第一篇：審計調查工作方案

附件：

新鄉豫新發電有限責任公司

物資管理審計調查方案

一、審計調查目的通過審計調查，了解單位物資管理現狀，相關規章制度及執行情況，達到規范物資計劃、采購、驗收、倉儲等環節管理行為，有效控制工程造價和企業成本費用，防范物資采購風險，維護企業合法權益的目的。

二、審計調查組織機構

組長：王廣銀

調查組：王媛媛劉凱

業務組：牛景星程英姿荊樹友張智勇

三、審計調查內容

（一）對物資采購計劃編制情況進行調查。重點調查是否按生產工作實際需要申報使用計劃，是否按使用計劃和庫存情況編制采購計劃，并嚴格執行，內容是否完整，是否經過審核批準；是否存在申報計劃而不使用，造成積壓、浪費等問題；是否存在計劃與實際采購不相符，以“變通”手段采購等問題；特殊情況下的計劃外采購是否嚴格履行了審批。

（二）對物資采購方式進行調查。重點調查是否按照招投標管理規定的招標采購、詢價采購和直接采購的界限進行 1

采購；招標采購是否符合有關招標管理制度規定的程序；供應商的資質是否符合設備技術要求；招標時是否有監督部門參加；以詢價方式采購或因生產急需等特殊原因不能實行招標采購的，是否履行了會簽和審批手續；是否建立了比質比價目錄并實行了采購詢價制度；是否建立了合格供應商目錄，對供應商定期進行考評更新。

（三）對物資采購合同進行調查。獲取采購合同及有關證明文件資料，審查訂立合同主體是否合法，是否具有相應的權利能力和行為能力；審查合同內容是否合理、合法；審查合同條款是否完整、嚴密，合同表述是否準確；審查長期采購合同價格的執行是否約定了物價變動影響及其約定的合理性；審查對合同糾紛處理的約定是否合理。審查合同標的、數量和質量、價格是否與物資采購計劃、招標結果相一致；審查采購合同的簽訂是否履行了規定的審批手續；簽訂后的采購合同文件是否齊全，是否實行了編號歸檔管理，重大合同變更是否履行了規定的審批程序。

（四）對物資驗收情況進行調查。獲取驗收證明和驗收單，檢查驗收單是否連續編號，核對合格證、質量證明文件、隨貨清單、供應商發票等是否齊全；檢查驗收部門是否嚴格執行了驗數量、驗規格、驗品種、驗質量的“四驗”制度；檢查物資名稱、規格型號、數量、質量要求是否與采購計劃、合同及隨貨清單一致，不一致的是否依據合同進行了退貨或

索賠處理；獲取行業標準、技術規范等文件資料。審核需要進行檢驗實驗的物資是否進行了檢驗實驗并取得證明文件。

（五）對庫存管理進行調查。庫存管理是否符合物資專項達標規范性要求；是否存在超儲和積壓等現象；物資出入庫是否嚴格履行手續,是否能確保做到帳、卡、物相符。

（六）對采購資金支付進行調查。審核預付貨款是否有合同約定；財務部門是否依據驗收單、供應商發票、訂貨單等確認應付賬款，檢查結算價格、運輸費用等雜費與合同約定的是否一致；審核是否依據合同約定支付貨款；審核合同執行過程中是否存在違約行為，是否進行了有效追究；審核物資入賬基礎和計價方法是否正確，是否前后一致；是否定期進行庫存物資盤存，能夠做到帳實相符。

（七）對廢舊物資管理情況進行調查。是否建立了廢舊物資回收制度；報廢物資是否執行了報批手續；是否建立并執行廢舊物資處理制度；在廢舊物資處理過程中是否有私設“小金庫”等行為。

四、審計調查方式和范圍

（一）審計調查方式：采取部門自查和公司組織審計組重點抽查相結合的方式開展。

1.自查階段

各業務部門自查工作時間自5月15日至25日，要明確責任人員，按照本部門業務職責范圍，對物資管理各環節認

真開展自查并形成自查工作報告，于28日前將紙質（蓋章）和電子版一并報送監審部王媛媛處。

2.抽查階段

公司審計組于5月29日—6月15日對各業務部門就物資管理情況開展審計抽查。調查工作底稿和調查工作報告于6月20日前報分公司監察審計部。

（二）審計調查范圍：公司2008年至2009年4月涉及物資管理的各方面情況。

五、工作要求

各部門要高度重視，加強領導，密切配合，明確聯絡人員，確保審計調查工作取得實效。請經營管理部、生產管理部、設備維護部、財務部于5月20日前將部門聯系人員名單（聯系電話），以電子文檔形式報監察審計部王媛媛處。

六、主要政策依據

1.《中電投河南分公司物資管理辦法》

2.《中電投河南分公司發電企業招投標管理實施細則》

3.《中電投河南分公司建設工程招投標管理實施細則》

4.《中國電力投資集團公司合同管理辦法》

5.《中國電力投資集團公司會計核算辦法》

6.豫新公司相關規章制度

第二篇：審計工作方案

審計工作方案范文

根據《審計法》和《XX省預算執行審計監督暫行辦法》的規定，按照省人大、省政府要求，為了組織實施好××××年省級預算執行審計工作，特制定本方案。

一、指導思想和審計目標

××××年省本級預算執行審計工作，以黨的十六屆三中全會和全省經濟工作會議精神為指導，按照“全面審計，突出重點”的方針，緊緊圍繞我省經濟工作中心，繼續堅持綜合財政審計思路，改進審計方法，深化審計內容，在強化財務收支真實、合法性審計基礎上，加大對重大違法違規問題和經濟案件的查處力度，積極探索效益審計，在嚴肅財經紀律，整頓和規范財政經濟秩序，推進財政改革，強化預算約束，促進省直部門依法理財，加強財政財務管理，加強對權力的制約和監督，提高資金使用效益等方面發揮積極作用。通過審計，達到以下目標：

一是服務財稅改革，促進部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線等財政改革措施的完善和落實；二是服務政府決策，揭露和反映財政財務收支中的普遍性和傾向性問題，提出改進意見和建議，為省政府加強財政管理，進行宏觀決策提供依據；三是服務人大監督，如實向人大報告我省預算執行中存在的問題，為省人大強化省級財政監督，促進依法治省服務。

二、審計范圍和對象

主要對××××財政預算執行和其他財政財務收支的真實、合法和效益性及財稅改革政策的貫徹落實情況進行審計，重點問題進行追溯或延伸審計。

確定審計對象的原則：

一是具體組織預算執行的財政部門；二是參與組織預算執行的地稅、國庫部門；三是××××年實行部門預算的省直部門（單位）（其中：實行規范部門預算試點的10個省直部門為必審對象）；四是××××年審計工作報告中所涉及的省直部門（單位）；五是財政專項資金、罰沒收入和預算外資金比較多、有執收執罰權的省直部門和單位；六是多年未審計或審計從未涉及到的部門和單位；七是省人大、省政府及社會關注的熱點、難點所涉及的部門和單位。

按照以上原則，確定省級預算執行審計對象如下：省委辦公廳、省政府辦公廳、省財政廳、發改委、經貿委、交通廳、外經貿廳、科技廳、農業廳、省殘聯（以上為××××年10個規范部門預算試點單位）、省地稅局、國庫湖北省分庫、環保局、民宗委、計生委、質量技術監督局、檢察院、廣電廳、供銷社、省農科院、省政府駐深圳辦……

××××年納入其他財政財務收支審計范圍的行業審計項目是： 4個縣（市）財政決算及縣域財政管理狀況審計（財政處）、全省扶貧資金行業審計（農業處）、全省收支兩條線貫徹落實情況審計（行財處）……

三、審計的內容和重點

（一）省財政廳

1.審查部門預算、政府采購和國庫集中收付等財政改革措施的落實情況。

（1）部門預算。重點審查財政部門對省政府29個組成部門和直屬機構部門預算的編制、批復及執行情況。編制部門預算的內容是否完整，收支預算的項目是否明確和具體，是否符合部門（單位）的實際，有無預算編制不完整、不細化、不科學，脫離實際，導致部門無法有效執行的問題；是否嚴格按照部門預算批復和執行，有無隨意調整部門預算的項目和金額、違規追加等問題，并分析產生問題的主要原因。

（2）政府采購。重點審查政府采購預算的編制、執行情況。是否按照省政府規定編制采購預算，并列入省級預算下達到部門單位；有無應納入政府采購的項目而未納入的問題；(xiexiebang.com　www.tmdps.cn)采購的范圍是否符合規定，政府采購預算制度是否健全，政府采購管理部門對政府采購執行機構的監管是否嚴格有效。

（3）國庫集中收付。重點審查其運轉是否符合規范程序，按規定應納入國庫單一賬戶體系核算的財政收支是否全額納入；是否嚴格按照部門預算和有關制度規定支付資金，有無未經批準，擅自同意部門改變資金用途的問題，有無資金撥付不及時的問題；有無混淆授權支付和直接支付資金范圍的問題；分析目前國庫集中支付制度運轉中存在的困難和問題，審查是否達到節約資金，提高資金使用效率和透明度，增強預算約束力的目的。

2.審查預算收支的真實性和預算平衡情況。主要是有無應做未做預算收入、違規退庫沖減收入等問題；向人大報告的平衡結果是否真實。

3.審查支出預算批復和撥付支出預算資金情況。是否按照人大批準的預算及時足額批復支出指標和撥付資金，有無批復預算指標不及時、不足額，預留待分配支出指標，自行調整支出預算科目，改變資金使用方向等問題；有無不按預算級次和程序撥款，滯留欠撥和越級撥付的問題。

4.審查預算調整情況。是否按照預算法規定的程序調整預算，有無未經人大、政府批準，自行追加和調整支出預算的問題。

5.審查中央和省級財政專項資金的分配、管理和使用效益情況。

（1）專款的分配情況。摸清中央和省專款的總額和項目，準確劃分省級專項資金和中央專款本級撥付、下劃和結轉下年使用的數額，審查結轉下年的具體項目內容，專款的撥付和下劃是否及時、足額，有無滯留欠撥、擠占挪用和違規結轉等問題。

（2）專款的管理情況。審查財政廳各業務處室對省直部門（單位）及下級財政部門使用專項資金的監管情況，是否嚴格執行各項專項資金管理的規章制度，對資金的使用是否跟蹤問效，專項資金使用效益評價體系是否建立，有無重分配，輕管理的問題。

（3）省級專項經費的安排使用情況。一是是否建立項目庫制度；二是專項經費項目安排是否符合零基預算的要求；三是是否符合規范化轉移支付制度的要求，控制了專項撥款的增長；四是專項資金使用，是否作到圍繞省委、省政府工作重點，打破部門界限，統籌安排，財政建設資金安排是否體現重點支持新型工業化和縣域經濟的發展；五是延伸部分用款單位，抽查省級專款（中央專款）的分配使用情況，審核其分配依據是否充分、合理，申請事項與實際用途是否一致，有無挪作他用以及損失浪費問題。

6.審查辦理上下級財政結算情況。主要對上下級財政之間的補助收入和上解支出進行審查。其中對上結算的審查重點弄清與財政部結算的實際收支、具體構成；辦理對下財政結算情況，重點審查省財政是否依照有關法律法規和財政體制規定辦理對下結算，有無辦理結算透明度不高，搞“暗箱操作”，違規結算的問題，有無未經政府批準，脫離人大監督，自行辦理對下補助，分配資金向本系統傾斜的部門行為。

7.審查廳機關及所屬二級單位財務和各業務處室業務費收支情況。審查經費來源和運用是否合規，有無資金分配向自身傾斜，違規提取業務費和手續費，開支大手大腳，亂開銀行賬戶，隱瞞轉移財政資金，設置賬外賬，濫發錢物，內部管理松弛等問題。

（二）省地稅局

主要對省地稅局稅收政策執行、稅收征管和財務收支情況進行審查。

1.稅收政策執行和稅收征管情況。重點審查省地稅局稅收政策制定與執行中，有無違反國家政令統一，擅開政策口子，隨意減免稅，造成國家稅收流失的問題；對稅收票證管理是否規范嚴格，有無稅收票證管理不規范，亂收費、收入未納入預算管理的問題；稅收稽查工作有無稽查力度不夠，稽查程序不規范和稽查結論落實不到位等問題。

2.審查局機關及所屬二級單位財務收支情況。主要審查經費來源是否正當，有無擠占下級經費以及應交未交預算收入問題，支出是否合規，其中機關及系統的大宗購置是否按政府采購目錄要求，實行政府采購，機關財務管理制度是否健全，內部控制是否嚴格有效，執行是否到位，會計核算是否規范，有無設置賬外賬，濫支濫用，開支嚴重超標等問題。

（三）國家金庫XX省分庫

主要對省國庫辦理預算收支情況進行審查。重點是：

1.審查庫款的收納、劃分和報解情況，有無入庫和報解不及時、延解積壓庫款和收入級次劃解不正確，擠占上下級財政收入的問題。

2.審查辦理預算收入退庫情況，有無未經財政部門批準，擅自沖退國庫庫款的問題，有無違反國家規定辦理超范圍、超越權限的退庫。

3.審查辦理財政預算資金撥付情況，有無撥付資金不及時、不足額，超預算、無預算和越級撥付等問題。

4.審查國庫與部門零余額賬戶和財政零余額賬戶之間的資金清算，是否在財政部門審批的用款額度內及時清算資金。

5、審查會計核算和內部控制情況，有無會計核算不合規，內部控制和監督不力，手續不完備，審核把關不嚴，影響國庫資金安全的問題。

（四）省直其他部門（單位）

在對預算內外資金全面審計的基礎上，重點審計：

1.罰沒收入和納入預算管理的行政性收費收繳情況。審查執收執

罰單位有無擴大范圍、自立項目、提高標準亂罰款和亂收費的問題；有無違反“收支兩條線”管理規定，隱瞞、截留和坐支應上交財政的行政性收費和罰沒收入的問題；有無違反“收（罰）繳分離”規定，違規開設收入過渡戶，滯留拖欠收入，未及時入庫的問題。

2.部門（單位）預算外收入、單位經營和事業收入的管理情況。審查單位預算外收入和其他收入是否全部納入財務部門統一核算，有無隱瞞、轉移收入，設置賬外賬和“小金庫”的問題；預算外收入是否及時足額納入財政專戶管理，有無自立收費項目、擴大范圍和提高標準，亂收費、亂攤派的問題；滯留、坐支預算外收入的問題是否突出；預算外資金的使用范圍是否嚴格按照財政部門的有關規定執行；經營性收入和事業收入等其他收入是否按照有關規定，足額交納稅款，有無偷漏稅和欠稅的問題。

3.專項資金（事業費）的預算申報、分配和使用情況（包括省級專項經費和中央專款）。

一是部門專項經費預算的申報。審查部門省級專項經費預算編報程序是否合規，項目是否符合客觀實際，有無沿襲慣例，導致所安排資金與實際情況脫節，預算項目無法執行的問題。

二是專項資金分配撥付情況。審查主管部門是否將財政批復預算（或部門預算）及時全額批復所屬單位，有無截留、克扣所屬二、三級單位經費的問題；中央和省專款的分配依據是否充分合理，是否具有規范的分配方法，分配過程是否存在隨意性；主管部門是否及時足額撥付資金，有無違規提取管理費、欠撥、滯留和擠占挪用專項資金的問題。

三是專項資金的使用情況。重點審查專款的具體使用單位，有無擠占挪用問題，是否存在損失浪費現象，是否達到項目申報所預期的目標，發揮了資金的使用效益。同時，對主管部門還要審查其對專項資金的使用是否做到跟蹤問效，是否建立專項資金的績效考評和報告制度。

4.重大投資建設項目決策、管理及效益情況。重點審查部門（單位）利用國家財政性資金和其他資金搞基本建設和對外投資情況，內容主要包括項目立項的科學性、項目建設的進度、資金的管理使用，有無決策失誤或管理不善，導致國家財政資金嚴重損失浪費和國有資產流失的情況。

5.財務管理情況。審查單位財務管理制度是否健全、有效；財務報批手續是否齊全，執行財務制度是否嚴格，有無亂開銀行賬戶，濫發錢物，設置賬外賬和“小金庫”，濫支濫用等問題；有無資產管理松弛，資產不入賬或決策失誤，造成國有資產流失的問題。

5.實行規范部門預算試點的單位和部門，在對上述內容審計的基礎上，還要對部門預算的編制及執行情況進行全面審計。

6.對××××年審計工作報告中涉及的省直部門和單位，××××年繼續納入審計范圍，并且在完成上述審計內容的基礎上，還要開展對比審計，針對××××年審計查處的違紀違規問題和管理中存在的漏洞，跟蹤檢查該單位審計意見、審計決定的整改落實情況，看是否加強了財政財務管理，違紀違規問題是否得到有效遏制。

四、組織方式及要求

（一）統一組織，分頭實施。省級預算執行審計工作在廳長的統一領導下，實行統籌規劃，統一組織和部署，具體實施由各有關處室在分管廳長的直接領導下，按照廳辦公會確定的省級預算執行審計項目計劃和分工，分頭進行。

（二）改進方法，提高質量。各有關處室要嚴格按照審計方案確定的內容，在全面審計的基礎上，突出重點，審深審透，努力提高審計工作質量和水平。一是在搞好對一級預算單位審計的同時，強化對重點二、三級單位的審計，注意查處上級違紀違規問題向下級轉移的問題；二是在開展財政財務審計收支中，注意發現重大違法違規問題和經濟案件的線索，加大查處大要案力度；三是以重點專項資金為突破口，積極探索效益審計，從專項資金的立項、分配、使用入手，重點揭示決策失誤、管理不善造成損失浪費等問題。

（三）及時上報，注重時效。各有關處室納入預算執行審計范圍和進入審計工作報告的各項審計工作應于五月底前結束，對省直部門（單位）的審計報告及報表、納入省級預算執行審計范圍的行業審計綜合報告應于六月十日前交財政處匯總。財政處應于六月底前草擬出預算執行審計結果報告提交廳長辦公會審定，在此基礎上，形成省本級預算執行審計工作報告。各處室應堅持從大局出發，及時、完整地提供審計情況和審計結果，確保預算執行審計工作報告和結果報告的質量，共同完成好××××年省級預算執行審計工作

第三篇：審計工作方案

審計工作方案

根據油田審計工作計劃的安排，審計處擬派出審計組自XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日對玉門油田商貿中心經濟合同及經營成果情況進行審計，為了圓滿地完成本次審計任務，特制定審計工作方案如下：

一、被審單位：

玉門油田商貿中心。

二、審計目的：

通過對玉門油田商貿中心經濟合同審計，明確相關經濟合同的合法性，有效性，完整性及效益性。為企業進一步加強合同管理，提高經濟效益作為依據，借以維護企業的合法權益，提高企業綜合經濟效益。通過對商貿中心經營成果審計，明確相關經營活動的收入，核實相關經營活動的成本和費用，以防止資產、資金流失，保障和促進商貿中心正常的經營發展，提高商貿中心服務與管理水平。

三、審計范圍：

XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日玉門油田商貿中心與相關方所簽訂的經濟合同以及期間內的經營成果。

四、審計依據：

根據《中華人民共和國合同法》及玉門石油管理局相關審計工作計劃。

五、審計重點和內容：

（一）經濟租賃合同審計包括：

就圍繞所涉及的相關合同類型；相關合同要素，標的物，數量金額價格；相關履行結果，違約責任及糾紛解決；條款變更等項目進行。

1．經濟合同類型審計

明確被審企業經濟合同管理制度的建立，執行和完善情況；檢查相關經濟合同所屬的類型，明確經濟合同建立是否符合《中華人民共和國合同法》及國家有關規定，是否符合玉門油田分公司及等相關單位的有關規定；檢查合同的建立是

否符合市場經濟規律和經營實際。

2．經濟合同要素審計

審查合同訂立是否合法合規合理，是否完善；檢查合同是否經有關領導、部門批準，有關的文件、資料是否真實、可靠；查實合同訂立相關方主體資格及資信情況等信息；審查合同主要條款及其合同當事人雙方權利和義務是否具體、明確、合法，相關方是否有能力如實履行合同內容；審計合同相關標的物金額及定價的真實性、合理性、可執行性；明確合同簽訂中有無弄虛作假、假公濟私、行賄受賄等腐敗行為。

3．經濟合同履行，違約及糾紛審計

確定合同簽訂及履行情況，雙方是否恪守信譽，是否明確規定合同履行期限；有關費用的承擔和支付辦法是否明確；違約責任條款規定是否明確，是否實事求是、切實可行；對違約金和賠償金的數額是否有明確規定；有無違反合同規定，侵犯對方權益的行為；就不能按期履行或不履行合同的主要原因、責任及給雙方造成的損失情況是否查清，是否有相應的處理結果；對合同糾紛的處理是否嚴肅、合法；核實相關合同違約責任及合同糾紛解決情況，特別是違約補償金額的審核；合同執行中有無弄虛作假、假公濟私、行賄受賄等腐敗行為；有無利用合同搞其他非法活動的行為。

4．合同條款內容變更審計

查明合同的變更和解除是否符合法定條件，是否依據管理的需要，是否按規定的原則和程序進行，相關手續是否完備，是否報經管理層同意并備案。有無利用合同搞其他非法活動的行為。

（二）經營成果審計內容包括：

1． 流動資產審計

檢查貨幣資金（庫存現金、銀行存款）、其他貨幣資金、各類金融資產及減值準備、應收票據、應收賬款、預付賬款、其他應收款、壞賬準備、存貨及跌價準備、待攤費用等流動資產是否真實存在，并為被審計單位所實際擁有，記錄是否完整，計價是否正確，在會計報表上反映是否恰當。

2．固定資產及累計折舊審計

明確資產負債表中記錄的固定資產是存在的；記錄的固定資產是否由被審計單位擁有或控制；明確固定資產核算是否正確，處理是否恰當，計價是否準確；固定資產有無久占不用、浪費損壞的現象；租出的固定資產有無長期不收租金、無人過問，是否有變相饋贈、轉讓等情況；檢查固定資產的抵押、擔保情況；累計折舊是否按規定提取；檢查累計折舊，復核本期折舊費用的計提和分配；計提固定資產減值準備的依據是否充分，會計處理是否正確。

3．投資性房地產審計

確定投資性房地產是否存在；確定投資性房地產是否歸被審計單位所有；確定投資性房地產增減變動及投資損益的記錄是否完整；確定投資性房地產的計價方法是否正確；確定采用成本模式計量的投資性房地產的減值準備計提方法是否恰當，計提是否充分；確定采用成本模式計量的投資性房地產的減值準備的增減記錄是否完整；確定投資性房地產、投資性房地產累計折舊和投資性房地產減值準備期末余額是否正確。

4.擔保余值、未擔保余值審計

查明擔保余值和未擔保余值是否真實存在，并為被審計單位所正確核算，相關攤銷、轉回是否符合規定，處理是否正確。

5.長期應收款項審計

主要是審查了解長期應收款是否按合同或協議規定按期收款，檢查長期應收款是否真實；初始直接費用及其相關會計處理是否正確；確定長期應收款是否可收回，了解有無未能按合同規定收款或延期收款現象；檢查長期應收款的的壞賬準備，壞賬準備的計提方法和比例是否恰當，計提是否充分。

6.短期借款審計

明確資產負債表中記錄的短期借款是存在的；短期借款以恰當的金額包括在財務報表中，與之相關的計價調整已恰當記錄；對內增加的短期借款，檢查借款合同，了解借款數額、借款用途、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關會計記錄相核對；檢查被審計單位用于短期借款的抵押資產的所有權是否屬于企業，其價值和實際狀況是否與契約中的規定相一致；檢查期末逾期借款貸款單位、借款金額、逾期時間、年利率、逾期未償還原因。

