第一篇：財務部崗位職責

財務部經理崗位職責及工作程序

財務部經理

直接上級：大廈總經理、財務總監 督導下級及財務部各級主管 聯系部門：各部經理有關部門

1、在總經理領導下，貫徹執行國家財經制度，經濟政策等，貫徹大廈經營方針，各項規章制度和領導決策，負責大廈財務部各項管理工作。

2、建立健全大廈內部財務管理制度，組織大廈全面經濟核算，監督大廈資金管理、成本核算管理、利潤管理和財務管理、分析大廈經濟活動，為大廈領導提供決策依據。

3、根據領導決策，擬定預測原則制度，審核部門預算方案，制定大廈預算，確定各級、各部門的計劃任務，并在總經理及大廈領導審批后，組織貫徹實施。

4、參與大廈一些重要決策，監督資金使用，從經濟管理的角度為領導決策提供參考數據，防止失誤。

5、擬定財務部內部的組織機構，提出各級主管人員的崗位職責，確定分配工作任務，及時、準確地報出會計報表，重要會計報表要報總經理簽字。

6、組織財務收支核算工作，建立收入成本費用和利潤核算制度，擬定和審核會計科目、分析會計報表，保證各級主管工作的正確性。

7、控制資金使用，審核各部門的開支計劃，在總經理批準各部門設備物資采購計劃后，監督貫徹實施，維護大廈的經濟利益。

8、監督財稅制度的貫徹實施，按期上交國家稅費，協調大廈與各銀行稅務等到有關部門的關系，向總經理提供財會信息，改善大廈經營管理建議。

9、編制財務預算，組織編制財務會計報表和統計報表。

10、負責財務人員的安排，獎勵和評定，負責財務人員的思想教育和業務培訓。

11、負責財務部的日常行政管理工作。

總出納崗位職責及工作程序

直接上級：財務經理

聯系部門：前臺結算及餐飲收款員

主要職責：負責全大廈貨幣資金的收支

工作內容：

1、負責貨幣資金的收入和支出、結存、日記帳簿的登記和結帳。

2、負責現金收入的管理，嚴格控制支票領用，確保手續齊備，認真審核核對發票，確保各項手續完備。

3、負責簽收各種支票準確無誤，做好銀行結算工作，做到發票、收條、支票三方面記錄一致。

4、檢查一切收付繳款業務原始憑證，做到有憑證、有審批、手續完備項目清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的原始憑證及時辦理款項收、付繳業務、及時催收已領用支票，做好支票管理工作，保證帳目清楚準確。

5、負責管理人民幣、備用金。掌握結算付款的管理規定及現金管理的一切規定。按時編制銀行調節表，確保財務報表如期完成。

6、必須辦理的托收，經領導批示后，逐一填寫托收憑證，外單位匯票到銀行后應及時提取及時轉交會計做帳。

7、嚴格執行現金清查盤點制度，每日核對庫存現金，做到帳款相符，確保現金安全。

8、檢查現金、銀行存款、流動資金、備用金的使用管理，每日及時整理做到有條不紊。

9、檢查各種支票，送帳簿存根，收據存根，匯款憑證，外幣、人民幣分別匯總編制。

10、支出傳票分為：人民幣轉帳支出傳票，人民幣現金支出傳票。它的使用分為：填寫付款單位名稱、填寫付款日期、填寫經濟業務內容摘要、填寫用途、填寫經濟業務發生額，在實際編制過程中要做到發票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄發票金額一致，支出傳票合計金額一致。

11、負責各種有價證卷的保管和發放。

12、積極找出改進工作的設想和建議，完成財務部經理安排的其他工作。應收賬款主管的崗位責任制

直接上級：財務部經理 直接下級：前臺主管

聯系部門：收款主管、夜審員

崗位職責：進一步審核夜審所做的收入報告，修改入帳。負責核對應收帳款、核對帳目，保證每日收入核數的真實性、準確性。負責出納組的行政管理工作。

工作內容及工作程序：

1、每日與現金出納員一起到前臺財務取款、取表。

2、審核夜審完成的各項報表，發現問題及時糾正。

3、將各餐廳所交的報表中的現金、支票、信用卡雜單進行核對，保證雜單錄入與實際交款數相一致。

4、根據出納員點的現金單據、銀行收款單據與前臺報表核對，保證收到款項與報表數相符。

5、將各部位（商務、餐飲、歌廳、美發、商品部）電腦錄入數與實際交款數相核對，如有不符與各部門對帳，并通知前臺財務進行必要的電腦調整。

6、將客人的簽字帳單與電腦實際入帳數相核對，保證客人帳目的真實、正確，并將審核后的帳單、及時編制轉帳日報表，根據轉帳日報表，編制收入記帳憑證，登記應收帳款、明細帳。

