第一篇：公司日常費用報銷管理制度

日常費用報銷管理制度

第一條 為了進一步加強對公司人員出差及差旅費的管理，本節約、高效的原則，根據公司精細化管理的要求，在控股公司規定的基礎下制定本規定，提高各出差人員的成本意識。

第二條 工作人員出差必須根據工作需要，履行必要的審批手續，按照“五定”原則，即“定時間、定地點、定人員、定線路、定任務”，經批準后方可出行。

1、公司一般員工、部門副職及部門主管出差必須經部門經理批準，公司總經理批準后方可出行。

2、公司正職領導出差必須經公司總經理批準后方可出行。

第三條 本規定所指出差人員是指因公離開本單位所在的縣，到外辦理公務的人員，包括因工作調動分配來我公司工作的人員、符合公司規定享受探親假的人員，以及退休異地安置人員。

如因工作需要出國的，按照《昆明鋼鐵集團有限責任公司臨時出國人員費用開支標準和管理辦法》的規定辦理有關審批和費用報銷。

第四條 出差人員出差乘坐交通工具規定。

（一）人員出差乘坐飛機的規定。

1、符合下列條件的工作人員可乘坐飛機。

（1）、公司高管及隨行秘書（或其他人員）。

（2）、公司享受高管經濟待遇的人員。

（3）、除以上（1）、（2）條所列以外的其他人員。因任務緊急，經本人申請，部門審核后報公司總經理后方可乘坐飛機。

2、選乘飛機時，應盡可能購買折扣機票，降低費用支。乘坐飛機時，每人每次購買一份保險的，可憑票報銷，超過一份的部分由本人承擔。

（二）出差人員乘坐火車、輪船的規定。

1、公司高管、中管及享受高管經濟待遇的人員，可乘坐火車軟臥或輪船二等艙位。

2、其他工作人員出差，只能乘坐火車硬臥或輪船四等艙位。

3、出差人員除以上1、2條規定外，在途中換乘其他交通工具所支付的費用，按實際往返路線均可據實報銷。

4、出差人員出差，乘坐其他交通工具一律按往返路線據實報銷。

5、符合探親條件的人員，乘坐火車、輪船及其他交通工具一律按往返路線據實報銷。

（1）、報銷探親費用時，需提供由公司人事行政部簽發的探親證明文件。

（2）、證明文件至少包括的內容，目的地名稱、往返路線及途中是否需要住宿。

第五條 出差人員市內交通費開支規定。

1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經濟待遇的人員市內交通費（含出租汽車費）據實報銷。

2、其他人員出差期間，出差地為省會城市的，每天市內交通費15元；出差的為其他城市的，每天市內交通費10元。單位已派交通工具的，不再發給市交通費。

市內交通費根據出差目的地適用標準，按出差的日歷天數計算，憑票報銷，超過標準部分由個人自理，低于部分發給個人。出差后當天返回單位的按一天計發給市內交通費。

3、探親的人員，按規定報銷交通費后，不再發給市內交通費。

4、到外地學習、培訓、催貨和參加會議的人員，可以據實報銷往返機場、火車站、客運站及碼頭的市內交通費，不發給市內交通費。

5、營銷人員出差到各銷售片區的，可以據實報銷往返機場、火車站、客運站及碼頭的市內交通費，不發給市交通費。

第六條 出差人員出差住宿費開支規定。

1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經濟待遇的人員，住宿費，據實報銷。

2、出差期間，公司中管人員，出差地為省會誠市的，住宿費100元/天；出差地為其他城市的，住宿費80元/天。

3、出差期間，其他人員，出差地為省會成市的，住宿費80元/天；出差地為其他城市的，住宿費50元/天。

住宿費根據住出差目的地適用標準，按出差的日歷計算，但不含乘坐火車和輪船的天數，憑票報銷，超過標準部分由個人自理，低于標準部分據實報銷。

4、到外地學習、培訓、催貨和參加會議的人員，已統一安排了住宿的，按統一安排的住宿費發票據實報銷。

5、因探親、工作調動和退休異地安置的，途中必須轉乘其他交通工具而必須住宿的，每轉乘一次可按一般工作人員出差的標準報銷一天的住宿費。

第七條 出差人員出差伙食費開支規定。

1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經濟待遇的人員，伙食費，據實報銷。

2、其他人員，出差地為省外城市的伙食費25元/天，出差地為省內城市的伙食費20元/天。

