第一篇：大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案的通知

大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案的通知

大政辦發 [2008] 181號

各區、市、縣人民政府，市政府各委辦局、各直屬機構，各有關單位：

經市政府同意，現將《大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案》印發給你們，請認真貫徹落實。

二〇〇八年十一月十一日

大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案

為深入貫徹落實《中共中央、國務院關于全面深化金融改革促進金融業持續健康安全發展的若干意見》（中發 [2007] 3 號）和十七屆三中全會通過的《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》精神，進一步完善農村金融服務體系，為縣域經濟發展和社會主義新農村建設提供有力的金融支持，根據《中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發 [2008] 23號）和省政府對開展小額貸款公司試點工作有關要求，我市制定了本實施方案。

一、指導思想和基本原則

（一）指導思想

認真貫徹中央和省政府關于不斷完善農村金融體系和加快發展縣域經濟的戰略部署，積極穩妥開展小額貸款公司試點工作，規范和引導民間融資，有效配置金融資源，引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，支持中小企業發展，推進社會主義新農村建設。

（二）基本原則

1．把握政策、大膽實踐的原則。

試點工作既要認真貫徹落實國家金融工作方針政策，嚴格執行法律法規和小額貸款公司有關規定，又要結合大連地區經濟發展、金融環境和市場需求的實際，積極探索，大膽實踐，努力提高試點工作水平。

2．嚴格監管、規范運作的原則。

要從嚴控制準入，加強持續監管，明確操作程序，參照金融企業管理制度規范運作，保證小額貸款公司健康發展。要確保試點企業嚴格經營范圍，堅持“小額、分散”的經營取向，切實為中小企業和縣域經濟服務。

3．各司其職、共防風險的原則。

在市政府領導下，各有關部門、涉農區市縣政府和試點企業要各司其職、各負其責、密切配合，切實做好風險管理、防范和處置工作。

4．有序推進、不斷完善的原則。

試點工作要堅持標準，先行試點，成熟一家批一家，不搞一刀切，要在總結經驗的基礎上，逐步擴大設立小額貸款公司的范圍。

二、組織領導和職責分工

（一）成立領導小組。

市政府成立“大連市小額貸款公司試點工作領導小組”，組長由主管副市長擔仸，成員單位包括：市政府金融辦、大連銀監局、人行大連市中心支行、市工商局、市公安局、市財政局、市國稅局、市地稅局、市中小企業局、市農委。領導小組主要職能：一是貫徹落實國家有關小額貸款公司試點工作方針、政策，推動全市小額貸款公司試點工作的有序開展；二是指導和督促各相關部門及涉農區市縣政府做好試點工作，加強對小額貸款公司的監督管理和風險防范、處置工作。領導小組辦公室設在市政府金融辦。

（二）明確主管部門。

市政府金融辦為小額貸款公司試點工作的主管部門。負責小額貸款公司試點工作的政策宣傳、指導、解釋工作；負責對小額貸款公司進行資格審查并負責小額貸款公司試點的審批工作；牽頭建立聯合監管機制，組織相關部門對小額貸款公司實行現場和非現場監管，并對違規行為進行查處；統計小額貸款公司數據、報表。會同區市縣政府確定試點范圍和試點對象。組織開展業務創新、合規經營、風險防范等方面的培訓工作。

大連銀監局負責指導、協助、配合市政府有關部門對小額貸款公司業務進行現場及非現場檢查。

人行大連市中心支行負責對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統。

市工商局根據工商管理相關法律規定對小額貸款公司實施登記管理，依法加強日常監管和年度檢驗。

市公安局配合有關部門做好風險防范、處置工作，負責依法查處小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

市財政、稅務部門結合國家、省及兄弟城市有關政策和經驗做法，研究制定支持小額貸款公司發展的扶持政策。

其他部門根據自身職能，協助做好小額貸款公司的扶持和風險防范工作，推動我市小額貸款公司試點工作穩妥、順利進行。

（三）建立聯合監管與風險防控機制。

市政府金融辦組織銀監、人行、工商、公安等部門，組建聯合監管機構，制定監管辦法，加強和完善小額貸款公司的持續監控和風險預警，會同區市縣政府嚴密防范和依法查處小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

（四）明確區市縣政府的權責。各涉農區市縣政府在市政府的領導下，明確主管部門（金融辦或相關部門），配合市聯合監管機構，負責轄區內小額貸款公司日常監督管理和風險處置。

三、試點工作安排

（一）總體要求

按照中國銀監會、人民銀行以及省政府的統一部署，積極穩妥、有條件、分步驟地推進試點工作，從優、從嚴選擇試點對象，對試點的小額貸款公司，要有明確的金融風險防范措施，落實相應的處置責仸。未經批準，嚴禁擅自設立小額貸款公司。在試點期間，原則上在每個涉農區市縣可設立1家小額貸款公司。

（二）試點工作時間安排

第一階段（2008年11月上旬）：籌備召開全市開展小額貸款工作試點工作會議，進行試點工作部署。

第二階段（2008年11月中旬至12月上旬）：指導小額貸款公司開展籌建工作，確定試點地區，審查出資股東資格，受理申報材料。

第三階段（2008年12月中旬至12月末）：經審核、批準、依法注冊登記后，首批試點小額貸款公司正式掛牌開業。

第四階段（2009年1月至2009年末）：在總結試點經驗的基礎上，進一步完善小額貸款公司的各項制度，根據實際情況和涉農區市縣政府的要求，在風險可控的前提下，逐步擴大試點范圍。

