第一篇：中型企業財務部崗位職責[定稿]

中型企業財務部崗位職責

1.總則

1.1.制定目的將公司財務部門職責予以明確化，力求權責分明、高效協調。

1.2.適用范圍

凡隸屬本公司財務部門人員之工作崗位，均依照本規范的體制管理。

1.3.權責單位

1)財務經理負責本規范制定、修改、廢止之起草工作。

2)總經理負責本規范制定、修改、廢止之核準。

2.崗位職責

2.1.財務部門職責

1)負責公司日常財務核算，參與公司的經營管理。

2)根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。

3)搜集公司經營活動情況、資金動態、營業收入和費用開支的資料并進行分析，提出建議。

4)嚴格財務管理，加強財務監督，督促財務人員嚴格遵守各項財務制度和財經紀律。

5)做好原物料進出之賬務及成本處理；外協加工原料進出之賬務處理及成本計算；各產品進出之賬務成本計算及損益決算；協助成本預估作業及差異分析。

6)做好有關的收入單據之審核及賬務處理；各項費用支付審核及賬務處理；應收賬款、應付賬款賬務處理；總分類賬、日記賬等賬簿處理；財務報表的編制。

7)加強企業所有稅金的核算及申報、稅務事務處理、資金預算、財務盤點。

8)完成公司主管交辦的其他工作。

2.2.財務主管

1)組織擬定公司銷售、生產計劃預算，資金及費用預算。

2)參與公司年度經營會議，討論、分解部門預算及責任目標。

3)參與各部門預算的匯總、責任目標的編制。將每月實績與預算目標進行比較分析。

4)擬定公司的年度利潤分配方案、資金的支配方案等。

5)分析每年費用支出狀況。

6)建立、實施、檢查和完善財務管理和核算制度。

7)完善財務管理的各項定額指標（產品的生產成本、銷售成本、流動資金的周轉天數、銷售量等）。

8)成本分析及控制，成本費用支出的審批。

9)編制并簽署公司每月、每季、年度財務報告及其他有關報表，報送總經理，作為決策之參考。

10)分析各責任中心每月損益報告、績效報告。

11)個人借支管理審批。

2.3.出納職責

1)現金、票據及銀行存款賬戶的保管及日記賬記錄事項。

2)支票、本票、匯票的簽發及空白支票、本票、匯票的保管事項。

3)財務費用、利息、租金的計算與收付事項。

4)個人所得稅代繳申報事項。

5)其他與現金出納有關的事項。

2.4.財務會計工作職責

1)資金預算的執行及控制事項。

2)資金的籌措支配及調度事項。

3)各項對外借款事項的洽辦及清償。

4)資金來源運用表的編制事項。

5)各種有價證券、所有權狀的保管與記錄事項。

6)其他與財務調度有關的事項。

7)折舊費用的計算事項。

8)往來賬、應收、應付、暫收中轉事項。

9)員工薪資計算及個人所得稅扣繳。

2.5.記賬會計工作職責

1)各項會計憑證的審核、編號、裝訂及保管事項。

2)各種明細分類賬的登載及保管事項。

3)結賬后有關賬務的調整事項。

4)業務部收支賬款的審核事項。

5)盈利所得預估暫繳及結算申報自繳稅款事項。

6)年度決算及盈余撥補分配事項。

7)財務結構的分析及會計報告的編制事項。

8)轉投資事業對象的選定及其財務結構、獲利能力的分析事項。

9)其他與財務處理有關之事項。

2.6.稅務會計工作職責

1)辦理公司有關稅金計算、繳納、查對等事項。

2)辦理內外銷成品、進口原材料、輔助材料的關稅申報與退稅，增值稅申報及退稅事項。

3)辦理公司稅務登記、公司變更登記等有關事項。

4)編制稅務報表、產銷月報表、產銷量值季報表及有關的統計事項。

5)其他與稅務有關的事項。

2.7.材料會計

1)各項材料、在制品等進出庫單據收集、整理歸檔。

2)分品種分規格建立明細分類賬。

3)不定期抽檢物料賬物。

4)每月組織物料盤點，并進行結果確認。

5)監督倉庫。

2.8.成本會計工作職責

1)公司成本轉賬的編制事項。

2)公司成本的審核事項。

3)制造費用的分配的核算事項。

4)工時及工資產量報表的審核記錄事項。

5)成品出入庫的記錄及統計事項。

6)外協加工的賬務處理及統計事項。

7)結賬時有關成本科目的調整事項。

8)各種成本表的編制事項。

9)公司間各項成本的分析比較及控制事項。

10)其他與成本計算有關的事項。

11)公司機器設備的編號、整理、登賬及配置圖的編制保管事項。

2.9.預算會計工作職責

1)資金預算的編制事項。

2)生產預算的編制及執行事項。

3)成本費用預算的編制及執行事項。

4)支出預算的編制的及執行事項。

5)其他與預算有關的事項。

2.10.稽核會計工作職責