7.預收款項審計

明確資產負債表中記錄的預收款項是存在的；相關會計處理是否正確；檢查預收賬款長期掛賬的原因，并作出記錄。

8.應付職工薪酬審計

獲取或編制應付職工薪酬明細表,復核加計是否正確,并與報表數、總賬數和明細賬合計數核對是否相符；比較被審計單位員工人數的變動情況，檢查被審計單位各部門各月工資費用的發生額是否有異常波動，若有，則查明波動原因是否合理；檢查工資、獎金、津貼和補貼；檢查社會保險費（包括醫療、養老、失業、工傷、生育保險費）、住房公積金、工會經費和職工教育經費等計提(分配)和支付(或使用)的會計處理是否正確，依據是否充分。

9、長期借款審計

長期借款審計主要是對其形成的真實性、合理性、合規性和記錄的完整性進行審計。檢查長期借款的增加。對內增加的長期借款，檢查借款合同和授權批準，了解借款數額、借款條件、借款用途、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關會計記錄核對。復核長期借款利息。根據長期借款的利率和期限，復核被審計單位長期借款的利息計算是否正確。

10、所有者權益審計

（1）、實收資本審計

投資者投入企業的資本是否經過驗資，是否按照合同、協議或章程的規定及時、足額到位；有無虛假資本和中途抽走資本的行為；對于出資人用實物和無形資產進行投資的，是否經有評估資格的機構評估等。

（2）、盈余公積審計

盈余公積金是否按規定從稅后利潤提取，是否經過批準，提取數額是否正確；盈余公積的使用是否合法，彌補虧損、轉增資本、分配股利是否經過管理層批準，數額是否與批準數相一致；盈余公積的核算是否正確、合規。

（3）、未分配利潤審計

未分配利潤構成是否真實、合規，數額是否正確；盈余公積金所彌補的虧損是否真實；未分配利潤年末余額是否真實、正確。檢查本期未分配利潤變動除凈利潤轉入以外的全部相關憑證，結合所獲取的文件資料，確定其會計處理是否正確。結合以前損益科目的審計，檢查以前損益調整的內容是否真實、合理，注意對以前所得稅的影響。

11、收入的審計

審查企業主營業務收入、其他業務收入、投資收益、補貼收入、營業外收入的真實性、合法性及記錄是否完整，各項收入在報表上反映是否真實、恰當；企業是否遵循權責發生制原則確認收入，并按已實現的收入及時足額入賬，計入當期損益；主營業務收入是否達到管理要求,各項收入是否按時足額入賬；固定資產出租、包裝物出租、勞務費收入等是否按規定及時足額入賬，核算是否合規、正確；各項補貼收入核算是否正確、合規；各項收入是否按規定納入賬內核算，有無隱瞞、轉移、截留收入，設臵賬外賬和“小金庫”，搞體外循環等問題。

12、成本、費用審計

成本、費用審計是檢查主營業務成本、稅金及附加，營業外支出、營業費用、管理費用、財務費用以及其他業務支出發生的真實性、合規性。

各項成本、費用支出是否嚴格按照公司有關成本、費用管理及核算辦法執行，是否真實、合規；各項成本、費用是否嚴格按照審定的預算安排支出；主營業務成本支出的界限和開支范圍劃分是否清楚，是否符合公司有關規定，成本費用歸集分配是否符合規定；其他業務支出、銷售折讓與折價的核算是否正確、合規；營業費用、管理費用、財務費用支出是否符合國家及公司有關規定，是否控制在預算之內；相關準備核算是否正確、合規；營業外支出是否真實、合規，核算是否正確，有無任意增設項目，擴大營業外支出等問題；流轉稅計提是否真實、合法，計算是否正確；有無擠占、虛列、少列成本、費用的情況。

13、利潤審計

明確主營業務利潤、其他業務利潤、營業外收支凈額、投資凈收益、補貼收入等形成的利潤總額是否真實、合規，計算是否正確，記錄是否完整；可供分配利潤的確定是否真實、合規，核算和賬務處理是否正確；利潤分配的程序是否符合規定，利潤分配的內容，包括盈余公積金轉入、提取法定盈余公積、提取法定公益金是否符合規定；利潤分配的比例是否符合有關規定，賬務處理是否合規。檢查有無其它違紀違法行為。

六、審計時間：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日

1、XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日，審計的前期準備階段。制定相

關的工作方案，收集相關企業的資料（例如：商貿中心隸屬的單位，經濟主體，相關職能及作用。其中入住商戶數目，入住率，入駐商戶類型，商戶涵蓋的經營范圍。相關合同簽訂內容及金額。相關管理人員和一般員工的薪金資料。相關被審計單位會計資料。有關的國家法律法規，企業管理制度文件，管理層決議會議記錄等相關資料）下發審計通知書。

2、XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日，審計實施階段。進駐被審計單位，實施審計，編寫審計記錄和工作底稿。

3、XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日，審計報告階段。根據審計工作底稿，整理匯總資料，撰寫審計報告，書面征求被審計單位意見，完善審計結論和建議，向相關領導提交審計報告。

七、審計方法：

主要采用查詢法、審閱法：查詢相關制度、文件、資料、合同、賬戶、賬簿。調查法：人員面對面的咨詢了解。比較分析法：相關統計數據及資料比較得出。抽樣審計法。

八、審計方式：

現場審計

九、人員分工：

十、負責人：

十一、處領導：

第四篇：審計工作方案

審計工作方案

審計工作方案 篇1

一、審前準備工作

1、收集工程相關的文件資料。施工合同、招投標文件、編制標底等工程相關文件資料是工程決算編制的指導性文件，在進行工程決算審計工作之前，必須對其進行收集整理，并進行詳細地了解。

2、熟悉竣工圖紙。竣工圖是審計決算分項數量的重要依據，必須全面熟悉了解，核對所有圖紙，清點無誤后依次識讀。

3、了解決算包括的范圍。根據決算編制說明，了解決算包括的工程內容。例如配套設施、室外管線、道路以及會審圖紙后的設計變更等。

4、弄清所采用的單位估價表。任何單位估價表或預算定額都有一定的適用范圍，應根據工程性質，收集熟悉相應的單價、定額資料。

二、建設項目跟蹤審計程序及相關要求

1、應在建設項目正式立項時，即將其納入審計視野，關注其各項前期準備工作。正式進點時間可安排在即將正式開工前。

2、審計組應在項目現場設立辦公場所，與被審計單位建立定期例會制度，參加被審計單位的重要例會，及時了解、掌握項目有關情況，提出審計意見，并且作好會議記錄。

3、對中標合同價進行控制，不允許施工現場隨意變更設計、增項、減項、擴大工程造價;對工程用料，隱蔽工程進行質量和數量監控，防止施工單位偷工減料或以次充好。所有隱蔽工程除應有甲方施工現場管理人員、監理人員簽字外，還必須有跟蹤審計人員簽字。

4、審計組成員應經常深入施工現場，掌握工程進展、變更等真實情況，了解工程建設中涉及的有關技術問題，熟悉工程計量規則及有關費用的測算辦法，并且作好相關記錄。對各參建單位(包括建設項目相關單位)實際完成的工作內容、工作數量、工作質量進行核定，開具核定單。

5、審計組應根據跟蹤審計實施方案的要求，要求被審計單位按照審計組規定的時間和方法報送工程結算資料，并及時確定審計結果：

(1)采用“按實結算”方式的，必須要求施工企業按照已完成的形象進度，及時報送“分部、分項工程”的結算資料，予以審計。在較短的時間內做到“工程施工完成，工程結算審計基本結束”;

(2)采用“中標價包干，設計變更、額外工作量簽證按實調整”結算方式的，必須要求施工企業每月將已發生的設計變更、簽證工作量編制“變更部分結算”，經審計后作為工程竣工結算的組成部分;

(3)采用“單價包干、工程量按實結算”方式的，必須要求施工企業對已完成的形象進度上報“分部、分項工程”的結算資料，經審計后作為工程竣工結算的組成部分;

(4)對于在建工程其他費用的審計，亦應本著“及時、完整、準確”的原則進行審計，并按時做好《審計工作底稿》。

6、審計組應建立《跟蹤審計項目臺賬》，由主審人員負責及時登記審計時間、工作紀實(包括工作內容、審計事實、發現問題、審計意見、整改情況、審計成果)。臺帳要注重反映量化成果，成為反映跟蹤審計全貌的工作日志。

三、建設項目跟蹤審計內容

(一)建設項目開工前階段，審計的主要內容應包括：

1、審計建設項目的審批文件。包括項目建議書、可行性研究報告、環境影響評估報告、概算批復、建設用地批準、建設規劃及施工許可、環保及消防批準、項目設計及設計圖審核等文件是否齊全。

2、施工準備階段是項目建設的前期工作之一，主要把握好項目法人質量控制、監理工作、施工單位選擇。項目法人質量控制是否通過資質審查，是否按法定的招投標程序選擇了勘測、設計、施工、監理單位并實行合同管理，各種合同是否規范、合法有效，是否建立了質量管理制度，是否組織了設計與施工單位的設計交底;監理單位是否有相應資格等級證書，所派監理人員是否有崗位證書;審計設計單位是否有承擔相應資質勘測設計能力，是否將經過會審后的資料做過技術交底，設計質量是否滿足工程質量、安全需要的規范要求;審計施工單位是否有承攬相應施工任務的`資質，施工單位是否制定了完善的質量責任制考核辦法等。

3、審計建設項目的資金來源是否落實到位、是否合理、是否專戶存儲，建設資金能否滿足項目建設當年應完成工作量的需要;各種規費是否按規定及時繳納;減、緩、免手續是否完備，是否符合有關規定;征地或拆遷補償費是否符合有關規定，有關評估、計價是否合規、合理，有無擅自擴大拆遷范圍、提高標準或者降低標準等問題。

(二)建設項目施工階段是一個非常關鍵的時期，關系到工程質量好壞、審計質量高低的問題，審計內容應包括：

1、審計合同履行情況。審計與建設項目有關的單位是否認真履行合同條款，有無違法分包、轉包工程。如有變更、增補、轉讓或終止情況，應檢查其真實性、合法性。

2、審計內控制度建立、執行情況。審計建設單位是否建立健全并執行了各項內控制度。如工程簽證、驗收制度;設備材料采購、價格控制、驗收、領用、清點制度;費用支出報銷制度等。應督促、指導建立完善的管理制度，保證項目建設規范運行、建設資金合法使用。

3、審計工程設計變更、施工現場簽證手續是否合理、合規、及時、完整、真實;工程預算款及結算是否按合同辦理;

4、審計工程成本核算及賬務處理是否符合《國有建設單位會計制度》的要求，是否有利于建設項目的管理及竣工決算的需要;建設資金到位情況是否與資金籌集計劃或投資進度相銜接，有無大量資金閑置、或因資金不到位而造成停工待料等損失浪費現象。

5、檢查建設資金是否專款專用;是否按照工程進度付款;有無擠占、挪用建設項目資金等問題;對往來資金數額較大且長時間不結轉的預付工程款、預付備料款要查明原因，防止出現超付工程款現象;審計建設單位管理費的計取范圍和標準是否符合有關規定，費用支出是否符合“必須、節約”的原則，有無超出概算控制金額的情況。

6、加強設備、材料價格控制，尤其要對建設單位關聯企業所供設備、材料的價格進行檢查，防止從中加價。對已購設備、材料因故不能使用的，要分析原因，分清責任，并督促建設單位及時處理，避免造成更大的損失。屬政府采購的設備、材料是否按相應規定辦理。

四、建筑項目決算工程量審計的注意事項

建筑項目決算審計過程中，工程量計算耗用的工作量，約占全部建筑項目決算審計過程的70%以上，為了及時準確地做好這項繁重的工作應注意以下幾點：

1、資料齊全。包括施工合同，各原始預算，設計圖紙及會審紀要，設計變更，施工簽證，竣工圖，施工中發生的其他費用，施工單位的資質證書和取費標準，施工現場地形及工程地質等。

2、重點看圖。在拿到工程施工圖后，首先要按圖紙會審紀要的內容，對圖紙做全面的修正，這樣可避免因圖紙變化，而進行大量重復的勞動。之后開始對圖紙全面瀏覽，先了解工程的基本概貌，如建筑物層數、結構形式、建筑面積等，再了解工程的材料和做法，如：基礎是砼的還是磚、石的，是條形的還是獨立的;墻體是砌磚還是砌塊;樓面是水泥砂漿還是地磚;有無吊頂;外墻面是墻磚還是干粘石;門窗是木制還是鋁合金、塑料等。最后詳細閱讀建筑“三大圖”，重點弄清以下幾個問題：房屋內外高差,以便在計算基礎、挖填方、外墻抹灰工程量時利用該數據;建筑物層高墻體、樓地面面層、頂棚等相應的工程內容是否因樓層不同而有所變化，以便在計算工程量時分別對待;建筑物構配件，如陽臺、雨棚、臺階等的設置情況，以防止二次翻閱和重漏計算。

3、口徑必須一致。審核施工圖列出的工程細目是否與預算定額中相應的工程細目的口徑相一致。例如，某醫院綜合大樓工程，根據設計要求，整個場地是按豎項布置進行大型挖填土方，并用壓路機分層碾壓夯實。預算編制人員在計算了鏟運機鏟運土方13600m3的工程量后，還計算了平整場地34000m3的工程量。審核人員依據“平整場地工程量按建筑物底面積計算，若已按豎項布置進行挖填找平土方，不再計算平整場地工程量”。這一建筑工程量計算規則，核減了平整場地工程量。

4、合理安排工程量計算順序。根據多年的審核經驗，合理安排工程量計算順序可以事半功倍。例如，基礎工程量計算完成后，若緊接著計算墻體工程量，而墻體上門窗洞口所占面積、嵌入墻體的砼構配件所占體積都沒有數據。這些數據常常要臨時補充進來。這種方法很被動，容易出錯，到計算門窗和砼構配件時，又要重復計算，如果發現前邊的扣除有差錯，還需進行調整，因此若在基礎工程量計算完成后，緊接著計算門窗洞口和砼分部工程量，那么就可一次成功，既省事又準確。安排分部工程量計算順序的原則是方便計算。

5、計量單位必須一致。應注意施工圖列出的工程細目的計量單位是否與預算定額中相應的工程細目的計量單位相一致。如設備及安裝工程預算定額中的計量單位有些用“臺”，有些用“組”;管道安裝工程有些工程細目用“10m”，有些工程細目用“100m”。這都應分清楚，不能搞錯。

6、定額子目套用的審核。工程預算選用的定額子目與該工程各分部分項工程的特征相一致。同類工程量套用的基價高或低的定額子目的現象時有發生。要審代換是否合理，有無高套、錯套、重套的現象。這樣的例子不勝枚舉。因此對套用定額子目的審核應注意所包涵的工作內容，要注意看各章節定額的編制說明，熟悉定額子目套用的界限，要求做到公正合理。

7、材料價格和價差的審核。在工程預決算工作中，材料費用是工程造價最活躍的動態因素，它占工程造價的76%以上。因此加強材料價格動態管理，實施材料價格動態決算十分重要。材料市場價格的取定必須與當時當地的行情相一致，應注意當地的定額站公布的材料市場預算價格是否已包括安裝費、管理費等費用，基建材料的數量、規格和型號是否按圖列出的取定。但是材料價格將隨著市場競爭和供求關系的變化頻繁波動，當地的定額站公布的材料市場預算價格應該具有“彈性”，爭取半月發布一次市場價格信息;同時發布市場價格材料品種信息，力求齊全，以滿足多方面的需要。

工程預決算由于受施工工期、施工條件的影響，多采用事后結算調價的辦法，如果結算價格不能準確反映變化的市場，必然會進一步拉大“固定單價”和“活市場”的差距，給企業帶來巨大損失。對一般建筑工程可采取“平均定價、按實結算”的原則來確定材料決算價格。即開工時按當月指導價格編制預算，竣工后按合同工期之內的指導價格平均決算。對工程結構規模較大、施工工期長的工程預決算可采取分階段確定材料、決算價格，即按工程的基礎、主體、裝修分階段簽訂工程量竣工決算。對工程結構規模較小、施工工期短的工程預決算可一次定死，竣工決算除設計變更外均不得調整。

8、現場施工簽證的審核。由于有的施工單位駐工地的代表對工程預算和有關的管理規定不熟悉，有的施工單位有意扭曲預算定額和有關的管理規定，造成盲目簽證。因此應認真審核工程簽證的有關工作內容是否已包括在預算定額內。審核人員要嚴格把關，堅決杜絕不合規定的現場施工簽證。現場施工簽證項目、內容和數量要完整清楚，必須具有甲方駐工地的代表和施工單位現場負責人的雙方簽字，手續齊全方可生效。

審計工作方案 篇2

為進一步做好經濟責任審計工作，保證質量并按時完成任務，統一經濟責任審計工作的規范和各項要求，根據《審計法》及其實施條例、中辦國辦兩個《暫行規定》及其實施細則，結合我市實際，特制定本工作方案。

一、審計目標

在審計領導干部任職期間所在單位財政財務收支的真實性、合法性和效益性的基礎上，摸清單位家底，重點揭露財政財務收支活動存在的違規違紀、重大損失浪費和領導干部違反廉政規定等問題，做出正確評價并分清經濟責任。通過審計，增強被審計單位及有關人員遵紀守法和廉潔自律意識，促進領導干部正確行使權力，推進依法行政，為黨管干部和經濟健康發展服務。

二、審計范圍

領導干部所在單位、由其兼任法定代表人和由其分管的所屬二級單位為必審單位，其他單位可根據與本單位經濟往來情況和重要程度抽審。垂直管理的可適當延伸下一級單位。

審計時限應為領導干部的任職時間，已進行過任中審計的，原則上不再重復審計。所需審計時限較長的，可重點審計后三年或最后一屆任期，重大問題追溯到以前，重要事項延伸至審計日。

三、審計的主要內容及重點

(一)貫徹執行國家法律法規和經濟政策情況。部門單位執行《預算法》、《會計法》、《稅收征管法》等財經法規情況，有無做假帳、私設“帳外帳”，或偷漏稅金、私分亂發等違法違紀問題;部門單位內部制訂的財務管理制度、辦法等是否符合國家規定;執行中央及省市出臺的經濟政策情況。

(二)財政財務收支情況。一是部門單位預算編制和執行情況，決算報表的真實性、完整性，財政資金的管理、使用和撥付情況，財政財務收支是否真實、合法。二是各類資金、基金和收費項目是否符合國家政策規定，有無亂收費、亂集資、亂攤派和拖欠、坐支、截留各項收入問題;執行“收支兩條線”政策是否到位，票據和帳戶是否合規等;有無隱瞞收入、私設“小金庫”等問題。三是各項專項資金的管理、使用及其效益情況，有無擠占挪用專項經費和其它專項資金問題。

(三)資產的管理、使用及保值增值情況。主要審核任期內各項資產的真實性、完整性、合法性(包括貨幣資金、有價證券、各項應收款、庫存材料、對外投資、固定資產和其它資產等)，各項資產的管理是否符合規定，有無賬外資產。通過任期內國有資產(一般按凈資產數)的增減變化，確認國有資產保值增值情況，分析國有資產有無流失、損失、浪費等問題。

(四)負債情況。主要審核任期內單位債務的真實性、合法性。重點審查往來款項催要及清理是否及時，有無長期掛賬和利用往來賬戶隱瞞收入等問題;有無賬外債務，并及時查明原因，并分析債務的增減變化情況。

(五)重大經濟決策情況。基本建設、對外投資等重大經濟事項的決策程序是否正確，是否經過科學論證，資金來源是否正當，是否按規定管理和使用資金，其效益性如何。有無違規擔保、抵押和購買股票、債券等現象。有無因決策失誤或管理不善造成損失浪費等現象。

(六)領導干部遵守廉政規定情況。領導干部本人及其親屬有無長期借用公款或本單位及下屬單位資產問題;有無從單位注入資金進行工商登記、自兼法定代表人辦企業問題;有無從下屬單位領取報酬和補助問題;有無公款裝修、購買私房及超標準購車等問題;有無通過親屬子女從事與管理的企業生產經營有關的經營活動牟取私利問題;有無轉移、挪用、侵占企業資金或下屬單位資金為個人和小團體牟取私利等問題。

四、審計評價及責任界定

審計評價是經濟責任審計的重點，應按照審計內容全面評價，重點包括被審計單位財政財務收支的真實性、合法性和效益性，重大經濟決策及其程序的合法性、效益性，以及單位內控制度和遵紀守法情況，根據審計發現的問題，分析問題形成的原因、背景，在取得相關批件、簽字、會議記錄、調查筆錄等審計證據的基礎上進行評價，正確界定領導干部應承擔的經濟責任，具體分為直接責任、主管責任和領導責任，并在審計報告中簡要說明理由。在沒有或無法取得相關證據，責任確實難以區分的情況下，采取寫實手法，描述其經濟活動或決策活動的具體過程。

領導干部對直接決定、認可、簽署意見、簽字、授意、指使或經辦的經濟事項形成的問題，在集體決策過程中具有最終決定權的經濟事項形成的問題，應承擔直接責任;對職責范圍內的基本建設、投資、收費、出借資金等重大經濟事項存在的問題，分管范圍內的工作存在的違紀違規或分管的下屬單位存在的重大違紀違規問題，應承擔主管責任;對經領導班子集體研究，按照少數服從多數原則決定，或受上級領導指示、授意的經濟事項形成的問題，分工范圍內的工作存在的一般性管理問題和分管的下屬單位存在的一般性違紀違規問題，應承擔領導責任。

五、審計實施步驟

(一)搞好審前調查。了解被審計單位的經濟性質、管理體制、機構設置、人員編制，財政財務隸屬關系或國有資產監督管理關系，職責或經營范圍，被審計人員的職責及工作分工，經濟目標或指標的.完成情況，財務會計機構及其工作情況，相關內控制度及其執行情況，以往接受審計及檢查情況，所屬單位及其基本情況。搜集被審計單位所適用的財經法規和規章制度。注意廣泛聽取意見，以便確定審計重點。

(二)制定審計實施方案。審計組根據審計工作方案和審前調查情況制定審計實施方案，實施方案要突出所審內容，確定審計重點和延伸審計單位，明確分工，責任到人，嚴格落實各項審計質量控制。審計過程中遇有重大事項或人員調整，應變更審計方案，并履行必要的審批手續。

(三)審計組于實施審計3日前將審計通知書送達被審計單位和被審計領導干部本人，并要求單位搞好自查，寫出書面自查報告，領導干部本人要寫出任職期間的經濟工作總結，并界定對問題應承擔的責任。

(四)審計組進點要開好單位班子成員、中層干部和下屬單位主要負責人及其他有關人員參加的進點座談會，講明審計目的和內容，聽取自查情況及單位機構設置、人員編制和財務收支等情況介紹，被審計的領導干部宣讀自己任職以來的工作總結。張貼審計公告書，設立舉報箱。與被審計單位及被審計領導干部分別簽定雙向承諾書。

(五)審計組長根據方案進行審計分工，各成員應明確責任，認真實施審計，記錄好工作底稿和審計日記，整理好取證材料，做到真實、全面、規范、準確，并交審計組長審核把關。

(六)審計組匯總審計情況，寫出審計報告并向分管領導匯報，做到重點問題未查清的不離點，未摸清資產真實情況的不離點，審計范圍和內容達不到規定要求的不離點，審計工作底稿不完整的不離點。審計報告應征求被審計單位和被審計對象的意見。

