第一篇：中小企業融資難的成因分析及其對策研究

中小企業融資難的成因分析及其對策研究

發布時間：2011-8-8信息來源：《商場現代化》 作者:王 宏

[摘要] 中小企業融資難的成因是錯綜復雜的，從根本上說銀行、政府以及企業自身三方各有其因。解決中小企業融資難的問題，是一項復雜的系統工程，需要政府、金融機構和中小企業三方共同努力，構筑一個完善的適合中小企業發展要求的融資體系。

[關鍵詞] 中小企業融資成因對策

“目前，我國工商冊登記的中小型企業已超過1000萬家，占企業總數的90%以上，工業總產值占全國總數的60%，工業增加量的50%，出口總額的60%，利稅的40%，就業機會的75%，在國民經濟中正發揮著越來越大的作用，具有不可替代的地位。”對已形成一定經濟規模的中小企業來說，如何推動技術革新、增強市場拓展、優化自身管理是決定其能否進一步發展關鍵性因素。而在其發展過程中遇到的融資障礙，已成為制約中小企業進一步發展的主要問題。

一、中小企業業融資難的成因分析

1.從企業角度考察融資難的原因

(1)中小企業信用度不高。中小企業不同程度存著自身素質差，資信情況不透明，誠信度低等情況，一些中小企業改制時對銀行債務處置不當，轉制前嚴重虧損，轉制后不理舊賬卻能做出盈利報表申請貸款，存在相當普遍的逃避債務傾向，造成銀行對改制中的中小企業心存芥蒂，客觀上制約其融資活動的順利進行。

(2)中小企業規模小，資金實力弱，抗風險能力較差。相對大企業而言，中小企業資產有限、生產經營規模小、負債能力有限、產品市場變化快、經營場所不固定、固定資產更少，且機器設備大多陳舊落后、技術含量低、專業性強、變現率低，人員流動性大、法人代表變動頻繁、知名度較小等特點的影響，使得貸款面臨高風險，而中小企業的貸款擔保責任往往空缺，要落實抵押、擔保責任非常困難。另外，中小企業組織關系簡單，一般沒有上級主管部門，也沒有具有責任關系的行業組織，也就不可能有上級部門或其他責任單位為其承擔擔保責任，擔保責任難落實，影響了銀行貸款的積極性。

(3)經營行為短期化，中小企業沒有中長期規劃，發展戰略方面存在一定盲目性。只顧眼前利益，什么賺錢干什么，甚至仿造其他企業的產品，根本不考慮國家產業政策的要求，于是催生出大量的 “小而全”、重復建設、浪費資源、污染環境的中小企業。這部分企業很難得到銀行的支持。

(4)中小企業內部治理結構不健全，管理不夠科學。當前中小企業普遍存在財務制度不健全，財務報告真實性與準確性較低，銀行利益難以保障的現象，這些往往都是企業治理結構不健全所致。企業財務制度不健全，賬表數字不符，部分企業甚至為了逃稅而造假賬(一個企業兩套賬、三套賬）和進行現金交易，導致銀行無法真實考核企業經營狀況和貸款項目，只好采取消極態度，不向其發放貸款。

2.從金融企業角度分析融資難的成因

(1)融資渠道單一。中小企業對銀行貸款高度依賴，其直接融資幾乎是空白。目前企業的籌、融資渠道依次排序是金融機構貸款、占用客戶資金、票據融資、企業職工自籌、外商投資和民間借貸，一旦銀行出現“惜貸”或銀行資金不足，首先受到沖擊的必然是那些中小企業。目前以存單、票據質押貸款居多，不能滿足其融資需求。

(2)銀行與企業之間的信息不對稱。金融機構作為資金的提供者并不親自參加企業的日常經營管理活動，它與資金的使用者之間的信息不對稱就帶來了矛盾和問題。資金的使用者比資金的提供者在企業經營狀況方面擁有更多的信息，因此他們就有優勢在事先的談判、合同簽定的過程中或事后資金使用過程中損害資金提供者的利益，使資金提供者承擔過多的風險。由于中小企業與大企業在經營透明度和抵押條件上的差別，以及單位貸款處理成本隨貸款規模的上升而下降等原因。

