第一篇：我國企業(yè)應(yīng)加強對合規(guī)性風(fēng)險的管理

文章標(biāo)題：我國企業(yè)應(yīng)加強對合規(guī)性風(fēng)險的管理

目前，我國企業(yè)風(fēng)險管理普遍比較薄弱，相對比較重視的是金融、保險等高風(fēng)險行業(yè)，大部分企業(yè)尚處于加強內(nèi)部控制建設(shè)的階段。然而，近期的中航油(新加坡)事件、中石油吉林石化公司發(fā)生的爆炸事故，煤礦安全事故等諸多事件，說明風(fēng)險管理對企業(yè)越來越重要，加強風(fēng)險管理越來越緊迫。但是，當(dāng)企業(yè)認(rèn)

識到風(fēng)險管理的重要性，實際著手準(zhǔn)備風(fēng)險管理時卻仍然會問：“究竟應(yīng)該怎樣管理風(fēng)險以更好地保護我們”本文結(jié)合國際領(lǐng)先企業(yè)的實踐和我國企業(yè)的實際情況，分析存在的差距，探討目前我國企業(yè)應(yīng)采取的風(fēng)險管理策略。[xiexiebang.com文章-http://www.tmdps.cn/xiexiebang.com幫您找文章]

以立法的形式促進企業(yè)加強內(nèi)部控制

針對安然、世通等財務(wù)欺詐事件，美國國會出臺了《2002年公眾公司會計改革和投資者保護法案》。該法案由美國參議院銀行委員會主席薩班斯和眾議院金融服務(wù)委員會主席奧克斯利聯(lián)合提出，又被稱作《2002年薩班斯—奧克斯利法案》(Sarbanes—OxleyAct，以下簡稱SOX法案)。法案的核心在于促進企業(yè)完善內(nèi)部控制，加強信息向公眾披露的質(zhì)量和透明度，并對公司管理層提出了明確的責(zé)任要求。尤其是該法案的第404節(jié)，要求所有在美國證券交易委員會(SEC)備案的公司，包括在美國注冊的上市公司和在外國注冊而于美國上市的公司，企業(yè)的管理層需要對內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性進行報告，其中，上市公司還須負責(zé)保持內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效運行。

目前，受該條款影響的我國企業(yè)，主要是數(shù)十家已在美國證券市場掛牌的公司，其首要的影響主要是報告其內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性：管理層需要投入大量的時間和資源建立健全內(nèi)部控制系統(tǒng)，以確保公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的合規(guī)性；管理層必須每年評估并報告內(nèi)部控制對財務(wù)報告的有效性；外部審計師必須對公司管理層有關(guān)財務(wù)報告之內(nèi)部控制的有效性的評估結(jié)果出具審計師意見；公司董事會和審計委員會應(yīng)對管理層制定和執(zhí)行404條款的計劃程序、發(fā)現(xiàn)和改進工作進行監(jiān)督等。然而，更深層次的影響來源于對公司董事會和管理層的巨大挑戰(zhàn)：

SOX法案大大的改變了在美國上市公司的商業(yè)環(huán)境。對公司管理和內(nèi)部控制的強制性關(guān)注，使公司內(nèi)各個階層都涉及到一定的程序中并承擔(dān)一定的責(zé)任，而且，該法案很有可能對今后數(shù)十年的商業(yè)習(xí)慣產(chǎn)生影響。

在法案遵循的第一年，有關(guān)各方忙于迎合法規(guī)的要求。然而，在接下來的年度里，企業(yè)如何設(shè)計出持續(xù)的遵循框架，形成最佳的內(nèi)部控制治理結(jié)構(gòu)，來幫助企業(yè)發(fā)展更加合理和有效的程序并減少總體的遵循成本則非常重要。

同時，S0X法案還將影響到公司的各項管理行為，公司的會計和財務(wù)、內(nèi)部審計、風(fēng)險管理、人力資源政策和程序、公司治理等諸多方面，均將面臨在薩班斯—奧克斯利時代的最優(yōu)化選擇問題。

可見，以立法的形式來要求企業(yè)加強其內(nèi)部控制，其影響和意義是深遠的。但是，與之相比較，我國企業(yè)的內(nèi)部控制體系建設(shè)尚存在許多差距：盡管財政部已經(jīng)頒布若干內(nèi)控規(guī)范，如貸幣資金、采購與付款、銷售與收款、工程項目、對外投資、預(yù)算、擔(dān)保、成本費用、固定資產(chǎn)、存貨、籌資等內(nèi)控規(guī)范，證監(jiān)會、銀監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)按照行業(yè)．如商業(yè)銀行、證券公司等，發(fā)布了若干分行業(yè)的內(nèi)控指引，但從整體上缺乏如COSO(美國反欺詐性財務(wù)報告委員會)——《內(nèi)部控制——整體框架》那樣的統(tǒng)一框架。也沒有如SOX法案那樣的法律強制性要求企業(yè)加強內(nèi)部控制。

而從我國企業(yè)的實際情況分析，企業(yè)內(nèi)部控制的不足主要表現(xiàn)在：內(nèi)部控制過分關(guān)注如何達到財務(wù)報告目標(biāo)的要求，忽視內(nèi)部控制的經(jīng)營目標(biāo)和滿足法律法規(guī)要求的目標(biāo)，并受限于會計控制；在內(nèi)部控制的整體結(jié)構(gòu)上，重視業(yè)務(wù)層面控制，忽略公司層面和信息系統(tǒng)層面的控制：缺乏完整的內(nèi)部控制文檔，以及對主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)／程序／目標(biāo)／風(fēng)險／控制的全面分析；內(nèi)部控制按傳統(tǒng)的職能部門開展，缺乏流程觀，內(nèi)部控制不系統(tǒng)化；缺乏正式的內(nèi)部控制測試方法，管理層內(nèi)控報告依據(jù)不充分等。正如COSO在其《企業(yè)風(fēng)險管理——整體框架》中所指出的那樣，內(nèi)部控制是企業(yè)風(fēng)險管理必不可少的一部分，風(fēng)險管理框架建立在內(nèi)部控制框架的基礎(chǔ)上。我國企業(yè)要加強風(fēng)險管理，首先從內(nèi)部控制人手，而通過立法的形式子以強化，將推動我國企業(yè)的內(nèi)部控制體系的建設(shè)。