3、出差期間因業務需要而發生招待費用的，經公司負責人同意后可據實報銷，但應扣減參與接待人員計算伙食費的天數。

4、在外地工作、學習、培訓、催貨和參加會議的人員，沒有統一安排伙食費的，7天內（含7天）按上述標準發放給伙食費；超過7天及以上的天數減半發放給伙食費。

5、到外地學習、培訓和參加會議的人員，已統一安排伙食費的，憑發票據實報銷。

6、因探親、工作調動和退休異地安置的，途中不發給伙食費。

第八條 差旅費報銷規定

1、出差人員需借支差旅費的人員，經單位領導同意后可根據工作需要借取備用金。

2、出差人員借支備用金程序，填寫《借款單》→經辦人簽字→部門審核→財務審核→財務主管審核→公司總經理批準→出納付款。公司備用金的借支，一律實行“前賬不清后賬不借”的原則。

3、出差人員應保管好所有支出憑證，并在出差返回一周內辦理報銷手續。所有支出憑證必須真實合法。

4、出差人員差旅費報銷程序，填寫《出差報銷單》及《出差審批表》→經辦人簽字→部門審核→人事部審核實際出差天數→財務審核→財務主管審核→公司總經理批準→出納付款。

5、公司各部門領導對，本部出差人員差旅費報銷進行審核時，必須對出差路線、乘坐的交通工具和出差地點、期間計算是否符合本規定進行嚴格審核。

財務部門對不符合本規定支付標準和有關財務管理規定的費用應拒絕給予報銷。

6、借取備用金的出差人員返回后既不辦理報銷手續又不歸還備用金的，超過一個月的，財務部門可以從其工資性收入中扣回，并不得再次借取備用金。公司備用金的借取，一律實行“前賬不清后賬不借”的原則執行。

第九條 本規定自發文之日起實行，公司其他規定與本規定不符的，按本規定執行。出差返回時間在本規定執行之前，費用報銷時間在本規定執行之后的，按以前的規定報銷有關費用。

本規定由公司財務部負責解釋。

第二篇：《公司日常費用報銷管理制度》

公司日常費用報銷管理制度

一、目的為了規范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規范公司費用報銷標準。特制本制度。

二、報銷項目

日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業務招待費、交通費用、培訓費等。在一個預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。

三、費用報銷基本流程：

四、費用報銷標準：

1、差旅費

項目

報銷標準

崗位級別

備注

一般員工

主管級

經理級

交通費

/

/

/

住宿費

100-200元/晚

100-200元/晚

100-200元/晚

伙食費

40元/天

50元/天

60元/天

通訊費

10元/天

10元/天

10元/天

注：出差到境外，住宿標準可上浮200%。

原則上除經理級外，其他員工應乘坐公共交通工具。

2、通訊費

2.1

手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。

2.2

享受公司通訊補助的手機必須保持24小時開機。

3、辦公費用

3.1公司辦公用品的購買統一由行政部負責。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領單報請公司總經理審批。公司總經理審批同意后，向財務借款統一購買。拿到正式發票的當天，由經手人、入庫驗收人、部門經理簽字齊全后，報總經理審批，合格后，由經手人到財務報帳。

3.2行政部對公司辦公用品建立領用臺賬管理，領導用人要簽字確認，每個月末，行政部對辦公用品進行盤點，財務部負責監盤。

4、招待費

4.1一般工程費用在30000元以下的，業務招待費用不超過400元；30000元以上的，業務招待費用不超過800元，特殊情況需經總經理批準。

4.2公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發票報銷，寫明時間、地點、人數、事由等。

5、交通費

5.1公司車輛產生費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車的維護保養、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。