(3)融資成本高難度，缺乏規模效益。對于國有商業銀行來說，給中小企業貸款確實存在著形成不了“規模效益”的問題，中小企業要求的每筆貸款數額不大，頻率高，但每筆貸款的發放程序、經辦環節，如調查、評估、監督等都大致相同，結果銀行的貸款單位經營成本及監督費用上升。由于中小企業自身的“零售”融資的特點，將使其融資成本比“批發”融資利率平均高出2個～4個百分點。銀行從節約經營成本和監督費用的“經濟性”出發，也不愿與中小企業打交道。

3.從政府角度分析融資難

(1)政策支持不夠。在搞活中小企業的問題上，雖然政府近年來逐步重視，卻由于市場尚不完善等原因，各種配套措施的契合度不夠。由于中小企業規模小，其技術創新對外部環境和服務體系的依賴性較大。政府對于創新的財政、稅收和金融政策支持還不夠。

(2)法律體系不健全。我國的中小企業所有制構成比較復雜，而我國的企業立法和有關政策又主要是按照所有制性質來制定的，這就使得不同所有制性質的中小企業處在不同競爭起跑線上，不利于中小企業的更快發展。

二、中小企業融資難的對策建議

要從根本上解決中小企業融資難的問題，必須針對我國中小企業的特點，構建一個公平開放、立體化、全方位、多層次的金融體系。

1.中小企業:不斷修煉自我(1)推進中小企業信用制度建設，建立和完善信用擔保體系。中小企業融資離不開“信用”二字，逐步建立內、外部相結合的、配套的信用管理體系，通過增強借款人的信用意識，采取有效的貸款擔保方式來提高信貸資金的安全保障程度。同時銀行應完善信用評級制度，調整對中小企事業信用等級評定方法和信貸掌握標準。

(2)完善中小企業制度，健全治理機構。改革不適應市場要求的制度，規范財務制度。首先、建立現代企業制度，堅持多種形式放開搞活，優化產權和產業結構，使中小企業在專業合作與社會化競爭中不斷提高素質和效益。其次、推動中小企業制度多元化和社會化，實現治理結構合理化。再次、規范財務制度，建立能正確反映企業財務狀況的制度，增加企業財務透明度，改善其

自身融資條件。

(3)強化中小企業內部積累，實現內源融資和外源融資的有效結合。必須充分挖掘自身潛力，加強企業內部的科學管理，設法提高企業經營效益，不斷提高中小企業運行效率與融資效率，進而促進社會經濟的良性循環。

2.政府:相關的政策扶持

(1)考慮制定并實施中小企業特殊財稅優惠政策。國家應建立和規范中小企業的稅收優惠、貸款利息優惠、直接撥款等政策。財政稅收政策主要用于支持新建企業和鼓勵中小企業技術制造。進一步放寬創辦中小企業的外部條件，降低注冊資本金，簡化開業登記手續;對設備投資可減免所得稅;對采用特定新產品和新技術領域的企業實行一定期限的減免稅政策;增加政府在中小企業的采購等。

(2)支持中小企業的法律法規建設。必須抓緊制定《中小企業基本法》或《中小企業促進法》等法律法規，使中小企業管理走上法律化軌道。使得中小企業金融機構以及中小企業的融資等具有法律地位和法律規定。在此基礎上，對中小企業銀行、基金等金融機構專門立法，規范其職責、資金來源、運作方式等。

3.金融機構:完善的服務體系保障

(1)盡快建立支持中小企業發展的多層次、多渠道的融資保證體系。①應大力創新金融產品，放松銀行業的準入制度，建立一個以中小金融機構為主體的金融體系。②充分利用現有政策性銀行體系，通過立法形式保證政策性金融機構對中小企業的融資比例。③有必要開辟資本市場，建立“二板市場”在創業板條件不成熟的條件下，可以開設科技板。發展建立我國風險投資體系，加速推進融資方式和金融制度的創新。④盡快組建促進中小企業發展的國家政策性銀行——國家中小企業銀行，用于扶持中小企業的技術創新，以及符合國家產業政策的中小企業的發展。⑤創建中小企業風險投資公司，對風險高但極具發展潛力的高科技中小企業進行投資。

(2)提高金融服務水平，試行改革，強化手段，促進發展。完善金融服務配套體系。強化服務意識，改進內部管理，重組業務流程，建立一套針對中小企業融資需求特點的零售業務運作模式，簡化貸款審批手續，拓展服務新領域，積極靈活地為中小企業提供結算、匯兌、轉賬和財務管理等多種金融服務。同時發揮信息靈通的優勢為中小企業提供政策咨詢、技術推廣、市場開拓、財務顧問等多種信息咨詢服務，降低金融機構自身的金融風險。