逐步推行全面風(fēng)險管理

與國際領(lǐng)先企業(yè)相比，除了我國的金融、保險等高風(fēng)險行業(yè)非常重視風(fēng)險管理外，大部分企業(yè)尚沒有引起應(yīng)有的重視，風(fēng)險管理尚處于起步階段，在企業(yè)風(fēng)險管理方面存在諸多差距：董事會和管理層對企業(yè)風(fēng)險管理缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識或認(rèn)識不夠，普遍存在以內(nèi)部控制

第二篇：我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理研究

我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理研究

摘要：績效管理作為人力資源管理的核心，是決定商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵因素之一。近來，商業(yè)銀行都十分重視績效考核體系的建設(shè)，競相引進國際先進銀行的考核理念，積極探索，逐步形成了以經(jīng)濟資本、經(jīng)濟增加值等為核心內(nèi)容的考核體系，但我國銀行業(yè)績效考核體系仍然存在諸多問題。在分析了我國銀行的現(xiàn)狀之后，提出了我國商業(yè)銀行績效考核體系中包括評價體系與戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)，風(fēng)險隱患約束不夠，短期激勵過度且長期激勵考核中員工參與度不夠，績效考核指標(biāo)的全面性與科學(xué)性較低等問題。并提出了可以通過建立科學(xué)全面合理的指標(biāo)體系，增大考核過程中與員工的互動，增強考核意識，建立績效考核體系的外部監(jiān)管機制等途徑來改進我國商業(yè)銀行績效考核體系的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；績效管理；員工參與度；戰(zhàn)略目標(biāo)商業(yè)銀行績效考核體系概念和原則

商業(yè)銀行績效考核是商業(yè)銀行為實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)，運用特定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的方法，對其經(jīng)營活動過程做出的一種價值判斷。它是商業(yè)銀行內(nèi)部管理控制系統(tǒng)的核心部分，其考核對象上到商業(yè)銀行經(jīng)營管理者，下至基層柜員和客戶經(jīng)理。績效考核針對這些考核對象，對照工作目標(biāo)或績效標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的考評方法，評定他們的工作任務(wù)完成情況，工作職責(zé)履行程度和員工的發(fā)展情況，并且將評定結(jié)果反饋給對象的過程。

適當(dāng)和先進的商業(yè)銀行績效考核制度有利于商業(yè)銀行建立健全激勵和約束機制，提高經(jīng)營管理水平和綜合競爭力，因此，商業(yè)銀行的績效考核制度的地位越來越重要，而在制定制度是一般要遵循一些原則。(1)明確化、公開化原則：企業(yè)的績效考核標(biāo)準(zhǔn)、考核程序和考核責(zé)任都應(yīng)當(dāng)有明確的規(guī)定，而且在考核中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守這些規(guī)定。同時，考核標(biāo)準(zhǔn)、程序和對考核責(zé)任者的規(guī)定在企業(yè)內(nèi)都應(yīng)當(dāng)對全體員工公開。(2)客觀考核的原則。客觀性是所有的考核標(biāo)準(zhǔn)最基本的原則。商業(yè)銀行的績效考核更應(yīng)當(dāng)根據(jù)明確規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)，建立在客觀事實的基礎(chǔ)上。(3)公平公正的原則。要由公正并有一定資格水平的考評者用公認(rèn)的尺度對所有考核對象進行統(tǒng)一的考量，并將考核信息完整、準(zhǔn)確反饋出來，盡量排除主觀因素，并能夠?qū)己藰?biāo)準(zhǔn)有準(zhǔn)確的、統(tǒng)一的理解。(4)反饋的原則。考核的結(jié)果一定要反饋給被考核者本人，同時應(yīng)當(dāng)向被考核者就結(jié)果和評語進行說明解釋，肯定成績和進步，說明不足之處，提供今后努力的參考意見等等。我國商業(yè)銀行績效考核體系的發(fā)展現(xiàn)狀

(1)以經(jīng)濟增加值為核心的考核體系初步建立。商業(yè)銀行已經(jīng)普遍引入經(jīng)濟資本管理的概念，建立以經(jīng)濟增加值(EVA)為核心的績效考核體系，強化經(jīng)濟資本對風(fēng)險資產(chǎn)總量的約束和資本回報對經(jīng)營管理的要求。

(2)普遍引入并日益重視內(nèi)控合規(guī)類指標(biāo)。商業(yè)銀行紛紛加大了內(nèi)控制度、合規(guī)文化的建設(shè)力度，注重對主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和整個業(yè)務(wù)流程的控制。普遍引入了內(nèi)控合規(guī)類考核指標(biāo)，引導(dǎo)各級機構(gòu)嚴(yán)格按照股份制改革和法律法規(guī)的要求，合規(guī)操作、穩(wěn)健經(jīng)營。

(3)考核結(jié)果作為業(yè)務(wù)授權(quán)和資源分配的核心依據(jù)。商業(yè)銀行都比較注重績效考核結(jié)果的運用，充分發(fā)揮績效考核的指導(dǎo)和推動作用。將績效考評結(jié)果作為資源配置和內(nèi)部獎懲的主要依據(jù)，來充分調(diào)動了分支機構(gòu)的積極性和主動性。我國商業(yè)銀行績效考核體系存在的主要缺陷和不足

(1)評價體系與戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)。

目前我國商業(yè)銀行的一個較為突出的問題是其績效考評體系不能有效傳遞銀行戰(zhàn)略目標(biāo)。績效考核應(yīng)該是把銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，和考核對象的工作任務(wù)完成情況，進行對照和科學(xué)的評估，從而保證銀行各部門工作的融合一體和總體戰(zhàn)略的正確和高效的執(zhí)行，這是績效考核的最終目的。但是不少銀行各部門、各崗位的績效目標(biāo)不是從銀行戰(zhàn)略逐層分解得到的，而是根據(jù)各自的工作內(nèi)容提出的，績效考評與銀行戰(zhàn)略目標(biāo)相脫節(jié)，不能有效引導(dǎo)員工向組織的目標(biāo)努力。戰(zhàn)略目標(biāo)不能有效落實到部門目標(biāo)和個人目標(biāo)，各職能部門在制定績效考評標(biāo)準(zhǔn)時，主要考慮本部門的利益，從而背離了績效考核的初衷。

