第一篇：業(yè)務(wù)員報銷制度

業(yè)務(wù)員報銷制度

公司差旅費(fèi)包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)等。工作人員出差按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

1、職工出差前須先確定工作事項路線，事先需征得經(jīng)理同意。

2、市內(nèi)交通費(fèi)，工作人員出差一般不得乘座出租車和三輪車。如確因工作需要，任務(wù)緊急或自帶貴重物品的可以乘座。回公司由經(jīng)理審簽后，予以報銷，其余市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實報銷。市外出差交通車費(fèi)，以車票為依據(jù)，車票據(jù)實報銷，沒有車票的概不報銷。

3、住宿費(fèi)（含伙食補(bǔ)助）憑住宿發(fā)票在下列標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，節(jié)約歸個人，超支自負(fù)。

伙食標(biāo)準(zhǔn)：30元/天,人住宿標(biāo)準(zhǔn)：20元

4、伙食補(bǔ)助說明：出差人員每日的住宿費(fèi)中包括伙食補(bǔ)助，出差當(dāng)天往返的，每人每天發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)10元；

5、出差天數(shù)按自然天數(shù)計算，出差與返回當(dāng)天均計算。

6、員工出差因特殊情況住宿費(fèi)超支的，應(yīng)事先告知公司經(jīng)理，待回公司后由經(jīng)理簽字報銷。

7、出差的行程路線須與出差審批單上標(biāo)明的路線一致，改變路線的應(yīng)事先通知經(jīng)理，并在回公司后予以書面說明。

8、出差不得乘座游輪和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計的伙食補(bǔ)助和發(fā)生的其它費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

9、報銷單必須詳細(xì)，有發(fā)票，無發(fā)票的不允許報銷（特殊情況除外），車票必須寫明出發(fā)的地點(diǎn)、時間、目的地。

10、員工出差應(yīng)在回公司每月6日為辦理費(fèi)用報銷手續(xù)時間，報銷時應(yīng)寫明出差時間，出差地點(diǎn)，出差事由，經(jīng)辦人等，經(jīng)理核對后，交財務(wù)部報銷。

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第二篇：業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)報銷制度

現(xiàn)將《員工差旅費(fèi)報銷制度》從新訂正后，予以頒布，文件從下發(fā)之日起開端執(zhí)行。原2005年宣布的《GCGL【2006】004號差旅費(fèi)報銷制度V3.0》同期作廢。

適用規(guī)模：公司所有部門及員工 報銷期限

差旅費(fèi)每月報銷一次，報銷期限為天然月（即每月1號至本月最后一天），如有特殊情況者不能按時報銷的人員，應(yīng)該在報銷費(fèi)用的本月以書面形式告知部門經(jīng)理、辦事處秘書、工程管理部和財務(wù)部票據(jù)負(fù)責(zé)人，說明其原由、預(yù)計金額等，并在下月務(wù)必報銷（差旅費(fèi)延期報銷最長期限為1個月）。差旅費(fèi)審核權(quán)限

公司員工報銷的差旅費(fèi)分為三品種型：工程師報銷的工程類差旅費(fèi)；行政人員報銷的日常工作差旅費(fèi)（包括辦事處的行政人員和公司總部的總辦行政人員）；新員工或產(chǎn)品線的正式員工培訓(xùn)期間的差旅費(fèi)。上述的三類費(fèi)用應(yīng)分別由工程管理部、行政部、人力資源部審核。所有票據(jù)的簽字權(quán)限應(yīng)依次進(jìn)行，最終簽字人應(yīng)為總經(jīng)理指定的各部門（工程管理部、行政部、人力資源部）負(fù)責(zé)人。所有總經(jīng)理指定人員應(yīng)將本人簽字的印鑒在財務(wù)部備案。差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

差旅費(fèi)是指公司員工在出差期間為實現(xiàn)預(yù)約義務(wù)所發(fā)生的必要費(fèi)用。具體包括：在途交通費(fèi)、保險保險費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)、購票及退票手續(xù)費(fèi)、住宿費(fèi)（或住宿補(bǔ)助費(fèi)）、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)（郵寄費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)）及工程師在外出差因工程需要購買的一次性耗費(fèi)的低值易耗品等費(fèi)用，除此之外的其他費(fèi)用將由該員工所在辦事處統(tǒng)一報銷。工程師不再單獨(dú)報銷。對于郵寄費(fèi)如EMS費(fèi)用郵局可以開具正規(guī)發(fā)票的，必須開具正規(guī)發(fā)票，郵寄收據(jù)不可作為報銷把柄。

長途票據(jù)報銷軌制：本地出差的員工，依據(jù)實際情形能夠使用汽車、火車硬臥、飛機(jī)等交通工具。詳細(xì)使用時審核權(quán)限如下:工程師由產(chǎn)品經(jīng)理審核；辦事處行政職員及產(chǎn)品經(jīng)理由辦事處主任審核；公司行政人員由各部門負(fù)責(zé)人審核；辦事處主任、各部分負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理或總經(jīng)理受權(quán)人審核。

3.1 汽車及火車硬座不受限度。乘坐火車硬臥和飛機(jī)的標(biāo)準(zhǔn)如下：出差時乘車時間連續(xù)超過6小時（包括6小時）的許可使用火車硬臥，超過36小時且情況緊急時答應(yīng)使用飛機(jī)（乘機(jī)之前必須進(jìn)步行書面申請，待相關(guān)人員簽字批準(zhǔn)后，方可伺機(jī)；若確實有緊迫情況的，可以先口頭申請，待返回時及時補(bǔ)填該申請書,具體審核權(quán)限見附1：審核權(quán)限表。

