第一篇：從執行力的角度談如何推進合規文化建設

建設合規文化 提高執行力

銀行并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執行。究其原因，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自覺合規的文化環境。有效的執行力是合規經營的重要前提，也是杜絕屢查屢犯問題的有效途徑。但在工作實踐中，我們常常存在執行力逐級遞減現象。有的管理人員重業務輕合規，有的員工隨意簡化操作流程，這些心態和行為都嚴重影響了制度的嚴肅性、權威性，為合規經營埋下了隱患。強力推進合規文化建設，必須切實提升執行力。

一要抓住重點。對照現行內控和合規制度，通過流程梳理，認真查找自身在執行制度、落實制度上的薄弱環節，列出重點，分門別類，舉一反三，針對不足提出改進措施，重點防范業務中的關鍵差錯點、切實解決有章不循、違規操作的問題。同時要密切關注重點崗位、重點人員。

二要抓住細節。堅持細致入微，繃緊防違規、防差錯這根弦，從自身做起，從小事做起，從遵章守規做起。每辦理一筆業務，一定要嚴格遵照業務流程，檢查好每一個數字，每一枚章印，每一項要素，做到上崗一分鐘，合規六十秒。

三要抓好檢查。內部管理、審計等監督部門要檢查落實各項規章制度的貫徹、執行，認真組織好檢查工作，做到所有網點、所有人員全覆蓋，并對檢查結果進行公開通報。四要抓好獎懲。通過建立獎懲機制，形成對員工執行制度的正向激勵，形成對違規行為的有效制約，從而確保各項制度的執行落實。

五要抓好問責。建立嚴格的責任追究制度。對履行職責不到位的，嚴格按照規定追究相關人員的責任。對檢查出的問題要從重從嚴從快處理，加大違規成本，切實糾正有章不循、違章操作現象。

六要抓好典型。通過開展“合規標兵”評選、“合規單位”創建等活動，積極發現、培育先進典型，宣傳、推廣先進經驗，發揮典型的輻射作用，在全行形成營造遵章守紀、合規光榮的良好氛圍，真正起到“點亮一盞燈，照亮一大片”的輻射效應。

合規文化建設是一個漸進的漫長過程，只有長期地、持之以恒地倡導和培育，不斷在工作實踐中總結提高，才能建立起適應商業銀行發展的合規文化，才能有效地保證和促進全行各項工作的健康發展。

在實際工作中，人們往往把誠信服務理解為刻板的服務需要，即態度好就等于服務好，其實不然，服務有其更深刻的內涵，并且與嚴格執行規章制度之間有著密不可分的聯系。

孟子曰：不以規矩，不成方圓。淮南子有訓：矩不正，不可為方；規不正，不可為圓，合規管理是金融業的生命保障線，對作為上百年歷史的銀行業來說，客戶是其發展的天然基石，質量是其分展的永恒主題，形象是其發展的亮麗衣裳，而制度是其發展的根本保障。

合規作為一門獨特的銀行風險管理技術，如今已得到全球銀行業的普遍認同。合規風險也與銀行的其他風險一道，納入銀行的全風險管理框架之中。如何真正體現商業銀行應有的誠信與正直的價值觀念，如何大力倡導建立銀行自身的合規文化，都已成為各家商業銀行探究的主題。

近年來，我行始終將完善制度、從嚴治行作為固本之策，以把握政策、誠信待客、建章立制、規范操作作為著力點，不斷加強合規建設和風險管理，通過學習教育使我們深刻認識到：只有把風險扼殺在搖籃中，才能最大程度地維護我行利益，最終使每一位員工受益，因為稠州行的發展與繁榮關乎我們每一位員工的利益。

合規是我行內部的一項核心風險管理活動，合規操作是企業合規文化的重要構成要素。“合規”包含著兩個層次的涵義：一是有一個“合格”的“規”；二是大家都去“符合”這個“合格的規”。在我行的內部控制檢查中，曾發現了不少問題，例如授權流于形式，疏于審核相關信息；重控管理存在漏洞；查庫管理不夠規范；對賬管理不夠到位等等，從中揭示出我們日常工作中的有章不循，制度執行不嚴的現象，這些檢查都給我們敲響了警鐘，合規就像一個警示牌，時刻提醒著我們要嚴格遵守法律法規和各項規章制度。風險防范有時就在一念之間，有責任心的人就能把風險拒之千里，沒有責任心的人是害已又害人，我們不能憑感情辦事，違規操作，最終自食其果。