5.2公司所配車輛加油，統一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現金加油。

5.3

因公產生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。

5.4其它崗位人員因公產生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統一貼票報銷。

6、培訓費：

6.1公司的培訓費用統一由行政部門根據公司的發展需求，制定培訓計劃，報總經理批準后實施，具體費用實行實報實銷。

五.報銷票據要求

1、外來原始票據

1.1正面應符合下列要求：

（1）外來原始票據指購買物品或支付費用等取得的發票和行政事業性收費收據等。原始票據基本要素應齊全：原始票據上印有稅務局或財政局監制章，必須加蓋對方單位財務專用章、發票專用章，否則視同白紙發票一律不予報銷。原始票據臺頭應列明公司全稱。若無法取得發票，則應寫明事由，并由收款單位開具收據并加蓋收款單位的發票專用章或財務專用章。

（2）購買實物的原始票據正文應詳細列明日期、品名、單價、規格、數量、金額（金額大小寫必須相符）并填寫入庫單。凡以籠統名稱及匯總金額列示時，還應附有售貨單位出具的明細單并加蓋開出單位的財務章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應當在發票上注明使用出租車事由以及出發地和目的地，無法說明原因的不予以報銷。

（3）如果辦事人購貨物時發現以上任何一個環節漏填或涂改、挖補，必須要求對方單位重開，發現有筆誤的應由開出單位重開或者更正，更正處應加蓋開出單位的財務章。如發票已標明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據。

1.2票據時限：票據應在辦理事務完成后，一周內到財務部門辦理報銷手續；不得跨報銷（12月20日后取得的票據可在下1月報銷）；特殊情況當年不能報銷，需事先填寫情況說明書，經總經理批準，方可在下報銷。

六、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它標準執行。

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END

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第三篇：日常費用報銷管理制度

吉林省安貝母嬰服務有限責任公司

日常費用報銷管理制度

目錄

1.目的………………………………………………………………………………3 2.適用范圍…………………………………………………………………………3 3.權責………………………………………………………………………………3 4.內容………………………………………………………………………………3 5.附則………………………………………………………………………………4

1.目的

為規范公司日常費用的管理，規避公司運營中的財務風險，特制定本制度。2.適用范圍

公司各部門、各辦事處及聯絡處均按照本制度執行。3．權責

3.1 財務部負責各項費用標準的制定； 3.2公司總經理負責批準編寫文件的發布。4.內容

4.1日常費用報銷制度

4.1.1費用報銷填寫要求：

4.1.1.1報銷單據經辦人和領款人處必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，要求字跡清晰，報銷單據不得涂改；

4.1.1.2日常費用報銷時，租賃費、車輛費、差旅費需單獨填寫報銷單據，不得和其他費用一同粘貼；

4.1.1.3在一個報銷月份內，同一個人、同一類費用不可分開提報。辦公費用如郵寄費、辦公用品、復印費，車輛費用如油費、過路過橋費、洗車費、維修費、停車費這幾項不要合并成同一類費用，要分開提報。

4.1.1.4 報銷單填寫或粘貼不合格的，一律退回重新填寫，不得由他人代填或代為簽字。4.1.2費用報銷發票要求：

4.1.2.1報銷發票必須為正規行業機打發票，發票需在有效期內報銷，不得以白條、假發票充頂，跨的發票不得使用，過期的發票不得使用；

4.1.2.2發票要加蓋發票專用章（紅色），印章要加蓋完整且字跡清晰，加蓋財務專用章的發票一律不予報銷，稅務局代開的發票必須要有稅務 2 局的代開發票專用章，同時要加蓋自己公司的發票專用章；

4.1.2.3報銷發票及單據粘貼須采用魚鱗式粘貼方式，要求平整、干凈；發票及其他票據的粘貼不得超出費用報銷單和憑證粘貼紙的范圍，不按規定粘貼一律不予報銷；

4.1.2.4當月發生的費用當月報銷，次月只受理上月20日以后日期的發票，不受理其他以前月份的費用報銷。4.1.5車輛費制度：

4.1.5.1車輛的固定費用包括交強險、商業保險、車輛年檢/年審、車輛裝飾費等；

4.1.5.2車輛的變動費用包括加油費、停車費、過橋過路費、維修費、洗車費等；

4.1.5.5.2.2油費發票由司機根據當月實際發生金額開具增值稅專用發票并報銷； 4.1.6.1辦公費

包括各部各辦日常使用的辦公用品、郵寄費及日常經營發生的其他辦公費用。

4.1.6.2辦公費報銷要求：

4.1.6.2.1各部各辦辦公用品由人事行政部統一購買并報銷，報銷時需提供正規發票、費用申請審批、辦公用品購買明細及領用簽收單； 4.1.6.2.3如有臨時性的辦公需求，需向行政部申請，批復后進行采購。4.1.7費用報銷時間要求：