（三）試點工作程序

1．市政府金融辦會同區市縣政府按照本實施方案和《大連市小額貸款公司試點暫行管理辦法》（以下簡稱“管理辦法”）要求，確定試點范圍和試點對象。對擬設立的小額貸款公司進行初審，由主要發起人上報試點申報材料。

2．市政府金融辦對小額貸款公司試點申請進行資格審查，初審合格后，發函與試點公司所在區市縣政府會商，征求意見，區市縣政府正式出具同意函。

3．報經領導小組審議同意后，市政府金融辦出具正式文件批準籌建。

4．出資人按照本實施方案和《管理辦法》的要求，在市政府金融辦的指導下，成立小額貸款公司籌備組，完成公司組織機構搭建，注冊資本到位、高管人員到位、信息系統到位、職場布置到位，具備營業條件，向市政府金融辦提交開業申請。

5．市政府金融辦根據小額貸款公司籌建情況及注冊資本落實、高管人員到位等情況，對小額貸款公司開業申請進行審核。合格后，正式發文批準開業。

6．小額貸款公司籌備組持批準開業文件到工商行政管理部門申請辦理注冊登記手續，領取營業執照，辦理稅務登記，正式開業辦理小額貸款業務。小額貸款公司開業后5日內，應向當地公安機關、中國銀監會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料。

四、試點工作要求

（一）嚴格準入條件，優化股本結構。

小額貸款公司主發起人原則上應是管理規范、信用優良、實力雄厚并在我市注冊的企業，要求凈資產不低于5000萬元、資產負債率不高于70%、連續3年盈利且利潤總額在1500萬元以上。其他股東應在誠信記錄、經營管理上符合相應的資格。主發起人及其關聯方持股不超過注冊資本總額的20%；其他企業法人、社會組織及其關聯方持股不超過10%；單個自然人持股比例不超過5%，最高出資額不超過500萬元，自然人出資合計不超過注冊資本總額的20%。設立有限責仸公司的，注冊資本不低于3000萬；設立股份有限公司的，注冊資本不低于5000萬。試點期間，注冊資本的上限為2億元。對于為中小企業和“三農”服務成效顯著、規范經營的小額貸款公司，1年后允許其增資擴股。

要優化股本結構，既要防止少數大股東控制，又要防止股權過于分散、造成內部人控制。鼓勵引入熟悉金融業務、管理運行規范的企業入股。對出資的真實性、合法性要嚴格審核。

（二）完善公司治理和內控機制。

小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司法人治理結構，明確股東會、董事會、監事會和經理間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。同時要建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應加強內部控制，按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映公司業務活動和財務活動。

（三）嚴格審查高管以上人員仸職資格。要嚴格審查擬仸小額貸款公司董事、監事和高管人員的仸職資格，要求具備相應專業知識，熟悉金融業務，有金融從業經歷，具備較強的金融合規經營意識，沒有犯罪記錄和不良信用記錄。

（四）嚴格執行各項規章制度。小額貸款公司要嚴格執行中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》和《管理辦法》的有關規定，不得以仸何形式吸收公眾存款和進行內外部集資。從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。堅持按照“小額、分散”的原則發放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。單戶貸款余額不得高于500萬元。小額貸款公司不得向股東發放貸款，不得向所在縣級區域以外的客戶發放貸款。

（五）加強風險防范和聯合監管。市試點工作領導小組和聯合監管部門要建立小額貸款公司風險預警系統，及時識別、化解風險，指導和督促各試點區市縣政府加強對小額貸款公司的監管，并及時防范和處置風險。市政府金融辦發揮牽頭協調作用，做好準入把關；工商部門依法加強日常監管和年度檢驗；銀監部門積極配合地方政府做好以銀行或銀行業務名義非法集資案件的查處工作；人行分支機構要加強對小額貸款公司及其關聯方的帳戶管理和資金監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為；各涉農區市縣政府要配合做好監管和風險處置工作。

小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由市試點工作領導小組會同各涉農區市縣政府組織有關職能部門嚴厲查處，依法取消試點資格，吊銷其營業執照，并追究公司主要負責人的法律責仸。

五、小額貸款公司的扶持政策

（一）加強對小額貸款公司的政策扶持。有關部門及涉農區市縣政府要加強對小額貸款公司的政策扶持，研究具體扶持政策。兩級政府出臺有關中小企業貸款和“三農”貸款風險補償等方面政策，要將小額貸款公司納入其中。

（二）引導小額貸款公司規范發展。市政府金融辦會同銀監、人行、工商部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，在股東自愿的情況下，向銀監部門推薦按有關規定改制為村鎮銀行。

發布部門：大連市政府 發布日期：2008年11月11日 實施日期：2008年11月11日(地方法規)

第二篇：關于開展小額貸款公司試點工作的通知

關于開展小額貸款公司試點工作的通知（黔府辦發?2008?113號）

各自治州、市人民政府，各地區行署，各縣（自治縣、市、市轄區、特區）人民政府，省政府各部門、各直屬機構：

為進一步發揮金融支持“三農”的重要作用，探索我省金融改革發展創新的途徑，根據《中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發?2008?23號）要求，經省人民政府同意，決定在我省開展小額貸款公司試點工作，現將有關事項通知如下：

一、試點工作的指導思想和基本原則

（一）指導思想。全面落實科學發展觀，積極穩妥地開展小額貸款公司試點工作，改善我省農村地區金融服務，進一步有效配置金融資源，引導資金流向農村地區和欠發達地區，規范和引導民間資本為種養殖業、農產品加工企業、涉農企業、中小企業等提供多層次的金融服務。

