第一篇：審計科工作流程

河北廣玉淀粉糖業有限公司

審計科工作流程

定崗：專職

定員：1個

定額：3000元

一、上游客戶

1、總經理

2、各舉報人和建議人（含外部）

二、下游客戶

1、公司范圍內各部門中層以上干部。

2、公司范圍內各部門重要崗位人員。

3、公司客戶。

4、公司范圍內財務管理部及特殊要求部門。（融資、工程等）

三、服務標準

1、總經理交辦的事項，在四小時內給予進度答復，一般事項三日內查明，復雜事項七日內拿出結論報告。

2、一般性舉報在20天內調查處理完畢，并在次月《廣玉〃我們在路上》中向舉報人反饋。

3、重大舉報由督查審計科立案督查，一般在15日內調查處理完畢，并直接向舉報人答復處理情況。

4、每月6日前公布上月《中層以上干部舉報》、《員工舉報情況》。

5、每月20日前公布上月《舉報處理情況簡報》。

6、擬寫舉報獎勵名單及標準，于20日前交總經理批準。

7、對總經理交辦事項，重大事項實行每日督辦。

8、對調查事項拿出結論后，在24小時內報總經理，并督查相關部門在三日內處理完畢。

9、每月5日前公布未寫舉報人員名單，舉報缺條名單。（含不合格舉報）

10、每季度對中層以上干部發《自查自糾表》，開展自查自糾活動，并檢查其查糾情況，進行評價，歸檔考核。

11、每月至少進行一次外部調查工作，搞好市場調查和客戶走訪，對發現的問題在7日內處理完畢，擬寫報告歸檔。

12、對發現的問題隨查隨糾，嚴格按公司精神和規定處理，并對辦事不力、處理不全、效率低下的部門和人員予以通報和直接處理。

13、每月10日-20日進行一次月度例行審計，提交審計報告，對審計出的問題，督促解決。

14、每月進行一次專項審計，提交審計報告，對審計出的問題督促解決。

15、每月5日前列出上月審計過程中發現的《問題匯總》，報總經理審閱。

四、工作流程

1、審計工作流程，制定年度審計計劃、項目審計計劃、審計

方案就地或送達審計審閱有關賬薄憑證，實施具體審計出具審計報與被審計部門交換審計意見審計處理意見的落實、進行后續審計

2、離住經濟責任審計工作流程：發送審計通知書（被審計部門應準備的資料外還應有立柱者述職報告，資審計有關賬薄憑證，實施具體審計形成審計底稿告及審計處理意見正式審計報告報總經理審閱督促審計意見落實，進行后續審計

3、每月12月31日以前報年度審計工作計劃，每月的最后一天報下月的審計計劃，根據計劃有準備有條理地開展審計工作，每月5日以前完成上月的全部審計工作內容，并上報全部審計報告。

4、審計通知書必須提前一天下發到被審計單位，以便于準備好有關的資料。

5、審計過程中一定要規范整理好審計工作底稿，底稿上要簽署時間與姓名，和審計報告一并存檔保管。

6、審計報告內容必須要與被審計部門交換意見，由被審計部門負責人在交換意見書上簽字、存檔保管。

7、審計報告要做到問題鮮明，證據充分，條理清楚，內容翔實。

8、對于以前審計中發現的問題及審計處理意見，一定要進行后續審計，將被審計部門對存在問題的解決情況在后續審計報告中給予反映，對審計處理決定的執行情況進行監督落實。

五、完成以上審計任務，必須設立專職審計人員一名，方可有保證。

第二篇：審計科工作職責

審計科工作職責

根據《衛生系統內部審計工作規定》（衛生部令51號）以及醫院的規章制度，獨立行使內部審計監督職能，對醫院內部經濟活動進行事前預防與事中控制及事后監督，根據發現的問題，提出相應的建議和措施，具體職責如下：