3.1.1 乘坐飛機(jī)的員工報銷時，機(jī)票反面要有相關(guān)主管人員簽字并同申請表一起粘貼于票據(jù)上。未在使用范疇內(nèi)且沒有確實理由、報銷時沒有申請表的，按同距離火車硬座或硬臥（標(biāo)準(zhǔn)如上）票金額報銷，剩余差額由個人承擔(dān)。

3.1.2 出差使用汽車的，必須為正式車票（有日期、起止地、稅務(wù)監(jiān)制章等）；如遇特殊原因沒有上述車票的（報銷的票據(jù)必須為正規(guī)的車票）應(yīng)在車票背面注明起止地、日期，并在費(fèi)用說明清單中說明原因，否則不予報銷。

3.1.3 出差前盡量購置打折機(jī)票，對于購買全價機(jī)票或未獲同意購買機(jī)票者，報銷時按同間隔火車硬座或硬臥（尺度如上）票金額報銷，殘余差額由個人承當(dāng)。

3.2 出租車報銷制度：出差期間根據(jù)需要由產(chǎn)品經(jīng)理把持使用出租車，一次打的超過50元者，需產(chǎn)品經(jīng)理在票據(jù)背面簽字同意后方可粘貼報銷，并由報銷人在費(fèi)用說明清單中說明具體原因。

3.2.1 出租車報銷實行限額管理，超越部門公司不予報銷。限額標(biāo)準(zhǔn)：

崗位

北辦

鄭辦及其它區(qū)域

辦事處主任、產(chǎn)品經(jīng)理

300＜=

200＜=

產(chǎn)品副經(jīng)理、高級督導(dǎo)、高等工程師

300＜=

150＜=

項目經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理

300＜=

100＜=

調(diào)測工程師、質(zhì)檢員

250＜=

100＜=

轉(zhuǎn)正后工程實習(xí)人員（未獨(dú)立工作）

不予報銷

不予報銷

未轉(zhuǎn)正工程實習(xí)人員

不予報銷

不予報銷

秘書、文員

不予報銷

不予報銷

3.2.2 工作崗位不允許報銷出租車費(fèi)用的人員，由于特殊原因需要乘坐出租車時必須電話暫時報產(chǎn)品線經(jīng)理審批同意后方可乘坐，然后把出租車票交給產(chǎn)品線經(jīng)理報銷。每個產(chǎn)品線對于此類出租車費(fèi)用報銷時不在產(chǎn)品經(jīng)理報銷限額內(nèi),但是每月產(chǎn)品經(jīng)理單獨(dú)報銷此類報銷的費(fèi)用時必須單獨(dú)貼票報銷,并注明每次費(fèi)用的詳細(xì)說明,辦事處主任審核后方可報銷。

3.2.3 辦事處硬件施工人員不容許乘坐出租車，如施工進(jìn)程中需攜帶大型施工工具須要乘坐出租車時，報硬件部負(fù)責(zé)人后方可乘坐出租車或采用常設(shè)租車。而后把出租車票交給硬件部負(fù)責(zé)人報銷。對于此類出租車費(fèi)用報銷時不在硬件部負(fù)責(zé)人報銷限額內(nèi),但是每月硬件部負(fù)責(zé)人獨(dú)自報銷此類報銷的費(fèi)用時必須單獨(dú)貼票報銷,并注明每次費(fèi)用的具體說明,辦事處主任審核后方可報銷.3.2.4 對于參加夜間重大操作,夜間公交系統(tǒng)停運(yùn)期間晚22:30至越日清晨6:00需乘坐出租車的,此類出租車票需單獨(dú)注明金額,當(dāng)月報銷時如超出崗位標(biāo)準(zhǔn)限額時,超出部分需走工作聯(lián)系單說明,產(chǎn)品經(jīng)理審核確認(rèn)后予以報銷.3.2.5 任何情況下因為員工個人原因產(chǎn)生的任何出租費(fèi)用由員工自行承擔(dān)（出門較晚延誤商定時間而需乘坐出租車、回家等，但不限于此）

3.2.6 出租車票必須統(tǒng)一在票據(jù)背面注明日期、起止地、金額、去目的地的工作內(nèi)容，否則不予報銷（對于出租車票上有日期、金額的可不必注明該兩項內(nèi)容）

3.2.7 出租車票背面注明上述因素的若跟當(dāng)天的日志不一致的，不予報銷。

3.2.8 對于機(jī)打出租車票據(jù)的日期、金額不清楚的，必須在發(fā)票背面注明日期和金額，并經(jīng)相關(guān)人員簽字認(rèn)可，方可報銷。對于報銷人沒有在背面注明上述兩項內(nèi)容的，或已經(jīng)注明但是沒有相關(guān)人員確實認(rèn)的（確認(rèn)人為本人的直接上級主管），該票據(jù)將不予報銷。

3.2.9 出租車票若出現(xiàn)連號的，沒有特殊情況的不予報銷。若確有特殊原因的，應(yīng)有本人的直接主管在票據(jù)背面簽字，并由本人在費(fèi)用說明清單中說明具體的原因，對于原因充足的將予以報銷，否則不予報銷。

3.2.10 起止地相距在2公里以內(nèi)不允許使用出租車，若有特殊情況，需產(chǎn)品經(jīng)理在票據(jù)背面簽字贊成后方可粘貼報銷，并在費(fèi)用說明清單中說明具體原因。