當然，制度和規定有時和客戶需求會產生矛盾，客戶需求往往受到制度和規定的制約，作為員工的我們要把握政策，規范操作，控制風險，絕對不能以習慣代替制度，以人情代替紀律，以信任代替管理，不搞違規操作，堅持以誠相待，以高效率和高質量取得客戶的信任。

恪守誠信，合規為本，讓我們嚴守行規，從我做起，從現在做起。我們沒有豪言壯語，只有樸實無華的言行；沒有光輝的事跡，只有平凡普通的工作；沒有英雄的形象，只有忙碌的身影。但就是這樸實、平凡和忙碌中，充分說明了我們對工作的熱愛和忠誠。我希望用我們的努力，用我們優質的服務做出更好的成績。

近年來，各級管理部門對合規工作十分關注。合規文化是銀行企業文化的重要組成部分，合規文化的形成有助于銀行加快改革發展，提高自身的競爭能力，防范風險的發生。通過自學和集中學習有關制度和材料，結合工作實際使我認識到，提高防范風險能力，必須在五個方面實現突破。

一、在培育和構建合規文化上實現突破。良好合規文化的形成，一方面有賴于全行員工素質的提高，風險防范除了要求員工應該具有較高的業務素質以外，還應具有良好的思想及道德品質。另一方面，需要有價值觀念的引導、職業教育的基礎和制度規范的約束，在讓干部員工充分認識和理解風險防范重要性的同時，使之盡快成為全行上下普遍認同、共同遵守的價值理念和行為準則。當前合規文化的建設，應著重在職業教育和制度規范兩個方面有所創新和突破，應定期對一線所有員工進行風險控制原則、理念、制度和方法的培訓，從而不斷強化員工的文化意識，逐步使合規文化成為防范風險的又一道防線。

二、在健全內部控制體系上實現突破。風險防范工作的一個顯著變化就是由以前單純的信貸風險管理轉向信用風險、市場風險、操作風險防范并舉，信貸資產與非信貸資產防范并舉，組織流程與技術手段并舉的全面風險防范模式。風險防范的內容、范圍在向全方位、全過程延伸，覆蓋了整個經營活動的每一個環節、每一項業務、每一個崗位和每一位員工，涵蓋了表內外全部資產和各項工作。為此，在內控思路上，應體現“過程方法”的原則，由過去以傳統風險分類為防范對象，轉變為以過程為控制對象。在對風險的控制上，針對絕大部分風險是人為因素造成的現實情況，將控制的重點放在操作風險的防范上。通過建立和完善考核獎懲機制，將風險控制目標層層分解到每一個機構、每一個部門和每位員工，確保每個經營產品都有固定的經營流程和操作規范，各個經營環節和崗位都有明確的內容和標準。

三、在建立新的風險防范模式上有所突破。要重視借鑒和引入其它股份制商業銀行的管理方法和經驗，運用先進的管理技術，改進金融服務質量，提高基礎管理的精細化和科學化水平，建立持續改進的管理平臺和風險控制平臺。要按照“完善一套標準”、“建立一個體系”、“培養一支隊伍”的要求，在梳理流程、理清風險隱患的基礎上，加快全行現代經營管理理念和先進風險控制機制的提升與新的風險管理模式的形成。

四、在建立健全激勵約束機制方面實現突破。商業銀行經營的是風險事業，任何心慈手軟都是管理的大忌。在銀行不良貸款和風險隱患仍然大量存在的情況下，必須有一個嚴格、公正、客觀的激勵約束制度。首先，應強化制衡機制。要在審批、經營、監控這三個環節和每條經營線上建立起一個職責分明、相互制衡的責任體系，制定并落實各個崗位從業人員的管理標準和考核辦法。對各個風險控制點設置風險控制目標，并嚴格實施以一線崗位雙人、雙制、雙責為基礎的自我控制，相關部門、相關崗位之間相互監督制約，財會部門對各崗位、各單位的各項業務進行全面監督反饋三個層次的監督約束。其次，要嚴格紀律約束，建立風險問責制度。對造成資產損失的責任人，實行嚴格的責任認定和追究，對工作懈怠、制度執行不認真、監管不到位、管理不盡責的人員，應按照有關規定嚴肅懲處，同時上移責任追究的層次，并按照有關規定，對有關責任人作出嚴肅處理。第三，實行風險保證金和經營績效延期支付制度。除客戶故意或外部不可抗力的因素以外，各級管理人員和客戶經理在職期間出現風險的，除進行責任認定和追究外，應當按照比例扣除一定的保證金。