(七)審計組將審計報告、審計方案等檔案所需材料送局法制科復核后，將審計情況和被審計單位、被審計人提出的意見一并通過定案會向局領導匯報，經局領導審核通過后出具審計結果報告，下達審計決定。需要移交的，向有關部門送交移送處理書。

六、審計組織與管理

經濟責任審計項目由經責辦統一組織管理和安排，經責辦兩個科室與局業務科共同承擔完成。經責辦負責向市紀委、組織部等委托部門了解被審計單位及人員情況，并告知承擔審計項目的科室。審計結果報告由經責辦負責統一向有關部門報送。經責辦負責對內對外的溝通與協調，以解決審計過程中遇到的情況和問題

審計工作方案 篇3

縣審計局在組織開展的民政局領導經濟責任履行情況審計時，發現存在重復救助或遺漏救助、不符合條件人員享受救助、救助標準低達不到救助目的等問題，針對問題，我局提出以下審計建議。

一、嚴格管理城鄉低保審核機制，規范發放程序

建議規范城鄉低保資格認定,強化責任意識。一是建議在前期資格審批環節及后期管理環節，建立多部門家庭經濟狀況審批機制。城鄉低保救助對象資格的認定需由工商、稅務、銀行、公安、房產、人社等部門提供家庭狀況相關信息，為民政部門及時掌握城鄉低保家庭狀況及收入提供依據；程序上，全面建立跟蹤核查制度，低保對象實行規范評審、嚴把準入關、動態管理方式，規范低保的評審程序，即村（居）民申請、村（居）委會初審、縣（鎮）審核、民政局審批的三審兩公示制度，接受群眾及社會監督。二是建議按照“誰提供、誰入戶、誰審核、誰簽字、誰負責”的原則，建立責任追究制度，及時、準確、完整收歸低保對象的申報資料，建立一人一檔的檔案管理。確保更多困難家庭及時得到保障及每一筆城鄉低保資金支出合規性、真實性和準確性。

二、建立健全民政專項資金內部審計監管工作機制

建議加強內部審計監管工作，完善審計監督。一是健全目標管理機制。民政部門要將民政專項資金的內部審計監督管理作為民政工作的一項重要內容，納入民政工作目標考核，將監督管理工作分解到各相關業務部門和單位，明確責任和任務。對民政專項資金管理工作不落實、內部監督管理不到位、出現問題的部門和單位，要實行問責。二是建立內審管理預防機制。民政部門的內部審計部門要對民政專項資金管理中出現的'問題及時進行調查研究，開展有針對性的日常監督。要把監督的重點放在容易出現問題的部位和環節，對一些苗頭性問題及時提出監管意見和建議。

審計工作方案 篇4

一、指導思想

以科學發展觀為指導，以規范管理、服務指導為宗旨，依據教育部《教育系統內部審計工作規定》要求，堅持客觀公正、實事求是的原則，對學校財務收支的真實性、合法性、效益性進行依法審計，客觀公正地評價學校負責人及財會人員在學校財務管理工作中的業績及不足之處，并提出整改意見。進一步加強學校財務管理，促進學校規范財務收支行為。

二、審計對象和范圍

鄉鎮中小學(完全小學以上)、縣直學校及高中20xx財務收支情況(會計區間：xx個月，并與20xx財務收支審計的會計區間銜接)，包括學校食堂和附屬幼兒園、學前班經費收支及學校往來款項結算情況，以及學校各項財務管理制度建立和和情況，必要時追溯延伸到以前。

三、審計內容

1、全面了解被審計學校的基本情況，摸清家底，掌握學校資產和負債的真實情況。

2、審計20xx財務收支情況。查看學校是否嚴格按照國家有關政策規定組織各項收入，各項收費是否嚴格執行國家規定的收費范圍和標準;各項支出是否嚴格執行國家及上級主管部門有關財務規章制度規定的開支范圍和開支標準。查看學校的各項收支會計處理是否合法、合理，會計核算是否合規，有無虛列虛報、違反規定發放錢物和其他違紀違規問題;查看各類專項資金的核算是否合規，是否專款專用。

3、審計20xx食堂財務情況。查看學校食堂材料物品的成本核算是否規范，充刷卡額是否全額納入賬上核算，伙食收入和營養補助資金的`會計處理是否規范。

4、審計20xx年年終工資兌現的落實情況。

5、檢查學校財務管理制度的建立和執行情況，以及遵守財經法規制度情況;查看學校收支預算計劃和化債目標方案。

四、組織實施

為順利完成審計工作任務，成立兩個審計小組，分別由胡衛東、陳世平為審計小組組長，審計人員根據工作需要從教育系統兼職內審員中抽調，具體人員臨時通知。各審計小組負責組織實施審計的各項具體工作，分校出具審計報告。對審計查出的問題限期督促整改落實。

五、工作紀律及要求

1、各學校要做好審計相關的準備工作，并按時接受審計;為審計小組提供必要的工作條件，確保審計工作順利進行。

2、審計小組在實施審計前，先下發審計通知書，審計結束后按規范要求編制審計工作底稿，及時出具審計報告。全部審計工作結束后，應將相關資料整理匯總，寫出書面報告材料。

3、審計人員在審計過程中必須按照客觀公正、實事求是的原則，堅持規范審計與服務指導相結合。嚴格執行《教育系統內部審計工作規定》的內部審計工作程序，嚴守審計工作紀律。

4、審計工作期間，必須嚴格遵守中央“八項規定”、“六項禁令”的有關要求。

六、審計時間及安排

審計工作從20xx年3月下旬開始，分組分階段進行，具體到校時間以書面內審通知書中的審計時間為準。

第一階段：6月底前完成縣直學校及部分鄉鎮中小學校的財務收支審計工作。具體安排：

3月完成溫泉小學、特教學校的財務收支審計;

4月完成長沖高中、實驗小學、一中以及南河鎮3所(中學、中心小學和完全小學各1所)共6所學校的財務收支審計;

5月份完成縣直幼兒園、二程中學、雷高以及雷店鎮3所(中學、中心小學和完全小學各1所)共6所學校財務收支審計;

6月份完成理工、實驗中學、思源學校、以及孔坊鄉3所(中學、中心小學和完全小學各1所)共6所學校的財務收支審計;

第二階段：11月底前，完成其余鄉鎮中小學20xx財務收支審計工作。其中：

9月份完成楊柳、陶河等二鄉鎮中學及中心小學和完全小學各1所共7所學校的財務收支審計;

xx月份完成草盤、金鋪、紅山等三鄉鎮中學、中心小學和完全小學各1所共9所學校的財務收支審計;

11月份完成溫泉、方咀等二鄉鎮中學、中心小學和完全小學各1所共6所學校的財務收支審計;

xx月份匯總整理全縣審計工作情況。

審計工作方案 篇5

一、基本情況

（一）財政資金方面

截至3月31日，溧水區各級財政共安排疫情防控資金合計10441.5萬元，其中：中央資金181.71萬元，省級資金113.52萬元，市級資金1446.77萬元，縣級及以下資金8699.5萬元；實際使用7994.99萬元，其中：疫情防控人員補助支出113.28萬元，設備和防控物資支出2466.3萬元，其他支出5415.41萬元；2446.51萬元尚未支出。

（二）捐贈款物方面

截至203月31日，溧水區紅十字會、慈善總會共收到社會捐贈資金1039.02萬元，支出1001萬元，結余38.02萬元。接受捐贈的醫用防護服、口罩等各類物資8.27萬件（折價239.99萬元），物資全部安排使用。

二、審計評價

（一）高度重視、加強領導、建立健全工作機制

新冠肺炎疫情發生后，溧水區委、區政府高度重視疫情防控工作，及時制定了《溧水區新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作機制方案》，成立疫情防控工作領導小組和疫情聯防聯控工作指揮部。根據工作需要，形成“一辦九組+N個專項工作組”的組織架構。

（二）多措并舉強化防控

一是加大宣傳，強化輿論引導，形成人人參與、人人支持的全民防控局面。二是封閉主要交通卡口、居民小區和村莊，拉隔離警戒線，組織工作人員、志愿者進行值勤巡邏，并做好病毒消殺工作。三是嚴明工作紀律、強化責任擔當。四是落實重點人群、重點地區的管控措施，定崗定人定責，形成嚴密防控網，有效阻止疫情擴散蔓延。五是狠抓醫療保障，千方百計采購防護物資，全力以赴保障人民群眾的'需要。

（三）制定辦法加強資金和物資管理

為加強采購資金和物資管理，區疫情防控指揮部制定了《溧水區防控新型冠狀病毒肺炎疫情受捐物資管理辦法》，同時對采購資金達到10萬元以上的必須按照“三重一大”程序辦理；物資管理方面建立了物資進、出、結存臺賬制度等。目前我區疫情防控資金和捐贈款物管理工作井然有序。

三、審計發現的主要問題

（一）財政專項資金存在的問題

在使用財政專項資金采購物資以及物資分配管理使用方面存在不夠規范的問題。

1、截至3月31日，一街道購買的50把額溫槍未履行入庫、領用手續，涉及資金2.4萬元。

2、抽審發現，少數鎮（街）疫情防控物資未妥善存放，截至3月31日一街道疫情防控物資無安全防范措施，存在安全隱患。

（二）社會捐贈款物存在的問題

捐贈物資方面，存在違規分配使用捐贈物資問題，涉及物資2400斤大米，折價0.6萬元。審計發現部分鎮（街）未按要求分配使用捐贈物資。

四、審計建議

針對審計發現的部分鎮（街）防控物資管理使用等問題，提出以下建議：

（一）區疫情防控指揮部應加強對鎮（街）的指導，督促相關鎮（街）建立健全物資臺賬登記和管理制度，進出物資嚴格履行入庫、領用手續。

（二）區疫情防控指揮部應加大對鎮（街）疫情防控物資存放點的安全檢查，杜絕安全事故隱患。

（三）區疫情防控指揮部責令相關鎮街加強對捐贈物資的發放管理，做到嚴格按捐贈的意向發放、使用。

審計工作方案 篇6

按照《審計署辦公廳關于印發應對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計工作方案的通知》（審辦社發〔〕11號）要求，制定本工作方案。

一、審計目標

通過審計，掌握全省用于疫情防控的財政專項資金、捐贈款物和疫情防控重點保障企業貼息貸款的規模、分配和管理使用等情況，揭示上述資金和物資在籌集分配使用中的突出問題，促進疫情防控資金物資規范管理、高效使用和信息公開，促進全力保障疫情防控重要醫用物資和生活必需品的供應，為堅決遏制疫情蔓延勢頭、堅決打贏疫情防控阻擊戰提供有力審計監督保障。

二、審計對象

本次審計的對象包括全省各級政府所屬的財政、發展改革、衛生健康、民政、醫療保障、工業信息等部門；紅十字會、慈善總會等各級政府及其部門指定接受抗擊疫情社會捐贈的單位或機構，以及其他開展抗擊疫情公開募捐的慈善組織；人民銀行、有關金融機構和具體使用上述資金和物資的部門、單位和企業。

三、審計內容和重點

本次審計的內容和重點將根據中央決策部署、審計署具體要求進行動態調整。現階段，重點關注財政專項資金、捐贈款物、重點保障企業貼息貸款的分配管理使用情況，確保有關資金物資全部及時用于疫情防控。

（一）財政專項資金方面。

一是財政專項資金分配撥付情況。掌握各級財政疫情防控專項資金規模、分配和撥付情況，審查是否按規定向疫情較重、財力困難地區傾斜，揭示分配撥付不及時、層層滯留等影響資金使用效率的問題。

二是財政專項資金使用管理情況。審查財政專項資金的實際用途、使用效果等，重點關注是否存在違規使用資金、挪用甚至套取騙取專項資金，以及使用專項資金購買物資和服務中搞優親厚友、營私舞弊，造成損失浪費等問題。審查財政部門貸款貼息的'撥付情況，揭示應付未付或多付貼息等問題。

（二）社會捐贈款物方面。

一是捐贈款物接受情況。掌握捐贈款物的總體規模和來源等情況，審查捐贈款物登記入賬的及時性和完整性，關注有無虛假捐贈、假借慈善名義開展非法募捐、違規提取管理費或手續費等問題。

二是捐贈款物的分配使用情況。審查捐贈款物是否做到專款專用、及時分配，揭示捐贈款物被挪用、閑置，以及使用捐贈資金采購物資暗箱操作、以次充好等問題；關注違反募捐方案、捐贈人意愿或者捐贈協議，挪用冒領倒賣捐贈款物等問題。

三是捐贈款物管理和信息公開情況。審查有關單位是否建立并執行捐贈款物的接收、分配和使用管理制度，捐贈款物管理是否簡捷規范、運轉高效；捐贈款物分配使用中是否按要求執行“三重一大”規定，捐贈款物有關信息是否按要求及時準確向社會公開。

審計工作方案 篇7

為有效落實《市住房公積金稽核審計實施暫行辦法》，切實開展好我市住房公積金稽核審計工作，優化業務流程與操作規范，強化內部控制和監督制約，經研究，制定《20xx全市住房公積金稽核審計工作實施方案》，現將有關事項通知如下：

一、成立工作小組

成立全市住房公積金稽核審計聯合檢查工作小組，具體負責全市住房公積金稽核審計工作的組織實施。工作小組成員由公積金中心各單位、各部門抽調業務骨干組成，經研究，工作小組組成人員為：。稽核審計工作由組長總牽頭，和分別擔任工作組組長，根據不同檢查對象和內容，分別成立選定相應工作人員組織開展具體稽核審計工作。專項業務稽查仍由公積金中心各單位、各部門分別牽頭組織開展。

二、明確工作標準

根據稽核審計內容，由市公積金中心相關處室牽頭，組織有關人員認真編寫相關業務流程和操作規范，詳細制定稽核審計工作標準，作為監督檢查的對照依據。在稽核審計過程中，各稽核審計工作人員要嚴格對照標準查找問題與不足，同時應注意詳細收集有關信息材料提交工作小組和市公積金中心相關處室討論，以便不斷完善工作標準。

三、開展人員培訓

培訓內容主要為《住房公積金管理條例》、《審計署關于內部審計工作的規定》、《市住房公積金管理辦法》、《市住房公積金稽核審計實施暫行辦法》，以及有關內部規章制度和流程規范。重點圍繞稽核審計實施暫行辦法，學習掌握稽核審計的內容與工作程序，明確職責權限，正確行使稽核審計職能。

培訓對象：稽核審計工作小組全部成員，各部門負責人和相關業務骨干。

四、檢查內容和時間安排

20xx稽核審計的主要包括：計劃（預算）的制定和執行情況，歸集業務、提取業務和貸款業務的`手續辦理、程序審批情況，財務管理、會計核算情況，固定資產和檔案管理情況等。由稽核審計工作小組根據專項檢查、日常對接和定期考核的情況綜合，結合各部門實際，確定每次稽核檢查的重點內容，并提前通知稽查對象。

根據稽核審計工作總體計劃，市公積金中心從五月份開始至年末，逐一開展對各部門和各項業務的稽查。

20xx稽核審計時間計劃與重點內容見附表。

五、工作要求

（一）思想要高度重視

稽核審計是規范業務操作、強化內部控制、防范和化解運作風險的必要手段，各部門要切實重視稽核審計工作的實施開展，部門主要負責人要切實擔當起第一責任人，部署落實好相關稽核審計工作，為稽核審計工作的有效開展提供堅強的組織保障。

（二）措施要扎實到位

稽核審計是一項長期的系統性工作，各部門要常抓不懈，一方面應強化專職稽核人員的培訓，根據稽核審計工作要點認真開展常規性檢查，做好日常崗間互查；另一方面應主動接受審計和上級部門的專項檢查及不定期稽查，確保審計稽核工作規范有序開展。

（三）結果要充分運用

稽核審計是發現問題、解決問題并通過整改完善提高管理水平的過程，各部門要切實加強對稽核審計結果的運用，認識到查錯是手段，及時糾錯與全面防錯是目標，最大程度地發揮稽核審計的監督職能和內控效用，要充分利用技術手段和制度規范加以防范，不斷提升我市住房公積金管理水平。

審計工作方案 篇8

為規范固定資產投資審計工作，提高投資審計質量，根據《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》、《中華人民共和國國家審計準則》、《政府投資項目審計規定》、《市政府投資項目審計監督辦法》等規定以及《市審計局20xx審計項目計劃》，結合我市投資審計工作實際，制定本方案。

一、審計目標

以促進固定資產投資項目建設及資金規范管理、提高投資效益、防止損失浪費為目標，重點對項目履行基本建設程序、招標投標、工程實施管理、征地拆遷、建設資金來源及使用、基本建設財務核算管理等方面進行審計，其中對關系民生項目還應對資源環境方面開展審計（調查）。通過審計，揭示和反映投資項目建設各環節中存在的突出問題，分析原因，及時提出意見、建議，對嚴重違反國家有關法律法規的行為，依法作出處理處罰，督促建設單位和參建單位規范建設行為、加強項目管理，促進工程規范、有序開展，提高資金使用效益。

二、審計對象和范圍

20xx年固定資產投資項目審計將對海濱大道新城段等9個項目開展審計。具體如下：

（一）竣工決算審計

20xx年對海濱大道新城段、海州高級中學2個建設項目開展竣工決算審計。審計范圍為自項目立項時起至項目竣工決算止的所有事項，包括履行基本建設程序、招標投標、工程實施管理、征地拆遷、建設資金來源及使用、基本建設財務核算管理等6個方面，根據實際情況可以對其他方面開展審計或審計調查。

（二）預算執行審計

對薔薇湖輸水泵站工程、市檔案館、城建檔案館遷建工程、環云臺山大道建設局承建段、徐圩新區實驗學校4個建設項目開展預算執行審計。審計范圍為自項目立項時起至20xx年3月止的所有事項，包括履行基本建設程序、招標投標、工程實施管理、征地拆遷、建設資金來源及使用、基本建設財務核算管理等6個方面，根據實際情況可以對其他方面開展審計或審計調查。

（三）跟蹤審計

對市應急水源地工程（薔薇湖水庫）、對口支援新疆發展資金及建設工程、云宿路征地拆遷工程3個項目開展跟蹤審計。其中前兩個項目審計范圍為自上一跟蹤審計截止時起至20xx年9月止，具體審計事項根據項目建設情況及省審計廳部署要求進行確定。其中應急水源地工程（薔薇湖水庫）作為關系民生的重點項目，應對資源環境情況開展審計（調查）。云宿路征地拆遷工程審計范圍為征地拆遷工程建設全過程。

各項目的具體審計內容、審計重點及審計事項，應根據項目計劃確定的審計方式、審前調查了解情況，結合本方案予以確定。

審計對象為上述9個工程項目所對應的建設主體，包括市建設局、交通局、區政府、金海集團、城建控股集團、交通控股集團、方洋集團、薔薇湖建設處、援疆指揮部等單位。同時，對與項目直接相關的施工、設計、材料供應等單位取得建設項目資金的`真實性、合法性進行調查。如有必要，將對建設資金流向的相關單位進行延伸審計。

三、審計內容和重點

圍繞“審計質量鞏固年”工作主題，將規范審計程序、提高審計質量、防范審計風險、遵守審計紀律貫穿于審計全過程。具體內容如下：

（一）履行基本建設程序方面。重點對基本建設程序履行情況及概算執行情況進行審查。

1．基本程序履行情況。審查是否按國家規定建設程序執行，項目建議書、可行性研究、初步設計、施工圖設計是否按規定程序履行，內容是否規范，手續是否完善；項目施工許可（開工許可）、環境影響評價、節能評估等前期手續是否按規定報批；有無未經驗收投入使用情況。

2．概算執行情況。審查是否按批準的初步設計建設，有無概算外項目；是否存在擅自提高建設標準、擴大建設規模、增加建設內容等情況；重大設計變更是否按規定程序報批，有無超概算未按規定申請調整等。

（二）招標投標方面。重點關注招標、評標、定標程序及合同簽訂方面存在的問題。

1．招標投標情況。審查應當招標的工程是否按規定進行招標，有無存在規避招標、虛假招標的情況；招標投標程序是否規范；設備、材料等物資是否按規定進行采購；招標代理機構進行招標代理是否符合規定。

2．合同簽訂情況。審查合同內容是否與招標文件、投標文件相符，有無違規簽訂合同；中標人中標后有無轉包或違法分包。

（三）工程實施管理方面。重點對相關單位履職情況、工程建設管理情況、內部控制制度建設執行情況、工程結算情況進行審計。

1．相關單位履職情況。審查項目實施過程中建設單位是否肢解發包；施工、勘察設計、監理等單位資質是否與項目相符，有無轉包或違法分包；是否按國家規定及合同內容嚴格執行；其他相關咨詢單位是否按規定履行。

2．內部控制制度建設執行情況。審查是否在工程質量、安全、造價等方面建立內部控制制度，管理程序是否健全，執行是否有效；招標時作為暫定價的材料、設備價格申報確認是否符合規定。

3．工程結算情況。審查工程價款結算是否符合國家有關規定，有無高估冒算多計工程款、虛報冒領工程款等問題；工程價款結算手續是否完善，有無超付工程款等問題。

（四）征地拆遷方面。重點對土地、房屋征收補償標準、補償資金到位及發放情況進行審計。審查土地征用手續是否完備，有無違規批準土地，有無非法占用土地；土地、房屋征收補償的標準是否符合國家規定；有無截留、侵占、挪用補償資金和侵害群眾利益以及虛報冒領補償資金等問題。

（五）建設資金來源及使用方面。重點對項目建設資金來源合規性、管理規范性進行審計。

1．建設資金來源情況。審查項目建設資金是否落實，來源是否合規，是否按投資計劃及時到位，能否滿足項目建設進度需要。

2．建設資金使用情況。審查建設資金使用是否合規，有無滯留、轉移、侵占、挪用建設資金等問題；是否按規定預留工程質量保證金、尾工工程預留是否符合規定。

（六）基本建設財務核算管理方面。重點對建設資金核算的準確性、工程竣工決算情況進行審計。

1．建設資金核算情況。審查建設資金是否按規定專戶儲存、單獨建賬核算；是否按基本建設財務管理規定進行財務核算；財務報表是否真實、完整；工程價款結算和往來款項是否真實合法。

2．工程竣工決算情況。審查是否按規定編制竣工財務決算，內容是否真實完整；交付使用資產是否真實、完整，移交手續是否齊全、合規；尾工工程未完工程量是否真實，核算是否準確；結余資金是否按規定進行處理。

（七）項目建設績效情況。重點對項目建成后效益情況進行審計。審查項目投入使用后是否充分發揮使用功能，可行性研究報告確定的目標是否實現等。

（八）資源環境審計。對關系民生的應急水源地工程（薔薇湖水庫）除完成正常的跟蹤審計外，增加資源環境審計內容。重點對項目相關實施單位采取的環境保護措施的合理性、有效性進行審計。審查內容包括：

1．土地征用情況。審查土地資源征用手續是否完善，有無非法占用農耕地。

2．可行性研究情況。審查項目可行性研究報告內容是否包含了節能、環保方案，是否通過專家審查。

3．環評情況。審查是否按規定編制環境影響評價報告或報表，報告（表）內容是否完整，是否報環保部門批準。

4．設計情況。審查初步設計是否包含節能篇、環保篇，其中環保內容是否與環評報告（表）一致，概算費用是否包含建設用地、節能、環保的費用，是否通過批準；施工圖設計是否包含環境保護措施相關內容，與環評報告是否一致。

5．施工情況。審查相關單位是否按批準的節能措施執行、是否按批準的環評報告（表）組織建設，有無對周邊環境造成污染；項目建成后有無經批準部門對節能、環保進行專項驗收，驗收是否合格；項目建成后臨時用地是否恢復原狀。