3.2.11 對于出租車票，票據(jù)不完整的（稅務(wù)局的監(jiān)制章沒有或不全、沒有金額的）將不予報銷。

3.2.12 剪貼式出租車票，務(wù)必保障車票各項目標(biāo)完整（如：稅務(wù)監(jiān)制章、日期、金額等），剪貼欄金額必須與大小寫金額一致，否則不予報銷。公交車報銷制度：北京區(qū)域員工可以辦理公交公司“一卡通”乘車，“一卡通”卡號需在辦事處秘書處備案，在報銷票據(jù)時直接粘貼充值發(fā)票與充值小票報銷，秘書負(fù)責(zé)核查充值小票信息是否與員工沖值卡卡號相符，信息不符的不予報銷，且按照限額標(biāo)準(zhǔn)報銷，超出部分需提請工作聯(lián)絡(luò)單,產(chǎn)品經(jīng)理簽字后可以粘貼公交車票實報實銷。對于短期到北京支撐或者臨時沒有在北京辦理公交“一卡通”IC卡的，允許對公交車票實報實銷，員工可以自行取舍走公交“一卡通”IC卡包銷方式，也可以走公交車票貼票報銷。

北京地區(qū)實行公交“一卡通”限額：

崗位

公交IC卡限額

辦事處主任、產(chǎn)品經(jīng)理

80＜=

產(chǎn)品副經(jīng)理、高級督導(dǎo)、高級工程師

80＜=

項目經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理

100＜=

調(diào)測工程師、質(zhì)檢員

100＜=

轉(zhuǎn)正后工程實習(xí)人員（未獨(dú)破工作）

100＜=

未轉(zhuǎn)正工程實習(xí)人員

80＜=

秘書、文員

60＜=

4.1.1 鄭辦以及其它區(qū)域員工公交車票實行實報實銷，但不允許涌現(xiàn)公交車票連號情況，若呈現(xiàn)則不予報銷連號公交車票。

4.1.2 對于每月大批粘貼公交票據(jù)報銷的員工，假如查實屬于因私發(fā)生的票據(jù)，一經(jīng)發(fā)明此類票據(jù)將不予報銷，并給予通報批駁

4.1.3 對于員工高低班時間、休息時間（周六日或者節(jié)假日）產(chǎn)生的公交費(fèi)用，不予報銷。

4.2 工程耗材報銷制度：屬于工程類耗材的物品，報銷時必須附有購物小票（或相稱于小票的清單），票據(jù)背面有產(chǎn)品經(jīng)理的簽字，并在《費(fèi)用說明清單》上具體說明這些耗材都用于哪些工程，以及使用、剩余情況，剩余物品的寄存地等。屬于購買工具、便攜機(jī)配件以及便攜機(jī)維修等，其報銷程序參見購買工具、便攜機(jī)報銷程序。

4.3 餐費(fèi)報銷制度：該餐費(fèi)包括工程師為了完成相關(guān)的工作，而和用戶進(jìn)行溝通、和諧等工作而發(fā)生的費(fèi)用。不包括公司內(nèi)部員工之間發(fā)生的餐費(fèi)，公司、辦事處或產(chǎn)品線開會后的餐費(fèi)（該費(fèi)用報銷制度見會議費(fèi)報銷制度），公司、辦事處或產(chǎn)品線組織運(yùn)動后的餐費(fèi)（該費(fèi)用包括在活動費(fèi)金額中，不再單獨(dú)報銷）。

限額標(biāo)準(zhǔn)為：

辦事處

產(chǎn)品線

勘測科

1000

1000

300

4.3.1 辦事處、產(chǎn)品線部門因公餐費(fèi)統(tǒng)一報銷權(quán)限人為辦事處主任、產(chǎn)品經(jīng)理，工程師原則上不允許報銷餐費(fèi)，如有特殊情況需要報銷餐費(fèi)，由產(chǎn)品經(jīng)理代為報銷，報銷時餐費(fèi)發(fā)票必須有當(dāng)事員工及陪伴人員的簽字。產(chǎn)品經(jīng)理、辦事處主任的餐費(fèi)報銷每月最大限額包括本部門其它員工餐費(fèi)。

4.3.2 特殊情況超出限額的，須事先打申請，經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意的報銷時需提供相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示看法或者工作聯(lián)絡(luò)單。

4.3.3 報銷餐費(fèi)人員，必須按次分離填寫《餐費(fèi)實報實銷申請表》，具體說明產(chǎn)生餐費(fèi)的日期、原因（具體的工程局點(diǎn)和工程名稱）、相關(guān)客戶聯(lián)系人姓名、聯(lián)系電話、金額、就餐地點(diǎn)等，并經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)審核后將該申請粘貼在本次的報銷單上。對于沒有粘貼或填寫不完整、不實在的，將不再報銷該票據(jù)。具體的簽字權(quán)限如下：

4.3.4 產(chǎn)品經(jīng)理報銷的餐費(fèi)在300元以內(nèi)的，經(jīng)辦事處主任審核批準(zhǔn)，方能報銷；報銷的餐費(fèi)超過300元（包括300元）的，須依次向辦事處主任和總經(jīng)理授權(quán)人申請。具體報銷時將該申請粘貼于報銷單上，餐費(fèi)發(fā)票必須有相關(guān)授權(quán)人員的簽字。對于單次餐費(fèi)超過100元的，應(yīng)提前告訴辦事處主任，得到批準(zhǔn)后方可使用。