4.1.7.1各部門每月20日前將報銷票據交到分公司財務部，節假日不順延。

4.1.8費用報銷存在問題處理：

4.1.8.1各部門日常報銷費用需在20號之前上報財務。

4.1.8.2當月費用當月報銷，當月只受理上月20號到本月20號期間的費用，如超出正常報銷時間的跨期費用，不予報銷；

4.1.8.3報銷單填寫錯誤、票據粘貼不整齊、報銷附件不全，退回報銷部門改正，次月報銷，如還不合格，全部不予報銷；

4.1.8.4報銷發票存在問題的（公司名頭開錯、發票專用章蓋章不全），費用不予報銷；

4.1.8.5報銷票據弄虛作假的，費用一律不予報銷，4.1.8.6報銷費用不在預算額度內，且未向公司申請獲批，費用不予報銷。5.附則

5.1本制度由財務部負責編制、修訂及解釋。5.2本制度為暫行制度

第四篇：公司日常費用報銷規定

公司日常差旅費用報銷制度

為加強公司財務管理，規范費用報銷程序，合理控制費用支出，根據國家有關法律、法規，結合本公司業務經營活動的實際情況，現制訂公司差旅、日常費用報銷制度。

一、請款報銷程序與規定

1、請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫借款單。無錫分公司人員借款單須經分公司經理審批。武漢總部及其他分公司人員借款單須經公司總經理審批。

2、請款人員執審批后的借款單到財務部門，由財務人員支付款項，并留存借款單。

3、在任務完成之后要求及時報銷。武漢總部、無錫分公司人員辦事或出差完畢，應于7天內辦理報銷；其他分公司人員最長不得超過30天辦理報銷。

4、報銷單分為費用報銷單和差旅費報銷單，業務公關、電話通信、房租水電、辦公用品等支出應填寫費用報銷單；出差的長途交通費、住宿費、市內交通費、伙食補貼等應填寫差旅費報銷單。

5、報銷人員應認真、客觀填寫報銷單，不得虛報多報，原始單據及發票應符合要求并不得涂改。若發現虛報多報，將嚴肅處理。

6、除無錫分公司外，報銷單據，必須先經部門或分公司經理初審簽字后，才可交財務人員復核。

7、財務人員必須按照公司規定，對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以確認，復核無異議后簽字認可。

8、財務人員還應嚴格執行“前賬不清，后賬不結”的原則，督促當事人辦理前期未辦的報銷事項。

9、武漢總部、除無錫分公司外的其他分公司，經財務人員復核簽字后的報銷單，須送總經理審批。

10、財務人員根據總經理審批結果，并查對借款單（有請款的），完[鍵入文字]

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成報銷結算，與此同時雙方當面對借款單進行銷毀。

11、無錫分公司業務人員的報銷單，先經兼職財務人員復核確認簽字，再送分公司經理審批（分公司經理的報銷單則可由銷售副總審批），然后由兼職財務人員完成報銷手續。

二、長途差旅費報銷標準與規定

1、出差人員必須填寫出差申請單，寫明事由、地點、路線、天數等。武漢總部人員出差申請單有總經理批準，各分公司的則由分公司經理批準。

2、公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，出差可以乘坐火車軟席、及飛機。其他出差人員，一般不得乘坐飛機、火車軟臥、動車及高速列車一等座；特殊情況需乘飛機時，須預先得到公司領導批準。出差人員未經批準超過標準乘車，只能按規定標準（如相當于火車硬臥的飛機票價、動車及高列二等座席票價）報銷。

3、公司規定：出差路途的白天時段為8:00~20:00，夜間時段為20:00~8:00。白天時段8小時以上路途可乘坐火車硬臥，8小時以內應乘坐火車硬座；夜間時段，路途超過6小時，可乘坐火車硬臥。

4、出差北京、上海、廣州、深圳等城市，每人每天住宿標準上限為200元，其他城市、地區上限為150元；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，住宿標準上限可適當提高。