(2)風(fēng)險隱患約束不夠，短期激勵過度且長期激勵。

近幾年，商業(yè)銀行基層行特別重視短期的盈利表現(xiàn)，而忽視長期盈利能力的積累。考核結(jié)果的運用相對孤立、片面，對員工過于注重短期激勵、忽視長期激勵，只是簡單地將考核結(jié)果與被考核行的經(jīng)營費用和員工工資獎金報酬收入直接掛鉤，激勵手段變成了單純的收入獎勵和費用增撥，約束手段變成單純的獎金和費用扣減。銀行貸款收益按照權(quán)責(zé)發(fā)生制在貸款發(fā)放后按季度確認(rèn)，而貸款本金的損失要等到貸款形態(tài)發(fā)生變化、損失實際發(fā)生后才予以確認(rèn)，而當(dāng)期兌現(xiàn)物質(zhì)獎勵、不計量潛在風(fēng)險的做法，使得業(yè)務(wù)人員容易采取短期行為來完成考核任務(wù)，形成較大的潛在風(fēng)險。員工為獲取獎金和快速提高業(yè)務(wù)量，忽視對客戶的資信審查和落實風(fēng)險管理措施，甚至發(fā)現(xiàn)虛假收入證明后仍發(fā)放貸款，等到風(fēng)險大量暴露之時，當(dāng)時的經(jīng)辦人員已經(jīng)拿到現(xiàn)金獎勵離職了，風(fēng)險損失由銀行承擔(dān)，責(zé)任人難以被追究責(zé)任。

(3)績效考核指標(biāo)的全面性與科學(xué)性仍需提高。

目前大部分商業(yè)銀行現(xiàn)有的考核指標(biāo)內(nèi)容僅包括了以效益、發(fā)展和質(zhì)量為主的三大類財務(wù)指標(biāo)，沒有建立起包括其他三方面的績效綜合考核指標(biāo)，一方面考評指標(biāo)過于單一，考評指標(biāo)內(nèi)容不全面，考評指標(biāo)權(quán)重設(shè)計不合理考評指標(biāo)單一；另一方面不能從客戶角度反映對商業(yè)銀行服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)創(chuàng)新的滿意度。另外也只能反映商業(yè)銀行經(jīng)營最終結(jié)果，不能反映其內(nèi)部運營過程和活動，也不能從員工發(fā)展角度采取對應(yīng)的措施提高員工素質(zhì)，不能將基層行的整體績效、部門績效和員工個人績效有機結(jié)合起來。

(4)考核中員工參與度不夠。

員工是考核機制的對象和載體，員工對考核指標(biāo)的理解和認(rèn)同直接影響到績效考核的有效性。商業(yè)銀行整個績效考核辦法中，存在的共同問題就是普遍忽視員工的參與。在考核目標(biāo)的制定方面，事先往往沒有自上而下地廣泛征求意見，造成大部分基層員工對現(xiàn)行考核辦法的目的和作用知之甚少，簡單認(rèn)為績效考核僅僅是工資、獎金和職務(wù)。晉升的依據(jù)。這導(dǎo)致了普通員工對績效考核辦法缺乏認(rèn)同感，甚至對績效考核采取消極應(yīng)付的態(tài)度，難以調(diào)動員工的工作積極性和主動性。整個考核過程績效輔導(dǎo)幾乎沒有，普遍缺乏以會議交流或定期報告進行相互溝通，缺乏對員工的反饋，無法使員工知曉自己工作中的不足和需改進之處，員工所能看到的只是眼前的物質(zhì)報酬，難以進一步提高工作水平。我國商業(yè)銀行績效考核體系中問題的原因分析

(1)績效考核的思想觀念落后。

由于長期的計劃經(jīng)濟體制的影響，我國商業(yè)銀行無論從銀行的上級領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營管理者還是銀行員工，對績效評價停留在比較落后的水平一財務(wù)指標(biāo)的考核階段，相當(dāng)一部分員工對績效評價的作用認(rèn)識不足，僅僅把績效評價作為評獎金、晉升職位的測評工具，沒有將其與銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)相結(jié)合。

(2)銀行人員整體素質(zhì)不高。

我國商業(yè)銀行人員的素質(zhì)參差不齊。小銀行和大銀行的人員素質(zhì)存在差距，這是因為大銀行的待遇遠遠高于小銀行，因此優(yōu)秀的人才均傾向于流向大的銀行。另外，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的分支機構(gòu)和欠發(fā)達地區(qū)的分支機構(gòu)在人才結(jié)構(gòu)上存在也明顯的差異。這些差異導(dǎo)致銀行的績效評價在其內(nèi)部實施的效果大不相同，從而使得整體績效評價問題重重-這就間接影響了績效評價所用指標(biāo)的科學(xué)性。

(3)銀行的治理結(jié)構(gòu)落后。

良好的銀行治理結(jié)構(gòu)是保證績效評價體系功能正常發(fā)揮的重要基礎(chǔ)。我國商業(yè)銀行的劃分基礎(chǔ)是業(yè)務(wù)和品種類型，而其內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置明顯帶有機關(guān)模式的特征，這種內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置方法，與商業(yè)銀行信貸資金經(jīng)營的金融規(guī)律產(chǎn)生矛盾，對銀行內(nèi)部績效的評價和管理帶來了很大的不便；影響了內(nèi)部績效評價體系的客觀性和公證性。

(4)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模糊或者不合理。

產(chǎn)權(quán)是決定銀行結(jié)構(gòu)制度形成的最關(guān)鍵要素。銀行的績效評價體系要與其它的相關(guān)制度安排在一起發(fā)生作用，才能發(fā)揮其有效功能。特定的產(chǎn)權(quán)安排決定了社會制度的效率和資源配置的效率。績效評價體系的最終考核對象都是個人，它只有與科學(xué)的干部人事制度相匹配，績效評價體系才能發(fā)揮其功能；在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模糊或者不合理的情況下，就沒有足夠的壓力和動力來設(shè)立和實行有效地績效評價體系。改進我國商業(yè)銀行績效考核體系的建議

(1)建立科學(xué)全面合理的指標(biāo)體系。

建立科學(xué)合理的指標(biāo)體系是改進完善我國商業(yè)銀行績效考核體系的關(guān)鍵。首先應(yīng)當(dāng)增加非財務(wù)考核指標(biāo)。豐富考核指標(biāo)的內(nèi)容，使考核指標(biāo)涵蓋財務(wù)指標(biāo)、客戶指標(biāo)、內(nèi)部運營指標(biāo)、員工發(fā)展指標(biāo)等多方面內(nèi)容，實現(xiàn)財務(wù)、非財務(wù)指標(biāo)間的平衡。其次還要把弱化市場份額類考核指標(biāo)。必須禁止業(yè)務(wù)條線在正式的績效考核體系之外再下達一些市場份額類的考核指標(biāo)。另外還需要加大資產(chǎn)質(zhì)量和內(nèi)控合規(guī)考核的力度。商業(yè)銀行要研究成熟市場經(jīng)濟國家的公司治理模式，把資產(chǎn)質(zhì)量和內(nèi)控合規(guī)考核列入基本考核內(nèi)容，適當(dāng)增加分值和權(quán)重，切實建立提高資產(chǎn)質(zhì)量的長效機制。最后還必須糾正過度的短期激勵，引入一些長期激勵辦法，適時引入國外商業(yè)銀行實行的獎金延后支付、股票期權(quán)、員工持股等激勵辦法。