五、在提高風險預警能力上實現突破。銀行不可能回避風險，能做的只能是如何去識別、分散和化解風險，如何為控制風險提供相應的保障。第一，要立足于系統性風險的防范，對全行各項業務所涉及的全部環節加強綜合比較分析，以清晰明確的制度導向，指導和規范基層單位的操作行為。在內部控制的過程中，既要重視對重點項目和產品的監督，也要注重對全局系統性風險的甄別。第二，要充分利用網絡優勢，發揮全面風險預警系統的作用，加強對重點產品、重點客戶、重要環節等各種風險信息數據的分析，及時向基層單位發出預警信息，引導和修正基層單位的操作經營行為。第三，基層單位要積極主動地加強對風險分析和監測研究，及時向上級行反映內控過程中的重大變化情況，通過發揮內部信息傳導作用，與上級行形成一個協調互動的反饋機制，及早發現和報告風險隱患，為全行風險防控提供決策依據。

第二篇：初談合規文化建設

淺談合規文化建設

蟠龍農行徐琳

最近行里面就如何建設農行的合規文化，讓員工積極參與討論，并且集思廣益，下面我就我的理解淺談一下，我對于合規文化的一些理解。

讓我們先來明確和了解，農行合規文化建設的大環境，合規經營是農業銀行存在和發展的根本前提，合規文化建設的目標是把農行的合規管理要求上升為全行高度認可、共同遵守、共同執行的道德理念和價值追求，從而把遵紀守法、按章循規、精細管理形成為全行上下的自覺行動。對于已進入到“打造優秀大型上市銀行”轉型期的農業銀行來說，成功上市為農行確定了長遠的發展方向，確定了長期的經營戰略目標，因此，也就更需要合規文化建設這樣一把雙刃劍，果斷剪去一切不利于經營發展的羈絆，以浩然之氣搏擊挑戰，在激烈的金融競爭中牢固占領市場。鋒越亮，危機意識、創新意識、責任意識越強。這把雙刃劍，不僅是勇于開拓，不僅是積極進取，更是直面挑戰的膽識、勇氣和意志，是明辨是非、審時度勢的睿智。

合規文化已經漸漸成為了農行文化的一個重要組成部分,有利于補充企業正式制度的不足,從而改善制度運作績效，其作用表現為:一是導向功能,二是動員激勵功能,三是成本控制功能。

如今新形勢下農業銀行必須培育合規文化。首先讓我們來說說培養合規文化的重要性：

第一，培育合規文化是農業銀行主動適應外部監管新要求的需要。近年來,我國依法治理的進程明顯加快,國家法律體系、法治環境日趨完善,銀監會對商業銀行的監管也日趨規范、全面、嚴格。因此,農業銀行必須建立一整套有效地管理各類風險的職業行為規范和方法,自覺地在其內部形成濃厚的合規文化。第二，培育合規文化是農業銀行股改的迫切需要。當前,農業銀行將面臨著健全公司治理結構、完善經營管理體制,從國際銀行業發展規律看,合規管理是實施有效公司治理的重要途徑之一。因此,農業銀行培育合規文化刻不容緩,圍繞決策、執行、監督三個關鍵環節制定切實有效的措施,加速構建具有競爭力的合規文化。

第三，培育合規文化是農業銀行提高制度執行力的需要。當前隨著社會變革的不斷加深、利益沖突的不斷加劇,農業銀行僅靠自身原有的制度已力不從心,因此,建設良好的合規文化、實現銀行內部合規與外部監管的有效互動,并以此促進農業銀行從整體上優化流程管理、強化內部控制,實現穩健經營,實現由制度管人到文化管人的轉變是有效控制風險的重中之重。