（二）基本原則。根據法律法規和有關政策，按照試點先行、穩步有序推進的原則，在各市（州、地）選取有條件的申報公司作為試點，并在取得經驗的基礎上，逐步擴大試點小額貸款公司數量。按照嚴格監管、規范運作的原則，制定試點小額貸款公司準入標準和操作程序，參照金融企業管理制度對其進行規范管理。按照明確職責、防范風險的原則，建立分工明確、各負其責、多方聯動、協調一致的監管機制。按照“小額、分散”的貸款原則，確保試點小額貸款公司嚴格經營范圍，堅持小額貸款的經營取向，切實為“三農”和中小企業服務。

二、試點工作的組織領導

（一）在省人民政府領導下，積極穩妥地開展試點工作。建立以省人民政府分管副省長為召集人，聯系金融工作的副秘書長具體負責，省發展改革委、省經貿委、省公安廳、省財政廳、省農業廳、省地稅局、省國稅局、省工商局、省中小企業局、貴州銀監局、人行貴陽中心支行負責人為成員的全省小額貸款公司試點工作聯席會議制度，統籌安排全省小額貸款公司試點工作，協調處理試點工作中出現的重大問題。聯席會議辦公室設在省中小企業局。

省中小企業局作為全省小額貸款公司的主管部門，負責對小額貸款公司的設立、變更和市場退出等重大事項進行審批，并實施監督管理。

（二）各市（州、地）人民政府（行署）及其相關部門負責本地區小額貸款公司的協調指導、監督管理、政策宣傳工作，協助省中小企業局統籌安排小額貸款公司的布局，轉報縣級人民政府有關試點申報方案，監測分析防范本地區小額貸款公司的風險。

（三）試點縣（市、區）人民政府負責組織開展本地區小額貸款公司的具體試點工作，對小額貸款公司進行監督管理，防范小額貸款公司的金融風險，做好風險處置工作，并組織有關部門和單位嚴厲打擊小額貸款公司非法集資、變相吸收公眾存款等金融違法活動。

開展小額貸款公司試點工作，政策性強、涉及面廣，各地、各有關部門和單位要切實加強試點工作的組織領導，精心組織、統籌安排，扎實做好試點各階段、各環節的工作，確保試點工作順利進行。

三、試點工作的安排

（一）目標任務。2008年年底以前，力爭各市（州、地）分別推薦1—2家單位作為小額貸款公司先行試點，2009年適當擴大試點規模，原則上每個市（州、地）試點公司不超過5家（經濟較發達地區可適當增加試點名額）。在試點基礎上力爭將小額貸款公司發展成為我省縣以下地區提供金融服務的重要力量。

（二）具體安排。試點工作自本通知印發之日啟動，按照《貴州省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（見附件）實施。具體安排為：2008年11月，試點縣（市、區）人民政府組織開展小額貸款公司的試點工作，確定試點對象，上報試點申報材料；2008年12月，小額貸款公司經審核、依法注冊登記后，正式開展小額貸款業務；2009年，完善相關管理辦法，根據實際情況，在風險可控的前提下，逐步擴大試點地區。

四、小額貸款公司的監督管理

試點期間，小額貸款公司的日常監管由各地中小企業主管部門會同公安、工商行政管理、銀監、人行等有關部門和單位按照各自職責密切配合實施。省中小企業局要會同各有關部門和單位制定明確的小額貸款公司金融風險防范措施，落實相應處置責任，建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，指導各地人民政府處置和防范風險。

各市（州、地）人民政府（行署）、縣（市、區）人民政府要建立小額貸款公司金融風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實相應的監管責任，切實防范金融風險。要加強對小額貸款公司的政策扶持，研究適合本地的具體扶持政策，明確小額貸款公司風險補償措施。

附件：貴州省小額貸款公司試點暫行管理辦法

省人民政府辦公廳

二○○八年十月二十八日

第三篇：關于小額貸款公司試點工作有關事宜的通知

關于小額貸款公司試點工作有關事宜的通知

南昌市、九江市、景德鎮市、新余市、贛州市、宜春市政府金融辦，鷹潭市、上饒市、吉安市、撫州市政府辦公廳（室），萍鄉市經貿委：

為穩妥、規范、有序推進我省小額貸款公司試點工作，現將有關事項通知如下：

一、關于小額貸款公司試點工作安排調整

因部分工作于全國“兩會”期間被擱置，現將試點工作時間安排進行調整：3月27日前，各設區市根據試點名額，確定本市小額貸款公司試點縣（市、區），并報我辦備案；3月31日前，各試點縣（市、區）政府確定試點考察對象，并指導其擬定籌建申請材料，著手開展各項申報工作；從4月初起，我辦開始受理小額貸款公司籌建申請材料。

二、關于小額貸款公司申報工作指引 為規范小額貸款公司試點材料申報工作，請參照《江西省小額貸款公司申報審批工作指引》（見附件1）提供相關材料。

三、關于指定會計事務所從事試點財務審計工作 為加強對小額貸款公司投資人的資格審查，確保審計工作質量，推動小額貸款公司試點工作規范有序開展，經省政府領導同意，我辦根據全省會計事務所綜合評價排名、經營業績和誠信記錄及其執業會計師人數等指標，從全省會計師事務所中遴選出江西中審會計師事務所等五家實力較強、信譽較好、規模較大的會計事務所，承擔全省小額貸款公司試點有關的財務審計工作。具體事宜請參照《江西省小額貸款公司試點審計工作方案》（見附件2）執行。