4.3.5 辦事處主任報銷的餐費(fèi)在500元（包括500元）以上的，須向總經(jīng)理授權(quán)人申請。具體報銷時將該申請粘貼于報銷單上，餐費(fèi)發(fā)票必須有相關(guān)授權(quán)人員的簽字。對于單次餐費(fèi)超過150元的，應(yīng)提前告知總經(jīng)理授權(quán)人，得到批準(zhǔn)后方可使用。

4.3.6 餐費(fèi)發(fā)票必須為正規(guī)的發(fā)票（發(fā)票上有稅務(wù)監(jiān)制章），發(fā)票抬頭必須為公司全稱，培訓(xùn)部發(fā)票抬頭為“北京華信東方技術(shù)服務(wù)有限公司”，其它為“北京華信東方科技有限公司”，對于抬頭不填、填寫錯誤、填寫為個人的或公司簡稱的，不予報銷。

4.3.7 機(jī)打發(fā)票手工更改無效。對一次餐費(fèi)應(yīng)用多少張不同餐館的發(fā)票、一張餐費(fèi)發(fā)票上有幾個不同餐館的財務(wù)章或發(fā)票專用章的不予報銷。餐費(fèi)發(fā)票的財務(wù)章或發(fā)票專用章必需完全、明白，否則不予報銷。

4.3.8 定額發(fā)票的單位名稱、日期可以不填寫。

4.3.9 審核中發(fā)現(xiàn)的假發(fā)票，公司財務(wù)部將有權(quán)對該發(fā)票沒收，不予報銷，通知報銷人并在全公司通報。

4.3.10 共事之間的請客、吃飯不允許報銷。（辦事處以下部門員工之間宴客均屬此列）

4.4 通信補(bǔ)助逾額報銷制度:員工每月通訊補(bǔ)助實行限額管理，限額標(biāo)準(zhǔn)詳見《GCGL【2006】008號－員工各項補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的管理規(guī)定V2.0》，對于工程人員通信費(fèi)用超出限額部分的因公話費(fèi)經(jīng)申請和主管審批可以恰當(dāng)報銷，報銷原則如下：超出限額在200元內(nèi)實報實銷，超出限額300元，超出部分按照80%報銷，超出400元以上者，超出部分按照50%報銷

4.4.1 通信補(bǔ)助限額標(biāo)準(zhǔn)每月根據(jù)崗位變更、承擔(dān)名目情況調(diào)整，每月1日前由產(chǎn)品經(jīng)理調(diào)劑后報辦事處主任批準(zhǔn)后實行。

4.4.2 報銷時個人需打出詳細(xì)話單并勾去個人私話費(fèi)用。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

5.1 住宿補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

5.1.8.1工作地（如鄭州、北京、石家莊）以外的處所出差時，住宿費(fèi)公司所有人員的餐費(fèi)補(bǔ)助，不在該文件中包括，具體情況請參見補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。對于出差的住宿補(bǔ)助具體如下：

5.1.1 員工在其他地域出差，住宿費(fèi)實行包干制，其標(biāo)準(zhǔn)為有上崗證人員(“有上崗證人員”指上崗證各環(huán)節(jié)均已通過，獲得上崗證編號的人員)為30元/天；沒有上崗證的人員為20元/天，要求供給住宿發(fā)票（未提供住宿發(fā)票的，住宿費(fèi)補(bǔ)助分別為20元/天和15元/天）由產(chǎn)品經(jīng)理實行考察簽字，據(jù)實報銷，超出部分費(fèi)用自理。(實用于培訓(xùn)部員工援助工程部的情況)

5.1.2 在特殊情況下，住宿費(fèi)超過上述范圍者，須向產(chǎn)品經(jīng)理申請，得到批準(zhǔn)簽字后方可實行實報實銷，并需填寫《住宿費(fèi)實報實銷申請表》具體說明超標(biāo)原因、共計住宿費(fèi)金額、本次超標(biāo)金額及日期等。在報銷中發(fā)現(xiàn)有住宿費(fèi)超出標(biāo)準(zhǔn)而又沒有經(jīng)由批準(zhǔn)擅自報銷的，票據(jù)將不予報銷。

5.1.3 對于公司在當(dāng)?shù)赜兴奚岬模瑴?zhǔn)則上應(yīng)入住宿舍，不住宿補(bǔ)助。對于確切因非個人原因此沒有入住宿舍的（沒有拿到宿舍鑰匙的不為合法的理由），且履行包干制（住宿補(bǔ)貼根據(jù)員工是否持有工程師上崗證情況分辨為30元/天和20元/天）的員工報銷時必須以書面的情勢詳細(xì)解釋未入住宿舍起因，日期等，并經(jīng)產(chǎn)品經(jīng)理簽字認(rèn)可，方可據(jù)實報銷（并將該闡明粘貼于報銷單上），否則視同入住宿舍處置（票據(jù)不再退回）；對于實施實報實銷的員工，報銷時同4.1.2。

5.1.4 對于出差時按請求可以乘坐火車硬臥，但因特殊原因沒有使用的，公司將給予補(bǔ)助，其金額為本次硬座票面金額的50%。報銷時該項金額填列于補(bǔ)助申請表上（不可于當(dāng)天的住宿補(bǔ)助合并），并在費(fèi)用說明清單中說明該項補(bǔ)助的原因，同時在第一頁的差旅費(fèi)報銷單的出差補(bǔ)助欄中體現(xiàn)。

5.1.5 在北京辦事處工作的員工，若去郊縣出差，應(yīng)盡量趕回宿舍住宿，若因特別原因當(dāng)天未能回來的員工，住宿費(fèi)可實報實銷，報銷時同4.1.2。