(2)建立績效考核體系的外部監(jiān)管機制。

銀行的績效考核體系目的是為了有效地監(jiān)督銀行員工的行為效果，而通常銀行的績效考核體系又和員工的收益直接掛鉤。和利益相關(guān)的地方通常都會滋生腐敗，而績效考核同樣會受到腐敗的滲透，為了牟取利息，欺騙考核體系，這樣就會對銀行的發(fā)展造成很大的損害。因此政府相關(guān)部門比如銀監(jiān)會等需要盡快出臺相關(guān)的知道政策，對商業(yè)銀行績效考核的理念、思路等提出指導(dǎo)性意見。對如何完善績效考核體系、制定績效考核辦法等提出原則性要求。同時監(jiān)管部門還要嚴(yán)格的落實相關(guān)的政策，從經(jīng)營行為的導(dǎo)向角度，尋找管理體系的制度缺陷，提出改進績效管理方法、指標(biāo)設(shè)計及體系建設(shè)等建議。

(3)增大考核過程中與員工的互動。

考核過程強調(diào)與員工持續(xù)不斷的溝通，增強員工對績效考核的理解與認(rèn)同。考核過程中應(yīng)及時監(jiān)控考核機制對被考核對象經(jīng)營行為的影響，切實幫助員工找出實際工作中存在的問題。針對考核結(jié)果和存在的問題，有針對性地開展教育培訓(xùn)，為員工規(guī)劃職業(yè)生涯，幫助員工改進工作技能不斷，提高工作素質(zhì)，強化核心技能，提升業(yè)務(wù)工作水平。加強對績效考核結(jié)果的跟蹤，通過多種方式認(rèn)真聽取被考核者的反饋意見、建議和疑問，發(fā)現(xiàn)發(fā)生偏離既定目標(biāo)情形時，要及時分析原因，調(diào)整指標(biāo)設(shè)置，改進考核辦法。

第三篇：合規(guī)風(fēng)險管理

合規(guī)風(fēng)險管理

《韓非子?喻老》中有句名言曰：“千里之堤，潰于蟻穴”，這句話深刻的揭示了千里長堤雖然看似十分牢固，卻會因為一個小小蟻穴而崩潰的道理。也警示我們，事情的發(fā)展是一個由小到大的過程，當(dāng)存在微小的隱患時，如果不給予足夠的重視和正確及時的處理，就會留下無窮的后患。其實銀行的工作更是如此，效益與風(fēng)險同在，合規(guī)失控案例直接危機銀行的商業(yè)信譽，影響銀行的健康有序發(fā)展，因此注重合規(guī)才能更好的創(chuàng)造價值。

2013年4月，我來到中行實習(xí)，期間虛心向前輩和同事請教，認(rèn)真學(xué)習(xí)了一些規(guī)章制度，經(jīng)過對高柜、低柜等業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟，使我樹立了以“合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的價值觀，做到時時合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)，全身心地投入到工作中，才能對得起這份來之不易的工作，才能不愧對中行員工的稱號。以下是我對合規(guī)的理解。

從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關(guān)于合規(guī)風(fēng)險的界定來看, 銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。而《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理引》對合規(guī)的含義也有了明確的定義：是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。從內(nèi)涵上來看，合規(guī)風(fēng)險主要是強調(diào)銀行因為各種自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟或聲譽的損失，這種風(fēng)險性質(zhì)更嚴(yán)重、造成的損失也更大。傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險三大風(fēng)險，合規(guī)風(fēng)險是基于三大風(fēng)險之上的更基本的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險與銀行三大風(fēng)險既有不同之處，又有緊密聯(lián)系。其不同之處是：合規(guī)風(fēng)險簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。而三大風(fēng)險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險或損失，外部環(huán)境因素的偶然性、刺激性比較大。其聯(lián)系之處在于：合規(guī)風(fēng)險是其他三大風(fēng)險特別是操作風(fēng)險存在和表現(xiàn)的重要誘因，而三大風(fēng)險的存在使得合規(guī)風(fēng)險更趨復(fù)雜多變而難于禁控，且它們的結(jié)果基本相同，即都會給銀行帶來經(jīng)濟或名譽 1的損失。

過去，商業(yè)銀行通常把合規(guī)風(fēng)險視同于操作風(fēng)險，多注重于在業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)和操作人員上去設(shè)關(guān)卡，其結(jié)果并不奏效，操作風(fēng)險仍然在銀行內(nèi)部人員中大量存在并不斷變換手法。這就說明，簡單地把合規(guī)風(fēng)險等同于操作風(fēng)險的認(rèn)識是不全面和不準(zhǔn)確的。雖然大量的操作風(fēng)險主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，但其背后往往潛藏著操作環(huán)節(jié)的不合理和操作人員缺乏合規(guī)守法意識。而銀行合規(guī)風(fēng)險在絕大多數(shù)情況下發(fā)端于銀行的制度決策層面和各級管理人員身上，往往帶有制度缺陷和上層色彩。因此，就現(xiàn)實情況而言，銀行即使防范了基層機構(gòu)人員操作風(fēng)險的發(fā)生也未必能防范制度或管理上合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。所以，對合規(guī)風(fēng)險一定要格外重視，因為它有時造成的危害和損失比一般操作風(fēng)險要大很多。

現(xiàn)在銀行業(yè)對于違規(guī)事件的容忍度越來越低，在這種環(huán)境下，合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)理應(yīng)獲得廣泛的應(yīng)用，但現(xiàn)實情況卻是我們在這一領(lǐng)域才剛開始起步。

合規(guī)風(fēng)險管理是指銀行主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，其崗位手冊也是一個相關(guān)制度和相應(yīng)做法持續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過程。這一合規(guī)風(fēng)險管理的過程，是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心。