7、將前臺交來的各種信用卡分類匯總送交銀行結算入帳，并負責信用卡未回的托收工作。

8、每月月底根據應收帳款回收情況，編制應收帳款報表，與前臺主管一起催收帳款。

9、每日根據前臺營業收入日報表編制收款憑證。

10、根據記帳憑證登記收入帳，月底與總帳核對營業收入。成本會計崗位職責和工作程序

直接上級：財務部經理

聯系部門：餐飲部的各餐廳、酒吧、歌廳、客務部迷你吧 崗位職責：負責大廈整個成本的控制和管理

主要職責：

1、負責餐廳飲食成本的原材料報告，控制飲食銷售成本。

2、監督和檢查采購供貨渠道，收貨程序以及原材料質量，掌握市場上原材料價格的信息。

3、負責飲食收入成本原材料審核工作，定期寫出成本分析報告、采購儲藏和飲食營業成本的報告。

4、審核：“飲食銷售”日報表和“飲食營業成本”報告。

5、審核原材料原始憑證，根據原始憑證編制記帳憑證，登記食品、酒水原材料明細帳，月底與總帳、庫房保管帳相對，做到帳帳、帳證、帳實相符。

6、向餐飲部經理、財務部經理提供飲食成本信息，配合廚師長工作。

7、督導和參與廚房原材料，庫房飲食材料的月未盤點工作，做到帳帳相符，購物相符，查明盤盈盤虧的原因，經報批進行帳務處理。

8、月底做出每個餐廳及酒吧、迷你吧、商品小賣部成本耗用表，報總帳會計進行成本核算。

9、負責登記庫存商品、食品原材料、酒水二級帳，月底與總帳及庫存帳相核對，做到帳帳，帳實相符。材料會計的崗位職責和工作程序

直接上級：成本會計主管

聯系部門：大廈各部、倉庫保管、應付費用會計

崗位職責：負責大廈財產物資的出入庫及耗用情況的核算，監督物品的入庫、領用及結存，負責大廈在用財產帳的核對工作。

工作內容及工作程序：

1、負責審核每日收貨單及發票，根據審核后的單據開據入庫單。

2、根據各部提供的申請領物單（必須有部門經理簽字）開據的出庫單，按照出庫貨物的性質分類入帳，并根據各部門的每日出庫數量，按大廈指定的同一口經記帳，記入各部門費用中。

3、按“手續盤存制”在每日月底，對庫存物品進行盤點，做到帳帳相符，帳實相符，列出“存貨表”及“各部門耗料費用表”為成本會計提供各部門所耗用的低易耗品、物料用品的具體數據，保證成本核算的真實準確。