5.1.6 行政人員因工作需要去長期工作地以外的其他辦事處出差，應(yīng)盡量入住公司宿舍，若確實由于宿舍緩和或其他正當(dāng)?shù)睦碛桑荒苋胱∷奚岬模试S住宿費(fèi)實報實銷，具體報銷情況同4.1.2。其他補(bǔ)助：

6.1 員工出差去外埠或歸來時，當(dāng)天不能達(dá)到目的地（指的是還在車上），當(dāng)天在車上的補(bǔ)助為10元/天（除了隨工資發(fā)放的生涯補(bǔ)助外）。

6.2 員工去外地接收公司統(tǒng)一組織的培訓(xùn)當(dāng)天不能到達(dá)目的地（指的是還在車上），當(dāng)天在車上的補(bǔ)助為10元/天（除了隨工資發(fā)放的生活補(bǔ)助外），培訓(xùn)期間沒有補(bǔ)助。培訓(xùn)停止同上。

6.3 如遇其他沒有包含的情況，酌情處理。住宿費(fèi)發(fā)票的報銷

7.1 不管是實報實銷的住宿費(fèi)仍是包干制的住宿費(fèi)發(fā)票，必須為正規(guī)的發(fā)票（有稅務(wù)局的監(jiān)制章）發(fā)票抬頭必須寫公司全稱，培訓(xùn)部發(fā)票仰頭為“北京華信東方技巧服務(wù)有限公司”，其它為：“北京華信東方科技有限公司”全稱，對于發(fā)票抬頭不填、填寫毛病、填為個人或公司簡稱的，均不予報銷。

7.2 發(fā)票上的財務(wù)章或發(fā)票專用章必須完整、清楚，對于不完整、不清楚的或者沒有章的，將不予報銷。

7.3 同次住宿的發(fā)票，發(fā)票專用章或財務(wù)章的必須一致，否則不予報銷。

7.4 機(jī)打發(fā)票不到手工更改，否則不予報銷。差旅費(fèi)罰款制度

8.1 罰款制度

8.1.1 對于已經(jīng)申請延期報銷差旅費(fèi)的員工，但是沒有在允許延期的期限內(nèi)報銷的，對于推遲報銷一個月的處于報銷總計金額的5％的罰款。推遲報銷兩個月的處于報銷總計金額10％的罰款。依次類推。對于連續(xù)半年沒有報銷的差旅費(fèi)，公司財務(wù)部將不再受理。

8.1.2 對于推遲一個月報銷又沒有及時在財務(wù)部和工程管理部備案的員工，報銷時，將處于其報銷金額總數(shù)5%的扣款，報銷推遲兩個月的處于報銷總計金額10％的罰款。依次類推。對于連續(xù)半年沒有報銷的差旅費(fèi)，公司財務(wù)將不予受理。

8.1.3 對于在本次報銷差旅費(fèi)票據(jù)中，票據(jù)粘貼不規(guī)范、金額不正確的將處以必定的罰款。具體為：發(fā)現(xiàn)票據(jù)粘貼不標(biāo)準(zhǔn)的處以10元/次的罰款；對于票據(jù)金額不正確的處以20元/次的罰款,該罰款直接在本次差旅費(fèi)報銷金額中扣除，對于金額過錯的人員，財務(wù)部票據(jù)審核人員將電話接洽該員工，征得該員工批準(zhǔn)后，更改為準(zhǔn)確的金額，否則將票據(jù)退回本部門的票據(jù)負(fù)責(zé)人。（對于本月差旅費(fèi)中的各項罰款，財務(wù)部將通報全公司人員）

8.1.4 對于沒有按時上交差旅費(fèi)票據(jù)的部門，將處以部門秘書或辦事處票據(jù)報銷負(fù)責(zé)人50元/次的罰款（各職能部門及辦事處必須指定負(fù)責(zé)員工差旅費(fèi)票據(jù)收集、收拾和提交的人員,并負(fù)責(zé)和財務(wù)部接口）。

8.1.5 對于在審核中發(fā)現(xiàn)員工報銷的票據(jù)存在重大的問題，但是該差旅費(fèi)報銷單已經(jīng)過該員工的直接主管審核，并且簽字，對于這樣的景象，一旦發(fā)現(xiàn)，將在全公司通報直接主管；如果問題嚴(yán)峻的，將對該直接主管處于100元/次的罰款。報銷程序

出差人員返回公司后，應(yīng)及時整頓、粘貼票據(jù)，及時錄入、上傳到公司的差旅費(fèi)報銷系統(tǒng)，并填寫《差旅費(fèi)報銷單》，填寫時應(yīng)確保日期、各項費(fèi)用完整，填寫完交秘書處審核報銷的規(guī)范性（各部門根據(jù)情況可以自行抉擇秘書是否審核票據(jù)的金額），及格后交于產(chǎn)品經(jīng)理審核簽字，無誤后再交于辦事處主任簽字認(rèn)可，最后于每月10號或12號（北京辦事處為每月10號、鄭州辦事處為每月12號），遇節(jié)假日順延，提交到工程管理部或行政部、人力資源部，由上述3個部門根據(jù)自己的權(quán)限分別進(jìn)行審批并簽字還有斷定費(fèi)用的歸屬日期，之后交于財務(wù)部票據(jù)審核人審核。