5、業務人員出差為同性的，一般要求兩人同住一個標準間；公司領導及具備高級技術職稱的人員，工作需要時，可住單間。

6、公司員工出差，到公司辦事處或分公司所在地，一般要求住辦事處或分公司，床位不足時方可另外安排。

7、公司員工出差期間，無論是在途還是工作，伙食補貼為每天40元。一天之內的伙食補貼（在途或工作）不能重復計算

8、公司員工出差，乘坐中午13；00后的車從武漢出發且車程不到3個小時的，或于中午12；00前到達武漢終點站的，均按半天計算伙食補貼。

9、出差到外地開會，會議期間的住宿、伙食費等按會議通知要求辦理。

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10、出差期間，員工利用空余時間自行游覽，其相關交通費、門票個人承擔，不予報銷。

11、出差期間，除請客戶用餐開支按規定報銷外，員工自行用餐，因有伙食補貼，不得另外再報銷用餐費。

三、短途出差與市內交通

1、公司（含分公司）員工短途（當天來回）出差，無須填寫出差申請單，但必須事先報告部門或分公司經理，以便協調工作。

2、公司（含分公司）員工到所在地的市內辦事、以及出差去車站（機場）或回程離站（機場）等市內交通，一般應乘坐公交車、大巴，并憑車票報銷。

3、武漢總部員工到市內辦事，如果中午不能趕回公司就餐，可報銷10元的誤餐補貼；到青山區內辦事，中午應盡量爭取趕回公司就餐。

4、武漢總部員工上、下班交通費補貼統一為每月100元，由員工個人辦理一卡通，并憑充值發票報銷。

5、公司（含分公司）員工短途出差，一般不得乘坐出租車，如因特殊情況需乘坐出租車，須申明情況并得到所屬部門或分公司經理同意。

四、通信費標準及規定

1、公司員工手機話費根據崗位工作需要，設定不同的月度話費標準：公司業務部業務員60元/月、部門經理9 0元/月，財務部會計出納50元/月、部門主管80元/月，分公司業務員140元/月（試用期90元）、分公司經理180元/月，公司銷售副總經理220元/月、其他公司高管人員180元/月。

2、公司業務部、財務部人員長途出差，根據實際情況可適當提高話費報銷額度，但一般不得超過140元/月。

3、手機話費標準為月度話費上限金額，在標準范圍內，員工憑電信部門開出的月度結算發票（不得用預繳費或充值發票），按實際使用的金額報銷。超出標準部分，無充分理由不得報銷。

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4、員工在辦公地點聯系業務，盡量使用固定電話，減少通信成本。無論手機或座機，應避免過長時間通話或非工作聯系。

5、享受公司通信費的手機必須常開，從早上7：30至晚上10：30保證通話暢通。

五、日常辦公費用

1、日常辦公費用是指辦公用品、通信、辦公室及住房租賃、汽油費、業務招待費等日常發生的報銷費用。

2、辦公用品、文具的購買、保管、發放由專人負責。其采購單，總部由總經理審批，各分公司由經理審批，并憑發票報銷。

3、辦公用具（電腦、打印機、復印機、傳真機等）的維修，部件、耗材的更換開支，原則上要求憑發票報銷；索要發票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報銷。

4、總部及分公司的辦公室及住房租賃，須簽訂租賃合同，確認合同對方的所有權資質，防止糾紛發生。

5、租賃合同須在財務存檔備案，并經合同辦理人員申報，由財務依照合同按期支付款項。

6、辦公及生活用水電氣，按實耗票據定期到財務報銷。

7、公司工作用小型汽車，每輛車必須確定管理責任人，負責該小車的維護保養、保險規費的交辦、年審、油費管理等工作。

8、公司小汽車加油，統一實行充值卡操作。一車一卡，由該車所在部門、分公司辦理，隨車攜帶，原則上不再采用現金加油。

9、加油充值卡充值時，應索取發票并憑該發票報銷。

10、分公司小型業務招待由分公司經理根據業務實際情況進行控制。一次300元以下，由分公司經理決定；一次300~800元，須報公司領導批準。公司總部業務招待活動直接由公司領導決定。