特此通知

附件：1.江西省小額貸款公司申報工作指引 2.江西省小額貸款公司試點審計工作方案 3.小額貸款公司風險處置承諾書

省政府金融辦

二〇〇九年三月二十五日 附件1 江西省小額貸款公司申報審批工作指引

為切實做好全省小額貸款公司試點工作，明確小額貸款公司組建程序和申報材料要求，根據《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定，現對各類投資人在江西設立小額貸款公司的組建審核工作指引如下：

一、組建工作要點

（一）籌建申請的主要工作

1.有意向設立小額貸款公司且主要經營指標符合要求的企業（主發起人），經向擬設地的縣（市、區）政府申請，列入考察對象后，在擬設地的縣（市、區）政府指導下，開展籌建準備工作。

2.在擬設地的縣（市、區）政府指導下，由主發起人為主協商選擇其他股東，并按照《中華人民共和國公司法》規定，簽訂出資人協議書，確定擬組建小額貸款公司的組織形式、出資方式和股本結構，明確出資人的權利和義務。

3.主發起人召集其他出資人召開發起出資人會議，按照法定程序審議通過出資設立小額貸款公司、成立籌備工作小組并授權籌備工作小組履行組建工作職責的有關決議。

4.籌建工作小組就擬任董事和高級管理人員人選與當地縣（市、區）政府進行溝通。5.在各項籌建準備工作完成后，籌備工作小組向擬設地縣（市、區）政府提出籌建申請,籌建申請由縣級政府受理初審，以縣（市、區）政府名義將初步審核意見及承擔小額貸款公司監督管理和風險處置第一責任人的責任承諾書報設區市政府主管部門，由設區市政府主管部門復審，省政府金融辦審批。

（二）開業申請的主要工作

1.驗資。投資人將注冊資本撥付到位后，聘請指定的中介機構進行驗資，出具驗資報告。

2.預先核準名稱。籌備工作小組應憑省政府核發的籌建批復向工商行政管理部門申請預先核準名稱。

3.起草公司章程草案及信貸、財務、審計稽核等各項內部管理制度。

4.召開創立大會（股東會）、董事會等有關會議，審議通過章程草案，選舉董事及聘任高級管理人員，審議通過內部管理機構設置、主要管理制度等議案。

5.申請開業。籌建期最長為自批準籌建之日起2個月。籌建工作完成后，籌備工作小組向擬設地縣（市、區）政府提出開業申請,開業申請由縣級政府受理初審，設區市政府主管部門復審，省政府金融辦審批。申請人在收到核準開業的文件45日內，憑省政府金融辦核發的開業批復依法向工商行政管理部門辦理登記手續并領取營業執照，并在取得營 業執照后的5個工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構和當地公安機關報送相關資料。

二、籌建申請要件

（一）籌建申請書。內容應載明小額貸款公司的擬定名稱、組織形式、擬注冊資本、擬注冊地、業務范圍等。

（二）投資主體資格證明。主發起人經審計的近3個的財務會計報表；企業法人作為出資人的，須提交企業法人營業執照復印件、經審計的最近一年財務報告、企業基本情況；自然人作為投資人的，提交身份證復印件、個人簡歷；其他社會組織作為投資人的，須提交相應資格證明材料。

（三）股東承諾書。股東對出資、報批材料的真實性和股東責任等做出承諾。

（四）可行性研究報告。內容應包括當地經濟金融發展情況、農業經濟發展情況、設立小額貸款公司的可行性和必要性、市場前景分析、未來業務發展規劃（包括擬設機構開業后3年的目標客戶、盈利狀況、資產規模、貸款覆蓋面以及不良貸款率、貸款損失準備充足率等預測）、金融風險分析（如資產質量惡化、虧損等）。

（五）籌建方案。內容包括籌建工作的組織領導，注冊資本、組織管理架構、高級管理人員配備數量、部門設置和從業人員配置，主要管理制度制訂計劃，籌建工作步驟和時 間安排等。

（六）擬聘高級管理人員的基本情況和聘任其他從業人員計劃。

（七）律師中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書。

（八）出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議。

（九）省政府金融辦規定的其他文件。

三、開業申請要件

（一）開業申請書。內容包括擬開業小額貸款公司名稱、組織形式、注冊資本、注冊地、業務范圍等。

（二）工商行政管理部門出具的《企業名稱預先核準通知書》。

（三）法定驗資機構出具的驗資證明。

（四）章程草案及組織結構圖，各部門職責分工授權。

（五）擬任高級管理人員資料，包括：身份證復印件、簡歷、照片、聯絡方式和聯絡地址。小額貸款公司董事、高級管理人員擬任人現任或曾任金融機構理事長、副理事長、董事長、副董事長和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告。

（六）主要內部管理制度。包括業務管理制度、財務管理制度、風險監控制度和信息披露制度等。

（七）公司住所所有權或使用權證明材料。

（八）省政府金融辦規定的其他文件。

四、格式要求

申請材料一式3份，采用活頁裝訂的方式，申請材料各要件之間應明顯分隔，均采用A4規格的紙張（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面應標有“關于申請籌建××小額貸款公司的材料”或“關于××小額貸款公司開業申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312三號字體書寫，一般應雙面印制。

附件2 江西省小額貸款公司試點審計工作方案

為加強對小額貸款公司投資人的資格審查，確保審計質量，特別是確保小額貸款公司注冊資本金及時足額到位，推動小額貸款公司試點工作規范有序開展，經省政府同意，特制定本方案。

一、遴選確定會計事務所承擔試點財務審計工作 根據全省會計事務所綜合評價排名、經營業績和誠信記錄及其執業會計師人數等指標，從全省會計事務所中遴選出江西中審會計師事務所、廣東大華德律會計師事務所江西分所、中磊會計師事務所江西分所、江西正信會計師事務所和江西贛能會計師事務所等五家實力較強、信譽較好、規模較大的會計事務所，承擔全省小額貸款公司試點有關的財務審計工作。凡在江西省境內申請設立小額貸款公司，應當委托上述5家經省政府金融辦審查備案的會計師事務所進行有關財務審計。

