第一篇:申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告(適用于購貨方拒收發(fā)票的情況)
申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告 ××市××區(qū)國家稅務(wù)局:
我公司于××××年×月×日給“××××公司”開具增值稅專用發(fā)票1份,發(fā)票代碼為××××09××××,發(fā)票號碼為002×××××,金額為×××元,稅額為×××元,價稅合計為××××元。我公司在給“××××公司”開具此份增值稅專用發(fā)票時,將貨物(勞務(wù))名稱誤填寫為“×××”,正確的貨物(勞務(wù))名稱應(yīng)為“×××”。此份增值稅專用發(fā)票不符合“××××公司”的開票要求,因此被其拒收,此份增值稅專用發(fā)票也未進行認證。
現(xiàn),特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》,望批準(zhǔn)!給貴局造成不便,敬請諒解!
特此報告!
×××××有限公司
××××年×月×日
第二篇:申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告適用于購貨方拒收發(fā)票的情況
申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告
稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo):
我公司于2011年12月15日給“高安市鑫華實業(yè)有限公司”開具增值稅發(fā)票1份,發(fā)票代碼為4400113170,發(fā)票號碼為00555669,金額為12271.46元,稅額為368.14元,價稅合計為12639.60元。
我公司在給“高安市鑫華實業(yè)有限公司”開具此份增值稅專用發(fā)票時,將第四行的貨物單位誤填寫為“以”,正確的貨物單位應(yīng)為“臺”。此份增值稅專用發(fā)票不符合“高安市鑫華實業(yè)有限公司”的開票要求,因此被其拒收,此份增值稅專用發(fā)票也未進行認證。
現(xiàn),特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》,望批準(zhǔn)!給貴局造成不便,敬請諒解!
特此報告!
東莞市長安銀創(chuàng)五金機電經(jīng)營部
2011年12月23日
第三篇:申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告(適用于購貨方拒收發(fā)票的情況)
申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告
**國家稅務(wù)局:
我公司于**年**月**日給“**有限公司”開具增值稅專用發(fā)票**份,發(fā)票代碼為**,發(fā)票號碼為**至**,金額為**元,稅額為**元,價稅合計為**元。
購貨單位對商品不滿意,要求退貨,經(jīng)協(xié)商,我司同意退貨。原開具的29份增值稅專用發(fā)票已被“**”簽收并認證抵扣。
現(xiàn),特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》,望批準(zhǔn)!給貴局造成不便,敬請諒解!
特此報告!
(銷方)**公司
**年**月**日
第四篇:申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告(適用于發(fā)票尚未交付給購貨方的情況)
申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的報告 ××市××區(qū)國家稅務(wù)局:
我公司于××××年×月×日給“××××公司”開具增值稅專用發(fā)票1份,發(fā)票代碼為××××09××××,發(fā)票號碼為002×××××,金額為×××元,稅額為×××元,價稅合計為××××元。我公司在給“××××公司”開具此份增值稅專用發(fā)票時,將貨物(勞務(wù))名稱誤填寫為“×××”,正確的貨物(勞務(wù))名稱應(yīng)為“×××”。我公司在交付發(fā)票前查驗此份增值稅專用發(fā)票時,發(fā)現(xiàn)其不符合“××××公司”的開票要求,因此尚未將此份增值稅專用發(fā)票交付給對方。
現(xiàn),特向貴局申請《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》,望批準(zhǔn)!給貴局造成不便,敬請諒解!
特此報告!
×××××有限公司
××××年×月×日
第五篇:開具紅字專用發(fā)票流程(適用于購貨方申請)
開具紅字發(fā)票(適用購貨方)
一、購買方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵扣,之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉(zhuǎn)出;
在開票系統(tǒng)里做《紅字更正申請單》,出具《紅字開具申請單》、將數(shù)據(jù)上傳自國稅網(wǎng)站(插入CA→國稅網(wǎng)站→網(wǎng)上辦稅→進入網(wǎng)上申報系統(tǒng)→我的信息→我的辦稅事項→其他申報事項→紅字發(fā)票文件上傳→上傳《紅字發(fā)票申請單》電子檔。
1、購銷雙方簽訂退貨協(xié)議(買賣合同補充協(xié)議)
2、購買方《開具紅字增值稅專用發(fā)票情況說明》:說明簽訂的退貨協(xié)議合同號、退貨數(shù)量、退貨單價、總額、注明已于×年×月×日入賬,發(fā)票號為多少,以抵扣。
例如:
我公司某公司與某公司(××××)于×年×月×日簽訂退貨協(xié)議一份,合同號為:×××。由于質(zhì)量不合格……原因故作退貨處理,退××數(shù)量,金額為××。該批貨物已于×年×月×日已入庫,發(fā)票號為:××××,抵扣聯(lián)已抵扣,現(xiàn)需開具紅字發(fā)票。特此證明!
×××單位簽章
×年×月×日
3、作一份進項稅額轉(zhuǎn)出憑證
借;庫存商品-1000
貸: 進項稅額轉(zhuǎn)出170
應(yīng)付賬款-11704、所需退貨的發(fā)票及抵扣聯(lián)復(fù)印件加蓋公章。
5、帶上所述資料(均蓋公章)到國稅局辦理《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。
6、《通知單》一式兩份,一份留底做賬,一份交于銷貨方開具紅票。
二、購買方獲得專用發(fā)票后因以下問題無法抵扣時:①專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證;
1、開具拒收證明