合規(guī)風(fēng)險管理本身并不能直接為銀行增加利潤，對于“合規(guī)創(chuàng)造價值”可以這樣定義：指通過合規(guī)管理增強銀行在金融市場的持續(xù)競爭力，增加盈利空間和機會，避免業(yè)務(wù)活動受到限制，為企業(yè)創(chuàng)造價值。

合規(guī)風(fēng)險管理的任務(wù)正是及時發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險產(chǎn)生以及由此造成的破壞。合規(guī)部的職責(zé)包括合規(guī)政策的制訂、合規(guī)風(fēng)險的識別、監(jiān)測與評估、梳理整合銀行的各項規(guī)章制度、合規(guī)培訓(xùn)、參與銀行的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持等。

合規(guī)風(fēng)險管理是一種風(fēng)險管理，所以其應(yīng)遵循風(fēng)險管理的基本架構(gòu)。一般而言，風(fēng)險管理有三道防線。所有做事情的部門為第一道防線。風(fēng)險管理是第二道防線。第三道防線是審計。所謂第二道風(fēng)險，就是它不做具體的事情，只管風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險就是管合規(guī)風(fēng)險，其他的風(fēng)險部就管其他風(fēng)險，它不直接從事具體的經(jīng)營管理活動，所以關(guān)鍵在于要找到風(fēng)險管理的切入點。我們現(xiàn)在做合規(guī)風(fēng)險管理時，大家有不同的做法。有些是先做第一道防線，流程立規(guī)，建立機制，一道防

線建一個機制。對于行長來說最后一道防線是合規(guī)或者風(fēng)險管理，不是審計，審計跟行長沒關(guān)系，審計是在行長以外的第四道防線，監(jiān)管則是第五道防線。一般而言，大家都是第一道防線做流程立規(guī)，第二防線做風(fēng)險管理程序，而這兩件事都與風(fēng)險合規(guī)有關(guān)。

傳統(tǒng)的操作風(fēng)險、信用風(fēng)險和市場風(fēng)險這三大類風(fēng)險有可能對銀行資本造成損失，但合規(guī)風(fēng)險主要判別在于銀行經(jīng)營過程是守法還是違法。近年來“曝光”的銀行內(nèi)部的一些案件，恰恰說明“合規(guī)文化”在我國銀行業(yè)的膚淺或缺失，“合規(guī)文化”的管理理念還遠遠沒有浸潤到銀行的日常管理和決策中。作為一名中行人，我們都希望在瞬息萬變的經(jīng)濟大潮中去創(chuàng)造良好的效益，同時防范和規(guī)避風(fēng)險。多為國家和企業(yè)做貢獻。道路有兩條：只有努力發(fā)展業(yè)務(wù)，才能創(chuàng)造可觀的經(jīng)濟效益；只有努力去建立適合企業(yè)發(fā)展的合規(guī)文化，才能更好的防范和規(guī)避風(fēng)險。因此業(yè)務(wù)發(fā)展離不開合規(guī)文化。他們相輔相成，缺一不可！

所謂的合規(guī)文化，顧名思義，就是凡事合乎規(guī)則和常理。放在企業(yè)的文化建設(shè)中，它還有更深沉的內(nèi)涵和外延。現(xiàn)在在我們銀行業(yè)中有存在這樣一些現(xiàn)象。表現(xiàn)為：一些地方仍存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，為完成短期的任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，有的不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險，以實現(xiàn)短期目標(biāo)和任務(wù)，忽視合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險；一些單位有章不循，不執(zhí)行內(nèi)部管理規(guī)章制度和操作流程的現(xiàn)象突出，雖然大量的操作風(fēng)險主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，其深層次原因是操作人員合規(guī)守法意識欠缺，反映出膚淺和缺失，沒有滲透到日常管理和決策中。這些都體現(xiàn)了合規(guī)文化建設(shè)的重要性和緊迫感。

合規(guī)文化是金融企業(yè)文化的一個重要組成部分。合規(guī)絕不僅是合規(guī)管理部一個部門的事情，合規(guī)工作與銀行的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個員工都息息相關(guān)。只有將合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，才能真正做到人人合規(guī)，從而有效控制合規(guī)風(fēng)險，確保公司的經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實現(xiàn)股東價值的最大化。

合規(guī)文化對企業(yè)生存與發(fā)展的至關(guān)重要，為此，我們要重視合規(guī)文化的培訓(xùn)，要將合規(guī)文化建設(shè)，同職業(yè)化精神、行業(yè)特點、企業(yè)文化塑造等有機地結(jié)合起來，搞好規(guī)劃，潛心研究，并付出實踐。要加強學(xué)習(xí)，從服務(wù)禮儀、服務(wù)技巧等最基本的東西學(xué)起、做起，把創(chuàng)優(yōu)服務(wù)與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系理順，形成規(guī)定動作、示范

動作，把優(yōu)質(zhì)服務(wù)貫穿于整個業(yè)務(wù)活動和領(lǐng)域，把合規(guī)文化建設(shè)貫徹于每個員工的整個職業(yè)生涯，把合規(guī)文化理念扎根于整個中行的管理與決策之中。

國外商業(yè)銀行大都設(shè)有合規(guī)部門，其職責(zé)包括合規(guī)風(fēng)險的識別、監(jiān)測、評估與報告，及時發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險產(chǎn)生以及由此造成的破壞；梳理整合銀行的各項規(guī)章制度、合規(guī)培訓(xùn)、參與銀行的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持。對國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理機制任重而道遠。最明顯的問題是沒有單設(shè)的合規(guī)部門，或者其職能由審計部門、法律事務(wù)部或監(jiān)察部門分擔(dān)，而具體職能定位還只限于按照監(jiān)管當(dāng)局的要求進行的例行檢查，對于如何建立有效的合規(guī)制度沒有必要的準(zhǔn)備。因此，商業(yè)銀行培育“合規(guī)文化”，建立合規(guī)風(fēng)險管理機制勢在必行。

商業(yè)銀行可以從以下五方面構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理機制：

一、樹立主動合規(guī)意識，克服被動合規(guī)心理

1.在銀行員工中樹立合規(guī)人人有責(zé)、主動合規(guī)意識、合規(guī)創(chuàng)造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時，就要想到必須進行合規(guī)風(fēng)險的審查，倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，以便及時整改。

2.合規(guī)文化是由一整套的制度、方法和工具支持的，這需要銀行加強規(guī)章制度的后評價。針對發(fā)現(xiàn)的問題相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊和操作程序上進行適當(dāng)?shù)母倪M，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，并對相關(guān)責(zé)任人給予必要的懲戒措施。如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險而隱瞞不報，一旦被內(nèi)審部門或外部監(jiān)管者查實，隱瞞不報者一定要受到更加嚴(yán)厲的懲罰；而對于主動報告問題或隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)乃至給予獎勵。