合規文化就是一把雙刃劍，它時時警醒人們，只要在操作上有不合規的地方，都可能受到雙刃劍的剪裁。農行合規文化的核心在于有章可依、有章必依、違章

必究。，正是農行的“三鐵”建設，在這種氛圍中，各種規章制度更加完善，執行更加通暢，各項獎罰措施更加分明，經營管理更加穩健。而滲透其中的何嘗不就是一種雙刃劍精神，一種積極的優勢觀，一種動態的優勢論，以雙刃劍精神創新優勢，帶著責任的忠誠，帶著使命的沖動，帶著對違規的告別，帶著對美好的憧憬，把廣大員工的合規意識在全行最終裁剪成一種主動的、自發的、和諧的、超出組織和制度要求的管理境界和管理狀態。

打造農業銀行合規文化建設的“雙刃劍精神”，至少應該做好以下幾個方面：首先，強化需求文化建設。合規文化能否綻放耀眼的光芒，關鍵在于需求文化的滿足程度。員工的需求往往是多方面的，特別是在基本的溫飽問題解決以后，需求更趨多元化，如薪酬需求、培訓需求、晉升需求、文化需求、能力需求、精神需求等等。在加強合規文化建設時，就不能搞一刀切，要注重文化建設的多樣性、豐富性和針對性，因人適建，對癥下藥，以滿足不同層次員工的不同需求。人只有滿足了個人需求，實現了人生價值，才會更好地發揮自己的聰明才智，促進單位的事業發展。如果員工的合理需求得不到滿足，就會成為發展的障礙和阻力，最終導致合規文化這把雙刃劍生銹遲鈍，失去效力。因此，要始終堅持以人為本，營造良好的文化氛圍和工作環境，尊重員工，關心員工，激發員工的工作積極性和創造性，把員工個人努力、個人貢獻、個人成長和農行發展緊密結合起來，給員工提供各種成長與發展的機會，使廣大員工充分體驗和分享到農行增效、員工增資的改革發展成果。

其次，加強道德文化建設。古人曾經說過：“小勝靠智，大勝靠德”。道德是一個成功企業必須要擔負的社會責任，也是一個企業做大、做強、做久的重要基礎。美德是一個企業走向成功的重要因素。來點小聰明，獲取點小利益，賺取一時的掌聲、鮮花和贊譽，或許不需要道德的力量。但是要做一番大事業，取得大成功，沒有道德作支撐簡直如同癡人做夢。拿破侖說：“道德的力量比物質的力量強大十倍”。著名詩人但丁也說過：“道德常常可以填補智慧的缺陷，而智慧卻永遠填補不了道德的缺陷。”有德才有得。道德是一種無形的力量，勇于擔負社會責任的企業，可以得到人們的信賴，從而產生巨大的向心力、號召力和凝聚力。因此，農行要把道德文化建設作為合規文化建設的重要方面抓緊抓實，抓出成效，用道德的力量對員工加以培養和慣輸，最終才能達到用道德的力量約束員工的目的。

再次，增強誠信文化建設。良好的誠信品格是員工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀的具體表現，融合在職業道德之中，將成為銀行持久發展的內在動力。誠信立業是農業銀行企業文化的核心價值觀，講誠信是農業銀行的基本操守，是底線。誠信是農業銀行最好的名片、最響的品牌。現實生活中，人們變得越來越浮躁，越來越功利，越來越虛偽，因此信譽就顯得彌足珍貴，誰最講信譽，誰必然會最終贏得榮譽、贏得尊重、贏得地位、贏得財富。作為致力于打造大型優秀上市銀行目標的農業銀行，要自覺擔負起講誠信、守信用的社會責任，加強誠信宣傳教育，建立誠信機制，通過典型示范引導和帶動全行形成誠實守信的良好風氣，做到表里如一，言行如一，始終如一，以誠信做通行證走入千千萬萬的客戶心中，以誠信為自己的發展奠基、開道，才能最終達到與客戶共發展、共成長的目標。

最后，提升和諧文化建設。和為貴，諧為美！和諧是美的最高境界。農行既要追求利潤最大化，又要維護員工的合法權益；員工既要在農行里滿足自己的需求，又要擔負起促進農行發展的重任。因此，農行和員工之間是魚與水的關系，是互相依賴、互相促進、互利共榮的關系。農行要最大限度地保障員工的知情權、參與權、監督權、表達權，要妥善及時地解決員工反映的突出問題，教育、引導員工以理性、文明、合法的形式表達利益要求，盡最大努力減少和防止矛盾沖突；員工也要設身處地地為農行著想，多一分理解和寬容。在農行和員工的共同努力下構筑起和諧的勞資關系。在農業銀行合規文化建設中，和諧文化是潤滑劑和助推劑，要通過和諧文化建設創新制度、機制、形式、載體、內容，通過多渠道、經常性的宣傳、教育、引導、激勵，實現員工在農行經營發展過程中的全員、全過程、全方位的融入，充分調動員工參與農行管理的積極性，樹立主人翁思想，與農行共命運，同發展。