二、審計內容

根據《江西省關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》和《江西省小額貸款公司試點暫行管理辦法》規定，上述5家會計師事務所審計內容包括：小額貸款公司主發起人近三年經營及財務情況，其他企業投資人近一年經營及財務情況，自然人投資人入股資金來源情況及小額貸款公司注冊 資本金到位情況。

三、審計工作分工

1.江西中審會計師事務（聯系人：沈麗萍，聯系電話：0791-8116337，***）

2.廣東大華德律會計師事務所江西分所（聯系人：李文智，聯系電話：***）

3.中磊會計師事務所江西分所（聯系人：龔勤紅，聯系電話：***）

4.江西正信會計師事務所（聯系人：黃呈南，聯系電話：***）

5.江西贛能會計師事務所（聯系人：葉紅亮，聯系電話：***）

四、審計收費標準

為切實減輕企業負擔，支持我省小額貸款公司試點工作，決定對小額貸款公司試點審計收費實行優惠，省內企業按我省現行審計收費標準《江西省會計師事務所、資產評估機構業務收費標準》（贛計收費字<2003>827號）的70%收取；省外企業結合當地收費標準、按不高于我省現行審計收費標準收取。

五、有關審計要求

1.小額貸款公司投資人按照上述會計師事務所分工委托相關會計師事務所開展有關審計工作。2.審計報告直接向委托人出具，由委托人（小額貸款公司主發起人）納入申報材料。

3.會計師事務所應當遵循審計準則，堅持獨立、客觀、公正的原則，如實反映被審計單位的財務狀況和經營成果。

4.被審計單位應當積極配合審計工作，并為審計人員開展工作提供必要的條件。

附件3 小額貸款公司風險處置承諾書（式樣）

縣級政府風險處置承諾書（式樣）

省人民政府：

為確保小額貸款公司試點工作穩妥有序推進，根據《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法》（贛府廳字[2009]28號）要求，XX承諾作為本轄區小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，承擔本轄區小額貸款公司風險防范和處置責任，切實加強對試點工作的組織領導，強化對小額貸款公司的日常監管，依法查處和打擊非法集資、非法吸收存款和高利貸等非法金融行為，建立健全小額貸款公司的風險防范和應急處置機制，確保小額貸款公司依法合規經營。

XX人民政府（公章）

二〇〇九年X月X日

法人股東承諾書（式樣）

省政府金融辦：

本公司擬入股設立XX小額貸款公司，現鄭重承諾如下：

一、本公司自愿出資X萬元，入股設立XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司），占股份總額X%。作為股東，本公司保證入股資金來源真實合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時足額交納出資，不抽逃入投資金。

二、本公司嚴格按照《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定辦理相關手續，上報的申請材料真實、準確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。

三、本公司承諾成為XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司）股東之后，將嚴格遵守國家、省關于小額貸款公司的有關規定，自覺接受監管，認真履行股東義務，承擔應負的法律責任和經濟責任。

以上承諾若有虛假，本公司愿承擔相關責任。

法定代表人：

公司（公章）

日期：

自然人股東承諾書（式樣）

省政府金融辦：

本人擬入股設立XX小額貸款公司，現鄭重承諾如下：

一、本人自愿出資XX萬元，入股設立XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司），占股份總額X%。作為股東，保證入股資金來源真實合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時足額交納出資，不抽逃入投資金。

二、本人嚴格按照《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定辦理相關手續，上報的申請材料真實、準確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。

三、本人承諾成為XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司）股東之后，將嚴格遵守國家、省關于小額貸款公司的有關規定，自覺接受監管，認真履行股東義務，承擔應負的法律責任和經濟責任。

以上承諾若有虛假，本人愿承擔相關責任。

承諾人（簽名）：

日期：

第四篇：關于本市開展小額貸款公司試點工作的實施辦法

關于本市開展小額貸款公司試點工作的實施辦法

（二○○八年八月二十九日）

滬府辦發〔2008〕39號

各區、縣人民政府，市政府各委、辦、局：

市金融辦、市工商局、市農委、市經委《關于本市開展小額貸款公司試點工作的實施辦法》已經市政府同意，現轉發給你們，請認真按照執行。

關于本市開展小額貸款公司試點工作實施辦法的通知

為貫徹落實市委、市政府有關指示精神，進一步加強對本市“三農”和小企業的金融服務，根據中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（下稱《指導意見》）（銀監發〔2008〕23號），結合實際，制定本實施辦法。

一、試點要求與工作步驟

小額貸款公司試點工作以科學發展觀為指導，積極試點、有序推進，建章立制、嚴格準入，明確職責、規范運行，監管有力、防范風險，切實為本市“三農”和小企業提供金融服務。

按照市政府的統一部署，在本市部分符合條件的區（縣）開展小額貸款公司試點工作，每區（縣）1～2家，成熟一家，推出一家。在總結試點經驗的基礎上，根據運行效果、市場需求等實際情況，適時擴大試點范圍。

二、準入資格與運營要求

（一）準入資格

小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司主要發起人為企業法人，注冊地且住所在試點區（縣），管理規范、信用良好、實力雄厚，凈資產不低于5000萬元、資產負債率不高于70%、連續三年贏利且利潤總額在1500萬元以上（在崇明縣，小額貸款公司主要發起人的要求可適當降低）。其他股東原則上為所在試點區（縣）的投資人。