3.要將績效考核機制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，以充分體現(xiàn)商業(yè)銀行倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營和懲處違規(guī)的價值觀念。

二、制定合規(guī)政策，組建合規(guī)部門 合規(guī)部門是支持、協(xié)助銀行高級管理層做好合規(guī)風(fēng)險管理的獨立職能部門，一線業(yè)務(wù)部門對合規(guī)負有直接的責(zé)任，高級管理層對銀行合規(guī)經(jīng)營負有最終的責(zé)任。構(gòu)建商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制，需要設(shè)立專職的合規(guī)部門，并且要確保合規(guī)部門不受干擾地發(fā)現(xiàn)、調(diào)查問題，讓合規(guī)人員及時地參與到銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造過程，使依法合規(guī)經(jīng)營原則真正落實到業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)乃至

每一位員工。同時，要制定和核準(zhǔn)一個符合商業(yè)銀行自身特點且行之有效的合規(guī)政策，它是銀行合規(guī)風(fēng)險管理的綱領(lǐng)性文件；通過實踐積累經(jīng)驗，摸索出一條有效管理合規(guī)風(fēng)險的運行機制和治理操作風(fēng)險的治本良策。但必須明確：切忌將合規(guī)部門的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門和高級管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門絕不能成為高級管理層和其他部門責(zé)任追究的“替罪羊”。

三、建立舉報監(jiān)督機制

要在員工中樹起依法合規(guī)經(jīng)營和控制合規(guī)風(fēng)險的意識，必須建立舉報監(jiān)督機制，為員工舉報違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報保護和激勵機制。

四、建立風(fēng)險評估機制

要盡快建立健全和完善風(fēng)險識別和評估體系，認(rèn)真借鑒國際先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險提示制度。

五、將合規(guī)風(fēng)險管理機制建立在“流程銀行”基礎(chǔ)之上

要徹底打破以往承傳多年的在穩(wěn)定和封閉的市場環(huán)境中、在金融產(chǎn)品單一的計劃經(jīng)濟時期形成的“部門銀行”體制，打破各部門條塊分割、各管一段的部門風(fēng)險管理模式，有效避免各自為政、相互扯皮現(xiàn)象，建立以客戶需求為中心的統(tǒng)一封閉流程，以既服務(wù)好客戶、又控制好包括合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的各種風(fēng)險為原則，優(yōu)化和精簡業(yè)務(wù)流程。

合規(guī)機制建設(shè)是一項長期系統(tǒng)工程，需要銀行高管層強有力的領(lǐng)導(dǎo)，各部門的大力協(xié)作，全體員工的積極參與，這樣才能全面有效地推進合規(guī)建設(shè)。我們要在實踐中吸取先進經(jīng)驗，積極探索加強合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的路徑和方法，不斷提高中行合規(guī)管理水平。

綜上所述，好的“規(guī)”的形成過程本身就是對業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化，可以給銀行帶來直接的經(jīng)濟效益；同時，通過主動合規(guī)，銀行可以與監(jiān)管當(dāng)局實現(xiàn)更為有效的銀監(jiān)互動，在申請開辦新業(yè)務(wù)的過程中做到主動滿足相關(guān)監(jiān)管要求、縮短申辦新業(yè)務(wù)的周期，獲得競爭優(yōu)勢。此外，良好的合規(guī)風(fēng)險管理有助于提高企業(yè)的品牌價值、增加企業(yè)無形資產(chǎn)，使企業(yè)避免合規(guī)風(fēng)險，減少聲譽損失，有助于企業(yè)吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。

第四篇：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理淺析

農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理淺析

當(dāng)前，作為風(fēng)險管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險管理已經(jīng)成為各金融機構(gòu)防范經(jīng)營風(fēng)險實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項重要內(nèi)容，日益受到監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機構(gòu)的高度重視。完善合規(guī)風(fēng)險管理體系，建立健全合規(guī)風(fēng)險管理機制，進一步提高從業(yè)人員的合規(guī)意識，有效識別、預(yù)警、控制合規(guī)風(fēng)險對正處在改革發(fā)展關(guān)鍵時期的農(nóng)村信用社來說同樣具有重要的現(xiàn)實意義。

一、合規(guī)風(fēng)險管理建設(shè)現(xiàn)狀

（一）合規(guī)制度建設(shè)情況。去年以來，監(jiān)管部門連續(xù)發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》和《山東銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)指導(dǎo)意見》等制度、辦法，要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)健全內(nèi)部控制體系，建立合規(guī)風(fēng)險管理的有效運行機制，加強合規(guī)風(fēng)險管理。針對監(jiān)管部門的要求,省聯(lián)社下發(fā)了《山東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)指導(dǎo)意見》，明確了合規(guī)風(fēng)險機制建設(shè)的指導(dǎo)思想及基本要求，對管理層和各部門的合規(guī)職責(zé)做了明確界定，對基層農(nóng)村信用社加強合規(guī)風(fēng)險管理，防范合規(guī)風(fēng)險具有積極的指導(dǎo)意義。

（二）合規(guī)部門建設(shè)情況。按照省聯(lián)社的指導(dǎo)意見要求，目前大部分縣級聯(lián)社都成立了合規(guī)部門或設(shè)立了合規(guī)崗位。但有些信用社的合規(guī)部門是掛靠某一科室，由某一科室負責(zé)人兼任合規(guī)部門負責(zé)人。合規(guī)部主要履行政策法規(guī)支持、合規(guī)風(fēng)險管理、合規(guī)教育與培訓(xùn)等職能。

（三）合規(guī)文化建設(shè)情況。在省聯(lián)社的大力推動下，目前縣級聯(lián)社對合規(guī)文化建設(shè)的重視程度正在逐步提高。通過開展“合規(guī)建設(shè)年”、“合規(guī)文化征文”、“合規(guī)演講比賽”等活動積極倡導(dǎo)合規(guī)人人有責(zé)、主動合規(guī)等合規(guī)理念，并有針對性的開展合規(guī)文化的宣傳和學(xué)習(xí)，廣大員工的合規(guī)經(jīng)營意識在不斷增強，合規(guī)文化正逐步形成。