我相信在有了需求文化，道德文化、誠信文化、和諧文化、等綜合元素的錘煉與凝聚，合規文化這把雙刃劍才會愈加閃亮、愈加鋒利，才能在農行的改革發展進程中裁剪出一股股溫暖的春風，一縷縷明媚的春光，一道道美麗的春景，剪裁出農業銀行打造大型優秀上市銀行的宏偉藍圖！

第三篇：從管理者角度談如何提升企業執行力

所謂執行力，通俗地來講，就是指執行決策、完成任務的能力，是企業貫徹落實決策，達成任務目標的重要途徑，屬于企業管理的范疇。執行力是企業競爭力的重要組成部分，是決定企業成敗的重要因素。沒有執行力，再好的決策也只能是一句空話。

在煙草企業中，有少數干部職工政策意識不強、大局觀念淡薄、執行力較弱，不能有效地貫徹落實上級決策，有時甚至出現“有令不行，有禁不止”的現象，影響行業改革發展進程。因此，如何提升企業執行力，是煙草企業管理者面臨的一個重要課題。

決策的執行是管理者與執行者雙向互動的過程，只有實現良性的雙向互動，才能有效貫徹決策者意圖，順利達成目標。執行力不強，有執行者素質不高、執行不力的原因，也有管理者宣傳不夠、監督不力的因素存在。提升企業執行力，不能只要求執行者應該怎樣去做，更要綜合考慮，從決策的制訂、宣傳、執行和監督等各個環節尋求突破。

提升執行力，科學決策是前提。只有確保決策的科學合理，才能談提升執行力的問題。對于一項正確的決策來說，執行力越強效果越好，能夠更加有力地促進行業的改革與發展；對于不切合實際甚至錯誤的決策，則會“南轅北轍”，執行力越強負面效應越大，給行業帶來的損害也就越嚴重。提升企業執行力，必須堅持科學決策、民主決策，立足實際、放眼長遠，經過全面慎重的考慮和認真仔細的調研，廣泛征求干部職工的意見和建議，由領導班子集體決策，堅決杜絕“閉門造車”，確保決策的科學合理。

提升執行力，提高執行者對決策的認知程度是關鍵。既然決策的執行是一個雙向互動的過程，那么，要確保決策的深入貫徹，就不能搞“單邊主義”，僅靠管理者“一頭熱”。只有管理者和執行者達成共識、形成合力，執行才會有力度。這不僅要求管理者對將要施行的決策搞好宣傳，更重要的是平時要加強對廣大干部職工在國家、行業政策法規等方面的教育培訓，切實提高執行者的理論水平和對決策的認知程度，促進決策的有效落實。

提升執行力，明確執行主體的主次關系是基本條件。任何一項決策的執行都會有重點執行主體和輔助執行主體之分，兩者在決策執行過程中擔負著不同的責任。如果執行主體主次不分，則會出現推諉、扯皮現象，不利于決策執行。因此，在執行決策前，管理者要明確下屬的工作分工和崗位職責，根據決策的具體內容，把重點執行責任落實到單位、部門和個人。同時，要積極培養團隊意識，強化溝通協作，落實輔助執行責任，確保“一個聲音喊到底”，切實增強決策的貫徹執行力度。

提高執行力，強化執行過程監督是保障。監督是約束，也是促進，實施有效的指導監督，對于提高企業執行力來說同樣有效。一項決策出臺后，管理者不能將其束之高閣，而是要經常深入基層了解執行情況，及時發現問題，糾正錯誤傾向，嚴肅處理頂風而上、執行不力的人員，促進決策目標的順利實現。

煙草企業執行力的提升是一個長期的過程，需要廣大干部職工的共同努力。煙草行業要通過提升企業執行力，樹立政令暢通、高效運轉、充滿活力的行業形象，促進行業持續平穩健康發展。