9.1 付款方式及期限

9.1.1 員工報銷差旅費(fèi)時，同一采取打款的方法支付（沒有工資卡的新員工，由人力資源部代發(fā)），財務(wù)部將款項打入員工工資卡上，告訴辦事處票據(jù)報銷負(fù)責(zé)人發(fā)放支付差旅費(fèi)的時光，并于發(fā)放差旅費(fèi)后的2個工作日內(nèi)給員工發(fā)送差旅費(fèi)明細(xì)清單郵件（這里只發(fā)放本次提交差旅費(fèi)報銷單并支付款項的人員的清單，至于固然本次提交了差旅費(fèi)報銷單，然而有借款余額，且本次報銷金額不足以償還借款的人員，因為本次不支付款項，故不發(fā)送清單，如果有不清晰的人員，可以打電話或發(fā)郵件至財務(wù)部查詢借款余額事宜），說明具體金額及其它事宜。沒有收到郵件的或差旅費(fèi)金額有問題的員工，請在5個工作日內(nèi)向財務(wù)部查問，否則將視作畸形。

9.1.2 每月支付一次，正常情況下每月25日左右支付（遇節(jié)假日順延）

9.2 處罰規(guī)定

9.2.1 對于虛開住宿發(fā)票（包含包干制的跟實報實銷的）及其它發(fā)票者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)依照多開金額的10倍給予處分，并降薪300元/次，同時將給予忠告處罰，在全公司中通報批評。罰款局部從自己本次報銷的差旅費(fèi)中扣除，如果本次報銷金額不足于扣除罰款的，將順次從下次報銷中扣除，直至扣除完罰款為止。如果該員工罰款后持續(xù)2個月不報銷差旅費(fèi)的，公司財務(wù)部將在第3個月的工資中扣除剩余的罰款。其余彌補(bǔ)劃定

10.1 不得用私家花費(fèi)的票據(jù)沖銷工作中的費(fèi)用，若發(fā)現(xiàn)相似情況將在全公司通報，并降薪300元。

10.2 人員借調(diào)期間，差旅費(fèi)應(yīng)在費(fèi)用產(chǎn)生地進(jìn)行報銷，如，北辦工程師在鄭辦借調(diào)期間產(chǎn)生的用度應(yīng)在鄭州報銷（包括培訓(xùn)部員工的聲援）。

10.3 非本次報銷期間的票據(jù)，不得粘貼于本次的報銷單上。

10.4 所有報銷票據(jù)必須錄入項目管理系統(tǒng)，并保證電子與紙面票據(jù)的同步提交及一致性，否則不予報銷。

10.5 所有報銷費(fèi)用和差旅費(fèi)需按實際情況進(jìn)行攤派，公司將按項目管理體系中錄入情況進(jìn)行統(tǒng)計各部門的本錢，對于未分?jǐn)偟馁M(fèi)用一經(jīng)確認(rèn)由所在部門承擔(dān)，將不予修改。

10.6 人力資源部應(yīng)按期更新上崗證匯總表，并將更新后的信息在財務(wù)部存案，以作為相干票據(jù)審核的根據(jù)。其他

11.1 差旅費(fèi)具體報銷細(xì)則見《差旅費(fèi)報銷細(xì)則》。

11.2 文件中未包含的特殊情況，將根據(jù)情況由公司管理委員會探討后酌情處理。

11.3 本制度從下發(fā)之日起履行。本文件的終極說明權(quán)歸公司工程治理部。

北京華信東方科技有限公司

工程管理部

2006年7月28日

發(fā)送：公司全部員工

抄送：公司引導(dǎo)、公司各職能部門

北京華信東方科技有限公司 二零零六年七月二十八日

附1 權(quán)限表：

1、使用飛機(jī)出差審核批準(zhǔn)權(quán)限：

申請人

審核人

批準(zhǔn)人

工程師

產(chǎn)品線經(jīng)理

辦事處主任

辦事處行政人員

辦事處主任

辦事處主任

產(chǎn)品線經(jīng)理

辦事處主任

辦事處主任

辦事處主任、公司各部門主管

總經(jīng)理/總經(jīng)理授權(quán)人

總經(jīng)理/總經(jīng)理授權(quán)人

公司行政人員

所在部門負(fù)責(zé)人

所在部門負(fù)責(zé)人

2、餐費(fèi)審批權(quán)限

報銷人

餐費(fèi)金額(X)

審核人

批準(zhǔn)人

備注

產(chǎn)品線經(jīng)理

X<300 辦事處主任

辦事處主任

單次餐費(fèi)超過100元，需向?qū)徟烁嬷?/p>

產(chǎn)品線經(jīng)理

X>=300 辦事處主任

總經(jīng)理/總經(jīng)理授權(quán)人

無

辦事處主任

X>=500 總經(jīng)理/總經(jīng)理授權(quán)人

總經(jīng)理/總經(jīng)理授權(quán)人

單次餐費(fèi)超過150元，需向?qū)徟烁嬷?/p>

3、票據(jù)審核權(quán)限表

義務(wù)人

具體負(fù)責(zé)權(quán)限

工程師

票據(jù)的真實性、及時性、規(guī)范性

辦事處秘書

票據(jù)的及時性、規(guī)范性

產(chǎn)品線經(jīng)理

票據(jù)的公道性

辦事處主任

對票據(jù)的真實性和合感性負(fù)全責(zé)

第三篇：公司業(yè)務(wù)員報銷制度

公司業(yè)務(wù)員報銷制度

報銷流程：

1.業(yè)務(wù)員填寫報銷單據(jù)，需填寫日期，費(fèi)用類別，金額，并提供發(fā)票。

2.財務(wù)部門審核簽字，負(fù)責(zé)報銷金額的正確性以及票據(jù)的合法性。

3.總經(jīng)理簽字，確定費(fèi)用的合理性，決定是否準(zhǔn)予報銷。

報銷規(guī)定：

1.招待費(fèi)