6.建成后效益情況。審查項目建成投入使用后薔薇湖水庫水質是否達到規定要求，是否達到可行性研究報告中確定的目標，建成后的社會效益是否有效發揮。

其他項目根據項目建設特點，對節能、環保內容的編制、審批程序進行審計，在履行基本建設程序中予以反映，不單獨作為審計內容。

（九）法律、法規、規章規定需要審計監督的其他事項。

四、審計工作組織安排

20xx年固定資產投資審計由固投處、投審中心組織實施。為提高審計工作效率，避免多次進點，組織召開固定資產投資審計統一進點會，向列入項目計劃的各被審計單位告知審計計劃、審計時間進度安排、審計重點內容、需要配合的事項等，并宣讀審計“八不準”工作紀律，具體時間另行安排。

固投處、投審中心按照“統一領導，分工負責”的原則組成相應審計組，各審計組根據本方案及相關要求，研究制定各自項目的審計實施方案，經分管領導批準后組織實施。

各審計組應于20xx年11月15日前完成現場審計工作，于12月31日前出具審計報告。對于市重大項目、重點工程及關系民生的項目，根據需要向市委、市政府報送審計專報。

五、審計工作要求

（一）突出重點，敢于爭先。各審計組應根據項目特點及調查了解情況，按照審計工作方案的要求編制項目審計實施方案，按時保質完成審計任務，確保審計項目重點突出、意見建議有針對性和可操作性。20xx年固定資產投資審計，要努力打造“精品”項目，爭創優秀審計項目。

（二）提升質量，規范程序。各審計組應以“審計質量鞏固年”工作主題要求，嚴格遵照《國家審計準則》、《省審計廳審計現場管理辦法（試行）》規定組織現場審計。審計中做到審前調查充分，實施方案有針對性可行性，審計證據準確完整，審計事項與實施方案確定的審計內容一致，審計程序規范有序，審計評價客觀準確，審計問題嚴格以省廳《違反財經法規行為審計定性和處理處罰向導》為指引，規范問題定性和處理處罰。確保審計報告和審計信息反映的問題事實清楚、定性準確、數據可靠。

（三）精心組織，確保實效。各審計組組長要對本組所承擔的項目負總責，強化落實，確保審計項目按時保質完成；項目主審應切實加強對項目進度、質量的控制，組織好審計工作的開展。各審計組之間、審計組成員之間在實施審計過程中要加強聯系溝通，搞好協調配合，重大問題及時請示、匯報，確保按時完成審計任務。

（四）嚴格紀律，防范風險。各審計組要嚴格執行審計“八不準”工作紀律和廉政紀律規定，自覺維護審計機關清正廉潔形象。審計組向有關單位了解情況、核對數據、現場勘察、調查取證和洽談溝通，必須有2名及以上審計人員參加。聘用社會中介機構的審計組應加強對中介機構參審工作的指導與監督，中介機構實施審計前應對審計質量和審計紀律作出承諾；審計過程中嚴禁單獨與相關單位溝通、核對，審計后應嚴格遵守保密制度。審計組應對中介機構的審計結果嚴格復核，確保審計質量，防范審計風險。

審計工作方案 篇9

一、審計目的

（一）開展財務審計促進內控制度的建立和完善，使會計信息質量不斷提高，會計基礎工作逐步夯實。

（二）開展專項審計強化對非本級財政補助收入，單位經營及租賃等其他收入的使用管理。

二、審計范圍及時限

（一）州局審計范圍：對州直10個縣、市局及州局機關辦公室、服務中心、稽查局、口岸地稅局、奎獨工業園地稅局預算執行及專項情況實施內部審計。

（二）審計時限：20xx年1月1日至20xx年12月31日，重要事項將追溯到以前，延伸至審計日。

三、審計內容及重點

（一）重大經濟決策的制定和實施情況審計。重點審計單位重大經濟活動（包括基本建設、大額資金運作、大額采購等）的效果情況；決策的科學性和民主性，程序的合規性，資金的效益情況，內控制度的建立健全及執行情況。

（二）預算執行情況的審計

1.審查銀行賬戶開設是否合理合法，有無私設賬戶，出借賬戶，設置賬外賬；審計是否嚴格執行已經批準的部門預算，有無未經批準，擅自中止、撤消、變更、追加和調整支出預算的問題；審計預算執行單位20xx年初和年底各項資金結余情況，了解結余資金是否編入部門預算，有無預算資金體外循環，造成部門預算編制不完整的問題。

2.審計非稅收入管理改革執行情況。審計單位非稅收入是否真實、合法、完整，有無未經批準擅自設立收費項目，變相擴大收費范圍和標準，以及對已清理撤消和變更的項目是否繼續收取的問題；非稅收入是否及時、足額繳入財政匯繳專戶，有無隱瞞截留、坐支挪用，有無“賬外賬”和私設“小金庫等問題。

3.審計政府采購制度執行情況。結合部門預算，審計預算執行單位是否嚴格執行政府采購的有關法規，有無擅自自行采購的問題。

4.審計國有資產（包括基建完工資產、房產租賃）管理使用情況。審計單位取得和處置各項國有資產是否合法合規，有無購置、新建、改擴建項目凈增值部分、捐贈、調撥等固定資產未入賬，變賣、報廢、轉讓、毀損、調撥等固定資產未核銷，未經批準擅自處置固定資產（賬面已核銷）以及變價收入是否入賬上繳等問題；有無基建項目交付使用，長期未編制竣工決算、未進行竣工決算審計，資產未登記入賬等問題；審查房產租賃出租是否簽訂合同（協議），是否按合同協議執行，取得的收入是否依法納稅，是否入賬，是否執行收支兩條，有無取得的收入不入賬，私設“小金庫”、賬外賬，是否存在房產等國有資產流失的問題；審查是否定期進行固定資產清理，固定資產賬、卡是否齊全，賬實是否相符；審查固定資產資料信息庫，是否按期及時進行登記等。

5.會計規范及支出審核審批制度的執行情況。審計單位是否嚴格執行“事前審批，事后三級審核”的制度；會計核算是否按照“自治區地稅系統會計核算工作操作規范”進行帳務處理。

（三）“三代”稅款手續費的管理情況。審計單位所支付的“三代”手續費是否有超預算的問題；是否按規定的范圍建立代征代扣關系；是否按規定程序支付手續費；對三年未領取的手續費是否進行了清理。

（四）對州局20xx審計意見執行情況審計。重點審計對整改措施的落實是否到位。

(五)落實區局計財工作會議精神情況，重點是“一個體系、一個意見、兩個制度、九個辦法”的落實情況。各局是否結合實際制定相應制度辦法；崗位設置是否適應工作要求；分工是否明確合理，內部監督制度是否有效落實。

四、審計工作組織

由州局和部分縣（市）局財務人員組成審計組，實行組長負責制。

五、工作要求

1.審計面要求，州局對所屬核算單位，審計面達到100%。

2.審計時間要求，州局對所屬核算單位的審計，自20xx年2月10日—3月31日，在4月15日前按區局要求上報審計情況及相關報表。

3.審計程序要求

（1）下達審計通知書；

（2）進行實地審計；

（3）查證的.事實辦理簽證單；

（4）實地工作結束時，整理審計資料，提出改進意見，擬定審計報告底稿；

（5）審計報告經審計組集體討論，定稿后呈局領導審閱。

六、審計結果的運用

1.運用審計，大力促進廉政建設。

2.運用審計，規范財務基礎管理。揭示內部管理中存在的問題，糾正財務收支活動中存在的違規現象，強化會計基礎工作，規范財務行為為領導決策提供服務。

3.運用審計，落實審計結果通報制度。對在審計中發現的財務管理規范的單位和好的經驗，做好總結，使好的管理經驗得以推廣。

4.運用審計，針對審計中發現的問題，會同有關部門和人員制定、完善有關制度，建立長效機制，從源頭上、制度上防止違法違紀、盲目決策等現象的產生。

審計工作方案 篇10

一、目標管理

1、根據歷史數據及醫院目前狀況，與主管探討目標客戶銷售增長機會

（1）醫院產品覆蓋率及新客戶開發

（2）目標科室選擇及發展

（3）處方醫生選擇及發展

（4）開發新的用藥點

（5）學術推廣活動帶來的效應

（6）競爭對手情況

（7）政策和活動情況

2、根據所轄區域不同級別的醫院建立增長預測

3、與主管討論

（1）了解公司銷售和市場策略，本地區銷售策略

（2）確定指標

4、分解目標量至每家醫院直至每一個目標科室和主要目標醫生

5、制定行動計劃和相應的工作計劃，并定期回顧

二、行程管理

1、制定月/周拜訪行程計劃

（1）根據醫院級別的拜訪頻率為基本標準

（2）按本月工作重點和重點客戶拜訪需求分配月/周拜訪時間

（3）將大型學術會議、科內會納入計劃

2、按計劃實施

三、日常拜訪

1、拜訪計劃：按不同級別的客戶設定拜訪頻率，按照工作計劃制定每月工作重點和每月、每周拜訪計劃

2、訪前準備

（1）回顧以往拜訪情況，對目標客戶的性格特征、溝通方式和目前處方狀況，與公司合作關系進行初步分析

（2）制定明確的可實現可衡量的拜訪目的

（3）根據目的準備拜訪資料及日常拜訪工具（名片、記事本等）

（4）重要客戶拜訪前預約

3、拜訪目標醫院和目標醫生

（1）按計劃拜訪目標科室、目標醫生，了解本公司產品應用情況，向醫生陳述產品特點、利益、說服醫生處方產品

（2）熟練使用產品知識及相關醫學背景知識，熟練使用銷售技巧

（3）了解醫生對產品的疑義，及時正確解除疑義

（4）了解競爭產品信息

（5）按計劃拜訪藥劑科（藥庫、門診病房、病區藥房），以及醫院管理部門（院長、醫教科、社保科）相關人員

A、了解產品庫存和進貨情況

B、了解醫院政策管理動向

C、了解競爭產品信息

D、與以上所有提及人員保持良好客情關系

4、拜訪分析及總結

（1）整理及填寫拜訪記錄

（2）拜訪目標、銷量達成情況分析

（3）制定改進方案（SMART）和根據工作計劃

四、客戶管理

1、目標醫院

（1）與目標醫院的藥劑科、采購、庫管、藥房組長建立良好的合作關系，確保公司產品在醫院內渠道暢通。

（2）與目標醫院內的相關學術帶頭人建立良好關系，獲得學術支持，了解客戶學術專長，與公司共同培養學術講者。

（3）與目標科室主任建立良好關系，確保業務活動受到他們的支持。

（4）確保社保產品在醫院社保范圍內正常使用。

2、目標醫生

（1）每月做目標醫院、科室和醫生的銷售分析和計劃。

（2）根據計劃開展科室和醫生的.增量活動。

（3）根據計劃拓展醫院、科室和目標。

五、市場及推廣活動

1、及時認真和了解公司市場銷售策略，如市場部活動季報等。

2、舉行科內會。

（1）按科室、產品制定科內會覆蓋計劃。

（2）按計劃舉行科內會，熟練運用講課技巧和學術知識達到產品宣傳目的。

（3）每月回顧科內會執行效果。

3、執行大型學術會議

（1）按科室、產品制定學術活動覆蓋計劃。

（2）按照覆蓋計劃邀請客戶。

（3）會前準備、計劃、分工。

（4）按照分工擔任相應會議組織職責。

（5）保證被邀請客戶到會率90%以上。

（6）會后總結、評估會議效果，提出改進建議和計劃。

（7）按大型會議主題，與目標醫生進行會前預熱和會后的相關科會。

六、更新專業知識，練習小型學術會議演講技巧

1、熟練掌握公司產品知識，相關疾病知識和臨床背景知識，與目標客戶做專業的學術溝通。

2、練習演講技巧，獨立組織小型學術會議。

3、認真學習，熟練掌握每季度大型學術會議和科內會的主題和學術演講資料。

4、認真學習理解公司提供的Q&;A資料，及時與目標醫生溝通。

5、將目標醫生的問題及時反饋給公司，并追蹤答復。

七、檔案管理

1、掌握醫院基本信息，建立醫院檔案，并定時更新（每月）。

2、建立目標醫生檔案系統。

3、及時（每月）掌握和反饋目標醫院產品銷售及庫存情況。

4、建立科室銷量跟蹤系統。

5、建立科會和學術推廣活動覆蓋目標醫生的計劃和統計檔案。

6、及時反饋競爭對手的基本銷售狀況（如促銷手段、臨床宣傳方法、銷量等）。

八、銷售會議

1、周會：遞交周工作計劃和總結，拜訪行程等，及時反饋市場信息并積極參與討論。

2、月會、季度會：有數據支持及分析的業務回顧和工作計劃。

（1）銷售數據回顧

（2）業務活動總結回顧

（3）競爭產品信息

（4）階段銷售計劃

（5）經驗分享

審計工作方案 篇11

各科室（中心）：

為進一步規范行政執法行為，提高行政執法人員執法水平，加強社會各界對審計行政執法的監督，促進廉政建設，優化經濟發展環境，更好地體現行政處罰公正、公開、公平及保護當事人合法權益的原則,根據《區推行說理式行政執法文書實施意見》，結合本局實際，制定如下實施方案：

一、指導思想

全面推行說理式行政執法文書，加強對審計處罰決定文書的說理，將對事實認定、證據分析、執法程序和自由裁量權行使的說明更充分，做到曉之以法、以理服人，使當事人認識到該案件事實清楚、證據確鑿充分、程序合法、處理適當、合情合理。我局從法治建設的高度深刻領會推行說理式審計處罰決定文書的`意義，提升審計機關形象，從而真正實現以人為本、以理服人、以法育人的執法理念。

二、工作部署

（一）加強領導，提高認識

為加強組織領導，提高審計機關行政執法水平，成立局“推行說理式行政執法文書”領導小組。局黨組書記、局長肖敏任組長，副局長金萬辰任副組長、各科室（中心）主要負責人為第一責任人。領導小組下設辦公室，與審計管理科合署辦公,日常工作由審計管理科負責。全局審計干部要充分認識推行說理式審計處罰決定文書的重要性和必要性，將其作為依法行政，執審為民的重要舉措，并加以貫徹落實。

（二）精心組織，明確任務

推行說理式審計處罰決定文書是一個長期的過程，我局按照審計署的統一部署和區法制局的工作要求，精心組織實施。一是要建立健全提高和規范推行說理式審計處罰決定文書的責任網絡體系，二是要將責任層層落實到各審計業務科室。

（三）把握重點，務求實效

1、加強業務培訓

組織全體審計人員系統學習審計法律法規和規章的規定，學習先行推行說理式行政執法文書先進單位的做法和經驗，針對說理式行政處罰文書的特點，進一步規范調查取證的方法，為行政處罰文書提供詳實的事實依據，從而進一步提高審計人員依法行政的水平。

2、規范執法程序

要以推行說理式審計處罰決定文書為切入點，把說理式審計處罰決定文書的推行和我局行政執法責任制的各項制度有機結合起來，進一步規范審計程序和審計處理處罰規定。不斷完善行政執法規范化的標準體系，切實增強審計監督職責。要嚴格執行“審計紀律八不準”的規定，做到審計執法公正、公平、公開。

3、強化監督檢查

為確保此項工作真正落到實處，局審管科主要負責推行說理式審計處罰決定文書工作的具體安排部署和落實工作，通過監督、檢查、評比，對發現的問題及時予以糾正，并督促限期整改到位。

審計工作方案 篇12

根據《審計法》和《XX省預算執行審計監督暫行辦法》的規定，按照省人大、省政府要求，為了組織實施好××××年省級預算執行審計工作，特制定本方案。

一、指導思想和審計目標

××××年省本級預算執行審計工作，以黨的十六屆三中全會和全省經濟工作會議精神為指導，按照“全面審計，突出重點”的方針，緊緊圍繞我省經濟工作中心，繼續堅持綜合財政審計思路，改進審計方法，深化審計內容，在強化財務收支真實、合法性審計基礎上，加大對重大違法違規問題和經濟案件的查處力度，積極探索效益審計，在嚴肅財經紀律，整頓和規范財政經濟秩序，推進財政改革，強化預算約束，促進省直部門依法理財，加強財政財務管理，加強對權力的制約和監督，提高資金使用效益等方面發揮積極作用。通過審計，達到以下目標：

一是服務財稅改革，促進部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線等財政改革措施的完善和落實；二是服務政府決策，揭露和反映財政財務收支中的普遍性和傾向性問題，提出改進意見和建議，為省政府加強財政管理，進行宏觀決策提供依據；三是服務人大監督，如實向人大報告我省預算執行中存在的問題，為省人大強化省級財政監督，促進依法治省服務。

二、審計范圍和對象

主要對××××財政預算執行和其他財政財務收支的真實、合法和效益性及財稅改革政策的貫徹落實情況進行審計，重點問題進行追溯或延伸審計。

確定審計對象的原則：

一是具體組織預算執行的財政部門；二是參與組織預算執行的地稅、國庫部門；三是××××年實行部門預算的省直部門（單位）（其中：實行規范部門預算試點的10個省直部門為必審對象）；四是××××年審計工作報告中所涉及的省直部門（單位）；五是財政專項資金、罰沒收入和預算外資金比較多、有執收執罰權的省直部門和單位；六是多年未審計或審計從未涉及到的部門和單位；七是省人大、省政府及社會關注的熱點、難點所涉及的部門和單位。

按照以上原則，確定省級預算執行審計對象如下：省委辦公廳、省政府辦公廳、省財政廳、發改委、經貿委、交通廳、外經貿廳、科技廳、農業廳、省殘聯（以上為××××年10個規范部門預算試點單位）、省地稅局、國庫湖北省分庫、環保局、民宗委、計生委、質量技術監督局、檢察院、廣電廳、供銷社、省農科院、省政府駐深圳辦……

××××年納入其他財政財務收支審計范圍的行業審計項目是： 4個縣（市）財政決算及縣域財政管理狀況審計（財政處）、全省扶貧資金行業審計（農業處）、全省收支兩條線貫徹落實情況審計（行財處）……

三、審計的內容和重點

（一）省財政廳

1.審查部門預算、政府采購和國庫集中收付等財政改革措施的落實情況。

（1）部門預算。重點審查財政部門對省政府29個組成部門和直屬機構部門預算的編制、批復及執行情況。編制部門預算的內容是否完整，收支預算的項目是否明確和具體，是否符合部門（單位）的實際，有無預算編制不完整、不細化、不科學，脫離實際，導致部門無法有效執行的問題；是否嚴格按照部門預算批復和執行，有無隨意調整部門預算的項目和金額、違規追加等問題，并分析產生問題的主要原因。

（2）政府采購。重點審查政府采購預算的編制、執行情況。是否按照省政府規定編制采購預算，并列入省級預算下達到部門單位；有無應納入政府采購的項目而未納入的問題；( )采購的范圍是否符合規定，政府采購預算制度是否健全，政府采購管理部門對政府采購執行機構的監管是否嚴格有效。

（3）國庫集中收付。重點審查其運轉是否符合規范程序，按規定應納入國庫單一賬戶體系核算的財政收支是否全額納入；是否嚴格按照部門預算和有關制度規定支付資金，有無未經批準，擅自同意部門改變資金用途的問題，有無資金撥付不及時的問題；有無混淆授權支付和直接支付資金范圍的問題；分析目前國庫集中支付制度運轉中存在的困難和問題，審查是否達到節約資金，提高資金使用效率和透明度，增強預算約束力的目的。

2.審查預算收支的真實性和預算平衡情況。主要是有無應做未做預算收入、違規退庫沖減收入等問題；向人大報告的平衡結果是否真實。

3.審查支出預算批復和撥付支出預算資金情況。是否按照人大批準的預算及時足額批復支出指標和撥付資金，有無批復預算指標不及時、不足額，預留待分配支出指標，自行調整支出預算科目，改變資金使用方向等問題；有無不按預算級次和程序撥款，滯留欠撥和越級撥付的問題。

4.審查預算調整情況。是否按照預算法規定的程序調整預算，有無未經人大、政府批準，自行追加和調整支出預算的問題。

5.審查中央和省級財政專項資金的.分配、管理和使用效益情況。

（1）專款的分配情況。摸清中央和省專款的總額和項目，準確劃分省級專項資金和中央專款本級撥付、下劃和結轉下年使用的數額，審查結轉下年的具體項目內容，專款的撥付和下劃是否及時、足額，有無滯留欠撥、擠占挪用和違規結轉等問題。

（2）專款的管理情況。審查財政廳各業務處室對省直部門（單位）及下級財政部門使用專項資金的監管情況，是否嚴格執行各項專項資金管理的規章制度，對資金的使用是否跟蹤問效，專項資金使用效益評價體系是否建立，有無重分配，輕管理的問題。

（3）省級專項經費的安排使用情況。一是是否建立項目庫制度；二是專項經費項目安排是否符合零基預算的要求；三是是否符合規范化轉移支付制度的要求，控制了專項撥款的增長；四是專項資金使用，是否作到圍繞省委、省政府工作重點，打破部門界限，統籌安排，財政建設資金安排是否體現重點支持新型工業化和縣域經濟的發展；五是延伸部分用款單位，抽查省級專款（中央專款）的分配使用情況，審核其分配依據是否充分、合理，申請事項與實際用途是否一致，有無挪作他用以及損失浪費問題。

6.審查辦理上下級財政結算情況。主要對上下級財政之間的補助收入和上解支出進行審查。其中對上結算的審查重點弄清與財政部結算的實際收支、具體構成；辦理對下財政結算情況，重點審查省財政是否依照有關法律法規和財政體制規定辦理對下結算，有無辦理結算透明度不高，搞“暗箱操作”，違規結算的問題，有無未經政府批準，脫離人大監督，自行辦理對下補助，分配資金向本系統傾斜的部門行為。

7.審查廳機關及所屬二級單位財務和各業務處室業務費收支情況。審查經費來源和運用是否合規，有無資金分配向自身傾斜，違規提取業務費和手續費，開支大手大腳，亂開銀行賬戶，隱瞞轉移財政資金，設置賬外賬，濫發錢物，內部管理松弛等問題。

（二）省地稅局

主要對省地稅局稅收政策執行、稅收征管和財務收支情況進行審查。

1.稅收政策執行和稅收征管情況。重點審查省地稅局稅收政策制定與執行中，有無違反國家政令統一，擅開政策口子，隨意減免稅，造成國家稅收流失的問題；對稅收票證管理是否規范嚴格，有無稅收票證管理不規范，亂收費、收入未納入預算管理的問題；稅收稽查工作有無稽查力度不夠，稽查程序不規范和稽查結論落實不到位等問題。

2.審查局機關及所屬二級單位財務收支情況。主要審查經費來源是否正當，有無擠占下級經費以及應交未交預算收入問題，支出是否合規，其中機關及系統的大宗購置是否按政府采購目錄要求，實行政府采購，機關財務管理制度是否健全，內部控制是否嚴格有效，執行是否到位，會計核算是否規范，有無設置賬外賬，濫支濫用，開支嚴重超標等問題。