第二篇：中小企業融資難的成因及對策研究 任務書

中國農業大學畢業設計（論文）任務書

形 式：

層 次：

年 級： 專 業： 會計 姓 名：

一、題目：中小企業融資難的成因及對策研究

二、設計要求（包括原始數據和主要指標）：

1、確定論文題目，擬定論文寫作計劃，撰寫開題報告和開題申請表；

2、查閱整理文獻資料，完成文獻綜述和外文文獻翻譯工作；

3、查找和整理所選領域的各種相關數據和資料；

4、選取案例進行分析、研究，總結；

5、按照《中國農業大學本科生畢業論文（設計）撰寫基本規范》完成論文初稿，最終修改定稿。

指導老師：

三、設計說明（論文）內容：

第一部分（引言）闡述論文的選題背景和意義,國外研究現狀，給出主要研

究內容。

第二部分（第一章）介紹相關概念及理論的發展。

第三部分（第二章）分析我國中小企業融資現狀及案例分析。第四部分（第三章）對我國中小企業融資難的原因分析。第五部分（第四章）給出我國中小企業融資難的解決對策建議 第六部分（總結）對全文進行總結。

本文采用文獻歸納法、案例研究法與定性分析，將理論與實際相結合，先闡中小企業、中小企業融資的相關理論，再根據案例分析我國中小企業融資難的現狀，從而指出中小企業融資存在的原因并提出相應的改善措施。

四、參考文獻：

[1] 楊潔：金融危機下外向型中小企業融資困境及對策評論推薦[J]．財經界,2010:99-100 [2] 丁辰, 張宏梅, 趙華, 王逸帆：解決中小企業融資難問題路徑選擇評論推薦[J]．

現代商貿工業,2010:136-138 [3] 楊思群：中小企業融資與銀行[M]．上海：上海財經大學出版社，2007:69-82 [4] 朱金燕：中小企業融資基本概念淺析.2006，2 [5] 周中山：我國中小企業融資體系研究及國際借鑒.中國政法大學2011，126-134 [6] 謝啟標：健全和完善中小企業融資擔保體系[N]．北京：發展研究，2005,(7):9-13 [7] 王繼銀：健全中小企業融資擔保體系[N]．石家莊：河北企業，2007,(2):22-28 [8] 宋蕊：我國中小企業融資問題研究.北方工業大學 2010，67-69 [9] 王蓬茂：支持中小企業融資的公共服務體系研究.河北大學 2010，51-53 [10] 袁海博：對我國中小企業融資難問題的研究與思考.經濟視角2010，2 [11] 劉鳳筠：中小企業融資難問題探析.金融資本2010，3

第三篇：我國中小企業融資難的成因及對策（定稿）

龍源期刊網 http://.cn

我國中小企業融資難的成因及對策

作者：王增新

來源：《沿海企業與科技》2006年第01期

摘要：中小企業在經濟和社會發展尤其是增加就業、活躍市場及促進經濟增長中發揮著重要作用，但長期以來中小企業融資困難這個問題一直就困擾著企業的發展。我國中小企業融資困難除了中小企業自身原因外，金融機構、市場經濟體制轉軌過程中由于制度摩擦造成的種種困擾亦不可忽視。文章探討了新形勢下中小企業融資對策。

關鍵詞：中小企業；融資；融資困境；應對措施

中國分類號：F276.3；F830.45

文獻標識碼：A

第四篇：中小企業融資難的成因分析與對策建議

中小企業融資難的成因分析與對策建議

美國次貸危機引發的金融危機波及到世界各地，也給中國經濟帶來一定的影響。這對于資金本來就不十分充裕的中小型企業來說，真的是冬季的到來。目前情況下，解決好中小企業融資的問題，對于我國經濟形勢的穩定、勞動力就業、擴大內需都有十分重要的意義。

一、金融危機對中小企業融資的影響

1、銀行貸款條件相對更加苛刻

受金融危機的影響，銀行加大風險控制，貸款條件要求更加苛刻。目前雖然國家施行適度寬松的貨幣政策，但是中小企業融資依然面臨“寬貨幣、緊信貸”的問題。而銀行又是我國中小企業進行貸款的主要渠道，銀行的“斷供”往往會成為壓死中小企業的最后一根稻草。