二、當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題

與股份制商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社與商業(yè)銀行在經(jīng)營理念、管理機制、制度執(zhí)行等方面存在一定的差異，在合規(guī)風(fēng)險管理建設(shè)中還面臨著一系列的困難和不足，部分信用社存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理；重事后管理，輕事前防范；重基層操作管理，輕高層管理約束；重形式，輕實質(zhì)的“四重四輕”的現(xiàn)象。具體體現(xiàn)在:

（一）對合規(guī)經(jīng)營理念認(rèn)知度不高。一是未真正樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的經(jīng)營理念。一些信用社倚重于業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模，不重視發(fā)展質(zhì)量，沒有將依法合規(guī)經(jīng)營作為一項價值增值活動，最終可能因為產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險而損害自身社會聲譽和形象，影響業(yè)務(wù)發(fā)展；二是未真正樹立“主動合規(guī)”的合規(guī)管理理念。一些管理人員和職能部門在平時的管理工作中對高風(fēng)險點沒有定期進行排查，在外部監(jiān)管、行業(yè)管理部門檢查發(fā)現(xiàn)問題后，卻以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動進行整改。一些員工對規(guī)章制度的認(rèn)識程度不夠，只知道要求這樣做，而不知道為什么要這樣做，對合規(guī)風(fēng)險沒有從思想上重視，主動合規(guī)與自我保護意識欠缺；三是未真正樹立“合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)文化理念。合規(guī)文化氛圍不夠濃厚，在日常經(jīng)營工作中，“習(xí)慣代替制度”、“信任代替監(jiān)督”“情面大于處罰”等不良現(xiàn)象還相當(dāng)普遍，“習(xí)慣文化”在當(dāng)前一些信用社中仍居主導(dǎo)地位。

（二）合規(guī)風(fēng)險管理機制不健全。一是合規(guī)主體職責(zé)不明確。董(理)事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層、合規(guī)部門履行決策、監(jiān)督、執(zhí)行、操作職責(zé)不清;合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、審計部門職責(zé)交叉，操作人員職責(zé)界定不明確；二是合規(guī)風(fēng)險管理體系不健全。一些信用社未設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門，合規(guī)人員配備僅作點綴或人員素質(zhì)參差不齊；三是合規(guī)風(fēng)險報告線路不明確，一些導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險事件的可疑情況和潛在風(fēng)險沒有得到及時有效的控制。

（三）制度執(zhí)行不力。一是制度存在漏洞。一些單位整章建制縫縫補補、東拼西湊，甚至為健全內(nèi)控制度而制訂制度，照抄照搬，沒有將制度與自身經(jīng)營管理實際情況結(jié)合起來；二是制度執(zhí)行有效性不足。一些單位對制度制定后執(zhí)行情況缺乏監(jiān)督反饋機制，使一些問題屢查屢犯，沒有得到徹底的解決；三是沒有有效的問責(zé)機制。對一些違規(guī)責(zé)任人處理不及時、不到位、不嚴(yán)厲，避重就輕“隔靴搔癢”，起不到應(yīng)有的懲戒和警示作用，從根本上縱容、助長了違法違規(guī)等不良行為。

三、加強合規(guī)風(fēng)險管理的幾點措施

（一）因地制宜做好合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)。推進合規(guī)風(fēng)險管理工作，需要獨立而職責(zé)明確的合規(guī)部門、團隊或崗位作為基礎(chǔ)，否則，合規(guī)管理建設(shè)等同于空談。但由于農(nóng)村信用社與商業(yè)銀行相比在市場定位、管理機制和人員素質(zhì)等方面存在一定差異，要求各家機構(gòu)都設(shè)立專職合規(guī)部門目前還存在一定困難，但決不能因此而不去重視合規(guī)建設(shè)，要因地制宜，積極創(chuàng)造條件成立合規(guī)部門。省聯(lián)社在合規(guī)風(fēng)險管理活動實施意見中，就合規(guī)部門的建設(shè)、人員配備等，提出了明確的要求，這其中的關(guān)鍵是要保證合規(guī)管理的獨立性，并明確合規(guī)部門職責(zé)與其他部門職責(zé)的關(guān)系。一是合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門間是分工與配合的關(guān)系。業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動提供合規(guī)風(fēng)險信息資源；合規(guī)部門為業(yè)務(wù)部門提供業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新的合規(guī)咨詢、建議、評估和支持；二是合規(guī)部門與其他風(fēng)險管理部門是合作的關(guān)系，職責(zé)都是管控風(fēng)險，只不過合規(guī)部門更側(cè)重于對合規(guī)風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測與控制，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，具體工作中要注意避免它們職責(zé)的重疊，影響管理效率；三是合規(guī)部門與內(nèi)審稽核部門是相互支持的關(guān)系，合規(guī)部門為內(nèi)審部門的復(fù)查提供方向，位于事前或事中監(jiān)測風(fēng)險；內(nèi)審部門的檢查結(jié)果則是合規(guī)部門識別和收集合規(guī)風(fēng)險信息的重要來源和依據(jù)，位于事后識別控制風(fēng)險，應(yīng)保持良好的溝通。

（二）要將合規(guī)建設(shè)與加強制度建設(shè)結(jié)合起來。規(guī)章制度是規(guī)范各類經(jīng)營活動和行為的基本要求，是內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。農(nóng)村信用社對合規(guī)風(fēng)險的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策、合規(guī)手冊或合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，特別是針對每一合規(guī)風(fēng)險點的風(fēng)險防范要求，進一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營。一是進一步整理完善相關(guān)規(guī)章制度，確保制度合規(guī)。在清理檢查原來各項規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，按照最新法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則精神等，開展對規(guī)章制度的后評價，對有些制度該修訂的及時修訂，該完善的及時完善，該廢除的及時廢除，該新制定的及時制定；二是加強風(fēng)險點排查，確保規(guī)章制度覆蓋所有風(fēng)險點。要將授權(quán)授信管理、內(nèi)控操作環(huán)節(jié)等案件高發(fā)部位作為合規(guī)風(fēng)險排查重點，認(rèn)真開展合規(guī)風(fēng)險點排查工作，并在修訂制度時補充完善對合規(guī)風(fēng)險點的控制措施；三是建立正向激勵制度，加強合規(guī)績效考核。要樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀，正確處理好業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)管理的關(guān)系，正確引導(dǎo)基層信用社在合規(guī)經(jīng)營的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益。績效考核要充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念，打擊歪風(fēng)邪氣，樹立正氣，加強合規(guī)管理，嚴(yán)防違規(guī)風(fēng)險。要構(gòu)造以績效激勵為主體，能力激勵、行為激勵為輔助的薪酬激勵機制。改變過去單