（1）特殊情況需要請大客戶吃飯，必須簽訂合同后，確認(rèn)貨款到位，經(jīng)總經(jīng)理同意后，方可報銷，否則一律業(yè)務(wù)員自己承擔(dān)，而且必須在兩天內(nèi)進(jìn)行報銷。

（2）報銷單需注明客戶姓名，電話，合同金額，理由等。

2.交通費(fèi)

（1）業(yè)務(wù)員需乘坐公交或者地鐵，或者公司的電動車出行，按業(yè)務(wù)成交量補(bǔ)貼交通費(fèi)。

（2）遇到特殊情況，乘坐出租車或者滴滴快車，在報銷單上必須客戶姓名，電話，出發(fā)地，目的地，并說明理由，提供發(fā)票，可以報銷80%，上限不得超過30元；若無法提供正規(guī)發(fā)票的，需要出具付款憑證，公司只承擔(dān)金額的50%，上限不得超過20元。

（3）若發(fā)現(xiàn)自己私人用途產(chǎn)生的交通費(fèi)，拿來報銷，弄虛作假，則處以200元的罰款。

3.餐費(fèi)

業(yè)務(wù)員需要合理安排時間，盡量在公司食堂就餐，若出差地離公司太遠(yuǎn)，趕不回來，則補(bǔ)10元一餐，必須兩天內(nèi)報銷，否則不予報銷。

以上財務(wù)制度從201*年*月1日開始實行，最終解釋權(quán)歸本公司所有。

第四篇：業(yè)務(wù)員報銷管理制度

業(yè)務(wù)人員報銷管理制度

第一條 目的：為了統(tǒng)一本部門的報銷程序及規(guī)定，特制定本制度。第二條 范圍：差旅費(fèi)用報銷及日常費(fèi)用報銷 第三條 內(nèi)容

一、差旅費(fèi)用報銷

1、差旅費(fèi)用報銷流程

a.出差回來后3個工作日內(nèi)完成出差報告并交于部門主管

b.把已批準(zhǔn)的出差申請單及票據(jù)附于報銷單上，經(jīng)部門審核后交內(nèi)勤管理

c.由內(nèi)勤呈交部長及副部長、財務(wù)、總經(jīng)理簽字 d.內(nèi)勤管理去財務(wù)部核銷 e.出差人員去內(nèi)勤管理處核銷

2、當(dāng)日出差（外勤）非公司派車者憑乘車證明（車票）實數(shù)支給交通費(fèi)，一般不予伙食補(bǔ)貼，如因外勤耽誤用餐的發(fā)給誤餐費(fèi)10元/餐，出差期間餐券不予發(fā)放。

3、凡出差乘坐飛機(jī)、列車、輪船、汽車等連續(xù)時間超過12小時的，增加一天伙食補(bǔ)貼（以到達(dá)地點(diǎn)為標(biāo)準(zhǔn)），夜里乘坐則不補(bǔ)貼住宿費(fèi)；午后出發(fā)或午前歸來則餐補(bǔ)減半。

4、出差人員如因特殊情況住宿及所乘交通工具超出規(guī)定，應(yīng)事先請示，確因緊急情況事后應(yīng)詳細(xì)說明，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。

5、員工外出通信（訊）費(fèi)以實際憑證報銷，如有招待費(fèi)等其它費(fèi)用需部長及副部長核定，總經(jīng)理批準(zhǔn)，憑證報銷。

6、出差途中除因病或遭遇災(zāi)害，或因工作實際需要延時外，應(yīng)電話請示，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費(fèi)并依情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。

二、日常費(fèi)用報銷

1、日常費(fèi)用包括由于購買日常辦公用品所需費(fèi)用及本地業(yè)務(wù)費(fèi)用等。

2、日常費(fèi)用報銷流程

a填寫日常費(fèi)用申請單，交部門領(lǐng)導(dǎo)審核 b將已批準(zhǔn)的日常費(fèi)用申請單附于報銷單上 c.由內(nèi)勤管理交部長及副部長、財務(wù)、總經(jīng)理簽字 d.由內(nèi)勤管理統(tǒng)一到財務(wù)部核銷 e.報銷人員到內(nèi)勤管理處核銷

三、日常費(fèi)用由部門部長及副部長審核，總經(jīng)理審批。

1、備用金領(lǐng)款原則：前款不清，后款不借，實報實銷。

2、對違反規(guī)定用途和不符合開支，財務(wù)不予報銷。

3、對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金按0.3%/天的滯納金在工資中扣除。

4、業(yè)務(wù)員出差旅費(fèi)報銷的規(guī)定：為了提高業(yè)務(wù)員出差洽談業(yè)務(wù)的成功率，遏止亂出差的現(xiàn)象，特制定本條。以簽單為基準(zhǔn)，單沒簽成，不報銷；簽成單，報銷其交通總費(fèi)用的80%，且不超過簽單金額的2%，如若超過，以2%支付給業(yè)務(wù)員。