4、根據每日庫存情況及各部門每月耗用費用表，對庫存物資情況進行分析，為大廈采購物資提供資料，即保證經營的正常運行，又為大廈節約資金當好參謀。

5、每月對大廈在用核算帳與各部門進行核對，做到心中有數。

6、每年會同總帳會計與各部門核對固定資產，做到帳帳、帳實、帳證相符。應付帳款主管崗位職責及工作程序

直接上級：財務部經理 工作內容及崗位職責：

負責大廈所有應付款業務，嚴格執行付款程序，按照財務規定，做好有關財務帳務處理，向總帳會計提供有關資料和數據。

1、審核所有應付款項帳單，發票是否正確。

2、與供貨商核對其往來帳項，在帳帳相符情況下，進行結帳。

3、根據記帳憑證登記；應付款明細帳費用明細帳、應付工資及福利費明細帳、應交稅金、予提費用明細帳，月底與總帳核對，保證帳帳相符。

4、根據營業收入、個人收入、計算提取各項稅金，包括：流轉稅、房產稅、土地稅、個人所得稅、印花稅、車船稅等。

5、負責登記各種合同，每月做出各種合同執行情況表。

6、根據費用帳情況進行費用的攤銷和提取工作，填制記帳憑證。

第二篇：財務部崗位職責

在總經理領導下，承但集團財務管理、會計核算等事務。

一．嚴格執行《會計法》，遵守財務制度，組織財務人員準確、熟練地掌握財會工作各個環節的知識和枝能，全面提高服務質量。

二．負責集團對外經營、對內服務中的使用票據的合法性、合理性和規范性的審核、報銷，監督集團各部門正確貫徹執行國家財經政策，遵守財經紀律。

三．負責集團經費對上請領、內部調拔及經費的收、付工作。

四．定期對集團各部門的收、支情況進行分析，及時向總經理匯報資金運轉情況。

五．參與集團各部門經營管理預測和決策，參與各種生產經營會議，參與審核、審查等重要經濟活動。

六．根據集團財力和發展編制財務預、結算表。

七．做好安全工作，杜絕各類政治、經濟事故的發生。

第三篇：財務部崗位職責

財務部經理崗位職責

1、對企業負責人負責，負責財務部門的一切日常業務和事物工作，做好會計核算和財務監督工作。

2、負責費用報銷單據的整理、審核工作，對超出公司規定標準及手續不全等情況拒作審批。

3、負責對財務部門人員的業務培訓、月度考核，根據他們業績的好壞，及時進行指正、表揚或者批評。

4、負責對公司各項資金的計劃、運用和管理，加強財務活動狀況的控制，協助公司負責人審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節流、努力提高公司綜合經濟效益。

5、認真學習和履行國家及地方的財經法規、法紀，建立和健全財務部門的崗位責任制和各項管理制度，堵塞漏洞，保證公司經濟活動的順利健康的運行。

6、負責保存公司關于財務方面文件、資料合同和協議，督促本部門員工完整的保管企業經營期間的一切賬冊、報表、憑證和原始單據。

7、負責企業內部財務公司的控制、協調和平衡，定期檢查固定資產和流動資金，負責公司內部的經濟核算，合理掌握和控制成本和費用水平，對各部門的財務收支、成本核算、資金使用和財產管理監督和檢查，對賬目做到日清月結。

8、負責銀行短期貸款的申請工作，密切與銀行信貸部門聯系，保證按期歸還銀行貸款和本息。按期填寫上報銀行財務報表、貸后檢查報告等。

9、經公司負責人授權，代理公司處理專項任務或財務、稅務、工商、金融等有關管理、業務部門聯絡、溝通和協調。

10、開展部門員工思想教育和業務培訓，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業務知識、規范、程序、作法、環節能獨立工作，并基本了解本部門其他崗位的業務環節。

11、完成領導安排的其他工作。

主管會計崗位職責

1、負責及時對賬，按月清理往來帳項，銀行未達帳項，杜絕呆死帳發生。

2、負責銷售發票和農副產品收購單的領用、發放、開具、檢查和保管工作，并做好領用記錄。

3、負責督促索取外來發票，及時認證抵扣，并存檔保管。

4、做好成本核算工作每月10日前完成納稅申報。

5、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管并歸檔。

6、負責每月30日填寫并報送統計局報表。負責每月6日前報各公司財局企業快報。

7、每月月末日參加盤點庫存工作，并把盤點情況進行匯總。

8、保守集團公司財務秘密。

9、在制定內部會計核算以及財務管理制度方面提出創建性建議。

10、負責打掃辦公區和綠化區的衛生。

11、完成領導交待的其他任務。

會計員崗位職責

1、負責日常生產數據的整理和統計、核對工作，每月10日、20日對原材料、成品庫等進行抽查盤點。

2、負責財務系統的日常管理、備份、維護工作，出現故障及時聯系服務廠家進行維修，保證財務軟件的正常運行。及時核對系統庫存數量與實物的差距，并找出原因，通知供應部進行移庫等。