1)賬務稽核：

A.各項收入支出賬項的審核事項。

B.各項攤提折舊的審核事項。

C.應收應付、預收預付賬項的審核事項。

D.原物料、成品、在制品、存貨估價的審核事項。

E.公司廠務費用分攤方法的審核事項。

F.有關本公司所屬公司、各營業所、各門市部、公司倉庫的賬務查核事項。

2)業務稽核：

A.公司業務計劃進度的審核事項。

B.公司工作的進行是否依照規定的查核事項。

C.各項會議決定辦理的追蹤事項。

D.其他與業務稽核有關的事項。

3)財務稽核：

A.有關財產的購置或處理的審核事項。

B.有關原物料采購招標比價的監督及價格審核事項。

C.有關對外簽訂財物契約的審查事項。

D.有關本公司及所屬分支機構現金、票據、有價證券、應收賬款、銀行往來的抽查事項。

E.有關財產及原物料成品庫存的抽查事項。

F.其他與財務稽核有關的事項。

第二篇：財務部崗位職責

在總經理領導下，承但集團財務管理、會計核算等事務。

一．嚴格執行《會計法》，遵守財務制度，組織財務人員準確、熟練地掌握財會工作各個環節的知識和枝能，全面提高服務質量。

二．負責集團對外經營、對內服務中的使用票據的合法性、合理性和規范性的審核、報銷，監督集團各部門正確貫徹執行國家財經政策，遵守財經紀律。

三．負責集團經費對上請領、內部調拔及經費的收、付工作。

四．定期對集團各部門的收、支情況進行分析，及時向總經理匯報資金運轉情況。

五．參與集團各部門經營管理預測和決策，參與各種生產經營會議，參與審核、審查等重要經濟活動。

六．根據集團財力和發展編制財務預、結算表。

七．做好安全工作，杜絕各類政治、經濟事故的發生。

第三篇：財務部崗位職責

財務部經理崗位職責

1、對企業負責人負責，負責財務部門的一切日常業務和事物工作，做好會計核算和財務監督工作。

2、負責費用報銷單據的整理、審核工作，對超出公司規定標準及手續不全等情況拒作審批。

3、負責對財務部門人員的業務培訓、月度考核，根據他們業績的好壞，及時進行指正、表揚或者批評。

4、負責對公司各項資金的計劃、運用和管理，加強財務活動狀況的控制，協助公司負責人審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節流、努力提高公司綜合經濟效益。

5、認真學習和履行國家及地方的財經法規、法紀，建立和健全財務部門的崗位責任制和各項管理制度，堵塞漏洞，保證公司經濟活動的順利健康的運行。

6、負責保存公司關于財務方面文件、資料合同和協議，督促本部門員工完整的保管企業經營期間的一切賬冊、報表、憑證和原始單據。

7、負責企業內部財務公司的控制、協調和平衡，定期檢查固定資產和流動資金，負責公司內部的經濟核算，合理掌握和控制成本和費用水平，對各部門的財務收支、成本核算、資金使用和財產管理監督和檢查，對賬目做到日清月結。

8、負責銀行短期貸款的申請工作，密切與銀行信貸部門聯系，保證按期歸還銀行貸款和本息。按期填寫上報銀行財務報表、貸后檢查報告等。

9、經公司負責人授權，代理公司處理專項任務或財務、稅務、工商、金融等有關管理、業務部門聯絡、溝通和協調。

10、開展部門員工思想教育和業務培訓，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業務知識、規范、程序、作法、環節能獨立工作，并基本了解本部門其他崗位的業務環節。

11、完成領導安排的其他工作。

主管會計崗位職責

1、負責及時對賬，按月清理往來帳項，銀行未達帳項，杜絕呆死帳發生。

2、負責銷售發票和農副產品收購單的領用、發放、開具、檢查和保管工作，并做好領用記錄。

3、負責督促索取外來發票，及時認證抵扣，并存檔保管。

4、做好成本核算工作每月10日前完成納稅申報。

5、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管并歸檔。

6、負責每月30日填寫并報送統計局報表。負責每月6日前報各公司財局企業快報。

7、每月月末日參加盤點庫存工作，并把盤點情況進行匯總。

8、保守集團公司財務秘密。

9、在制定內部會計核算以及財務管理制度方面提出創建性建議。

10、負責打掃辦公區和綠化區的衛生。

11、完成領導交待的其他任務。

會計員崗位職責

1、負責日常生產數據的整理和統計、核對工作，每月10日、20日對原材料、成品庫等進行抽查盤點。

2、負責財務系統的日常管理、備份、維護工作，出現故障及時聯系服務廠家進行維修，保證財務軟件的正常運行。及時核對系統庫存數量與實物的差距，并找出原因，通知供應部進行移庫等。