（三）國家金庫XX省分庫

主要對省國庫辦理預算收支情況進行審查。重點是：

1.審查庫款的收納、劃分和報解情況，有無入庫和報解不及時、延解積壓庫款和收入級次劃解不正確，擠占上下級財政收入的問題。

2.審查辦理預算收入退庫情況，有無未經財政部門批準，擅自沖退國庫庫款的問題，有無違反國

家規定辦理超范圍、超越權限的退庫。

3.審查辦理財政預算資金撥付情況，有無撥付資金不及時、不足額，超預算、無預算和越級撥付等問題。

4.審查國庫與部門零余額賬戶和財政零余額賬戶之間的資金清算，是否在財政部門審批的用款額度內及時清算資金。

5、審查會計核算和內部控制情況，有無會計核算不合規，內部控制和監督不力，手續不完備，審核把關不嚴，影響國庫資金安全的問題。

（四）省直其他部門（單位）

在對預算內外資金全面審計的基礎上，重點審計：

1.罰沒收入和納入預算管理的行政性收費收繳情況。審查執收執罰單位有無擴大范圍、自立項目、提高標準亂罰款和亂收費的問題；有無違反“收支兩條線”管理規定，隱瞞、截留和坐支應上交財政的行政性收費和罰沒收入的問題；有無違反“收（罰）繳分離”規定，違規開設收入過渡戶，滯留拖欠收入，未及時入庫的問題。

2.部門（單位）預算外收入、單位經營和事業收入的管理情況。審查單位預算外收入和其他收入是否全部納入財務部門統一核算，有無隱瞞、轉移收入，設置賬外賬和“小金庫”的問題；預算外收入是否及時足額納入財政專戶管理，有無自立收費項目、擴大范圍和提高標準，亂收費、亂攤派的問題；滯留、坐支預算外收入的問題是否突出；預算外資金的使用范圍是否嚴格按照財政部門的有關規定執行；經營性收入和事業收入等其他收入是否按照有關規定，足額交納稅款，有無偷漏稅和欠稅的問題。

3.專項資金（事業費）的預算申報、分配和使用情況（包括省級專項經費和中央專款）。

一是部門專項經費預算的申報。審查部門省級專項經費預算編報程序是否合規，項目是否符合客觀實際，有無沿襲慣例，導致所安排資金與實際情況脫節，預算項目無法執行的問題。

二是專項資金分配撥付情況。審查主管部門是否將財政批復預算（或部門預算）及時全額批復所屬單位，有無截留、克扣所屬二、三級單位經費的問題；中央和省專款的分配依據是否充分合理，是否具有規范的分配方法，分配過程是否存在隨意性；主管部門是否及時足額撥付資金，有無違規提取管理費、欠撥、滯留和擠占挪用專項資金的問題。

三是專項資金的使用情況。重點審查專款的具體使用單位，有無擠占挪用問題，是否存在損失浪費現象，是否達到項目申報所預期的目標，發揮了資金的使用效益。同時，對主管部門還要審查其對專項資金的使用是否做到跟蹤問效，是否建立專項資金的績效考評和報告制度。

4.重大投資建設項目決策、管理及效益情況。重點審查部門（單位）利用國家財政性資金和其他資金搞基本建設和對外投資情況，內容主要包括項目立項的科學性、項目建設的進度、資金的管理使用，有無決策失誤或管理不善，導致國家財政資金嚴重損失浪費和國有資產流失的情況。

5.財務管理情況。審查單位財務管理制度是否健全、有效；財務報批手續是否齊全，執行財務制度是否嚴格，有無亂開銀行賬戶，濫發錢物，設置賬外賬和“小金庫”，濫支濫用等問題；有無資產管理松弛，資產不入賬或決策失誤，造成國有資產流失的問題。

5.實行規范部門預算試點的單位和部門，在對上述內容審計的基礎上，還要對部門預算的編制及執行情況進行全面審計。

6.對××××年審計工作報告中涉及的省直部門和單位，××××年繼續納入審計范圍，并且在完成上述審計內容的基礎上，還要開展對比審計，針對××××年審計查處的違紀違規問題和管理中存在的漏洞，跟蹤檢查該單位審計意見、審計決定的整改落實情況，看是否加強了財政財務管理，違紀違規問題是否得到有效遏制。

四、組織方式及要求

（一）統一組織，分頭實施。省級預算執行審計工作在廳長的統一領導下，實行統籌規劃，統一組織和部署，具體實施由各有關處室在分管廳長的直接領導下，按照廳辦公會確定的省級預算執行審計項目計劃和分工，分頭進行。

（二）改進方法，提高質量。各有關處室要嚴格按照審計方案確定的內容，在全面審計的基礎上，突出重點，審深審透，努力提高審計工作質量和水平。一是在搞好對一級預算單位審計的同時，強化對重點二、三級單位的審計，注意查處上級違紀違規問題向下級轉移的問題；二是在開展財政財務審計收支中，注意發現重大違法違規問題和經濟案件的線索，加大查處大要案力度；三是以重點專項資金為突破口，積極探索效益審計，從專項資金的立項、分配、使用入手，重點揭示決策失誤、管理不善造成損失浪費等問題。

（三）及時上報，注重時效。各有關處室納入預算執行審計范圍和進入審計工作報告的各項審計工作應于五月底前結束，對省直部門（單位）的審計報告及報表、納入省級預算執行審計范圍的行業審計綜合報告應于六月十日前交財政處匯總。財政處應于六月底前草擬出預算執行審計結果報告提交廳長辦公會審定，在此基礎上，形成省本級預算執行審計工作報告。各處室應堅持從大局出發，及時、完整地提供審計情況和審計結果，確保預算執行審計工作報告和結果報告的質量，共同完成好××××年省級預算執行審計工作

審計工作方案 篇13

根據上級審計部門要求，為做好我縣應對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計工作，制定本工作方案。

一、審計目標

通過審計，掌握全縣用于疫情防控的財政專項資金、捐贈款物和疫情防控重點保障企業貼息貸款的規模、分配和管理使用等情況，揭示上述資金和物資在籌集分配使用中的突出問題，促進疫情防控資金物資規范管理、高效使用和信息公開，促進全力保障疫情防控重要醫用物資和生活必需品的供應，為堅決遏制疫情蔓延勢頭、堅決打贏疫情防控阻擊戰提供有力的審計監督保障。

二、審計對象

此次審計的對象包括縣政府所屬的財政、發展改革、衛生健康、民政、醫療保障、工業信息等部門；縣紅十字總會、慈善總會等縣政府及其部門指定接受抗擊疫情社會捐贈的單位或機構，以及其他開展抗擊疫情公開募捐的慈善組織；有關金融機構和具體使用上述資金和物資的部門、單位和企業。

三、審計內容和重點

本次審計內容和重點將根據上級審計部門的要求動態調整。現階段，重點關注財政專項資金、捐贈款物、重點保障企業貼息貸款的分配管理使用情況，確保有關資金物資全部及時用于疫情防控。

（一）財政專項資金方面

一是財政專項資金分配撥付情況。掌握縣財政疫情防控專項資金規模、分配和撥付情況，揭示分配撥付不及時、層層滯留等影響資金使用效率的問題。

二是財政專項資金使用管理情況。審查財政專項資金的實際用途、使用效果等，重點關注是否存在違規使用資金，挪用、甚至套取、騙取專項資金，以及使用專項資金購買物資和服務中搞優親厚友、營私舞弊，造成損失浪費等問題。審查財政部門貸款貼息的撥付情況，揭示應付未付或多付貼息等問題。

（二）社會捐贈款物方面

一是捐贈款物接受情況。掌握捐贈款物的總體規模和來源等情況，審查捐贈款物登記入賬的及時性和完整性，關注有無虛假捐贈、假借慈善名義開展非法募捐、違規提取管理費或手續費等問題。

二是捐贈款物的分配使用情況。審查捐贈款物是否做到專款專用、及時分配，揭示捐贈款物被挪用、閑置，以及使用捐贈資金采購物資暗箱操作、以次充好等問題；關注違反募捐方案、捐贈人意愿或者捐贈協議，挪用冒領倒賣捐贈款物等問題。

三是捐贈款物管理和信息公開情況。審查有關單位是否建立并執行捐贈款物的接收、分配和使用管理制度，捐贈款物管理是否簡捷規范、運轉高效；捐贈款物分配使用中是否按要求執行“三重一大”規定，捐贈款物有關信息是否按要求及時準確向社會公開。

（三）重點保障企業貼息貸款方面

一是再貸款發放情況。掌握銀行專項再貸款的規模，關注再貸款分配的時效性和科學性，關注專項再貸款發放的對象、范圍是否符合規定。

二是銀行貼息貸款發放情況。掌握有關金融機構發放貼息貸款總體規模和結構，審查金融機構是否有效確保重點保障企業貸款資金供給，有無設置不合理條件影響企業用款效率等問題。

三是重點保障企業獲取和使用貸款資金情況。跟蹤分析有關企業信貸資金使用情況，審查重點保障企業有無挪用或閑置專項貸款資金等問題。關注有關保障企業是否及時納入名單，重點保障企業財政貼息是否及時足額到位，企業實際貸款利率是否符合規定。

四、審計組織與時間安排

（一）組織領導

左權縣審計機關成立應對新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計工作領導小組（以下簡稱領導小組），統一領導縣所屬范圍的疫情專項審計工作，領導小組辦公室設在左權縣審計局財政股，具體負責組織實施、協調全縣的專項審計工作。采取相關單位上報、審計小組重點延審的'方式實施審計。

（二）時間安排。

專項審計于2月26日開始實施。各相關單位每8天報送專項資金和捐贈款物情況，每月報送階段性資金和物資的撥付使用情況，具體報送時間以縣領導小組辦公室通知的時間要求為準。

五、工作要求

（一）提高政治站位，有序有效開展審計。中央應對新冠肺炎疫情工作領導小組會議精神和國務院常務會議要求，以及省委、省政府和市委、市政府疫情防控工作部署和要求，充分認識疫情防控工作的極端重要性和緊迫性，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。審計人員要在領導小組的領導下，精心組織，壓實責任，突出重點統籌做好防疫與審計工作，如實、準確上報審計情況和發現的問題，確保高質量完成審計任務。

（二）加強統籌銜接，積極開展大數據審計。審計人員要結合我縣疫情防控實際，堅持審計項目審計組織方式“兩統籌”，突出重點、講究方法、提高效率、注重效果，加強溝通銜接，其他審計項目也要關注疫情防控款物相關情況，并與專項審計搞好銜接。要進一步創新審計方式方法，充分運用大數據分析發現疑點問題，有針對性地組織核查，盡量減少和縮短現場核查時間。

（三）準確把握政策，及時推動整改規范。審計人員要準確把握政策，對出現的新情況新問題，要按照“三個區分開來”重要要求，客觀辯證地看待審計發現的問題，實事求是做出審計結論和督促整改。對形式主義、官僚主義，不作為、亂作為，以及擠占挪用等問題，要堅決揭示和依法查處。

（四）依法文明審計，嚴格落實防控措施。本次審計正值疫情防控的關鍵時期，審計人員要嚴格遵守當地疫情防控要求，加強審計現場管理，進一步細化措施，做好審計人員的自我防護。同時要嚴格遵守審計紀律，切實做到依法審計和文明審計，嚴格宣傳紀律，未經批準嚴禁對外提供任何審計情況。

審計工作方案 篇14

為了認真落實《邵陽學院20xx年審計工作要點》，按時完成內部審計工作計劃任務，院審計處定于20xx年4月至10月開展校后勤服務中心20xx至20xx財務收支審計工作。為了保證審計工作有序推進，特制定實施方案如下：

一、審計目的和依據

為了促進加強后勤服務中心內部管理，進一步規范后勤服務中心的經濟行為，摸清后勤服務中心財務收支情況，為第三輪后勤服務改革提供依據，根據《中華人民共和國審計法》、《教育系統內部審計工作規定》和《邵陽學院內部審計工作實施辦法》開展財務收支審計工作。

二、審計對象和范圍

審計對象：邵陽學院后勤服務中心

審計范圍：20xx—20xx財務收支情況。

三、審計內容和重點

本次審計的主要內容后勤服務中心是20xx—20xx財務收支情況，審計重點如下：

1、內部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執行。

2、收入是否合法、真實，是否及時、足額上繳和入賬，有無坐收坐支情況，有無截留情況。

3、支出是否合法、真實，是否符合國家財會制度和學校有關管理規定。

4、預算執行情況如何。

5、有無侵占、挪用、私分資金和套取現金等問題。

6、往來款項是否定期核對和催還，有無相關記錄。

四、審計方式

本次審計采取送達審計與就地審計相結合的'方式進行。

五、審計工作程序和日程

本次審計工作從20xx年4月10日開始，至20xx年5月10日結束，具體分以下幾個階段進行：

（一）審計準備階段（20xx年4月10日前）：

1、按照《邵陽學院20xx年工作要點》和內部審計工作計劃的安排確立審計項目，在審前調查的基礎上制定審計實施方案，選擇好會計事務所，確定審計小組及其成員分工，明確審計目標及重點，安排各階段審計任務和實施時間。

2、向被審計單位送達審計通知書，采集審計資料。

（二）審查分析階段（20xx年4月11日至20xx年5月10日）：

根據審計實施方案，針對審計內容和重點，采用符合性測試和實質性測試的方法，審查被審計單位內部控制制度和程序設計的適當性及其運行的有效性；審查測試被審計單位財務收支的合規性，并在檢查測試的基礎上進行分析性復核。具體程序分兩步實施：

1、審查會計憑證、會計賬簿、會計報表和有關內部控制制度，并進行相關測試和評價。

2、針對第一步審查中發現的情況和問題，到被審計單位進行進一步詢證，取得相關審計證據。

（三）總結報告階段（20xx年5月11日至20xx年5月20日）：

1、審計員對審查分析階段形成的審計工作底稿進行分析、總結，形成審計報告初稿。

2、審計組長復核審計工作底稿和審計報告初稿。

3、審計小組與被審計單位交換意見。

4、綜合以上情況，形成審計結論，作出審計決定，提出審計建議，最終完成審計報告。

5、將審計報告報送學校領導審批。

（四）督促落實階段

按照經領導批準的審計決定和審計建議，督促被審計單位完成整改落實工作。

（五）審計終結階段

工作完成后，將全部審計資料進行整理和歸檔。

六、審計分工

為順利完成審計工作任務，按校行政批示成立審計組，審計組成員由受托會計事務所派員組成，成員不少于三人，審計處派卿務云做協調聯絡工作。審計組實行組長負責制，審計員根據組內分工履行工作職責，互相配合完成審計事項。具體分工如下：

審計組長：負責組織審計實施、復核審計工作底稿和審計報告。

審計員：負責審計實施的各項具體工作，主要包括：資料采集、審查資料、審計取證、編制審計工作底稿和審計報告、督促整改落實、審計材料歸檔等。

七、審計工作紀律和要求

審計人員在實施審計過程中必須嚴格遵守內部審計準則和邵陽學院審計工作八項紀律，在工作中做到獨立、客觀、正直、勤勉，保持廉潔，保守秘密，努力踐行內部審計人員職業道德規范的各項要求，按照本方案的日程安排如期完成審計工作任務。

邵陽學院審計處

20xx年4月2日

審計工作方案 篇15

為進一步提升支農支小服務,加快我行業務發展,擴大市場占有率,擬在全行組織開展“掃戶、掃村、掃街、掃園”營銷活動.

一、目的意義

通過對工業園區、城區、郊區的主次干道、商業區、街道、社區、市場、樓宇、集鎮、鄉村進行“地毯式”的上門營銷,讓客戶了解我行各項金融服務產品,并以此為切入點,深入了解客戶的基本信息和金融需求,通過完善金融產品,提升服務,進一步提高服務城鄉居民、個體工商戶、小微企業的能力,更好地為轄內城鄉居民生產、生活,個體工商戶、小微企業發展提供優質金融服務,從而加快自身發展,為贛昌農商銀行的發展夯實基礎.

二、活動時間

20xx年6月5日— 20xx年9月30日.

三、參與人員

全行所有員工.

四、組織領導

總行成立“掃戶、掃村、掃街、掃園”營銷活動工作領導小組,組長:程建新,常務副組長:李輝華,副組長:鄧軍、彭志剛、鄒常輝、胡會霞、張新華;成員由各部門、各經營單位負責人組成.領導小組下設辦公室,辦公室設在總行信貸管理部,負責“四掃”營銷工作的具體組織實施,總行領導、各部門按掛點包片單位參與“四掃”營銷活動;各經營單位也要成立相關工作領導小組,明確分工,按時推進,確保“四掃”營銷工作取得實效.

五、營銷內容

“四掃”是綜合性營銷工作,主要包括“財園信貸通”、“財政惠農信貸通”、百福惠民卡等各類信貸產品,手機銀行、網上銀行、電話銀行、pos機等電子銀行產品,以及各類理財、存款、票據、支付結算等產品的`營銷和服務的營銷.全體干部員工要加強對各項業務的學習,以方便對營銷對象介紹和解釋,確保“四掃”工作順利開展.

六、重點對象

本次“四掃”工作的重點對象為園區、農村、街道、商戶等.

(一)“掃園”,重點為轄內園區企業,主要包括各類工業園、產業園、物流園、商貿園、科技園、示范園等園區內符合國家產業、行業政策要求的企業.

(二)“掃村”,重點為轄內各類新型農業經營主體,包括家庭農場、種養大戶、專業合作社、休閑農業、農業龍頭企業等.

(三)“掃街”,重點為轄內商貿街、商業圈、集鎮區等區域內的個體經營戶.

(四)“掃戶”,重點為轄內農村和城鎮小戶種養、小型加工、小商小販、小本經營等創收致富型客戶.

七、區域分片

為明確分工,確保“四掃”不留死角,營銷分片如下:

營業部:蓮水巷居委會、體育館居委會、澄湖西路居委會(含街道企業、商戶、社區居民,下同);

蓮塘支行:蓮墾居委會、璽園居委會、農貿街居委會、蓮塘村委會、蓮塘街上村委會、蓮武路居委會

向陽支行: 王家村委會、王家居委會、斗柏路居委會、斗門村委會、南農居委會

永通支行:澄湖北路居委會、澄湖中路居委會、南井路居委會、向陽路居委會、正榮大湖居委會

八一支行:手拖居委會、埂頭村委會、公園居委會及片區村委會等

昌南新城支行:昌南居委會、彭家村委會、西邊山居委會

小蘭支行:小藍居委會、小蘭村委會、定崗村委會、墨山村委會、康蓮路居委會、定崗居委會

府前支行:府前路居委會

銀三角:蓮南居委會及片區村委會等

其他網點:網點所在鄉鎮范圍(含街道商戶、轄內企業及農戶).

八、目標任務

1、為突出重點,明確目標,本次“四掃”工作分兩個階段.

第一階段,主要任務是“掃園”和“掃村”,要求在6月底前完成.

第二階段,主要任務是“掃街”和“掃戶”,要求在9月底前完成.

第五篇：調查工作方案

調查工作方案

調查工作方案1

一、調查目的

（1）了解xx市在校大學生對目前就業形勢的關注程度；

（2）了解xx市在校學生對創業的態度和創業現狀；

（3）了解xx市在校大學生的真實想法。

二、調查范圍

xx市內所有在校學大生。

三、調查對象

xx市內所有在校學大學生。

專科生+本科生，全日制在校生。（成教除外）

四、抽樣方法設計的原則與特點

抽樣設計按照科學、效率、便利的原則。首先，作為一項全國性抽樣調查，整體方案必須是嚴格的概率抽樣，要求樣本對全國及某些指定的城市或地區有代表性。其次，抽樣方案必須保證有較高的效率，即在相同樣本量的條件下，方案設計應使調查精度盡可能高，也即目標量估計的抽樣誤差盡可能小。第三，方案必須有較強的可操作性，不僅便于具體抽樣的實施，也要求便于后期的數據處理。

五、需要考慮的具體問題、特殊要求及相應的處理方法

xx大學較多，地理位置分布較為廣布，這為調查帶來了一定的困難。相應的費用也就較高。但是，這樣做的樣本點數量較大，對于調查結果有充分的依據。

六、抽樣方案的類型與單元確定

抽樣總體：xx市在校大學生

抽樣單位：每名在校大學生

樣本量：1000名

按學業年級把學生劃分為2層

層內每名同學等概率被抽中

1.對于即將離校的大三、大四的同學進行調查。

2.對于剛剛進校不久的大一、大二的同學進行調查。

七、具體調查實施

1.地點選擇在各大高校的校門口、宿舍、教學樓門口，人流量較大的地方進行。

2.時間定在中午、下午放學之后。

3.隨機攔截發放問卷

八、誤差的估計

在具體的操作過程中，可能會出現一定的誤差，為了盡可能提高精確度，努力使誤差控制在2%以內。

調查工作方案2

一、工作目標

更新市種植業面源污染調查數據庫，全面掌握2XX全市各類種植業源中主要水污染物排放（流失）的數量、地區分布和排放去向等情況，分析我市種植業面源污染動態變化，為全市種植業面源污染綜合防治提供支撐。

二、調查對象

2XX全市種植業面源污染調查包括十二縣、五城區農業種植生產主要措施、環節。

三、調查方法

2XX年全市種植業面源污染調查以全面清查與典型調查為手段，在全面采集全市農業縣（區）種植業源的相關數據的基礎上，依托20xx篩選確定的典型縣（區）、典型地塊開展實地調查工作，建立全市種植業面源污染長期定位調查網絡。

（一）全面清查

以真實、客觀、全面為原則，以縣級行政單元為基本清查單位。清查內容包括市17個縣（區）的耕地面積、園地面積、主要種植模式名稱及面積、地膜用量、地膜覆蓋面積和地膜回收利用情況等。各縣（區）須填報《種植業基本情況清查表》。

（二）典型調查

1、典型縣（區）選取

突出代表性、典型性、集中性原則，按照縣級數量與規模，選取以種植為主的縣（區）作為典型調查縣，原則上與2XX調查情況一致，龍勝縣確定為我市典型調查縣，調查任務見附表2。

2、典型種植地塊調查

2XX典型地塊調查全區共涉及22類種植模式、800個典型地塊。我市在選取的典型縣中篩選150個典型地塊，依據種植業源調查表附表2種植業源調查任務分配表。典型地塊調查內容與20xx一致，包括典型地塊位置、面積、種植模式、覆膜情況、全年作物施肥狀況等。負責縣（區）根據典型調查結果，每一地塊填報一份《典型地塊調查表》（附表3）。

（三）、調查年限

本次調查年限為20xx年9月30日～2XX年9月30日。

（四）、時間進度安排

2XX年6月20日制定并下發市種植業源污染調查工作方案；

2XX年6月20日起，各縣（區）組織開展清查，填報種植業基本情況清查表；市級單位負責督促有典型調查任務的縣（區）開展典型地塊調查，填報典型地塊調查表。

2XX年9月15日前各縣（區）上報所轄種植業基本情況清查表和典型地塊調查表，由市級單位進行審核。

2XX年9月30日前完成全市數據審核，統一上報自治區農業生態與資源保護總站；

2XX年10月，各縣（區）完成2XX年種植業面源污染調查工作報告。

調查工作方案3

一：社區

為全面掌握和了解社區工作開展狀況，正確分析我縣社區工作的優勢和不足，合理確定20xx年社區工作重點，縣委基層辦將對昭蘇鎮5個社區20xx年工作狀況進行調研，現就調研工作提出如下實施方案：