2、抵押物價值被低估，中小企業貸款能力下降

一些中小企業反映，目前評估機構對抵押物價值評估普遍存在低估現象，一般只評到70%，這樣一來，銀行的風險系數微乎其微，但與此相對應的卻是企業貸款能力大幅下降，資金需求愈趨緊張。

3、擔保公司受到很大沖擊

擔保機構對緩解中小企業融資困難貢獻不小，但在危機中，一些擔保公司“自身難保”，受到很大沖擊，擔保機構和銀行合作幾率不高，代寫論文很難發揮其應有的作用。

4、全球性的金融危機下，民間借貸成本迅速上升，風險急劇放大

民間借貸在促進民營經濟發展方面是把雙刃劍，在解決中小企業急需資金的同時，也使它們負擔起了更高的融資成本。同時國家對民間借貸活動也缺乏有效的監管，它對經濟的負面影響難以得到有效的控制。從銀行難以貸款時，企業不得已轉向社會和民間借貸，高利吸收資金維持經營，一旦資金鏈斷裂必將引發嚴重后果，目前已有極個別這樣的例子。

二、我國中小企業融資困境的成因

1、我國中小企業面臨的資本市場缺乏層次，直接融資存在結構缺陷

我國目前債券和股票市場的發行和流通雖然已經具有一定的規模，但是，廣大中小企業仍然難以躋身其中，大型企業依然占據優勢。加之在債券市場投資者的構成當中，機構投資者一直是絕對的主力，當企業債券發行規模偏小、流動性受限時，對機構投資者的吸引力通常有限。

2、間接融資體系存在制度缺陷，大企業對小企業形成明顯的“排擠效應”，縣域中小企業融資出現真空

由于歷史沿革和現行的管理體制，四大行的主要客戶群體依然為國有大企業，中小企業很難得到貸款。從金融體制方面分析，與眾多的中小企業相比，我國中小銀行不僅數量嚴重不足，而且進一步發展面臨著諸多障礙，無力滿足縣域經濟中廣大中小企業對于金融服務的需求。

3、缺乏支持中小企業發展的正規制度安排和相應配套措施

(1)法律制度和實踐對信貸人權利保護不利。在我國的整個法律制度安排中，缺乏對信貸人權利的保護，嚴重影響到中小企業融資的有效性和可得性。加之金融機構債權保護手段嚴重不足，通常運用的追償、行使抵押權、訴諸法律等手段的運用效果不佳。2000年以來，雖然金融機構將90%以上的債務企業破產案件訴諸了法律，但通常法律保護的也只是賬面債權，債務企業的財產已經被轉移，金融機構債權實際上被懸空。形成了在一些產權保護差的地區，借款企業逃廢債嚴重，銀行惜貸、被動防守、信貸結構進一步惡化，中小企業融資更為困難的惡性循環局面。

(2)大多數中小企業對信息披露重要性的意識淡薄，征信體系尚未建立。近年來，我國中小企業對于信息披露重要性的認識雖然有所加強，但遠未達到完善的程度，大多數中小企業沒有形成重視對外信用度和企業道德的商業習慣。金融機構和中小企業對于“市場交易”的前景和重要性還缺乏認識，“市場交易”的場所制度很不完善、全國性的征信體系尚未建立。

(3)中小企業信用擔保機構實力較弱，風險補償機制缺位。我國中小企業擔保機構呈現出多樣化特征，但其總體實力較弱、擔保風險累積，一定程度上妨礙了其在中小企業融資中作用的發揮

三、對策

1、建立多層次的資本市場體系股票融資對于整個融資體系的建設，起著一個基礎性的支撐作用，因此要在已有的基礎上加快建設多層次的資本市場體系。中小企業通過資本市場上市，首先有利于中小企業的公司治理結構，同時又增加資本金的支持，它又會帶動信貸的進一步擴大，帶動股權投資，使私募股權投資和VC有了更好的退出渠道。因此，多層次的資本市場體系建設，會改善中小企業融資的基礎和進一步拓寬融資渠道。