3、負責填制記賬憑證。做到費用分類準確，金額、科目核算正確，手續齊全，所附原始憑證完整等。

4、負責每周與銷售部對賬2次，做到往來客戶賬目準確、清晰，月末與倉儲部對賬，不定期對盤存器材庫進行盤點抽查。參加月末產成品、小麥和輔助材料的盤點工作

5、負責工資單的編制核算，每月10日前將工資單編制完畢并上報總經理審核。

6、保守公司財務秘密。

7、負責綠化區及辦公區衛生管理工作。

8、完成領導安排的其他工作。

出納員崗位職責

1、責現金的收支工作，根據公司制定的產品銷售價格單，審核銷售部傳遞的銷售單據價格是否與公司規定一致，審核銷售單品種、數量、單價、金額是否正確，審核無誤后打印銷售單據并收取貨款，查款時既要點清數量

還要防止假幣，收款后并加蓋現金收訖章。

2、負責原材料款的支付工作，審查收購單據數量是否與過磅單一致，是否有質檢員過磅員的簽名，扣稱是否符合規定，價格是否與公司規定一致，金額是否計算正確等，否側有權拒付。

3、負責零售產品的收款工作，服務要熱情，開票要正確，現金要當面清點清楚。

4、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，原始憑證必須蓋有填制單位的公章（或填制人簽名或蓋章）；日期；經濟業務內容；大小寫金額必須相符；同時要有經辦人、部門負責人、總經理的簽名。對審批手續不全的，有權拒絕支付。

5、負責辦理銀行存款的存取和轉賬結算業務，負責銀行到帳資金的查詢、登記管理工作，資金到賬后及時通知銷售部，并及時要回銀行回單、利息、手續費等單據，保證帳帳相符、帳實相符。

6、負責登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，不得以 “白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金，發現差錯及時查清并更正。

7、認真審查臨時借支款的用途、金額和批準手續，嚴格執行審批手續，控制使用限額和期限。

8、核實工資發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金等。

9、負責保管公司有關印章、空白支票等，并對公司印章的使用要做好記錄。負責財務室內及綠化區衛生的打掃，保持室內清潔整齊。

10、保守財務秘密。

11、完成領導臨時交辦的其他工作。

第四篇：財務部崗位職責

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財務部（核算中心）崗位職責

一、嚴格執行公司按規定的各項管理制度。

二、參與制定本公司重大經營項目合同的研究、審查。

三、負責審核、監督本公司財務，審查各類資產，定期、及時、真實地提供企業財務報告，及時為公司決策層提供準確全面的會計信息。

四、定期統計各工程應收款情況，確保工程款及時回籠。

五、對公司工程項目成本進行核算分析，確保資金流動有計劃地控制，保證資金流的良性循環，保持公司各項財務指標科學、合理化。

六、協調稅務、工商等部門的關系，充分利用國家優惠政策。

七、以公司利益為重，處處維護好公司形象；恪守公司的商業秘密，除法律規定或公司領導同意外，不得私自向公司無關人員或外界提供或泄露公司財務信息。

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財務部（結算中心）崗位職責

一、熟悉和掌握有關財務會計法規，及時登記到財務軟件系統，按月編制會計報表和裝訂會計憑證等工作。

二、對經營科目的經濟事項辦理收支結算時，按財務管理制度和開支標準等有關規定嚴格進行審查，包括內容、用途、審批手續和原始單據金額的大小等，并填制相對應的會計科目的記賬憑證。