二、時間安排

20xx年1月24日

三、人員安排

分5個組分別對昭蘇鎮5個社區進行調研。

第一組負責第一社區

組長：江阿別克（縣委組織部副部長）

成員：孟克達拉（洪納海鄉黨委基層專干）、吳興（昭蘇鎮黨委基層專干）

第二組負責第二社區

組長：袁敏華（縣委基層辦主任）

成員：努爾波力（烏尊布拉克鄉黨委基層專干）、楊曉斌（昭蘇鎮基層專干）

第三組負責第三社區

組長：成海（事業單位登記管理局局長）

成員：王江華（縣委電教辦干部）、巴彥（昭蘇鎮黨委基層專干）

第四組負責第四社區

組長：卡德爾拜（機關工委副書記）

成員：詹輝明（縣委基層辦干部）、葉爾波力（昭蘇鎮黨委基層專干）

第五組負責第五社區

組長：胡安德克（縣委基層辦干部）

組員：魏龍（縣委電教辦干部）、尼青（昭蘇鎮民政干事）孫肅疆（縣委基層辦干部）

四、調研方式

主要采取入戶走訪和座談討論2種形式進行。入戶走訪由各組采取隨機抽取的形式進行，事先不向昭蘇鎮黨委、政府以及各社區通知，走訪的對象要涵蓋社區各個層面的代表，其中：低保戶不少于5戶，在職干部不少于3戶，離退休干部不少于2戶，個體戶不少于5戶，下崗職工不少于5戶，以上5種類型的代表中，黨員比例不得低于20%。座談討論由各社區安排，地點一般在社區辦公室，參加人員為昭蘇鎮包點領導、社區全體干部和部分社區居民代表。

五、主要資料

1、昭蘇鎮黨委對社區的工作支持力度大不大，是否為社區正常開展工作帶給了必要的人力、物力保障。

2、去年以來，社區工作有哪些新探索和新突破，采取哪些措施，取得哪些成效和經驗，存在的主要問題和原因是什么，應如何解決。

3、社區的辦公陣地能否滿足工作的需要，如果不能，你認為多大規模、多大面積的辦公陣地才夠用？

4、對社區黨員的管理你有什么好的意見和推薦（包括在職黨員雙重管理、流動黨員的管理、下崗職工黨員的管理、離退休黨員的管理等），在這方面，社區目前主要采取了什么辦法，還有哪些差距。

5、你認為社區有沒有用心主動地整合社區資源，與駐區單位溝通聯系，構成共駐共建長效機制。

6、社區群眾經濟狀況你是否了解，你認為目前的經費能否滿足社區正常開展工作的需要，如果不能，你認為就應怎樣發展和壯大社區群眾經濟。

7、社區在幫扶弱勢群體方面做的怎樣樣，有沒有取得成效。

8、社區在突出服務方面做的如何，你是否滿意。

9、你認為社區今后的工作重點應放在什么地方，有沒有好的意見和推薦。

調查工作方案4

一、調查目的

本次林木種質資源調查是我省第一次系統的林木種質資源調查，按照省林業局的工作部署，查清我縣野生林木種質資源（包括珍稀瀕危樹種資源）、栽培樹種（品種）種質資源、古樹名木、引進樹種（品種）種質資源，是為我縣林木種質資源的保存、利用奠定堅實的基礎，為我縣現在和將來的林木遺傳改良提供服務。

二、調查對象和內容

（一）野生林木種質資源

指在我縣自然分布、以原生群落存在和生長的樹種，包括珍稀瀕危樹種。調查的內容包括：種類、地理分布、單株或群體信息、生長情況等。

（二）栽培樹種（品種）種質資源

包括用材林、生態防護林、經濟林和觀賞樹木及花卉等樹種（品種）種質資源。調查的內容包括：種質資源的類型數量、質量、空間分布以及生長情況。

（三）古樹名木

指具有百年以上樹齡的古樹，具有特殊文化歷史紀念意義的名木，以及人類活動密集區內樹體胸徑大于100cm的大樹等。調查的內容包括：古樹名木資源的類型、分布、數量及生長情況。

（四）引進樹種（品種）種質資源

指在自然分布區以外（省外、國外）引進的本縣沒有的樹種（品種）種質資源，已經適應當地環境條件，正常生長發育并獲得相應的經濟、生態和社會效益。調查的內容包括：引種樹種（品種）產地、引種時間、馴化方法、栽植立地條件、生長發育情況、用途、繁殖方法等。

三、組織領導

（一）成立領導小組

全縣林木種質資源調查工作由縣林業局統一領導，調查以各鎮辦為單位進行。縣林業局成立調查工作領導小組，負責全縣調查工作的組織協調。由分管局長任組長，成員由局財務室、營林站、果樹站、林政站、國有林場苗圃管理辦公室、森保護站相關人員組成。

各鎮辦要成立調查領導小組，負責本鎮辦調查工作的組織協調。由分管領導任組長，并確定林業站長靠上具體抓此項工作。

（二）建立調查隊伍

縣調查隊伍由縣林業局熟悉林木種苗工作的人員組成，以能夠識別樹種、品種，熟悉種質資源調查業務的工程技術人員為主，相關站室配合。主要做好全縣種質資源調查的技術指導。

各鎮辦林業站是進行林木種質資源調查的基本組織單位。鎮辦調查隊伍要以能夠識別樹種、品種，熟悉本轄區種質資源情況的技術人員為主，相關單位配合。要做好調查的發動、宣傳和組織工作，具體落實種質資源調查工作。

（三）任務分工

調查工作由縣和各鎮辦共同組織實施。

1、縣林業局

負責本縣各鎮辦調查工作的技術指導、協調和督導，幫助解決各鎮辦在調查工作中遇到的疑難等技術問題；負責本縣各鎮辦調查材料的審核、匯總以及上報工作；負責全縣林木種質資源標本的制作。

2、鎮辦林業站

調查工作以鎮辦為基本單位進行。各鎮辦根據實際情況，組織開展本行政區域的面上調查工作，要保證種質資源調查材料的規范性和完整性，并報縣審核匯總。

3、國有林場、苗圃的林木種質資源調查，按照隸屬關系，由縣調查專業力量統一調查。

四、步驟與方法

（一）宣傳發動

縣林業局組織召開全縣林木種質資源調查工作動員大會，動員部署全縣林木種質資源調查工作。并組織舉辦林木種質資源調查技術培訓班，組織專家講解外業調查及內業整理工作的有關技術問題。各鎮辦種質資源調查領導小組要組織召開專門會議，做好宣傳發動工作，組成調查小組，在本轄區內全面啟動林木種質資源調查工作，并通過各種形式宣傳種質資源調查的意義。

（二）收集資料

縣、鎮辦林木種質資源調查機構要責成專人收集本轄區的有關資料，主要包括：本轄區的森林資源清查資料、林業區劃資料、果樹花卉及古樹名木等單項類種質資源調查資料、樹木或有關植物的考察報告、林木引種情況、良種基地建設、地方志、樹木志、植物志等方面的資料，將各種資料收集齊全。

（三）培訓和試點

縣林業局統一組織技術培訓和試點。技術培訓重點培訓各鎮辦調查技術負責人員和調查隊員，使其全面理解技術規程、實施細則的規定，掌握調查方法和野外工作方法。

試點，可以有效檢驗工作方案、技術規程以及實施細則的可操作性和各調查隊員對調查方法的理解，也是一次很好的鍛煉隊伍的“實戰演習”。通過試點，統一調查方法，解決技術難題。

（四）外業調查

林木種質資源調查遍及全縣山、灘、村莊的各個角落，要把這些資源準確查清，是一項面廣、量大的細致工作。首先要深入發動群眾，憶查當地林木種質資源，同時，要組織召開各種座談會，了解當地林木種資源概況，各鎮辦在此基礎上，要確定重點村和非重點村，重點村以鎮辦行政村總數按比例確定（不足50村的按20%確定，超過50村的按10%確定），其余為非重點村。要針對不同的調查對象制定詳細的調查方案，明確調查方法，初定調查線路，在做好材料準備、調查工具準備和安全防護準備后，科學安排，進入實地調查，做到不漏、不重、不錯。

（五）內業整理

外業結束后，各鎮辦對所轄區域調查資料進行分析整理后報縣，調查資料由縣進行全面審核，審核不通過的要退回進行補充調查。縣按照規定格式進行全縣統計匯總，并以縣為單位編制調查工作報告和報表，上報市調查辦公室。

（六）督導檢查

為了保證調查工作的嚴肅性，督導檢查工作貫穿于全縣種質資源調查工作的全過程。調查工作啟動后，各鎮辦要階段性自查，縣林業局根據調查進度情況隨時到鎮辦及有關單位，對調查及現場調查情況進行檢查。發現問題及時予以糾正。

五、時間安排

（一）20xx年6月10日-20xx年7月31日

1、在廣泛收集資料的基礎上，做好林木種質資源調查工作的宣傳發動工作。

2、各鎮辦建立林木種質資源調查隊伍。積極做好調查各項準備工作，并制定本鎮辦的具體調查方案。

3、此階段主要是開展外業調查工作。重點抓住林木的生長季節，完成外業調查工作。

4、開展專業指導。期間縣調查人員到各鎮辦指導、督導林木種質資源調查工作。

（二）20xx年8月1日-20xx年8月10日

1、各鎮辦主要開展內業整理工作。對已完成的外業調查材料全面整理，形成紙質、電子版兩套資料。

2、各鎮辦為避免遺漏和重復，做好補充調查工作。

（三）20xx年8月11日-20xx年8月20日

1、內業匯總。各鎮辦將調查匯總資料（紙質、電子版）上報縣林業局，縣林業局將各鎮辦上報資料進行審核匯總。審核不合格或不完善的要限期進行重新調查和補充調查

2、檢查驗收。鎮辦所有工作結束后，縣林業局組織對各鎮辦調查工作進行驗收。

（四）20xx年8月21日-20xx年9月20日

1、全縣匯總。縣林業局根據各鎮辦調查數據、統計匯總材料進行統計分析匯總，撰寫《林木種質資源調查報告》。

2、縣林業局編制完成調查工作報告和報表，上報市林業局。

六、工具準備

1、器材：GPS手持機、數碼相機（1600萬像素以上）、電腦、鋼卷（圍）尺、皮尺（10米、50米）、計算器、望遠鏡等。

2、表格與文具：調查用表、調查用圖、鉛筆、粉筆或臘筆、文具盒、工作包。

3、標本采集器械：采集箱（袋）、標本夾、高枝剪、枝剪、放大鏡、吸水紙、臺紙、透明紙、浸制試劑、烘干機等。

4、其他：藥品、防護服、安全用具等。

七、經費

安排專項經費。各鎮辦本著質量第一、效率優先和節約的原則，安排種質資源調查專項經費，用于調查工作和購置儀器設備，保障調查工作的順利完成。

調查工作方案5

調研工作是我院開展深入學習實踐科學發展觀活動第一階段活動的一個重要資料，為了做好調研工作，并透過調研活動，破解影響和制約我院發展的重大難題，根據《中共黔南州委關于開展深入學習實踐科學發展觀活動的實施意見》的要求和部署和按照《中共黔南職院黨委開展深入學習實踐科學發展觀活動第一階段實施方案》的安排，我院在第一階段活動中，將調研工作作為第一階段的重要資料。為了做好調研工作，院黨委制定了院領導領題調研工作方案，方案明確了調研的目的，簽訂了調研的資料、原則、方式、分工及要求。

一、調研目的

解放思想，改革創新，以構建保障和促進科學發展新機制為核心，將深入調查研究、查找和解決問題貫穿學習實踐活動的始終。透過深入基層、深入廣大師生員工開展細致的調查研究，深刻把握高職教育的內在發展規律，努力破解影響制約學院科學發展的重大問題，構成一批調研成果，及時總結、提升、轉化為管理制度，加快建立和完善貼合科學發展的高職教育發展長效機制，推進我院跨越式發展。

二、調研資料

1、圍繞破解影響和制約學院科學發展的重大問題，重點調查研究學院發展的戰略目標、戰略措施與實施路徑，研究制定出臺學院教育事業發展中長期發展規劃、專業建設規劃、校園建設規劃、校園文化建設規劃、師資隊伍建設規劃。

2、圍繞解決管理中的關鍵問題，重點研究進一步健全院系二級管理體制，明確院系及各部門的工作職責，改善目標管理考核辦法，完善規章制度、全面采用現代化管理手段等問題，提高管理規范化水平。

3、圍繞加強內涵建設，提高學院辦學水平和教育質量這一核心問題，以工作過程系統化課程改革、專業建設、實訓基地建設、師資隊伍建設為重點，調查研究如何實施“工學結合、校企合作”的人才培養模式，完成財政部、教育部的實訓基地建設項目，建成一批院級、省級精品課程。

4、圍繞解決師生最關心、最直接、最現實的利益問題，重點研究落實后勤社會化、提高后勤管理服務潛力等有關問題，加強校園基礎設施建設，改善校容校貌，切實為師生解決一些實際問題。

5、圍繞全面提高學生綜合素質，重點調查研究加強校園文化建設、大學生思想政治工作、學生自我管理等問題，提高思政工作的實效性。

6、圍繞招生與就業這一影響學院生存和發展的關鍵問題，重點研究頂崗實習、校外實訓基地建設等制約學生就業率及就業質量的主要問題，制定出臺有力措施促進畢業生就業，建立招生與就業工作的長效機制，以“出口暢”帶動“入口旺”，構建招生與就業的良性互動體系，按“能快則快”的要求，加大宣傳力度，爭取上級部門的支持，擴大學院招生規模。

7、圍繞黨建工作，重點調查研究領導管理團隊建設、黨風廉政建設、學生黨建等問題，進一步查找、梳理在思想觀念、管理職能、工作方式和工作作風等方面不適應、不貼合科學發展觀的突出問題，提出改善意見和推薦。

三、調研原則

1、堅持改革創新。要將改革創新的精神貫穿調研工作的始終，結合學習大討論，切實增強改革創新的自覺性和堅定性，進一步樹立憂患意識、職責意識和全局意識。探索調研方式方法創新，鼓勵基層的創新實踐，總結推廣創新經驗，構成貼合改革創新要求的政策措施。

2、突出實踐特色。科學發展觀既是實踐的總結，又要指導科學發展的實踐。在學習實踐中，改善工作作風和工作方式，腳踏實地，切實沉下去，把自己擺進去；要探索實踐，從實踐中發現、梳理、排查問題，尊重并用心參與對新狀況、新問題的探索；要總結實踐，注重推廣實踐中的有效做法和成功經驗，構成政策措施，理解實踐檢驗，進一步推動實踐。

3、貫徹群眾路線。要深入群眾，體察民情、了解民意、關注民生、集中民智，廣泛聽取意見和推薦。要相信群眾，尊重群眾首創精神，總結群眾創新經驗，汲取智慧和營養，并上升為理性認識和貼合實際的政策措施，再回到群眾中去檢驗。要以群眾高興不高興、滿意不滿意作為衡量政策實施效果的重要標準。

4、切實解決問題。要以查找和解決問題作為調查研究的出發點和落腳點，圍繞破解發展難題、推動科學發展，確定重點調研資料。要從院級領導、機關處室、系部、教師、學生、家長、企業等不同層面，找準問題，研究思路，探索規律，對目前能夠解決的，集中力量盡快解決；一時難以解決的，用心創造條件解決；屬于自身解決不了的，向政府和部門反映狀況，提出推薦，務實求效。使干部受教育、發展上水平、群眾得實惠。

四、調研方式

1、成立由院領導和相關系、部組成的7個專題調研組，每位院領導各帶1個調研組開展領題調研。每一個專題調研組由牽頭的系、部負責擬定調研工作方案，明確調研資料和預期成果。

2、每位副縣級領導干部，根據活動主題，結合工作實際，確定調研課題、擬定調研工作方案、調研資料和預期成果。

3、調研可采取聽取匯報、座談討論、實地察看、深入廣大教職工中調查了解狀況等多種形式，盡可能更多地掌握第一手資料。針對梳理出來的重點問題，找出解決問題的新視角、新思路和新做法，理清解決問題的思路，提出解決問題的對策和措施。

五、調研課題與分工

（一）院領導調研課題

1、《學院發展目標、發展戰略與戰略措施》

領題人：申瑋（院黨委書記）；牽頭處室：科研處；參加系處：科研處、院黨委辦、計科系（胡禮貴主任）、人事處；調研資料：發展的戰略目標、戰略措施與實施路徑。主要預期成果：《調研報告》、《學院十一·五發展規劃(修訂稿)》、《學院十二·五發展規劃（設想）》等。

2、《健全規章制度，規范管理，完善運行機制，提升管理水平》

領題人：胡朝映（院長）；牽頭處室：辦公室；參加處室：辦公室、科研處、財經系、職教學會；調研資料：院系二級管理體制、管理規章制度、目標管理，領導班子的潛力建設。主要預期成果：《調研報告》、《院系二級管理辦法》、《學院管理規范》等。

3、《教學質量與教學改革》

領題人：金焱（副院長）；牽頭處室：教務處；參加系處：教務處、生物系、培訓中心；調研資料：專業改革與建設，課程建設與改革，工學結合、學生實踐潛力培養與人才培養模式改革，校企合作，實訓、實習基地建設，教學團隊建設，教師隊伍的“雙師”結構，教學質量保障體系。主要預期成果：《調研報告》、《學院專業建設規劃》、《學院師隊伍建設規劃》、《教學工作規范》、《工作過程系統化課程設計(5個專業)》。

4、《優化育人氛圍，提高學生綜合素質》

領題人：吳慶頤（院黨委副書記）；牽頭處室：學生處；參加系處：學生處（史黔勻處長）、思政部、監察室；調研資料：校園文化建設、校園穩定與和諧校園建設，大學生思想政治工作，學生自我管理。主要預期成果：《調研報告》、《校園文化建設規劃》、《進一步加強和改善學生思想政治工作的意見》等。

5、《優化學院招生就業工作》

領題人：徐培華（院黨委副書記）；牽頭處室：招就辦；參加系處：招就辦、管理系；調研資料：擴大招生規模、提高生源質量措施與辦法，提高就業質量與就業率的途徑與實施，新形勢下20xx屆畢業生就業工作，頂崗實習，就業指導與就業服務。主要預期成果：《調研報告》、《學院校外實習基地、就業基地建設規劃》、《關于進一步改善招生就業工作的實施意見》。

6、《推進后勤社會化，破解制約學院發展的“瓶頸”》、《完善運行機制，提升后勤管理服務水平》

領題人：梁作霞（副院長）；牽頭處室：后勤處；參加系處：辦公室、保衛處（唐興弋處長）、后勤處、基建辦；調研資料：學院基礎設施建設，后勤管理機制，管理服務工作的規范化，后勤社會化，教育教學中急需解決的、影響師生學習生活的主要問題及解決方案。主要預期成果：《調研報告》、《學院校園建設規劃（修訂稿》、《關于推動學院后勤社會化的實施意見》、《學院后勤服務管理工作規范》；在條件允許的狀況下，解決的一批教學中急需解決的、影響師生學習生活的主要問題，使校園基礎設施有所改善。

7、《黨建工作規范化建設》

領題人：盧治淵（院黨委副書記）；牽頭處室：組織部；參加系處：組織部（劉濤部長）、黨委辦公室、團委、機電系（毛和業主任）、宣傳統戰部；調研資料：黨的基層組織規范化，黨建帶團建，學生黨員培養。主要預期成果：《調研報告》、《學院基層黨建工作規范》、《學院各級黨的領導班子潛力提升工作方案》。

（二）副縣級領導干部調研課題

副縣級領導除了參加院領導的調研組外，還要根據所在部門的工作特點，結合第二條提出的7大類問題，緊緊圍繞破解影響和制約學院科學發展的重大問題，選定1-2個調研課題。

六、工作要求

1、各牽頭單位于3月25日前，將調研方案報院學習實踐活動領導小組辦公室。

2、副縣級領導干部于3月30日前，將調研課題、方案報院學習實踐活動領導小組辦公室。

3、調研時間為：3月31日-4月15日。各牽頭單位、副縣級領導干部所在單位要隨時將活動開展狀況報院學習實踐活動領導小組辦公室。

4、4月20日前將調研報告報院學習實踐活動領導小組辦公室。

調查工作方案6

**縣1%人口抽樣調查工作方案（1618字）

國務院決定在20xx年進行的1%人口抽樣調查，是繼20xx年第五次人口普查以來，又一次人口調查。對于摸清我國人口數量、構成以及居住等方面的情況，為制定經濟社會發展規劃和有關政策提供客觀準確的依據，有著十分重要的意義。按照國家和省、市《關于認真做好20xx年1%人口抽樣調查的通知》精神，為認真抓好落實，整體推進各階段工作，高質量完成調查任務，特制定如下方案。

一、組織實施

分別在5、6月份成立縣、鄉兩級1%人口抽樣調查機構，整個抽樣調查工作，在縣抽樣調查領導小組統一領導下，由各有關部門分工協作進行組織實施，結合我縣實際情況制定出切實可行的工作計劃。縣1%人口抽樣調查辦公室負責全縣的業務指導、培訓及縣級所負責的實質性工作；鄉級1%人口抽樣調查辦公室負責完成本轄區調查各階段工作。縣1%人口抽樣調查領導小組在7月份組織召開各抽中鄉鎮、各有關部門工作會議，在調查摸底和登記階段各召開一次調度會。

二、部門分工協作

各有關部門要樹立全局觀念，切實負起職責，統計局要做好調查的業務指導和日常組織協調工作；公安局要在20xx年9月底前做好戶籍人口、外來人口的核實，并配合做好現場登記工作；計生局要協助做好人口尤其是出生人口的核查；宣傳部負責調查宣傳的組織協調工作；財政局要做好調查經費保障工作；民政局要做好區域劃分工作；工商行政管理局負責對個體戶的宣傳動員工作；人事和社會保障、民族宗教、司法、建設等部門也要抓好相應工作的落實。

三、完成鄉級調查區域圖的繪制上報及各級抽樣框的編制上報

通過搜集統計、公安、計生的數據資料分別在20xx年的3月、6月、9月完成鄉、村、調查小區三級抽樣框的編制和上報，并于6月份完成鄉級區域圖的繪制及上報。

四、繪制抽中村委會區域圖和調查小區圖

此項工作20xx年7月至10月分兩步進行，7至9月份繪制村委會和調查小區圖，通過10月份的調查摸底對調查小區進行核實，完成最終結果。繪制地圖前，召開各抽中鄉鎮及村委會有關人員參加的培訓會，布置繪圖工作。

五、認真做好宣傳動員

在20xx年10月至11月開展宣傳月活動，期間，廣電局從10月1日起，要利用每天電視黃金時間播放調查口號，縣城主要街道懸掛宣傳橫幅10條，制作固定宣傳欄3—5個；抽中鄉鎮要利用廣播車進行流動宣傳；各抽中村委會10月1日開始，高音喇叭一日三次播放宣傳口號，書寫永久性標語3條以上。做到家喻戶曉，深入人心，使全縣所有被調查對象了解調查工作的重要性，為正式調查登記營造良好的社會氛圍。

六、做好調查指導員和調查員的選調

此項工作必須在20xx年9月份完成。選調過程中，縣調查辦公室擬定《關于認真做好調查指導員和調查員選調的通知》下發各抽中鄉鎮，切實把政治思想好，責任心強，業務素質高，身體健康的高質量人員選調上來，力求調查隊伍的精干高效。

七、業務培訓及試點

20xx年10月上旬，對鄉、村兩級所有調查指導員和調查員進行集中培訓，隨后利用1天時間進行試點，檢驗培訓效果，發現問題，及時糾正，使全部參培人員能夠獨立、準確完成調查登記。

八、加強督查指導

20xx年10月組織調查摸底，11月1日—10日進行入戶登記。在這兩個工作階段開始的頭一、兩天，縣調查辦公室將分頭深入有關鄉鎮及調查小區進行實地督導，發現問題，及時解決，確保調查摸底、入戶登記的高質量。