小額貸款公司的注冊資本來源必須真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納，不得以借貸資金和他人委托資金入股。試點期間，有限責任公司初始注冊資本不得低于2000萬元（崇明縣1000萬元），股份有限公司初始注冊資本不得低于5000萬元（崇明縣2000萬元）。對于規范經營、運行良好且需要補充資本的小額貸款公司，一年后允許增資擴股。

小額貸款公司應具有合理的股權結構。主要發起人一般不超過兩個，單個主要發起人及其關聯方合計持股不得超過20%，兩個主要發起人及其關聯方合計持股各不得超過15%，其他單個股東及其關聯方合計持股不得超過10%，單個股東持股不得低于1%。主要發起人股權3年內不得轉讓、質押，其他股東一年內不得轉讓、質押。

申請成為小額貸款公司的高管人員，應具備與其履行職責相適應的金融知識和從業經驗。

（二）運營要求

1.資金來源

小額貸款公司資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，融入資金余額不超過資本凈額的50%。

2.資金運用

小額貸款公司業務范圍為發放貸款及相關的咨詢活動，必須在所在區（縣）經營。小額貸款公司發放貸款應堅持“小額、分散”原則，鼓勵小額貸款公司面向所在區（縣）的“三農”與小企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，50%以上的借款人貸款余額不超過50萬元。小額貸款公司不得向股東及其關聯方發放貸款。

小額貸款公司按照市場化原則經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為中國人民銀行公布的同期同檔次基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

3.風險內控

小額貸款公司應建立發起人承諾制度，公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。

小額貸款公司應按照《公司法》要求健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸中審查和貸后檢查，嚴把信貸閘門。小額貸款公司應根據自身情況建立起審慎規范的資產分類制度，完善貸款損失準備計提制度，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

小額貸款公司應加強內部控制，建立健全企業財務會計制度，真實全面反映企業業務和財務活動。同時,建立信息披露制度，定時向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露財務、經營、融資等信息，必要時向社會公開披露。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構應將融資信息及時報送小額貸款公司所在區（縣）政府，并跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

三、工作機制與批準程序

（一）工作機制

成立上海市小額貸款公司試點工作推進小組（下稱“推進小組”），由市政府分管領導擔任負責人，推進小組成員單位包括市金融辦、人民銀行上海分行、上海銀監局、市工商局、市農委、市經委、市財政局、市公安局、市政府法制辦。

推進小組的主要職能，一是統籌小額貸款公司試點工作；二是審定小額貸款公司試點區（縣）；三是協調解決小額貸款公司試點過程中的有關問題；四是指導區（縣）政府及相關部門做好小額貸款公司監督管理和風險處置工作。

市金融辦為本市小額貸款公司試點工作的主管部門，除承擔推進小組日常工作外，其主要職能為，一是負責受理區（縣）試點申請；二是負責復審小額貸款公司試點申請等事項；三是負責對小額貸款公司分類評價；四是督促區（縣）政府及相關部門做好對小額貸款公司的日常監督管理和風險處置工作。開展試點的區（縣）政府的主要職能，一是負責篩選本區（縣）的試點對象，預審小額貸款公司設立申請；二是對小額貸款公司進行日常監管，對其服務“三農”和小企業情況進行測評；三是承擔小額貸款公司試點風險防范與處置責任。

（二）批準程序

1.區（縣）試點申請及批準

有試點意向的區（縣）政府向市金融辦遞交試點申請書。試點申請書至少包括以下內容：

（1）背景情況介紹。包括區（縣）經濟金融及“三農”和小企業情況；設立小額貸款公司的必要性和可行性。

（2）試點工作方案。內容包括試點組織領導，應明確負責小額貸款公司試點申報初審、日常監管、服務測評、風險處置的具體部門；符合相關條件及有申報意向的小額貸款公司主要發起人的基本情況；其他發起人及股東的基本情況；試點步驟與工作安排；其他需要說明的問題。

（3）風險處置承諾。落實屬地管理責任，對小額貸款公司經營情況進行日常監管，定期檢查，負責處置小額貸款公司違規、違法經營產生的不穩定因素，承諾承擔風險防范與處置責任。

市金融辦審核區（縣）試點申請書后，報推進小組審定。經推進小組審定試點的區（縣）政府，應對本地區符合相關條件及有申報意向的小額貸款公司主要發起人進行篩選，并報推進小組。

2.小額貸款公司試點申請及批準

經試點區（縣）政府篩選的小額貸款公司主要發起人應向所在區（縣）政府遞交小額貸款公司設立申

請材料，包括：

（1）設立小額貸款公司申請書。內容包括小額貸款公司的組織形式、擬定名稱、擬注冊資本、擬注冊地、業務范圍等。

（2）公司設立方案。內容包括小額貸款公司的設立步驟和時間安排；注冊資本、股東名冊及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業務管理制度、財務管理制度、風險監控制度、信息披露制度；擬任高管人員簡歷、身份證復印件。

（3）股東基本情況。主要發起人按規定提供詳細情況及有關資料。企業法人投資人必須提交營業執照復印件、經審計的財務報表，并滿足無犯罪記錄、無不良信用記錄的條件；自然人投資人須提交身份證復印件、個人簡歷、入股資金來源證明，并滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件；其他社會組織須提交相關資格證明材料。

（4）責任承諾書。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來源真實合法；上報申請材料真實、準確、完整；自覺遵守國家、本辦法和本市相關規定，遵守公司章程。