三、認真按照記賬規定和審定的憑證進行登記，做到數字真實，內容完整、帳物相符，并定期結賬。

四、賬務記載必須日清月結，不得積壓，月終必須做好財務結算工作。

五、每年按賬面核對實物，做到賬實相符，發生不符實應查明情況并向負責人報告。

六、記賬憑證的摘要一欄必須抓住重點，簡明扼要又能說明問題。

七、嚴格執行財務管理制度，遵守財經紀律，負責公司納稅申報工作。

八、嚴格遵守企業各項規章制度，工作時間不擅離職守，業務上精益求精，不斷提高工作水平和工作能力。

九、參與公司各項目部的清查盤點工作。CCCC 中城建第十三工程局有限公司

財務部崗位職責

一、參與制訂公司經營計劃及重大經營項目合同的研究、審查，確保資金正常運轉并爭創最大的經濟效益。

二、主持財務科日常工作，增強主動性，并完全對公司負責；對下屬進行工作安排、指導、檢查、評估、反饋。

三、負責制定、健全公司的各項財務管理體制、會計核算體系，并負責組織貫徹落實。

四、設計本公司的會計核算形式、賬務及報表初始化，建立會計憑證的傳遞程序。

五、負責審核各分公司財務數據，依據其編寫企業匯總財務報告，對全公司財務狀況和經營成果進行評價，及時為公司決策層提供準確全面的會計信息。

六、協調銀行、稅務、工商等部門的關系，為公司生產經營爭取有利的政策環境。

七、加強企業資金管理，有計劃地向金融部門融資，實行企業內部資金流轉，盡量控制融資成本，確保企業生產經營正常運轉。

八、參與項目工程成本核算，督促協助經營部、項目部工程款、結算款催收，確保各類款項及時進賬。

九、遵守公司的相關規定和會議精神，并按時完成領導交辦的其他工作；定期向總經理回報工作，反映各項目標經營成果。CCCC 中城建第十三工程局有限公司

十、以公司利益為重，處處維護好公司形象；恪守公司的商業秘密，除法律規定或公司領導同意外，不得私自向公司無關人員或外界提供或泄露公司財務信息。

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財務部（出納）崗位職責

一、根據實際情況存、取現金、支票，辦理匯款，領取回單、對賬單等；辦理開戶、銷戶、賬戶信息變更、網銀等有關銀行業務。

二、按公司規定審核付款手續是否完整齊全，簽字是否到位，并及時辦理付款手續。

三、隨時編制公司本部涉及現金、銀行存款收付的報賬系統單據及財務軟件會計憑證，確保賬賬相符，賬實相符。

四、每日做好資金盤點，確保賬實相符；每周上報資金使用情況周報表。

五、做好備用金的借支和報銷工作，督促借款人員按時還款；個人借支需核對簽字是否齊全，是否超出個人借款上限。

六、根據負責人要求歸集及調撥各賬戶間的資金。

七、每月末根據銀行對賬單，出具本月銀行存款余額調節表，根據調節表進行差異調整。

第五篇：財務部崗位職責

財 務 部 崗 位 職 責

部門名稱：財務部

直接上級：分管總經理

下屬部門：會計核算助理、出納、部門性質：會計核算及財務管理

管理權限：受總經理和分管經理委托，行使對公司財務會計工作全過程的管理權限，并承擔報告公司規章制度、管理規程及工作指令的義務

管理職能：負責對公司會計核算管理、財務核算管理、公司經營過程實施財務監督、稽核、審計、檢查、協調和指導的專職管理部門，對所承擔的工作負責

主要職責：

1．堅決服從分管經理的統一指揮，認真執行其工作指令，一切管理行為向主管領導負責；

2．嚴格遵守國家財務工作規定和公司規章制度，認真履行其工作職責；

3．組織編制公司成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監督、考核計劃的執行情況，結合經營實際，及時調整和控制計劃的實施；

4．負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，督促、各項制度的實施和執行；

5．負責按規定進行成本核算。定期編制年、季、月度種類財務會計報表，搞好會計決算工作；

6．負責編寫財務分析及經濟活動分析報告。總結經驗，找出經營活動中產生的問題，提出改進意見和建議。同時，提出經濟報警和風險控制措施，預測公司經營發展方向；

7．有權參加各類經營會議，參與公司生產經營決策；

8．負責固定資產及專項基金的管理。會同相關管理部門，辦理固定資的購建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符；

9．負責流動資金的管理。會同營銷、倉庫等部門，定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。同時，區別不同部門和經營部門，層層分解資金占用額，合理地有計劃地調度占用資金；

10．負責對公司低值易耗品盤點核對。會同有關部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費；

11．負責公司產品成本的核算工作。制訂規范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行公司內部二級或三級經濟核算方式，指導各核算單位正確進行成本費用及內部經濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化；

12．負責公司資金繳、拔、按時上交稅款。辦理現、現金收支和銀行結算業務。及時登記現金和銀行存款日記賬，保管庫存現金，保管好有關印章、空白收據、空白支票；

13．負責公司財務審計和會計稽核工作。加強會計監督和審計監督，加強會計檔案的管理工作，根據有關規定，對公司財務收支進行嚴格監督和檢查；

14．負責進銷物資貨款把關。對進銷物資預付款要嚴格審核，采購貨款支付除按計劃執行外，還需經分管經理或總經理、董事長審核簽字同意，方可支付；

15．認真完成甕領導交辦的其它工作任務。

ＸＸＸ有限公司

２０１２．１０