2、積極發展中小金融機構與大型金融機構的經營取向不同，中小金融機構比較愿意為中小企業提供融資服務。這除因為它們資金少、無力為大企業融資外，主要是因為中小金融機構在為中小企業提供服務方面擁信息上的優勢。中小金融機構一般是地方性金融機構，專門為地方中小企業服務。通過長期的合作關系，中小金融機構對地方中小企業經營狀況的了解程度漸增加，這就有助于解決存在于中小金融機構與中小企業之間的信息不對稱問題。即使中小金融機構不能真正了解地方中小企業的經營狀況，但為了大家的共同利益，合作組織中的中小企業之間會實施自我監督。一般來說，這種監督要比金融機構的監督更加有效。

3、完善支持中小企業發展的正規制度安排和相應配套措施

（1）增強信貸人權利保護是改善中小企業融資的根本途徑。近幾年來，代寫管理論文為改善我國中小企業融資，國家出臺了一系列政策，但與這些政策配套的法律、法規尚不完整，我國中小企業融資的政策法律體系總體上顯得較為單薄和原則，執行時遇到了許多障礙和空白點。因此，建議我國加強對債權人保護，進一步完善貸款擔保的法律制度特別是擴大可抵押資產的范圍，建立統一的財產抵押登記體系，建立高效的破產制度，使債權人能夠低成本地實現擔保利益。

（2）搭建中小企業信用社會化服務平臺。解決小企業融資難的根本途徑是營造社會信用環境、提升企業的信用意識和信用能力。推進建立以中小企業為主要對象，以信用記錄、信用征集、信用調查、信用評級、信用發布為主要內容的中小企業信用制度，構建企業守信褒揚、失信懲戒機制。

（3）建立擔保機構的資本金補充和多層次風險補償機制。從全國平均水平分析，目前銀行可以接受的擔保機構放大倍數通常在5倍以下，這就意味著擔保機構有必要通過擴充資本金規模來壯大自身能力。在此過程中政府有關部門設立資本金補償機制、吸引社會資本加入等方式至關重要。對于風險補償機制，可以考慮通過地區擔保機構、省級擔保機構、全國性再擔保機構的多層次轉保，最大限度地分散風險，從而適當地增加了擔保機構的放大倍數，有利于擔保規模的擴大，又規避了擔保公司的集中性風險

第五篇：我國中小企業融資難對策研究

我國中小企業融資難對策研究

摘 要：中小企業融資難是制約其發展的“瓶頸”問題。文章從融資難的現狀入手，分析導致融資難的主要原因，并提出一些緩解融資難的對策建議。

關鍵詞：中小企業，融資，對策

我國中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用，而制約中小企業發展的最大問題是融資難問題。因此，剖析中小企業融資難現狀和成因，提出緩解融資難的對策建議，對于促進中小企業發展具有十分重要的現實意義。

一、我國中小企業融資難的現狀

1.中小企業融資渠道過窄。目前我國中小企業發展資金主要依靠自身內部積累，外部融資比重過低，銀行及其他金融機構貸款是中小企業主要的外部融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金以及固定資產所需的資金，很少提供長期貸款，而且中小企業很難滿足銀行信貸條件。

在股權融資方式上，絕大多數中小企業不滿足我國《公司法》規定條件。為了幫助更多的中小企業利用股市籌集資金，中小企業板于2004年5月17日在深圳證券交易所設立，但中小企業板市場仍將執行主板市場的法律法規和發行上市標準，無疑也只有少部分中小企業能達到上市標準。長期以來，我國中小企業的債券融資受到排斥，從1994年到現在，基本上都是國家重點建設項目拿到發債額度，中小企業受發行規模的嚴格控制，再加上中小企業規模小的限制以及信用風險大的特點，很難發行債券。

2.中小企業融資成本高。中小企業融資成本高、獲得的貸款比重偏低。我國中小企業的總數占全國企業總數超過99%，融資渠道主要是通過銀行的間接融資，但在銀行信貸資金的貸款結構中，中小企業獲得銀行貸款，不僅存量比重低，而且增量也趨緩。

中小企業融資交易成本過高。從企業角度分析，中小企業創辦時以自有資本為主，但規模普遍較小，通過擔保、抵押貸款向金融機構籌資非常困難。從銀行角度分析，中小企業的借貸資金少，但談判、簽約的程序與大企業是一樣的，銀行的交易成本較高，導致銀行對中小企業的信貸缺乏積極性。從國家政策分析，銀行貸款的重點及國家的優惠政策一般放在國有企業的改革上。從貸款條件來看，大多數中小企業貸款期限過短，貸款額相對較低，貸款成本偏高不利于中小企業發展回報期長、收益高的項目。