一、在主管院長的領導下，負責全院有關經濟業務的內部審計工作；

二、審計醫院預算的執行情況；

三、審計醫院及所屬單位的財務收支、國有資產及其有關經濟活動的真實性、合法性以及效益情況；

四、審計內部控制制度的建立、健全和執行情況；

五、審計國有資產的管理和使用；

六、審計各種專項資金的管理和使用；

七、審計基建、修繕等工程的預、結算項目；

八、審計設備采購、維修、維保以及物質采購、加工類的項目；

九、審計經濟合同的合法性和有效性；

十、根據干部管理權限開展對中層干部任期經濟責任審計；

十一、根據需要對醫院的各類工程用料等價格、預算進行市場調查；

十二、根據審計業務需要，報主管院長批準，可委托具有相應資質的社會中介機構進行審計，并檢查監督審計業務質量；

十三、參與院內招標活動，并對招標全過程進行監督，參與工程驗收；

十四、審計工作應加強與各職能部門的溝通和合作；

十五、完成上級機關和醫院領導交辦的其它審計事項。

審計科 2009-11-1

第三篇：監察審計科工作職責

1.負責水利系統群眾來信來訪的研究和處理。

2.負責對局屬二級單位的財務審計監督工作。

3.負責黨風廉政建設工作及違紀違規査處工作。

4.服從中心工作，完成領導交辦的其他工作。

第四篇：財務審計科工作職能

財務審計科工作職能

審計處財務審計科是承擔學校以及所屬單位財務審計、管理審計和效益審計等工作的業務科室，其主要職能是：

1.對學校財務預算的編制、執行及決算情況進行審計，財務審計科工作職能。

2.對學校及下所屬單位的財務收支及其有關經濟活動進行審計，工作總結《財務審計科工作職能》。

3.對學校處級以下負責人進行任期經濟責任審計。

4.對學校固定資產的管理及使用情況進行審計。

5.對專項資金管理與使用情況進行審計。

6.對校辦企業、學校控股的合資企業、學校為重要合作方的經營實體的經濟管理和效益情況進行審計。

7.對學校及所屬單位落實國家財經法規和建立內控制度情況進行審計。

8.為學校各單位提供經濟事項審計咨詢服務，組織開展各類專項審計調查及財務評價工作。

9.對學校批準的審計結論和處理決定執行情況進行后續審計。

10.對處領導審簽后的科研經費和大額支出事項進行登記管理;完成各類財務審計項目檔案的歸檔等工作。

11.負責處內網站建設、維護及網絡宣傳等工作。

12.完成處領導交辦的其他審計事項。

(www.tmdps.cn)

第五篇：審計科工作職能和要求

審計科工作職能和考核標準編號：

１．目的作用

１．１ 可作為審計科開展工作的規范依據。

１．２ 可作為財務審計中心及公司有關檢查部門考核審計科工作業績的衡量依據。

１．３ 可作為審計科全體人員工作相互監督與協作配合的依據。２．管理歸口

財務審計中心是審計科的上級直接領導。

會計科的工作直接對財務審計中心負責。

３．直接下屬部門

無。

４．具體工作職能

４．１ 按照國家審計法規、公司財務審計制度的有關規定，負責擬定公司的具體審計實施細則，經批準后組織執行。

４．２ 負責或會同其他部門查處公司內濫用職權、有章不循、違反財務制度、挪用及貪污財物、泄密賄賂等行為和經濟犯罪的情況。４．３ 在授權時負責審查本公司的財務賬目和財務制度執行情況以及財務活動各環節的違章違紀現象。

４．４ 負責對公司內部實行大承包的車間、部門在任期過程及結束時，對指標任務完成情況及責任情況進行審計。

４．５ 負責對公司內部的經理人員和財會人員以及在經濟工作中關鍵崗位人員在離任時的審計。

４．６ 負責或參與對公司重大經濟活動、重大工程項目、重大經濟

合同在實施過程的各項審計活動。

４．７ 對公司下屬各分、子公司財務管理及各項財經規章制度執行情況和經濟效益狀況進行審計。

４．８ 負責對所審計事項編寫內部審計報告，提出處理意見和建議，并做好審計資料的整理建檔工作，按規定保守秘密和保護當事人合法權益。

４．９ 完成財務審計中心交辦的其他工作任務。

５．工作考核標準

５．１ 能夠堅決執行財務審計中心下達的各項工作指令，并且圓滿地完成。

５．２ 能夠按照審計法規和財務審計制度的規定，站在公正的立場，認真負責地執行上級安排的各項審計工作任務。

５．３ 在各項審計工作過程中，能做深入細致的調查研究工作，業務精明，工作方法得當，辦事嚴謹，對各種違法亂紀和經濟犯罪行為產生了很大的威攝力。

５．４ 在每次審計工作結束時，均能客觀準確地將審計結果寫出內部審計報告，并且能按原則行事提出具體的處理意見和建議，為上級領導處理問題起到了很好的參謀作用。

５．５ 對各項審計資料的歸集、整理、建檔工作符合規范，能夠很好地遵守保密制度和保護當事人合法權益。

５．６ 對本科室內部日常工作管理有條理，辦公室整潔，工作秩序好，工作效率高。

５．７ 與其他職能部門在工作上能較好地溝通和協作配合。