3、負責填制記賬憑證。做到費用分類準確，金額、科目核算正確，手續齊全，所附原始憑證完整等。

4、負責每周與銷售部對賬2次，做到往來客戶賬目準確、清晰，月末與倉儲部對賬，不定期對盤存器材庫進行盤點抽查。參加月末產成品、小麥和輔助材料的盤點工作

5、負責工資單的編制核算，每月10日前將工資單編制完畢并上報總經理審核。

6、保守公司財務秘密。

7、負責綠化區及辦公區衛生管理工作。

8、完成領導安排的其他工作。

出納員崗位職責

1、責現金的收支工作，根據公司制定的產品銷售價格單，審核銷售部傳遞的銷售單據價格是否與公司規定一致，審核銷售單品種、數量、單價、金額是否正確，審核無誤后打印銷售單據并收取貨款，查款時既要點清數量

還要防止假幣，收款后并加蓋現金收訖章。

2、負責原材料款的支付工作，審查收購單據數量是否與過磅單一致，是否有質檢員過磅員的簽名，扣稱是否符合規定，價格是否與公司規定一致，金額是否計算正確等，否側有權拒付。

3、負責零售產品的收款工作，服務要熱情，開票要正確，現金要當面清點清楚。

4、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，原始憑證必須蓋有填制單位的公章（或填制人簽名或蓋章）；日期；經濟業務內容；大小寫金額必須相符；同時要有經辦人、部門負責人、總經理的簽名。對審批手續不全的，有權拒絕支付。

5、負責辦理銀行存款的存取和轉賬結算業務，負責銀行到帳資金的查詢、登記管理工作，資金到賬后及時通知銷售部，并及時要回銀行回單、利息、手續費等單據，保證帳帳相符、帳實相符。

6、負責登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，不得以 “白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金，發現差錯及時查清并更正。

7、認真審查臨時借支款的用途、金額和批準手續，嚴格執行審批手續，控制使用限額和期限。

8、核實工資發放名冊，按時發放公司職工的工資、獎金等。

9、負責保管公司有關印章、空白支票等，并對公司印章的使用要做好記錄。負責財務室內及綠化區衛生的打掃，保持室內清潔整齊。

10、保守財務秘密。

11、完成領導臨時交辦的其他工作。

第四篇：財務部崗位職責

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財務部（核算中心）崗位職責

一、嚴格執行公司按規定的各項管理制度。

二、參與制定本公司重大經營項目合同的研究、審查。

三、負責審核、監督本公司財務，審查各類資產，定期、及時、真實地提供企業財務報告，及時為公司決策層提供準確全面的會計信息。

四、定期統計各工程應收款情況，確保工程款及時回籠。

五、對公司工程項目成本進行核算分析，確保資金流動有計劃地控制，保證資金流的良性循環，保持公司各項財務指標科學、合理化。

六、協調稅務、工商等部門的關系，充分利用國家優惠政策。

七、以公司利益為重，處處維護好公司形象；恪守公司的商業秘密，除法律規定或公司領導同意外，不得私自向公司無關人員或外界提供或泄露公司財務信息。

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財務部（結算中心）崗位職責

一、熟悉和掌握有關財務會計法規，及時登記到財務軟件系統，按月編制會計報表和裝訂會計憑證等工作。

二、對經營科目的經濟事項辦理收支結算時，按財務管理制度和開支標準等有關規定嚴格進行審查，包括內容、用途、審批手續和原始單據金額的大小等，并填制相對應的會計科目的記賬憑證。