二、我國中小企業融資難主要原因分析

1.政府方面的原因。相關法律法規有待完善。許多融資渠道與政府的政策法規有重要聯系，政策法規不僅直接影響中小企業融資的某一方面，而且還有可能對其他方面的融資行為產生基礎性的影響。因此要盡快建立和完善我國的法律法規保障體系，在法律、法規上將中小企業與大企業一視同仁，從而完善《中小企業促進法》的配套法規。

政府給予的融資渠道不暢。中小企業缺乏大企業所擁有的發行債券和股票上市等直接融資的手段，因而資金來源大大減少，從而使間接融資是當前我國中小企業融資主要渠道，主要表現為企業向商業銀行貸款。

政府沒有發揮民間資本潛力。在當前的國情下，民間資本的作用值得肯定，很多中小企業就是靠民間資本起家，在后來的發展過程中，由于正規融資渠道不暢，一些中小企業往往通過民間資本獲得生產經營所需的資金。

2.金融機構方面的原因。經營理念尚未轉變。金融機構的信貸投向主要是面對大城市、大企業、大項目，因為對其放貸風險相對較小，安全可靠，利潤豐厚，而金融機構向中小企業放貸獲得的收益相對較低，承擔的風險相對較高，使其收益與放貸所承擔的風險不相稱，導致“扶大冷小”傾向突出，對中小企業融資未給予足夠重視。

對中小企業的貸款成本高。對于金融機構來說，小額貸款和大額貸款所要走的程序幾乎是相同的，所花費的成本也比較高，而產生的效益卻不可相提并論。金融機構往往從節約經營成本和監督費用的實際出發，愿意做大企業貸款。

缺乏中小金融機構。我國現行的金融體系基本上是與大企業為主的國有經濟相配備，隨著改革的深入與經濟結構的調整，卻未能相應的建立起專門為中小企業服務的金融機構。3.中小企業自身的缺陷。經營規模及實力有限。中小企業經營規模較小，自身資金有限，技術水平落后，經營業績不穩定；企業管理人員素質偏低，缺乏科學管理體制，導致內部管理松散，沒有章法，同時大部分中小企業是勞動密集型的加工企業，企業組織結構單一，以至于中小企業盈利能力和盈利水平偏低，因而會大大降低其抵御市場風險的能力，加之經營的不確定性，使得中小企業的經營風險很大，倒閉率很高，金融機構不敢向中小企業貸款。

財務制度不健全。部分中小企業財務運作不規范，報表不實，財務管理水平較低，缺乏財務人才，沒有完善財務制度，同時由于缺乏必要的財務監管，使其通過制造虛假信息來逃避征稅，造成金融機構與企業之間信息不對稱，使金融機構難以控制信貸風險，導致金融機構寧愿放棄獲利機會而不給中小企業貸款。

信息不對稱。首先是在中小企業創業的早期階段，通常沒有經過外部審計的財務報告，其盈利能力很難預測；其次是中小企業大多沒有完善的公司治理結構；其三是中小企業經營活動的規模小，其經營活動外界不易了解；其四是中小企業產品質量較差，產品老化和檔次較低等問題十分嚴重，加劇了中小企業融資信息不對稱的程度。信息不對稱商業銀行自然對其貸款采取十分謹慎的態度。

三、對策建議 1.政府方面。

（1）積極營造環境。一是政府要制定相關政策。政府部門加大政策引導力度，為中小企業融資提供政策環境。二是要優化行政服務環境。各級政府職能部門要簡化行政審批，強化審批監督，推行“一站式”的服務，以減輕中小企業的負擔。三是要優化市場環境。要繼續抓好整頓和規范市場經濟秩序工作，為中小企業營造一個公平競爭的市場環境。四是要優化各種稅費環境。政府有關部門在為中小企業辦理注冊變更、商標變更、稅務登記、土地變更登記、房產變更登記時應減少收費，切實保護中小企業的利益。五是要優化銀企交流環境。采取積極措施構建銀企溝通交流平臺，使金融部門真正找準信貸投入的突破口，確保對中小企業的信貸投入真正落到實處。