11、業務招待費憑餐飲、副食等相應發票報銷，寫明時間、地點、人數、事由，并要有事先批準的分公司經理、公司領導簽字確認。

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六、備用金

1、公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內即可完成的支出、報銷事項。

2、武漢總部、無錫分公司因具備財務職能，其人員一般只能借支臨時備用金，其額度根據事由合理估算確定。

3、青島分公司、廣州分公司、北京辦事處等，因財務管理歸屬武漢總部，借支、報銷不便，其業務人員可填寫借款單，申請預借備用金供工作之用。

4、業務人員備用金額度標準為2500元。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關的事項，費用發生后也應盡快報銷，以便周轉。

5、青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經理的備用金額度標準為6000元。除用于本人的業務工作周轉外，還要用于分公司或辦事處的公共開銷（含加油充值）、公關招待等項目。

6、年終，備用金應結清，歸還財務部門，然后續借新一的備用金。

七、分公司相關規定

1、分公司經理是各分公司非經營性費用開支的第一管理責任人，應承擔日常費用的合理控制和按章把關的第一線領導職責。

2、分公司經理應對所屬員工的報銷單認真審核，簽字確認。對不符合規定的開支及票據予以剔除，嚴格財務紀律。無錫分公司經理的報銷單由公司銷售副總審核簽字。

3、分公司的公共費用開支，由分公司經理統一報銷，并分類填寫報銷單。

4、分公司業務人員由于長途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對，要求一趟一報。

5、公司派出駐外分公司員工，已結婚且家在武漢的每兩個月可回武漢總部一次（一年共6次）；未結婚成家的每季度可回武漢總部一次（一年[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]

共4次）。報銷來回長途路費。

６、駐外員工回漢時間由分公司經理和員工協商，有計劃地統一均衡安排，不得影響正常工作開展。員工回漢前，經理應提前通知總部。

７、駐外員工回漢，經理應委托其辦理分公司需要在總部匯報或處理的有關事項（如報銷等）；回漢員工還應主動向公司領導匯報本人工作。

８、回漢員工本人以及同事委托帶回的報銷單，以及郵寄回漢的報銷單，都應在回漢前各自填寫好，并由分公司經理審核簽字完畢后，方允許辦理報銷。

９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節假日順加５天（均包含在途、周末時間）。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關事宜。

10、駐外員工回漢期間（包含節假日）不計發駐外伙食補貼，來回在途的伙食補貼按上述

二、7及

二、8條規定執行。

11、駐外員工回漢，應在規定期間內按時返回崗位，未經同意而延遲返崗報到，由所在分公司作事假或曠工處理。

八、其他說明

1、本制度各項條款由公司負責解釋。

2、本制度在執行過程中，將收集各方意見和建議，并于下一修訂時進一步補充完善。

3、本制度自8月1日起執行。

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第五篇：公司日常費用報銷制度

公司日常費用報銷制度

第一章總則

第一條為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。

第二條審批權限

（一）公司員工出差費用及日常費用支出須經經理簽字或電話請示同意；

（二）公司員工所有報銷必須經經理簽字后，才能匯總交財務。

第三條請款審批手續

（一）請款人員因公需要領用現金或支票時，應填寫“借款單”由經理簽字；如遇經理不在，需經電話請示同意。

（二）請款人員執審批簽字后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

（四）日常采購或管理費用請款人員應先填寫采購計劃單，并按預計費用填寫借款單，交由經理簽字后到財務領款。采購完畢必須及時報銷,借款不得超過7天.第四條報銷管理程序

（一）請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

（二）報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經經理批準后到財務部報賬；

（三）會計人員對報銷憑據的合法性、真實性、合理性予以復核；

（四）請款購置固定資產和低值易耗品，還應附驗收單。

（五）如報賬后公司需給請款人現金的，請款人必須開具收到現金字據（銀行卡轉入情況除外）。

第二章差旅費報銷程序

第五條關于差旅費報銷標準的規定

（一）出差補助（暫定）：銷售人員出差補助為每人每天80元，售后服務人員出差補助為每人每天60元。補助天數以在外住宿天數為準。出差人員應在報銷單據后附住宿發票為依據，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。

（二）員工在出差期間如發生業務招待費，需經公司領導批準及事后在費用憑據簽字后，財務審核后予以報銷；

（三）其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

第三章報銷時間規定

第六條 報銷時間

報銷時間以前述規定為主。