九、完成登記質量抽查、驗收、上報

本階段工作20xx年11月11日至30日完成。抽查采取隨機抽樣的方法，依據調查表，對抽中的調查小區進行抽查驗收，并將抽查結果報市。

十、調查表的過錄、匯總、編碼、錄入、上報

從20xx年11月15日至25日對調查表進行過錄；11月30日前鄉級將過錄表匯總上報縣，12月5日前縣錄入、匯總、上報市。

11月20日至12月20日，抽調鄉鎮業務骨干會同縣調查辦人員，對調查表實行集中編碼。

12月至1月完成調查表中全部數據的審核、錄入、匯總及上報。

調查工作方案7

為貫徹落實縣人口計生委開展流動人口調查通知要求，掌握我鎮流動人口計劃生育基本情況，促進我鎮流動人口工作水平的提高，決定于3月開展流動人口清理摸底工作，為此特制定本方案。

一、指導思想

通過對全鎮流出人口和流入人口的清理摸底，掌握全鎮流動人口底數和區域分布情況，為進一步完善流動人口計劃生育全員信息管理系統，全面規范我鎮流動人口服務與管理，開展流動人口區域協作提供可靠依據。

二、調查對象和調查期限

（一）調查期限本次調查時點為3月1日零時。即3月1日零時的流出人口和流入人口。

時間安排：

調查準備：1月15日前入戶核查摸底：1月16日2月28日入戶核查登記：3月1日-3月15日數據比對錄入階段：3月16日-3月31日（二）調查對象1、流出人口調查對象（1）戶籍在本行政區域，但離開戶籍地30日以上，現居住地為外省（區、市）的0歲以上人口。

（2）戶籍在本行政區域，但離開戶籍地30日以上，現居住地為本省其它縣（區、市）的0歲以上人口。

（3）戶籍在本行政區域，但離開戶籍地30日以上，現居住地為本縣（區、市）內其它鄉（鎮、街道）的已婚育齡婦女。

其中，同城區間人戶分離人口除外；婚嫁人員除外；因出差、就醫、旅游、探親、訪友、服軍役、在中等以上專業學校就學等人口除外。

2、流入人口調查對象（1）統計期未在本行政區域內居住30日以上，非本省（區、市）戶籍的0歲以上人口。

（2）在本行政區域內居住30日以上，戶籍為本省（區、市）其它縣（市、區）的0歲以上人口。

（3）在本行政區域內居住30日以上，戶籍為本縣（市、區）內其它鄉鎮的已婚婦女。

其中，同城區間人戶分離人口除外；婚嫁人員除外；因出差、就醫、旅游、探親、訪友、服軍役、在中等以上專業學校就學等人口除外。

三、調查內容和調查方式

流出人口調查主要涉及流出人口、流入人口在“安徽省全員流動人口服務管理信息系統”內的流向、婚育信息等基本情況和流動信息。

對春節期間返鄉的流出人口在核查摸底時應重點詢問返鄉前流入地詳細地址和春節后流出意向目的地，待標準時點（3月1日零時）后再確認其正式流動信息。流出人口在核查期間未返鄉的，核查應采取詢問親屬、知情者和查看有關資料的方式。流入人口調查采取直接詢問調查對象并查看有關證照資料的方式，在核查摸底時應重點詢問其返回意向，待標準時點后再確認其正式流動信息。

核查摸底和正式入戶核查前，從“安徽省全員流動人口服務管理信息系統”中將本鄉鎮、街道的流動人口信息從數據庫中分村居導出，然后入戶調查時進行信息核對，對其中的新變動信息進行登記、錯漏信息進行修改和補充，對新增流動人口按照“安徽省全員流動人口服務管理信息系統”建檔所需信息進行登記。

本次信息核查采取以房屋為基礎，要做到鄉（鎮、街道）不漏村（居）、村（居）不漏組（責任小區）、組（責任小區）不漏戶（房）、戶（房）不漏人、人不漏項。

對掛戶在人才交流中心或學校人員、有戶無房人員、空掛戶人員等特殊情況的流出人口，也應納入清理核查。

四、調查數據處理

（一）調查數據錄入由鎮計生辦負責錄入、變更“安徽省全員流動人口服務管理信息系統”中的流出人口和流入人口信息。

（二）調查數據比對對“安徽省全員流動人口服務管理信息系統”中的數據與“安徽省全員人口信息系統”進行比對，流出人口信息不一致的依據正確的一方進行相應調整，流入地與流出地信息不一致的，雙方相互溝通后依據正確的一方進行相應調整。

（三）對掛戶在人才交流中心或學校人員、有戶元房人員、空掛戶人員、口袋戶人員等特殊情況的流出人口，要在“安徽省全員流動人口服務管理信息系統”中其戶籍所在村、居建檔，并在備注中說明具體情況。

五、組織實施成立流動人口專項清理

領導組，組長：王禮青，副組長：李燈冰，成員：計生辦所全體人員。領導組辦公室負責流動人口專項清理行動的聯絡協調、信息溝通等日常工作，并協助領導組進行流動人口專項清理行動的督促和檢查，各村、居委會要明確專人負責，確保專項清查工作的順利開展，鎮計劃生育領導組將對本次清理摸底調查質量進行抽查，并將此次清理工作納入人口計劃生育目標責任考核。

調查工作方案8

為進一步優化我院職業素質教育內容，將企業文化融入職業素質教育，提高職業素質教育的針對性和實效性，提升人才培養質量，經研究決定于20xx年7月-9月在全院組織優秀學生到企業進行企業文化調查，現制定工作方案如下：

一、調查目的與要求

(一)調查目的

1、深入企業了解各企業的標志，包括標志圖片、標志的文化內涵。

2、深入企業了解企業對職工的行為規定、制度，對職工上班著裝具體要求，以及規定、制度、要求的作用。

3、深入企業了解企業的先進典型，如各種標兵、能手、勞動模范，了解先進典型的先進稱號、先進事跡。

4、深入企業了解各企業的宣傳口號、標語以及企業形象宣傳所做的其他工作，如企業捐助活動、參加社會公益活動等。

5、深入企業了解企業的精神、所獲得榮譽、獎勵等。

(二)調查要求

1、在學生工作主管院領導的指導下，公共基礎課部成立企業文化調查工作組，以建筑建材企業文化調查為核心，學生進行調查，完成企業文化調查。

2、公共基礎課部人文教研室負責具體工作落實，應制定相應具體工作計劃(具體到時間、地點、調查企業、調查內容、參與的學生、調查組織與安排、這次活動的指導教師、調查報告評獎等)，于6月10日前報公共基礎課部審核。要求每個企業一個小組，每個小組由2-3名學生組成。

3、調查以訪談為主，其他調查方法為輔，應注意所有調查資料的存檔整理(包括調查表格、會議紀要、訪談原始記錄、影像資料)。

4、提交規定調查成果，成果責任人為人文教研室主任。

表1：湖南XX職業技術學院企業文化調查成果要求

湖南XX職業技術學院企業文化調查成果

序號成果內容完成時間責任人

1XXX企業文化調查報告9月30日系學工辦、指導教師、各調查組長

2學院企業文化調查總報告及匯編11月30日人文教研室主任

3學院企業文化調查總報告及匯編審核、打印12月20日公共基礎課部主任

備注：各調查小組應提供調查中所有原始資料并在公共基礎課部備檔整理

二、調查組織與安排

(一)調查組織

本次企業文化調查以公共基礎課部牽頭負責組織，院學工處、院團委協助。

1、工作小組

組長：馮正良

副組長：楊軍強 曾懿 周丹

組員：曾志堅 何暉 盧娜 相關系學工辦主任

(二)調查安排

1、時間：20xx年7月-9月

2、調查企業：以湖南建工集團下屬各企業、材料類骨干企業為主。

(三)參與調查學生的確定

1、學生自愿報名

為了調查的方便，參與調查的學生，最好為調查企業的子弟，或在企業中有較好的人緣關系。學生將報名表交學生所在系學工辦。

2、各學工辦將學生報名表交公共基礎課部，公共基礎課部確定參與調查學生。

(四)調查培訓

公共基礎課部在6月底組織召開企業文化調查會議，對參與調查的學生進行調查培訓。明確調查任務、要求，強調安全和注意事項。

(五)調查成果匯總

相關系學工辦于9月30日前將學生調查成果(調查報告、調查原始資料、影像圖片等)交公共基礎課部。

(六)調查成果評定

公共基礎課部組織專家對調查成果進行評價，評選出一等獎、二等獎、三等獎、優勝獎各若干名(各獎項個數視成果情況而定)。此項工作在10月中旬完成。

(七)調查成果和原始資料歸檔保存、匯編成果集

公共基礎課部將調查成果和原始資料歸檔保存，將獲獎成果匯編成冊。此項工作12月20日前完成。

三、調查內容

1、企業的標志，包括標準圖片、標準的文化內涵。

2、企業對職工的行為規定、制度，對職工上班著裝具體要求，以及規定、制度、要求的作用。

3、企業的先進典型，如各種標兵、能手、勞動模范，先進典型的先進稱號、先進事跡。

4、企業的宣傳口號、標語以及企業形象宣傳所做的其他工作，如企業捐助活動、參加社會公益活動等

5、企業的精神、所獲得榮譽、獎勵等。

其他。

四、獎勵

對參與此次企業文化調查的學生，只要有成果，按照成果等次，加素質分。對成果獲獎的學生，學院給予物質獎勵和精神獎勵，頒發榮譽證書。

調查工作方案9

為規范全縣不動產權籍調查有關工作，做好與不動產登記工作的銜接，按照《不動產登記暫行條例》（國務院令第656號）、《不動產登記暫行條例實施細則》（國土資源部令第63號）、《國土資源部關于做好不動產權籍調查工作的通知》（國土資發〔20xx〕41號）及所附《不動產權籍調查技術方案（試行）》有關規定，結合縣實際，制定本工作方案。

一、工作對象及職責

不動產權籍調查由麻江縣國土資源局承擔，具體工作由麻江縣不動產登記中心組織實施。

二、利用已有各類調查成果，避免重復調查

不動產權籍調查工作應當堅持便民利民原則，屬于以下情形之一的不動產申請登記時，應利用已有房屋、土地調查測繪成果，不再進行權籍調查，直接辦理登記手續。

（一）土地、房屋權利人名稱或者姓名變更的。

（二）土地、房屋坐落變更的`。

（三）房屋所有權、土地所有權或土地使用權注銷的。

（四）土地、房屋權利人身份證明信息變更的。

（五）個體工商戶、個人獨資企業申請變更為出資人的。

（六）土地、房屋用途變更的。

（七）土地、房屋共有性質變更的。

（八）房屋性質變更的。

（九）同一權利人分割或者合并不動產的。

（十）空地及在建工程轉移的。

（十一）成套住宅、商品房項目等，房改房、經濟適用住房、限價商品房等保障性住房項目銷售給業主的，以及已購房屋再次轉移的。

（十二）使用國有建設用地的房地產開發項目、基本建設項目等連房帶地按項目整體轉移的。

（十三）城鎮私有房屋所有權轉移的（但未辦理土地登記手續，院落內房屋所有權全部登記在一個權利人名下且一次性整體轉移的除外）。

（十四）企事業單位使用的集體建設用地及房屋所有權整體轉移的。

（十五）一般抵押權或最高額抵押權設定、變更、轉移、注銷的。

（十六）地役權設立、變更、轉移、注銷的。

（十七）商品房等不動產預售、不動產買賣或抵押、以預購商品房設定抵押權等需要辦理預告登記的。

（十八）申請更正不動產登記內容的。

（十九）申請異議登記設立、注銷的。

（二十）申請補發、更換不動產權利證書的。

（二十一）查封登記（含輪候查封）、注銷查封登記（含輪候查封）的。

三、開展權籍調查，保證權籍調查成果真實準確

（一）申請。權籍調查由不動產權利人向縣不動產登記中心提出書面申請，填寫《麻江縣不動產權籍調查申請書》（附件1），并提供相關不動產的權屬來源證明文件、身份證明文件。權籍調查時應收的權屬來源證明文件原則上比照該類不動產申請登記時所列要求提交。

（二）收件和受理。縣不動產登記中心在縣政務中心設立服務窗口接收當事人提出的權籍調查申請。受理人員應當對照申請書中載明的不動產類型、范圍、對象、種類、數量等，認真審核申請人提交的房屋、土地、林木等不動產權屬來源證明文件，保證提交的不動產權屬來源證明文件齊全且與申請調查內容一致，并按照以下情況分別處理：

1.申請材料齊全，符合法定形式的，應當予以收件并向申請人出具《不動產權籍調查收件單》（附件2）。

2.申請材料存在可以當場更正的錯誤的，應當告知申請人當場更正；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在4個工作日內向申請人出具《不動產權籍調查補正材料告知書》（附件3），一次性告知申請人需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。

對屬于縣不動產登記中心職權范圍、申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按要求提交全部補正材料的，應當予以受理。不予受理的，縣不動產登記中心應當自收件之日起4個工作日內向申請人出具《不動產權籍調查不予受理通知單》（附件4），并說明相應的理由。

（三）內業資料收集整理。權籍調查申請受理后，權籍調查人員應當調取已有房屋土地調查、測繪和各類登記資料成果，并收集擬調查不動產是否存在查封、凍結、抵押等限制性信息。

相關不動產權屬來源證明資料和數據存于其他不動產行業主管部門或檔案部門，縣不動產登記中心也可以根據情況向縣林業、農業、規劃、檔案等相關部門提出協助請求，從相關部門查詢獲取有關不動產權屬來源證明文件及數據成果。

（四）權屬調查。權籍調查人員應當結合不動產權屬來源證明文件，現場勘察核實不動產權屬狀況。

對不動產權屬來源資料合法，界址明確，經實地核實界址無變化的宗地，不再重新組織指界，可直接利用已有資料成果填寫地籍調查表；土地權屬來源資料中的界址不明確，或界址已經發生變化的，應當組織本宗地和相鄰宗地權利人進行指界；無土地權屬來源資料的，根據法律法規及有關政策規定，經核實為合法擁有或使用的土地，可根據雙方協商、實際利用狀況及地方習慣指界。

指界過程中涉及違約缺席指界的，按照《地籍調查規程》（TD/T 1001-20xx）中關于違約缺席指界的有關規定辦理，其工作時間不計入權屬調查工作期限。指界過程中發現存在土地權屬爭議問題的，權籍調查工作終止，縣不動產登記中心應當及時將有關權屬爭議情況及爭議處理的法定程序書面告知申請人。

權籍調查人員應當根據現場勘察情況和指界情況，結合不動產權屬來源證明資料，繪制宗地草圖，編制宗地代碼及不動產單元代碼，填寫《地籍調查表》以及該類不動產權利所對應的相關調查表。

權屬調查工作應當自受理之日起20個工作日內完成，但利用已有資料成果不再重新指界的，權屬調查工作應當自受理之日起10個工作日內完成。

（五）不動產測量。權屬調查完成后，未涉及原有不動產測量成果變化且符合測量技術標準的，直接引用已有不動產測量成果形成宗地圖、房產分戶圖，不再重新進行測量。權籍調查人員應當利用已有不動產測量成果填寫不動產權籍調查有關表格。

不動產未開展過測量，或不動產發生變化需要進行重新測量的，申請人應當委托有資質的測繪單位開展相關不動產測量。從事不動產測量的測繪單位，應當符合測繪的有關要求，取得相應等級的測繪資質證書。

不動產測量工作原則上應當由1家測繪單位承擔完成。測繪單位接受申請人委托開展不動產測量工作，應當按照有關規定與委托人簽訂不動產測繪合同或協議。

測繪單位應當依據國土資源部《不動產權籍調查技術方案（試行）》（國土資發〔20xx〕41號）有關規定，按照測繪合同的約定開展不動產測量工作，形成不動產測量報告、界址點成果表、宗地圖、房產分戶圖及相應的矢量數據成果。相關報告成果的內容及要素應當齊全完整，符合有關行業測量技術標準的要求，滿足直接導入不動產權籍空間數據庫的入庫標準。不動產數據成果應當提交1980年國家大地坐標系格式。測繪工作完成后，測繪單位應當將有關測繪成果提交給委托人。

（六）成果審查及入庫。權屬調查和不動產測量完成后，辦理部門應當按照《不動產權籍調查技術方案（試行）》的有關要求，在5個工作日內對形成的權籍調查成果資料及測量成果數據進行審查，填寫《不動產權籍調查成果審查表》（附件5）。審查合格的，應當向申請人出具《不動產權籍調查成果確認單》（附件6）。

引用已有調查成果不再對不動產重新測量的，權屬調查完成后，直接進行成果審查。

審查合格的權籍調查數據成果，方可導入不動產權籍調查數據庫形成臨時數據圖層。不動產登記完成后，正式更新權籍調查數據庫中的相關信息。

縣不動產登記中心在成果審查過程中需要進一步核實了解測繪情況的，測繪單位應當予以配合，并協助做好權籍調查成果審查入庫工作。

（七）成果歸檔。不動產權籍調查工作結束后，縣不動產登記中心應當對權籍調查成果進行整理、立卷、組卷、編目和歸檔。

四、相關要求

（一）《不動產權籍調查收件單》《不動產權籍調查補正材料告知書》《不動產權籍調查不予受理通知單》和《不動產權籍調查成果確認單》按一式兩份出具，一份送達當事人，一份留檔備查。

上述文件原則上應告知當事人領取，當事人到場領取的，應在《送達證明》（附件7）上簽收；當事人不到場領取的，可通過郵寄、留置、公告等方式送達，辦理人員應當在《送達證明》上記載送達的有關情況。

（二）不動產測量成果中涉及房產測繪的，原則上在提交審查前還應當先經過房產實測成果審核。具體要求按照縣住建局相關規定執行。

（三）權籍調查工作中發現原有宗地測繪、房產測量等成果不準確或確有錯誤的，應當在權籍調查相關表格調查記事欄中如實記載，并將有關情況及時告知申請人。

（四）權籍調查時涉及2個以上權利人共有共用宗地，需要計算各自土地面積時，除各自獨有（獨用）面積按照有關要求測量計算外，共用部分可采取共同共有或按份共有，由共有土地權利人協商確定共有方式。共同共有土地的，不單獨顯示分攤土地面積，僅顯示共同共有土地的總面積并標明為共同共有；按份共有土地的，分攤土地面積按照各自約定的份額分攤計算。

（五）建筑物區分所有權業主共有部分調查表的有關內容，應當結合通過房產實測成果審核的有關房產數據填寫。

（六）自本方案印發之日起，全縣統一啟用不動產權籍調查有關表格圖例樣式，縣不動產登記中心按照不動產權籍調查有關工作程序及要求開展權籍調查工作，形成相應的調查成果資料。本方案印發前，已按原有地籍調查、房產測量等程序進行的有關調查、測繪工作，仍按原有工作程序及要求形成調查、測繪成果，縣不動產登記中心按照不動產單元設定與代碼編制規則的要求補充完善相應的不動產單元代碼。

調查工作方案10

（一）調研背景

近年來，寶潔公司憑借其強大的品牌運作能力以及資金實力，在洗發水市場牢牢地坐穩了第一把交椅。但是隨著競爭加劇，局勢慢慢起了變化，聯合利華強勢跟進，夏士蓮、力士等多個洗發水品牌從寶潔手中奪走了不少消費者。花王旗下品牌奧妮和舒蕾占據了中端市場，而低端的市場則歸屬了拉芳、亮莊、蒂花之秀、好迪等后起之秀。

至此，中國洗發水行業呈現了一個典型的金字塔型品牌格局。通過市場細分，西安楊森于20xx年推出了采樂，在藥品和洗發水兩個行業找到了一個交叉點。為了提高其在全國重點城市中的占有率，并為其今后的營銷發展計劃提供科學的依據，六人行市場調查公司將在全國范圍的重點城市進行一次專項市場營銷調查。

（二）調研目的

本次市場調研工作的主要目標是：

1、分析采樂洗發水的前期營銷計劃（包括其銷售渠道、媒體投放、產品終端和產品情況）以及消費者的產品期望，明確其自身的優勢和劣勢，以及面臨的機會和威脅。

2、了解消費者對去屑洗發藥的認知，探察對去屑洗發藥的接受程度。

3、了解產品的知名度以及美譽度，確定今后營銷計劃的重點。

（三）調研內容

根據上述調研目的，我們確定本次調研的內容主要包括：

1、針對其營銷計劃進行全面的分析，從而為其今后的營銷計劃提供科學的依據。本部分所需要的主要信息點是：

（1）消費者對于采樂洗發藥的使用情況——是否用過，滿意度，以及認為產品的哪方面更加吸引消費者。

（2）對采樂在前期營銷計劃情況的了解——怎樣知道采樂的，通過什么渠道購買到采樂的，是否遇到買不到采樂的情況，使用采樂過后的感覺，以及認為可以在產品上改進的地方。

（3）消費者對于去頭屑這方面的認知。

2、了解消費者的觀念，以及對采樂前期推廣的深入程度做一個調查。

3、對產品前期的銷售宣傳做一個調查，主要須掌握的信息點有：

（1）對于采樂的了解程度——是否知道以及是否使用過。

（2）對于采樂印象的評價（五分法）。

此外，我們還將收集包括消費者的年齡、性別、收入、職業，以及包括消費者的發質在內的背景資料以備統計分析之用。

（四）目標被訪者定義

因本次調查是針對其前期的營銷計劃實施情況的一個效果回饋，我們在樣本定義時遵循以下原則：一是樣本要有廣泛的代表性，以期能夠基本反映消費者對采樂洗發藥的看法，以及能反映采樂前期營銷計劃的實施情況；二是樣本要有針對性。由于采樂屬于日用品，而且它主要是針對有頭屑的人，還有它的價格也較高，所以就需要有一定的購買和支付能力。因此此次調查主要是針對有使用經驗的人，主要在全國的重點城市做調查。

基于以上原則，我們建議采用如下標準甄選目標被訪者：

1、20—45周歲的城市居民。

2、本人及親屬不在相應的單位工作（如市場調查公司、廣告公司以及洗發水行業等）。

3、在過去的六個月內未接受或參加過任何形式的相關市場營銷調研。

調查工作方案11

按照省交通運輸廳道路運輸管理局《關于做好全省城市客運交通線路及站點專項調查工作的通知》要求，為確保我市城市客運交通線路及站點專項調查工作按時高效完成，制定本方案。

一、調查內容

（一）地理信息：城市市區（不包括市轄縣）常規公交汽（電）車的運營線路軌跡、運營站點和停車保養場的地理坐標；出租汽車營業站點（調度站、停靠站、電召站、綜合服務區）的地理坐標。

（二）基礎信息：城市市區（不包括市轄縣）城市客運交通經營企業數、城市面積、城市人口；城市客運交通的運行線路名稱、線路長度、票制類型及運營站點名稱、設施設備和停車保養場等。

（三）調查時點：20xx年5月31日。

二、進度安排

20xx年5月7日至8日，開展專項調查培訓（該項工作已完成）。

20xx年5月9日至20日，整理錄入城市客運交通經營業戶、線路及站點的Excel基本情況表并完成編碼。5月20日前由市級專項調查辦公室將基本情況表、導出的單位代碼文件、導出的線路編碼文件統一上報省專項調查辦公室（該工作內容已完成）。

20xx年5月27日至31日，市專項調查辦公室下發經部審核通過的單位代碼、線路編碼（該項工作已完成）。

20xx年6月至-8月，使用“城市客運交通線路及站點專項調查數據采集處理系統-CPTI”開展的外業數據采集和內業錄入、審核和上報工作。

20xx年11月，完成調查數據分析和調查總結報告。該項調查總結評比表彰與交通運輸業經濟統計專項調查總結評比表彰一并進行。

三、組織機構

（一）組織機構設置。市交通運輸局成立市城市客運交通線路及站點專項調查工作領導小組（以下簡稱“調查領導小組”），市交通運輸局副局長韓順江擔任組長，市道路運輸管理處、市公交公司及市交通運輸局相關科室負責人為成員，負責調查工作的指導、協調、督促工作（見附件）。