（2）開拓中小企業直接融資渠道。要充分利用資本市場和債券市場，積極推進中小企業上市和發行債券等工作，努力提高中小企業直接融資比重。各級政府應建立健全企業上市引導、扶持和培育工作機制，制定企業上市激勵機制，重點加強贏利能力強、市場占有率高、發展前景好的中小企業改制上市工作，著力提高中小企業直接融資能力。積極探索中小企業集合發債券，政府要研究解決好集合發債的擔保問題，建議設立中小企業集合發債補貼資金，降低中小企業集合發債的成本。

（3）發揮民間資本潛力。對民間資本一味的打壓效果未必好，民間資本充裕，政府應一定程度發揮民間資本的潛力，這在緩解中小企業融資難問題上將起到不可替代的作用，同時有利于對民間融資行為加強引導，使其向健康方向發展。民間資本一旦被激活，在很大程度上能緩解中小企業融資難問題，成為中小企業的一條重要融資渠道。2.金融方面。

（1）金融機構信貸管理要創新。國有商業銀行要從實際出發，設立專門為中小企業服務的信貸部門，專門研究、督促、落實支持中小企業發展的相關政策措施；積極借鑒股份制商業銀行貸款營銷市場化、效益化的經營原則，努力開展信貸創新，加大貸款營銷力度；完善中小企業客戶經理制，及時了解中小企業的資金需求，努力推出不同特色的金融服務產品；要在加強貸款質量考核的同時，加強對效益和資金運用水平的考核，鼓勵信貸人員發展新客戶，增加新貸款。

（2）建立中小金融機構。中小金融機構的成立和發展，適應經濟結構的變化，能較好地滿足中小企業的融資要求。中小金融機構在為中小企業提供服務方面擁有信息上和成本管理上的優勢：一方面，中小金融機構一般是地方性金融機構，專門為地方中小企業服務，通過長期合作有助于解決信息不對稱問題；另一方面，中小金融機構經營管理費用相對較低，也為中小企業融資提供了空間。因此，可使雙方互相促進，共同發展。

（3）進一步完善信用擔保機構。一是應出臺完善的信用擔保機構建設的規章制度。加快中小企業信用擔保體系建設，要建立和完善信用擔保機構的行業準入標準、風險控制和補償機制，采取多種形式增強擔保機構資本實力。二是建立多層次的信用擔保機構。應按照國家產業政策的導向，多元化、多形式、多層次、多渠道組建中小企業信用擔保機構。三是信用擔保機構資金來源必須保證。信用擔保機構的資金來源包括：各級政府財政預算編列的資金；國有土地使用權和其他經營性及非經營性國有不動產；社會募集的資金；國內外的捐贈等。3.企業方面。

（1）提高自身競爭力。政府的扶持政策、社會化服務體系的建立等，誠然能夠為中小企業的經營提供良好的外部環境，但這取代不了企業自身的努力，企業發展的關鍵在于提高自身的競爭力。一是狠抓產業、產品結構的調整。二是狠抓產權結構調整。三是狠抓資本結構的調整。

（2）提高中小企業信用度。隨著高效、規范運作的國際金融服務機構的進入，對企業的資信評估、會計審核更加嚴格，企業為了減輕一時債務負擔，不還貸款本息、逃債、廢債，嚴重損壞了企業信譽形象，破壞了銀行關系。作為中小企業自身來講，必須深刻認識到信用就是無形的“營業執照”，要著力提高企業的信用等級，切實做到有借有還、按期還貸，杜絕不良信用記錄。在銀行借貸過程中，企業的信用即貸款償還能力是銀行首先考慮的因素，只有信用好、效益好、償貸能力強的企業，銀行才會給予支持。因此建立良好的企業信用基礎，有利于中小企業自身的進一步發展，也是解決貸款難的有效途徑。

（3）規范財務管理制度。當前，中小企業普遍存在財務制度不健全，財務報告真實性與準確性較低，銀行利益難以保障的現象，而建立健全、規范、完善的財務管理制度，增強企業信息的透明度，提供全面、準確的財務和經營信息是解決中小企業貸款難的重要途徑。參考文獻：

1.談雪剛。我國中小企業融資困難解析。上海交通大學學報，2007，（4）。

2.陳慧莉。新形勢下中小企業融資策略研究。事業財會，2007，（5）。