第四篇：合規文化建設

合規文化建設

眾所周知，在銀行經營中，依法經營、合規操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應盡的基本職責。合規文化建設是促進商業銀行各項業務健康快速發展的重要手段。

7月3日，銀監會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設合規文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構負責人和關鍵崗位的培訓，把合規文化建設落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結合實際制定相應的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農行外都已完成股份制改革。股改的銀行經過財務重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風險管理方法、技術和管理制度上的創新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業貸款風險限額管理方案，成為國內第一家實施行業風險限額管理的銀行。然而，應該看到，一些分行在基礎管理和合規建設方面依然存在不小差距。因此，強化合規經營意識，加大整改力度，加強基礎管理刻不容緩。

推進合規文化建設，重點在于把合規經營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環節、每一

個崗位、每一個節點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構建合規管理體系，促改革發展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業績。

隨著外部經濟金融形勢不斷變化，經營不確定性增加，經營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發展，股市和房市高位震蕩，經濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環境的發展變化，帶給銀行的是經營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經營的不確定性加大，經營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規矩，不成方圓。加強合規文化建設、提高風控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設銀行，也是所有內資商業銀行當前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。

第五篇：淺析合規文化建設

淺析合規文化建設

古人云，“不以規矩，無以成方圓”。合規，是指銀行業金融機構的經營活動與相關法律、規則、準則和規定相一致。依章辦事，講求合規是銀行業金融機構應遵循的基本準則，是其健康發展的生命線。

違規就是風險

2011年2月，江西鄱陽縣發生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯社城區信用社主任徐某，利用職務之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續，利用偽造公章等手段，從城區信用社財政基建專戶轉移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內外勾結的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發機構存在著嚴重的內部管理不到位、合規合法意識淡薄等問題。內部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：

第一、以信任替代制度，違規操作。為爭取大客戶，案發機構在客戶沒有按規定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規為其辦理更換印鑒手續，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認真，不按規程操作。在辦理結算業務時，不認真查驗相關要素，經辦人員因不按照相關規定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數年之久，而從未被發現。

第三、對賬制度執行不嚴格，使犯罪嫌疑人違規套現頻頻得手。第四、合規檢查不到位，內控不嚴密。縣聯社會計、風險管理和審計等條線工作均不到位，缺少對重點客戶的業務檢查和審計稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業金融機構，加強制度建設，強化內控合規管理工作，是何等重要。銀行是經營風險的行業，誰能緊跟監管引領，強化內控合規，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權。沉痛的教訓警醒我們：只有倡導合規、踐行合規、落實合規，才能從根本上防堵經營漏洞，才能確保銀行業金融機構健康可持續發展。

合規提升品質

安徽省樅陽縣聯社2004年以前，業務經營與管理曾一度領先于同業，堪稱省轄業內老大哥。隨著新一輪農村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯社卻一度陷入困境。其落后的風險管理理念已適應不了隨之而來的產權結構、管理體制機制的改革，駕馭不了經營與發展環境發生的新變化、新挑戰，駕馭不了新時期業務創新與拓展以及風險防控的新局面。

從2005到2009年，該聯社各項業務出現明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產業政策和農村經濟環境等因素影響外，信用社內部存在粗放經營、片面追求利益最大化，導致違規操作現象較為嚴重，存在著以貸結息、以貸還貸、不按規程發放貸款等問題，加上管理不到位，責任不落實，信貸資料嚴重缺失，導致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴重不足，淪為高風險聯社。正當全國、全省兄弟聯社如火如荼地組建農商行、農合行之際，樅陽聯社卻因監管評級停滯于六A級而險遭圈定兼并重組對象。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯社生存與發展的咽喉。

當樅陽聯社陷入困境的時候，上級行業主管部門和監管部門給予了極大的關心、關懷、支持與幫助，適時調整了聯社領導班子。新一屆領導班子在安慶監管分局的監管引領之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規范做起，積極強化內控機制建設，極力制止違規違法行為，努力創建合規文化，抓管理，促規范，求發展，在不到兩年的時間內，取得了明顯的效果。不良貸款實現持續“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規、遵規、守規意識明顯增強，各種違規問題基本得到解決，為改革發展打下堅實的基礎。主要舉措為：