（5）法律意見書。律師事務所出具法律意見書，內容包括小額貸款公司出資人及關聯情況，公司設立情況，以及是否有重大違法、違規行為。

（6）營業場所所有權或使用權的證明文件。

（7）公安、消防部門出具的營業場所安全、消防設施合格證明。

（8）工商行政管理部門出具的《企業名稱預先核準通知書》。

（9）依法設立的驗資機構出具的驗資報告。

（10）政府要求的其他材料。

上述部分材料可在預審后提供。

區（縣）政府在收到小額貸款公司主要發起人遞交的申請材料的15個工作日內，完成預審。

試點區（縣）政府將通過預審的小額貸款公司設立申請材料和預審意見上報推進小組。推進小組征求有關成員意見后，由市金融辦在15個工作日內，做出同意與否的決定。

3.工商登記

小額貸款公司申請人憑市金融辦批準批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續并領取營業執照。此外，還應在5個工作日內向當地公安機關、上海銀監局和人行上海分行報送相關資料。

4.變更等事項

小額貸款公司變更、終止等事項，參照小額貸款公司設立的規定執行。

四、監督管理與風險處置

（一）監督管理

推進小組指導區（縣）政府做好小額貸款公司日常監督管理工作。推進小組各成員單位按照各自職責做好工作。市金融辦負責督促區（縣）政府開展小額貸款公司日常監督管理。

各試點區（縣）政府按照職能搞好日常監督管理。區（縣）政府應明確具體職能部門，對小額貸款公司的風險管理、內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、關聯交易以及是否符合本辦法要求、公司章程等方面實施持續、動態監管，牽頭進行現場檢查；定期接收小額貸款公司財務、經營、融資等信息，并及時向推進小組報告；每季度向推進小組報告小額貸款公司經營等基本情況；每對小額貸款公司的經營業績、內部控制、合規經營等方面進行綜合評價，評價結果提交推進小組。

（二）風險處置

小額貸款公司應接受社會監督，不得進行任何形式的非法集資。

小額貸款公司在經營過程中若出現下列情形之一，由所在地的區（縣）政府責令改正；情節特別嚴重的，由相關部門依法進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

1.未經批準設立小額貸款公司的；

2.未經批準變更的；

3.資金來源、運用違反相關規定的；

4.拒絕或阻礙主管部門檢查監督的；

5.不按照本辦法規定上報有關情況的；

6.政府規定的其他情況。

區（縣）政府承擔小額貸款公司試點的風險防范與處置責任。

五、扶持措施

試點區（縣）政府和市政府有關部門可對小額貸款公司制定相應扶持措施。

市金融辦會同上海銀監局、人民銀行上海分行等組織開展試點區（縣）和小額貸款公司的政策宣傳和試點培訓。

對合規經營、信用良好的小額貸款公司，由推進小組優先向銀行業監管部門推薦，按照有關規定改造為村鎮銀行。

六、其他

（一）本辦法未盡事宜，依據《指導意見》等規定執行。

（二）本辦法由推進小組負責解釋。

（三）本辦法自公布之日起施行。

上海市金融服務辦公室

上海市工商行政管理局

上海市農業委員會

上海市經濟委員會

二○○八年八月二十七日

第五篇：大連市小額貸款公司監督管理暫行辦法

大連市小額貸款公司監督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為促進民間資金和社會資本合規進入小額貸款行業，規范小額貸款公司市場準入和經營活動，有效防控市場風險，推動行業持續健康發展，根據《中華人民共和國公司法》《中國銀監會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》和省政府關于小額貸款公司試點政策，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在大連市由企業法人、其他社會組織與自然人投資設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營、自負盈虧，自我約束、自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 小額貸款公司可經營下列業務：

（一）辦理各項小額貸款；

（二）辦理銀行資金融入業務；

（三）監管部門批準的其他業務。

第二章 股東資格和股權設置

第五條 符合條件的企業法人、自然人和其他社會組織均可向小額貸款公司投資入股。

小額貸款公司的企業法人股東應符合以下條件：

（一）在工商或民政部門登記注冊，具有法人資格；

（二）法定代表人無犯罪記錄；

（三）近2年內在工商、稅務、人社等相關部門無違法違規記錄，在人民銀行征信中心無不良信用記錄；

（四）財務狀況良好，近2年連續盈利；

（五）企業凈資產大于出資額；

（六）原則上為在大連市注冊的企業法人機構；

（七）監管部門規定的其他條件。

小額貸款公司主發起人除須符合上述條件外，還應符合以下條件：

（一）近2年凈利潤總額1000萬元以上；

（二）資產負債率不高于70%；

（三）凈資產5000萬元以上。

自然人投資入股小額貸款公司的，應符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）在公安部門無犯罪記錄，近5年在人民銀行征信中心無不良信用記錄；

（三）具有一定的經濟金融知識、風險識別判斷能力和相應的資金實力；

（四）戶籍所在地為大連市；

（五）監管部門規定的其他條件。

其他社會組織為出資人的，應當符合國家有關法律、法規及相關規定。

第六條 新設立小額貸款公司的注冊資本原則上不低于1億元。主發起人及其關聯方的持股比例原則上不超過小額貸款公司注冊資本總額的49%，其他企業法人、社會組織及其關聯方持股比例不超過10%；單個自然人持股比例不超過5%，自然人出資合計不超過注冊資本總額的30%。

第七條 經批準，可試點設立獨資小額貸款公司、科技小額貸款公司和農業小額貸款公司。

獨資小額貸款公司注冊資本不低于3億元，其發起人應是主營信貸等金融業務5年以上，凈資產不低于6億元的企業法人。境外企業為出資人的，其投資行為須符合國家外商投資和外匯管理的相關法律法規和政策。