市道路運輸管理處、市公交公司及出租汽車企業成立相應機構，落實專門人員，按照誰主管誰負責的原則履行以下任務和職責：

市道路運輸管理處牽頭負責城市公交線路及站點調查和出租車調查工作，并收集、審核、上報相關資料；市公交公司具體負責市區城市公交線路及站點調查工作；市區城市出租車企業具體負責出租車調查工作。

（二）調查經費。市市區客運交通線路及站點調查工作經費按照分級負擔的原則由市交通運輸局向市政府申請，具體經費測算由市交通運輸局運管科、財務科負責。

四、相關要求

各調查組織機構要高度重視，加強組織領導，明確責任分工，落實經費保障，按調查方案認真做好實施工作。各調查機構要加強相互之間的協調工作，認真做好我市城市客運交通線路及站點專項調查工作，確保此項調查按時、保質完成。

調查工作方案12

企業是運動、發展著的團體機構，存在這樣那樣的問題是在所難免的，要想進行面向未來的品牌塑造，就必須針對企業的現在和過去進行調查，調查會找出企業存在的問題。比如：和其他的企業相比，企業內部的氣氛沉悶，企業的大部分員工說不上來企業理念。競爭對手的實力增長了，自己卻感覺降低了。因為企業的名稱，經常被誤解成其他行業的企業等等，在現實中會出現許多具體的問題。

那么，是不是這些問題不能全部解決，就不能進行品牌設計了呢？其實并不是這樣，如果沒有很急迫的問題，只是企業在高速增長中，所堆積和殘留的問題，或者說現在就開始著手確立解決問題的目標和立場，就沒有必要回避這些問題。企業有著驕人的成績的同時，也會避免不了有這樣那樣的缺憾，優秀企業的優勢，在于擁有發現和解決自身的問題的機制。

企業的品牌目標是在一定社會環境中確立的，企業自身運營在什么樣的環境中？這個環境在今后的發展變化中，會有什么樣的變化？首先，這樣的自我認知調查，是自身品牌定位的重要信息，其次，對競爭對手企業的立場和策略進行深入的了解，為制定企業的設計方案也起著非常重要的作用。

一、探求有價值的資源

對于剛開始創業的企業，有時沒有必要進行這樣的調查。剛創業的企業有充足的干勁和使命感，根據自身的規模和能力，能干什么？該干什么？想干什么？都會歸納成一個單純的使命目標。

有幾十年以上歷史的企業，為了重新認識自己和找出自己的問題，就需要進行大規模的調查。調查的深度和廣度根據企業自身需求的情況，有著很大的區別。這時企業所處狀態：是安定的成長期？還是出現危機的動蕩期？處在動蕩期的企業，設定的品牌目標的時間跨度要短。處于安定的成長期的企業，所設定的品牌目標的時間跨度通常要長一些。

調查是品牌設計的基礎，就象建造大樓一樣，根據設計建造大樓的高度，來確定所挖掘地基的深度。3年目標和1的目標，基礎的調查當然是不一樣的。這個調查，也并不是以挖掘出以前的問題為主要目的，而是為了植入新苗，向土壤里添加有營養的新鮮肥料，并且，為了防止新植入的小苗被風刮倒，在苗的根部所做的鞏固設施。品牌是創造企業的未來價值，基礎不牢固就不可能走的遠。

調查是現在企業價值、資源的再確認，在企業長期的發展過程中，可能還有許多沒有被注意的，有價值的信息和資源，常常被忽略。把這些信息和資源都挖掘出來，擺到我們的面前，重新審視它，認定它的價值。除此以外，企業在長期的運營中，自覺不自覺的會形成各種各樣的習慣，經過調查必定會發現這些習慣，當然，其中也會有好習慣，根據這些發現，我們可以研討、確認這些習慣對企業新的理念及行動綱領的影響。

二、調查準備和調查預測

在調查之前，為了制定調查計劃，非常必要進行調查準備和調查預測。比如：要了解什么樣的內容？什么樣規模的調查合適？向誰了解？調查費用是多少？聘請哪家調查公司？把這些內容在調查開始前就搞清楚。不做調查準備，只是走走過場的調查，不僅得不到有效的調查結果，還會造成不必要的浪費，同時，作為品牌設計解決方案的預見性資料，有時，調查結果還會遭到有些人的質疑和反對，所以，從調查的證據的角度進行調查準備，是組織調查前不可缺少的一個環節。

調查結果的假設和預見，是把企業調查的目標和路徑、結果預測出來。這時在企業中，也會有注重結果和實際證據的人，他們會提出“如果預測和調查結果不一樣，預見就沒有意義！不知道能不能得出結論的計劃如同虛設！”這時就必須使他們充分的認識到假設和預測，是策劃和設計這樣的創造性工作中，不可缺少的重要步驟的必要性。事實上，事前預測與事實結果有很大差異的情況并不常見，但是，預測與不預測在工作效率和結果的創造性上卻有很大的差異，預測是遙遠、廣闊的大海中的浮動的航標燈，是調查工作的方向。最近，“模擬實驗”和“定位”這樣的詞匯，成為我們經常使用的語言，預測的必要性漸漸的被理解，大多數人把預測看做是做某些工作中必要的一個環節。

三、對企業內部的調查

對于企業內部的調查，主要是通過對企業最高負責人和普通員工的訪談，了解企業的內部情況，對經營狀況、內部的組織、營銷方向、企業的經營理念、員工素質等問題進行深入的研究、分析、整理，對相關各方面的問題進行重新評價，從中設定出品牌形象的理想定位，作為品牌設計的參考依據。

1．企業負責人的調查訪談

對企業負責人的調查訪談是指與企業負責人直接見面：探討企業未來怎么樣發展、企業的理想和目標等問題，是一種開門見山的的調查形式。負責人是企業航船的舵手，擁有幾萬人的大型企業，在負責人指揮下向前行進，一旦船頭指向了哪個方向，船就只能向著那個方向前進。在航行中會有風向和潮流的變化，這就需要企業負責人進行多少次的調整，以確保正確的方向。不論是20萬噸的大船還是幾噸的普通小船的船長，手中的舵的大小是相同的，擔負的責任也是相同的。

要想和企業負責人有個輕松的談話氣氛，得到更多的信息，在調查訪談前最好給他一個提問表。大型企業通常在設立企業理想、目標后，企業負責人很少直接參加品牌的設計工作，所以，對企業負責人的調查訪談是獲得企業負責人，對品牌設計的想法和意見的非常重要的機會。有一半的企業負責人，即使是不進行提問，也會積極熱情的把自己的想法說出來，還有一半不這樣做的企業負責人，為了得到其真正的想法和建議，關鍵的是要注重調查訪談的技巧。

在企業負責人的調查訪談后，一次定乾坤的情況也不少見，所以，為了能真正得到企業負責人的想法和思路，進行調查訪談的人基本是品牌設計的顧問、企業戰略專家，或者有著豐富經驗的調查高手，有必要時要約請理念整合的策劃人、品牌創意人、設計師一同參加。

2．對企業員工的調查訪談

塑造品牌是企業的未來戰略，必須讓企業內部員工知道企業的發展目標及發展方向。在大型企業，那么多員工不可能逐一進行訪談。最常見的是采取集體訪談的方法，也可以采用調查問卷的形式。

訪談的內容一般是企業日常活動的話題，可以結合員工自己的理想對企業提出期望，也可以就企業的形象表達自己的見解。對普通員工的訪談，會使他們對品牌的期待感和參與熱情達到空前高漲。在小組訪談時，也會有這樣那樣不和諧的聲音，通常這個時候，普通員工會對管理中存在的諸多問題發表很多意見，這些不和諧的聲音，正是員工的真實想法，是品牌設計前需要整合的關鍵問題。

一般員工的調查問卷中，可以提出：我們公司是個什么樣的公司？客戶會怎樣看我們公司？和競爭對手比較我們公司怎么樣？我們公司應該是個什么樣的形象？哪種色彩能代表我們公司？等問題。

四、對企業外部的調查

要了解企業所處的市場環境及發展前景，要了解競爭對手，要了解消費者和社會公眾及企業相關者對企業現有的狀況有何種程度的評價，就要對企業的外部及特定對象進行調查研究，只有這樣才能得到準確、全面、完整的企業信息，為下一步的品牌設計找到客觀的依據。

1．對同行業企業的調查

企業進行品牌設計，在本質上是一種提升企業競爭力的手段與方法。它需要知己知彼，了解同行業企業的實力與態勢才能在激烈的市場競爭中百戰不殆。在實際市場競爭調查中，同行業企業的規模及產品的市場占有率是多少？在經營活動中采取了那些行動？這些行動的效果如何？同行業企業在社會公眾中的信譽和形象如何？市場戰略和競爭戰略是什么？它的新產品開發能力及市場營銷能力如何？以及同行業企業未來發展的趨勢及動向與本企業相比較等。只有對這些情況做出充分的分析后，企業才能確定揚長避短的確定自己的品牌設計方向。

2．對消費者和學生的調查

調查訪談中為什么把學生與普通消費者區分開，是因為學生是消費者中最容易發生的消費群體。又因為對于企業來說，學生還是將來企業選擇的就職的對象，會有和一般的顧客不同的視點。在調查中把顧客集中起來進行調查訪談，是常見的一種方法。大連就有一家食品公司，把女學生和家庭主婦各十人集中在一起進行調查：哪個面包好吃？哪個店干凈？哪個店服務熱情？等內容。這樣的調查比企業形象調查更為重要，雖然象是在給消費者考試，但可以從不同的角度了解企業的經營的方法是否正確？企業產品的是否有競爭力？當然，從中也可以看出企業在消費者心目中的地位及好感度。

3．對相關媒體的訪談

對相關媒體的訪談是指：與企業相關的報紙、電視等媒體的總編、或其他站在指導企業立場上的人。通過與他們的訪談、溝通，得到對企業弊病的批評以及形象評價，是非常有用的資料。他們了解整個市場和整個行業的形象信息。而且，他們富有批評精神，通常是非常公正客觀，毫不客氣、直接的提出企業存在的問題點。

通過調查所形成的報告，在對本企業的形象和競爭對手的形象了解的基礎上，把企業自身的形象如實、客觀、立體的展現出來。由于調查所得出的信息質量，直接影響到對其進行分析所得的報告結果的可靠性，所以，在調查中，一方面調查人員要以第三者的眼光、中肯地提出企業內部存在的實際問題。另一方面客觀，要充分了解外部環境特別是競爭對手的情況，認真分析調查中的每個環節的實施細節，盡量將各項工作的誤差減小到最低限度，得出正確結論，為品牌策劃、設計提供準確依據。

調查工作方案13

根據醫院民主評議政風行風的工作要求，結合醫院工作實際，制定市人民醫院領導班子深入基層調研工作方案。

一、調研目的

將醫院民主評議政風行風與學習實踐科學發展觀活動相結合，精心組織黨員領導干部個性是班子成員開展調查研究，認真總結醫院工作中貫徹落實科學發展觀的成功經驗，切實找準影響和制約醫院發展的突出問題、醫院政風行風方面存在的突出問題，深刻分析存在問題的根本原因，為制定針對性、操作性強的整改措施打下基礎，促進醫院政風行風建設取得新成效，推進衛生事業又好又快發展。

二、調研資料

醫院領導班子成員專題調研題目突出各自分管的工作資料自行擬定，既要與學習實踐活動第一階段的調研資料相結合，與第二階段的分析檢查工作相結合，又要突出政風行風建設資料，重點找準群眾反映強烈的突出問題，影響醫院的社會形象的突出問題，使調研工作為政風行風建設服務，為樹立衛生行業新形象服務。

本次調研要圍繞政風行風評議的重點和群眾關注的熱點開展，以如下資料為主：

1、醫院干部工作作風與行政效能建設存在的問題及對策。調研醫院領導班子成員及中層干部的執行力水平(包括工作潛力與工作態度)與工作作風現狀，提出解決存在問題的對策。

2、政務（院務）公開制度落實狀況及整改措施。調研醫院行政權力是否公開透明，是否按相關制度落實政務公開；醫療服務項目與藥品價格公示是否醒目、全面、及時，提出糾正存在問題的方法與措施。

3、緩解“看病貴、看病難”措施落實狀況及整改措施。調研醫院各類收費價格狀況、執行國家物價政策狀況、服務流程與服務設施改善狀況，重點調查是否存在不合理收費、亂收費現象，提出糾正醫藥費用控制不力的具體措施。

4、醫院門診服務流程工作現狀及對策。調研醫院門診部目前服務流程的狀況，提出創新服務流程的對策與思路。

5、治理醫藥購銷領域商業賄賂工作狀況及下步工作思路。調研醫院目前的工作狀況，提出創新工作機制的對策與思路

6、醫務人員服務態度方面存在的問題整改措施。調研醫院在醫療服務過程中醫務人員的醫務態度的真實表現狀況，針對存在的問題提出切實有效的整改措施。

7、醫療職責追究制度落實狀況及下步工作思路。調研醫院近年來落實醫療職責追究工作狀況、存在的問題，提出推進這項工作的下步工作思路。

8、影響醫院科學發展的突出問題及對策。重點調研醫院領導班子在工作理念、運行機制改革方面存在的突出問題，提出解決問題的措施、對策。

注：各調研領導干部根據資料自行擬定調研題目，調研工作任務要求8月10日前完成，并構成調研報告，由醫院行評辦上報市衛生局。

三、調研方式

醫院領導班子成員帶領有關科室人員，以上述調研究資料為重點，深入到臨床一線和各職能科室開展專題調研。采取問卷調查、座談研討、實地詢問就醫群眾、查詢各類資料等多種形式，廣泛征求各級黨政領導、相關部門、社會各界和人民群眾的意見和推薦。認真撰寫調研報告，調研報告由工作現狀、存在問題與困難與解決問題的思路和舉措三部分組成，構成質量較高的調研成果。

四、有關要求

（一）緊密結合醫院的工作實際。專題調研要與創新體制機制、促進科學發展相結合，與醫院政風行風評議“十查十看十糾”資料相結合，努力把學習調研成果，轉化為促進衛生行風建設與衛生事業科學發展的實際成效。

（二）有的放矢，突出針對性。要按照科學發展觀的要求，立足大局，圍繞解決醫院存在的實際問題，精心確定專題調研題目。要透過扎實的調研真正準確地發現問題、準確地找出存在問題的原因、準確地找出解決問題的方法與措施。

（三）求真務實，轉變作風。專題調研要深入到臨床一線，調查掌握第一手資料。要注意走群眾路線，尊重實踐，尊重群眾首創精神，集中群眾智慧。要敢于摸實情，勇于講實話，善于提實策。各單位的調研活動要從實際出發，合理安排、有序進行，防止走形式、走過場。

調查工作方案14

一、調查的意義

本次濕地資源調查是在全國第二次濕地資源調查工作統一安排下進行的，目的是查清我縣濕地資源及其環境的現狀，掌握濕地資源的演變和動態消長規律，對全縣濕地資源進行全面、客觀地分析評價，建立濕地資源數據庫和管理信息平臺，為濕地資源的保護管理和合理利用提供統一完整、及時準確的基礎資料和科學依據。

二、調查的內容

1、調查范圍本次濕地資源調查的范圍是符合濕地定義的我縣范圍內的各類濕地資源，包括面積為8公頃（含8公頃）以上的近海與海岸濕地、湖泊濕地、沼澤濕地、人工濕地以及寬度10米以上，長度5千米以上的河流濕地。

2、調查方法采用以遙感（RS）為主、地理信息系統（GIS）和全球定位系統（GPS）為輔的“3S”技術。即通過遙感解譯獲取濕地型、面積、分布（行政區、中心點坐標）、平均海拔、植被類型及其面積、所屬三級流域等信息。通過野外調查、現地訪問和收集最新資料獲取水源補給狀況、主要優勢植物種、土地所有權、保護管理狀況等數據。

3、調查內容濕地資源調查分為一般調查和重點調查，目前我縣所屬濕地類型均屬一般調查范圍。調查內容如下：

(1).濕地斑塊名稱：根據現有的濕地斑塊名稱或地形圖上就近的自然地物、居民點等進行命名。

(2).濕地斑塊序號：按照濕地斑塊在濕地區中的順序進行填寫。

(3).所屬濕地區名稱：根據已有的濕地區名稱填寫。

(4).濕地區編碼：根據濕地區編碼的相關規定進行填寫。

(5).濕地型：按照濕地分類的要求，分22型進行填寫。

(6).濕地面積（公頃）：直接填寫遙感影像解譯的濕地斑塊的面積數據。

(7).濕地分布：分所屬縣市和中心點地理坐標填寫。

(8).所屬流域：按照全國一、二、三級流域的分類，填寫到三級流域。

(9).河流級別：僅河流濕地需填寫。

(10).平均海拔（米）：填寫濕地斑塊的平均海拔。

(11).水源補給狀況：分地表徑流補給、大氣降水補給、地下水補給、人工補給、綜合補給5個類型。

(12).潮汐類型、鹽度（‰）和水溫（℃）：僅近海與海岸濕地需填寫。

(13).土地所有權：分國有和集體所有。

(14).濕地植被面積（公頃）：以遙感解譯為主，配合野外現地調查驗證。

(15).群系名稱：以遙感解譯為主，配合野外現地調查驗證。

(16).優勢植物：填寫野外調查到的主要優勢植物種。

(17).濕地斑塊區劃因子：根據濕地斑塊區劃原則填寫劃分濕地斑塊的因子。存在多個因子時，可以重復填寫或選擇。

(18).保護管理狀況：沒有保護形式、森林公園、水源保護區、風景名勝區、海洋特別保護區、海洋公園。

4、調查時間調查分為前期準備、外業調查和成果匯總三個階段。自省、市調查會議召開至5月上旬為準備階段，制定調查工作方案和實施細則，完成工作部署和技術培訓，準備調查所需的設備和資料等。外業調查階段包括解譯、區劃濕地斑塊、完成現地驗證和調查任務，于8月底完成。9月20日之前為成果匯總階段，完成內業統計、成果制圖、報告編寫、數據庫建立和成果審定，并正式行文上報調查結果。

5、調查工作量目前，根據衛星遙感地圖顯示，我縣共有40個濕地斑塊，其中較大河流14個，輸水河11個，庫塘12個，淡水湖3個。

6、外業調查物資準備一是工具準備：手提電腦、數碼相機、GPS、測量儀（繩）、刻度尺、計算器、地圖、工作包、鉛筆、橡皮、調查記錄本、調查表、講義夾、植物標本夾

及勞保用品等。二是資源調查中氣象、水文、地形地貌、邊界、權屬等相關單位（發改、水利、農業、國土、環保、統計、氣象及政府）的協調配合，

7、調查任務的落實本次濕地資源調查工作由縣林業局選派業務熟練、責任心強的同志組成調查隊伍，按照上級技術培訓的要求和調查規程，具體開展調查任務。各（鎮）辦林業部門輔助完成，主要做好轄區內濕地斑塊的位置及邊界確認、權屬確認、水源補充、經營現狀、管理體制、受威脅狀況等調查項目的確認或與當地有關部門的溝通協調。

三、保障措施

一是加強領導，落實責任。各地要進一步提高對濕地資源調查重要性的認識，增強工作的責任感和積極性。要按照省里的做法，成立相應的工作領導小組，主要領導要親自抓；要結合本地實際，認真制定詳細的工作方案和實施細則；要落實工作職責，建立考核獎懲機制，采取有效措施，確保把各項工作落到實處。

二是組建隊伍，搞好培訓。要選派業務精通、責任心強的同志組成調查隊伍。同時，要對參與調查的人員，分期分批地開展技術培訓，熟練掌握技術規程與操作要求。要安排專人負責，主動做好與技術支撐單位的聯系和對接，解決工作中出現的困難和問題。

三是落實經費，加強協調。各地要主動爭取當地政府和財政部門的支持幫助，盡快落實調查經費和物資，確保配套資金落實到位。要加強與發改、農業、水利、國土、環保、海洋漁業、氣象等部門的溝通聯系，協調解決調查過程中遇到的具體問題。同時，要加強調查經費的管理，嚴格做到專款專用，決不能因物資和經費問題影響調查任務的完成。

四是嚴格標準，確保質量。各地要嚴格按照《工作方案》和《實施細則》的要求，對符合調查范圍的濕地全部調查到位，對規定的調查內容不得有任何遺漏。要以高度負責和嚴謹認真的科學態度，高標準高質量的開展調查，不得照抄照搬歷史資料，更不能杜撰偽造。調查期間，隨時接受上級督查和質量抽查，各地也要對調查工作進行及時自查，發現問題要及時糾正，確保調查成果的科學性和準確性。

調查工作方案15

一、問題的提出

在如今多元化的學習交流時代，考慮交流學習的靈活性、和實效性是學生自主開展研究性學習和實踐性學習的兩個重要課題，為解決學生自主開展、組織活動的靈活性和實效性。本社開創性提出“學生價值鏈”理論，為了解學生價值鏈在學生心目中的作用。以便我們更好的研究該課題并應用于實踐，我們將對在校大學生做一個學生價值鏈的問卷調查。

二、調查的目的和內容

（一）調查目的

通過對在校大學生的問卷調查，全面了解大學生關于“學生價值鏈”相關思想的了解和應用情況，為大學生自主開展、組織活動提供相關的動態信息。

1、研究學生的行為與心理，了解大學生的思想和興趣。

2、了解大學生自主開展實踐性活動的情況及接受態度。

3、理論與實際相結合，在問卷調查過程中，學會發現問題，分析問題，解決問題，提高各個方面的能力。通過深入實踐，學會運用學生價值鏈理論。進行調查和分析，得出結論并實際應用。

（二）調查內容

基于要了解大學生關于學生價值鏈相關實踐的應用情況因此問卷的具體調查內容為：

1、覺得自己所在學校課外學習、實踐等各項活動是多還是少，或是適中。

□多□適中□少

2、是否希望自己組織開展活動。

□是□否

3、開展活動是否希望擁有自主領導和決策權。

□是□否

4、覺得自己是否有這個能力去領導決策。

□是□否

5、是否希望形成價值團體，鏈接優質教育資源幫助自己和別人，開展學習實踐。

□是□否

6、是否希望與其他院校進行賽事互動。

□是□否

7、假如學生價值鏈形成是否會對自己綜合應用能力的提升有所幫助。

□是□否

三、調查對像和調查單位

調查對象為在校大學生，其中以校內的每個學生為調查單位。擬采用隨機調查的組織方式，樣本量不限。

四、調查時間和調查期限

1、調查時間：xx年3月5日起

2、調查期限：一個月

五、調查方式和方法

1、調查方式：主要是問卷調查

2、調查方法：在各學校隨機攔截被調查者，進行交談訪問和發放問卷表。

六、參與成員及任務分配

1、成員名單：陳源源、王文超、沙元齊、蔡晶晶、趙璐靜、李榮榮、齊建兵、趙佳磊、王莉、米琳、魯玲芳

2、任務分配：

（1）制定總體方案：陳源源

（2）調查項目、調查問卷的設計、修改和制作：陳源源

（3）搜集資料：王文超

（4）實地調查：王文超、沙元齊、蔡晶晶、趙璐靜

（5）調查資料的統計：李榮榮、齊建兵、趙佳磊、王莉、米琳、趙璐靜、魯玲芳

（6）分析調查結果和撰寫調查報告：全體成員

（7）執行監督：蔡晶晶

七、問卷調查表（后附）