5、業(yè)務(wù)員為談業(yè)務(wù)請客吃飯報銷的規(guī)定：以簽單為基準(zhǔn)，單沒簽成，不報銷；簽成單，報銷實際消費(fèi)數(shù)字的60%，且不超過成交金額的2%，如若超過，以2%支付給業(yè)務(wù)員。（附注：第4、5條任主看情況而定，因為這兩條規(guī)定一出來，就可能會出現(xiàn)業(yè)務(wù)員凡是簽成單都要報銷，去哪里找來一張餐飲發(fā)票，謊稱這是請客戶吃飯的。無形中公司增加了額外的成本。杜絕辦法就是，要嘛不規(guī)定，要嘛被充一條，限額限量，比如洽談金額超過多少萬的，一個月不能報銷超過三次的）

第四條 本規(guī)定自批準(zhǔn)之日起實行，修訂須經(jīng)公司批準(zhǔn)。

二零一四年七月三十日

業(yè)務(wù)部

第五篇：報銷制度

費(fèi)用報銷管理規(guī)定及實施細(xì)則

為加強(qiáng)財務(wù)管理、健全財務(wù)制度、控制費(fèi)用支出、規(guī)范財務(wù)人員的工作，提高辦事效率，特制訂本實施細(xì)則。

一、單據(jù)填寫的要求：

1、單據(jù)的填寫、簽批，應(yīng)選用黑色、藍(lán)黑色鋼筆或簽字筆。

2、單據(jù)各要素（部門、日期、金額、用途、附件張數(shù)，經(jīng)手人等）內(nèi)容填寫完整、準(zhǔn)確，字跡清晰、工整，不得涂改。應(yīng)注意以下內(nèi)容：金額大小寫填寫是否清楚、正確、完整、相符；事前借款的應(yīng)填寫借款金額，并計算應(yīng)付、退金額；經(jīng)手人是否簽名；借款事由是否填寫清楚；付款原因是否清楚明白；現(xiàn)金支出的摘要是否明確。

3、整個公司請使用財務(wù)部門指定的統(tǒng)一單據(jù)。

二、原始單據(jù)粘貼的要求：

1、應(yīng)將取得的原始單據(jù)粘貼在粘貼單上，附在報銷單后。

2、原始單據(jù)應(yīng)從右側(cè)起，自右向左依次呈魚鱗狀粘貼，并在離左邊界3CM左右的地方止（預(yù)留裝訂位置），且不得超過報銷單據(jù)大小。

3、應(yīng)區(qū)分不同類的原始單據(jù)，分類粘貼，比方說區(qū)分市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)、過橋過路費(fèi)等；原始單據(jù)眾多的，應(yīng)在單據(jù)上注明次序號并按金額排列，以便復(fù)核；粘貼單有多張的，應(yīng)將每張粘貼單上粘貼的單據(jù)張數(shù)，及金額計算清楚，標(biāo)明在該張粘貼單上。

三、對外取得原始單據(jù)的要求：

1、對外取得的各種發(fā)票、收據(jù)單位必須寫清楚客戶名稱、業(yè)務(wù)時間、物品名稱（或費(fèi)用名稱）數(shù)量、單價、金額、大小寫必須正確、相符，并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，任何內(nèi)容都不能涂改，否則財務(wù)人員有權(quán)拒收。

2、在超市購買商品的，除提供正式發(fā)票外，還需附超市機(jī)制結(jié)算清單。

四、報銷須知：

1、財務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核對原始報銷單的各項內(nèi)容是否能真實反映業(yè)務(wù)的發(fā)生。財務(wù)人員有權(quán)拒付單實不一的報銷單據(jù)，并向上級領(lǐng)導(dǎo)反映。

2、對于審批手續(xù)不全的單據(jù)，財務(wù)人員有權(quán)拒付。

3、對于確有特殊原因不能出示原始報銷單據(jù)的，應(yīng)向財務(wù)人員說明情況，由第二人證明，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，并提供等值發(fā)票，方可報銷。否則，財務(wù)人員有權(quán)拒付。對于屢次遺失單據(jù)無論有無合理解釋，財務(wù)人員均有權(quán)拒付。

4、所有原始報銷單據(jù)均需當(dāng)事人在背面或正面簽名做實（市內(nèi)交通費(fèi)張數(shù)超過10張以上的，可以編號后統(tǒng)一簽名）。

5、購買低值易耗品時應(yīng)要求開具發(fā)票，如果發(fā)票上購物單位為批，則需附送貨清單；設(shè)有倉管人員的分公司，報銷時應(yīng)附入庫單，或收貨清單（收條），沒有條件入庫的應(yīng)

由第二人在原始單據(jù)上簽字證明。

6、出差及外出辦公應(yīng)合理安排好時間，選擇公共交通工具；如需緊急、大量送貨或特殊原因（接送客人等），事先經(jīng)部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理同意，方可選擇出租車，不論選擇何種交通工具，在報銷時均應(yīng)附列清單或在車票背面注明時間、事由及往返地點(diǎn)以便審核。

7、報銷團(tuán)隊會餐費(fèi)用時，事先需經(jīng)部門經(jīng)理同意；報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的，應(yīng)事先請示總經(jīng)理，得到許可方可進(jìn)行。以上費(fèi)用發(fā)生時均應(yīng)在清單上或發(fā)票的背后注明時間、事由及用餐人數(shù)。

8、費(fèi)用需在各分部門之間分?jǐn)偟模?jīng)辦人應(yīng)在報銷單據(jù)上注明。

9、借款要求本人親自借，不允許他人代借。借款出差的，必須在出差返回后15天內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。前款不清，后款不借。借款必須跨的，要及時向財務(wù)部門說明。

10、公司財務(wù)部對本細(xì)則擁有解釋權(quán)，本細(xì)則由發(fā)布之日起試行，并根據(jù)試行情況進(jìn)行增改。

公司財務(wù)部

2006年6月15日