科技小額貸款公司主要面向科技型中小企業發放小額貸款。其主發起人及其關聯方的持股比例不超過小額貸款公司注冊資本總額的70%。

在縣域（北三市和長海縣）設立的、主要面向農戶和中小企業發放小額貸款的農業小額貸款公司，其注冊資本不低于5000萬元。

第三章 公司的設立、變更與終止

第八條 設立小額貸款公司應當具備下列條件：

（一）有健全的公司治理結構、組織機構、經營決策機制、業務操作規程、財務管理和風險控制制度；

（二）有符合任職條件的董事、監事及高級管理人員和具備相應專業知識及從業經驗的工作人員；

（三）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；

（四）監管部門要求的其他條件。

第九條 小額貸款公司的董事、監事和高級管理人員，除應符合《公司法》規定的條件外，還應符合下列條件：

（一）具備大專以上（含大專）學歷；

（二）在公安部門無犯罪記錄，近5年在人民銀行征信中心無不良信用記錄；

（三）小額貸款公司的董事、監事應具備與其履行職責相適應的經濟金融知識，從事相關經濟工作3年以上，其中董事長從事相關經濟工作5年以上；

（四）小額貸款公司的高級管理人員應從事金融業工作3年以上，或從事相關經濟工作5年以上（其中從事金融業工作2年以上）；

（五）小額貸款公司的董事、監事及高級管理人員應接受崗前培訓，并持證上崗。

第十條 小額貸款公司的注冊資本應為出資人的自有資金，應全部為實收貨幣資本，由出資人一次足額繳納。

小額貸款公司開業后5日內，應向市監管部門、公安局經偵支隊和人民銀行大連市中心支行信貸征信管理部門報送相關資料備案。

第十一條 鼓勵合規經營的小額貸款公司增資擴股。符合條件的小額貸款公司可申請轉型為科技小額貸款公司。

第十二條 注冊資本達到2億元、近2年凈利潤總額3000萬元以上、且無違法違規事項或主發起人為從事信貸等金融業務、近2年連續盈利的小額貸款公司，可申請設立1家分支機構；滿足上述條件后，注冊資本每增加5000萬元，可再增設1家分支機構。

第十三條 小額貸款公司發生變更事項，須報監管部門批準后辦理工商手續。公司的股份可依法變更、繼承和贈與，但原則上主發起人3年內不得變更，其他股東經營期滿1年后可申請變更，原則上每年只能變更1次，變更比例不得超過注冊資本的20%。公司董事、監事、高管人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。

第十四條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國公司法》進行清算和注銷。小額貸款公司被依法宣告破產的，依照《中華人民共和國企業破產法》實施破產清算。

第四章 經營管理規范

第十五條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金余額不得超過資本凈額的50%。

第十六條 小額貸款公司應在堅持為“三農”和縣域經濟發展服務的原則下，自主選擇貸款對象。鼓勵小額貸款公司面向農戶和中小型企業提供信用貸款服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。

第十七條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。對同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，對單一集團客戶的授信余額不得超過小額貸款公司資本凈額的20%。

第十八條 小額貸款公司貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限。

第十九條 注冊資本達到2億元的科技小額貸款公司，經批準，可從事創業投資和保險代理業務等，其對單個企業的創業投資余額不得超過小額貸款公司資本凈額的10%，同時不得超過被投資企業資本凈額的20%，創業投資總額不得超過小額貸款公司資本凈額的40%。

第二十條 小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》要求，建立健全公司治理結構，制定有效的決策機制和內控制度，提高公司治理的有效性。

第二十一條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規范，小額貸款公司不得向股東發放貸款，不得跨市經營。

第二十二條 小額貸款公司應建立健全各項規章制度和財務會計制度，真實記錄和全面反映業務活動和財務活動，并納入監管信息系統管理。嚴格按照資產分類制度和撥備制度進行資產分類、充分計提風險準備金，其資產損失準備充足率應保持在100％以上。

第二十三條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、監管部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，并按照監管要求向社會披露須公開披露的內容。

第五章監督管理和風險防范

第二十四條 市金融發展局為全市小額貸款行業監管部門，負責小額貸款公司的設立審核、監督管理和風險防范等事項。

第二十五條 監管部門應會同人民銀行、工商、稅務、人社、公安等部門對小額貸款公司進行市場準入審核，征求公司注冊地地方政府的意見，報市政府批準。

第二十六條 監管部門應做好日常監管，建立評級制度和分級監管指標體系，牽頭建立聯合監管機制及動態監測系統，及時識別、預警和防范小額貸款公司經營風險和市場風險，督促引導小額貸款公司依法、合規經營。

第二十七條 小額貸款公司所在地區市縣政府應配合監管部門落實風險防范機制，及時控制和處置風險事件。

第二十八條 小額貸款公司應定期向市監管部門和人民銀行大連市中心支行信貸征信管理部門提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息，及時向市監管部門上報融資、高管人員、股權變動與質押等情況，按季向市監管部門和人民銀行大連市中心支行調查統計部門報送資產負債表和其他相關統計資料。

第二十九條 小額貸款公司在經營過程中出現違規行為，由監管部門采取約見高管談話、質詢、警告等措施，督促其整改；情節特別嚴重或者逾期不改正的，監管部門采取責令停辦業務、取消高管人員任職資格等措施，直至取消其經營資格。如有非法集資、變相吸收公眾存款、暴力催收、洗錢等行為，涉嫌構成犯罪的，依據有關規定移送公安機關查處。

第六章 附 則

第三十條 監管部門根據本辦法制定實施細則。本辦法自發布之日起施行。