三、認真按照記賬規定和審定的憑證進行登記，做到數字真實，內容完整、帳物相符，并定期結賬。

四、賬務記載必須日清月結，不得積壓，月終必須做好財務結算工作。

五、每年按賬面核對實物，做到賬實相符，發生不符實應查明情況并向負責人報告。

六、記賬憑證的摘要一欄必須抓住重點，簡明扼要又能說明問題。

七、嚴格執行財務管理制度，遵守財經紀律，負責公司納稅申報工作。

八、嚴格遵守企業各項規章制度，工作時間不擅離職守，業務上精益求精，不斷提高工作水平和工作能力。

九、參與公司各項目部的清查盤點工作。CCCC 中城建第十三工程局有限公司

財務部崗位職責

一、參與制訂公司經營計劃及重大經營項目合同的研究、審查，確保資金正常運轉并爭創最大的經濟效益。

二、主持財務科日常工作，增強主動性，并完全對公司負責；對下屬進行工作安排、指導、檢查、評估、反饋。

三、負責制定、健全公司的各項財務管理體制、會計核算體系，并負責組織貫徹落實。

四、設計本公司的會計核算形式、賬務及報表初始化，建立會計憑證的傳遞程序。

五、負責審核各分公司財務數據，依據其編寫企業匯總財務報告，對全公司財務狀況和經營成果進行評價，及時為公司決策層提供準確全面的會計信息。

六、協調銀行、稅務、工商等部門的關系，為公司生產經營爭取有利的政策環境。

七、加強企業資金管理，有計劃地向金融部門融資，實行企業內部資金流轉，盡量控制融資成本，確保企業生產經營正常運轉。

八、參與項目工程成本核算，督促協助經營部、項目部工程款、結算款催收，確保各類款項及時進賬。

九、遵守公司的相關規定和會議精神，并按時完成領導交辦的其他工作；定期向總經理回報工作，反映各項目標經營成果。CCCC 中城建第十三工程局有限公司

十、以公司利益為重，處處維護好公司形象；恪守公司的商業秘密，除法律規定或公司領導同意外，不得私自向公司無關人員或外界提供或泄露公司財務信息。

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財務部（出納）崗位職責

一、根據實際情況存、取現金、支票，辦理匯款，領取回單、對賬單等；辦理開戶、銷戶、賬戶信息變更、網銀等有關銀行業務。

二、按公司規定審核付款手續是否完整齊全，簽字是否到位，并及時辦理付款手續。

三、隨時編制公司本部涉及現金、銀行存款收付的報賬系統單據及財務軟件會計憑證，確保賬賬相符，賬實相符。

四、每日做好資金盤點，確保賬實相符；每周上報資金使用情況周報表。

五、做好備用金的借支和報銷工作，督促借款人員按時還款；個人借支需核對簽字是否齊全，是否超出個人借款上限。

六、根據負責人要求歸集及調撥各賬戶間的資金。

七、每月末根據銀行對賬單，出具本月銀行存款余額調節表，根據調節表進行差異調整。

第五篇：財務部崗位職責

財 務 部 崗 位 職 責

部門名稱：財務部

直接上級：分管總經理

下屬部門：會計核算助理、出納、部門性質：會計核算及財務管理

管理權限：受總經理和分管經理委托，行使對公司財務會計工作全過程的管理權限，并承擔報告公司規章制度、管理規程及工作指令的義務

管理職能：負責對公司會計核算管理、財務核算管理、公司經營過程實施財務監督、稽核、審計、檢查、協調和指導的專職管理部門，對所承擔的工作負責

主要職責：

1．堅決服從分管經理的統一指揮，認真執行其工作指令，一切管理行為向主管領導負責；

2．嚴格遵守國家財務工作規定和公司規章制度，認真履行其工作職責；

3．組織編制公司成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監督、考核計劃的執行情況，結合經營實際，及時調整和控制計劃的實施；

4．負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，督促、各項制度的實施和執行；

5．負責按規定進行成本核算。定期編制年、季、月度種類財務會計報表，搞好會計決算工作；

6．負責編寫財務分析及經濟活動分析報告?？偨Y經驗，找出經營活動中產生的問題，提出改進意見和建議。同時，提出經濟報警和風險控制措施，預測公司經營發展方向；

7．有權參加各類經營會議，參與公司生產經營決策；

8．負責固定資產及專項基金的管理。會同相關管理部門，辦理固定資的購建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符；

9．負責流動資金的管理。會同營銷、倉庫等部門，定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。同時，區別不同部門和經營部門，層層分解資金占用額，合理地有計劃地調度占用資金；

10．負責對公司低值易耗品盤點核對。會同有關部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費；

11．負責公司產品成本的核算工作。制訂規范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行公司內部二級或三級經濟核算方式，指導各核算單位正確進行成本費用及內部經濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化；

12．負責公司資金繳、拔、按時上交稅款。辦理現、現金收支和銀行結算業務。及時登記現金和銀行存款日記賬，保管庫存現金，保管好有關印章、空白收據、空白支票；

13．負責公司財務審計和會計稽核工作。加強會計監督和審計監督，加強會計檔案的管理工作，根據有關規定，對公司財務收支進行嚴格監督和檢查；

14．負責進銷物資貨款把關。對進銷物資預付款要嚴格審核，采購貨款支付除按計劃執行外，還需經分管經理或總經理、董事長審核簽字同意，方可支付；

15．認真完成甕領導交辦的其它工作任務。

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２０１２．１０