一是努力打造科學有效的內控機制。該聯社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認識到合規是生存之本，從建立健全內部控制制度著手，轉變觀念，根據業務發展的需要及時對存量制度進行改進和完善，并進行動態管理，先后全面系統地制定和完善了78個內控制度和業務流程，將內部控制由事后補救向事前、事中防范轉變，使各項業務自始至終處于內部控制制度的監督之下。同時，規范崗位設置，構建制約機制。設計業務操作規程，明確每一個崗位的職責、權限、制約和控制措施，使每個員工、每項業務的辦理都處在有效的監督和控制之下，防止出現控制真空，產生風險。全力推行嚴格的授權授信和審批機制，根據不同的業務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。

二是積極構建全方位、多層次的監督體系。為強化執行力建設，促進形成合規文化，該聯社自2010年以來，積極構建有效的監督管理、責任追究和激勵約束機制。通過竟聘，擇優錄用，打造一支高素質的內部監督隊伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責邊界和風險隔離措施，實現風險管理關口前移。突出加強內部審計部門的獨立性和權威性，確保了內控監督機構能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項業務實施全面監督及反饋。通過各業務條線的強化管理、中臺的適時控制以及內審的事后監督，著力防控重點領域、重點業務、重點崗位和重點人的風險，形成全方位、多層次的監督體系。同時，通過加大科技投入，改進技防措施，建成并實施遠程監控系統，24小時不間斷地對全轄營業網點、自助設備、安防區域進行實時監控，并加強對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯動監測。

三是著力促進企業文化與監管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認為制度規定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯社以人為本，著力促進企業文化與監管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養合規文化意識，使合規操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應。經常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅持以社會主義價值觀教育職工，努力培養職工愛崗敬業、誠實守信的職業精神，弘揚職業文明，并注重引導員工積極參與企業文化建設，遵循“嚴格、規范、誠信、守法、創新”的行業作風要求，提升員工的職業競爭力、工作執行力和主動創造力。以人為本，助推人的全面發展，從根本上實施綜合治理。

四是建立行之有效的內控管理考核激勵機制。近年來，該聯社不僅重視有效風險管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內控管理激勵機制。其一，健全內控管理激勵機制。將基層信用社績效收入一定比例與內控管理掛鉤，聯社組建風險管理考核小組，每季組織對各信用社內控管理狀況進行量化考核，考核結果納入聯社主任經營目標考核。其二，建立內控考核指標體系。根據聯社內控評價標準等內控管理規定，結合主要業務風險點，建立聯社總部、基層信用社、分社三層內控管理考核指標體系。其三，建立違規必糾的處罰機制。建立對事不對人的處罰標準，實行統一標準。防止重檢查輕整改，樹立規章制度的權威，對于違反規定的堅決按標準處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報批評和扣違規積分。

從樅陽聯社著力從合規建設著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業文化與監管文化有機地融合，牢固樹立合規文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業品質，也能夠提升業務經營品質。唯有合規，事業才有進步；唯有合規，業務才能發展；唯有合規，員工素質才能得到很大的提升。

合規創造價值

發展與合規是銀行業金融機構日常經營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規與業務發展是并行不悖的，合規是發展的前提和保障，合規經營的過程既是防范風險的過程，也是創造價值的過程。

合規創造價值，主要體現在：

第一，合規是違規的對立面和制衡手段。違規必然會損害銀行的價值和效益，而合規肯定將減少或避免違規的風險或損失，而這種被減少或避免的風險或損失就是合規創造的價值。

第二，銀行堅持合規經營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規銀行將增強持續競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。一個合規經營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅持合規經營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規、違法、違德行為，合規能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權違規操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業銀行，也是因為操作員越權操作金融衍生產品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯社自2010年以來，把發展與合規放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標—提升”的路徑，始終堅持向新監管標準靠攏的管理思路，狠抓合規文化建設，狠抓業務經營與管理，各項業務管理活動取得了顯著的成效。數據的持續向好，見證著本質的裂變，這是合規創造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業銀行；從國內江西省的鄱陽聯社案件到樅陽聯社高風險化解案，無數的正反事例、一部部銀行業金融機構的發展史，其歷經的痛苦蛻變無不印證出，合規管理不是一種負擔和成本，而是一種創造價值的活動，是銀行業金融機構核心競爭力的重要體現，是推動銀行業金融機構健康發展的生命線和根本保證。