起適應市場經濟競爭需要的經營機制，開拓市場前景廣、發展效益好的項目，完善企業制度，實現公司治理結構合理化，強化自身管理能力。二是加強財務管理，定期向銀行提供全面準確的會計信息，增加信息透明度，建立互相信賴的銀企關系，爭取銀行業機構支持。三是積極拓寬融資渠道，實行多向融資。小企業在銀行信貸支持無法滿足資金需求的情況下，多了解融資信息，積極爭取外部融資支持，提高企業市場競爭力，實現企業自身的良好發展。