一、分散的規(guī)模考核，要逐步轉(zhuǎn)向綜合經(jīng)營考核，考核指標(biāo)體系要有效益、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模的均衡考核，以及利潤總額、資產(chǎn)利潤率、人均利潤、經(jīng)濟增加值等效益類指標(biāo)的考核，形成以效益為中心的績效考核機制。

(三)從關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，抓好合規(guī)風(fēng)險防范。

一是抓好柜員（職員）操作關(guān)。在農(nóng)村信用社的經(jīng)營活動中，一切操作都需要柜員（職員）去執(zhí)行，一切制度都需要柜員（職員）去遵守。一線柜員（職員）是否能夠按照規(guī)章制度要求去辦理每一筆業(yè)務(wù)，對整個單位的合規(guī)風(fēng)險控制起著至關(guān)重要的作用。因此，只有柜員（職員）的合規(guī)意識增強了，遵守規(guī)章制度的自覺性提高了，操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險才能降低。而柜員（職員）的合規(guī)意識不是自發(fā)形成的，需要不斷的引導(dǎo)和教育。首先，要解決好員工的思想認(rèn)識問題，通過強化教育和引導(dǎo)，使員工認(rèn)識到“什么是合規(guī)”、“為什么要合規(guī)”、“違規(guī)的后果是什么”，進而引導(dǎo)員工樹立合規(guī)意識，依法合規(guī)操作；其次，要通過經(jīng)常性的培訓(xùn)和持之以恒的學(xué)習(xí)讓員工掌握各種制度，熟悉各項業(yè)務(wù)操作流程，使員工認(rèn)識到“怎樣才能合規(guī)”，從而改變過去那種憑感覺辦事、憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)，真正做到按制度辦事，按規(guī)章操作，最大限度地避免合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。

二是抓好會計主管監(jiān)督關(guān)。制定會計主管考核辦法，加強監(jiān)督考核，切實激勵和調(diào)動會計主管認(rèn)真履行崗位職責(zé)的積極性；積極推行會計主管委派制，使會計主管具有相對獨立的地位，能夠更有效地履行核算、監(jiān)督、管理、服務(wù)方面的職能。首先是選拔業(yè)務(wù)強、素質(zhì)高的人員充實到會計主管崗位，其次是要求會計主管必須要“坐得住、靠得上、盯得緊、抓的嚴(yán)”，要全面加強對日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督，發(fā)揮好監(jiān)督作用，對職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)要審查好，把好關(guān)，堅決按制度原則辦事，要認(rèn)真按照省聯(lián)社提出的“三個不準(zhǔn)”和“十個必須”的要求，抓好重點環(huán)節(jié)，如銀企對帳、現(xiàn)金尾箱、票據(jù)業(yè)務(wù)、抹賬業(yè)務(wù)、重要憑證及授權(quán)卡的管理等，只有抓住了關(guān)鍵環(huán)節(jié)，才能很好的對風(fēng)險點進行有效監(jiān)控，避免風(fēng)險的發(fā)生。

三是抓好事后監(jiān)督關(guān)。首先要從思想上重視事后監(jiān)督工作，事后監(jiān)督不是可有可無的，而是防范風(fēng)險的一個重要環(huán)節(jié)，要把強化事后監(jiān)督的管理作為有效控制風(fēng)險的一個重要環(huán)節(jié)來抓；其次是配齊、配好事后監(jiān)督人員，要把懂業(yè)務(wù)、責(zé)任心強的人員選拔到監(jiān)督崗位上來，切實發(fā)揮好事后監(jiān)督的職能作用；然后是重新制定和完善事后監(jiān)督實施細則。明確其職責(zé)、明確重點監(jiān)督的業(yè)務(wù)，提高監(jiān)督的質(zhì)量，保證每個網(wǎng)點、每個柜員、每筆業(yè)務(wù)都在有效監(jiān)督范圍以內(nèi)，確保監(jiān)督效果，有效防范風(fēng)險。

四是抓好會計檢查輔導(dǎo)關(guān)。教育和引導(dǎo)檢查輔導(dǎo)員帶頭樹立依法合規(guī)經(jīng)營意識，認(rèn)真落實各項規(guī)章制度，充分發(fā)揮會計檢查輔導(dǎo)的職能作用，把好“核算”關(guān)口，確保資金安全。會計檢查輔導(dǎo)人員要不斷加強對新業(yè)務(wù)、新知識的學(xué)習(xí)和了解，特別是要加強對計算機專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，掌握計算機操作流程，不斷提高自身的綜合素質(zhì)和對計算機業(yè)務(wù)的檢查輔導(dǎo)技能，同時要轉(zhuǎn)變檢查輔導(dǎo)的工作思路，創(chuàng)新工作方法，提高工作效率，要摒棄固有的老思路、***慣，要求檢查輔導(dǎo)員要有前瞻性、預(yù)見性，提高洞察力，不能就傳票論傳票，就帳表論帳表，對易發(fā)事故環(huán)節(jié)要監(jiān)督到位，特別是要加大風(fēng)險點的檢查力度，力爭將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。要加大現(xiàn)場檢查輔導(dǎo)的力度，要在搞好常規(guī)檢查輔導(dǎo)的同時，深入基層多看現(xiàn)場，對柜員操作的各個環(huán)節(jié)要做到全程了解，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，立即進行糾正和處理，不能當(dāng)場處理的事后通過相關(guān)業(yè)務(wù)檢查，及時通報處理。

五是抓好審計稽核關(guān)。有效的監(jiān)督檢查對合規(guī)風(fēng)險的防范起到重要的再監(jiān)督作用。一方面是加強審計隊伍建設(shè)。通過調(diào)整充實審計人員隊伍、加強相關(guān)知識學(xué)習(xí)等形式不斷提高稽核人員的法制意識、紀(jì)律意識和責(zé)任意識，增強其綜合能力；另一方面要打破常規(guī)之路，實行常規(guī)審計與專項審計、專題審計相結(jié)合等方式，制定審計方案，明確責(zé)任人，推行項目負責(zé)制，提高審計效果，同時結(jié)合實際創(chuàng)新審計方式方法，提高審計稽核的質(zhì)量，有效遏制合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。

（四）加強合規(guī)文化建設(shè)。

合規(guī)決不僅僅是高級管理層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都要參與合規(guī)管理并履行合規(guī)職責(zé)。只有全員參與，自上而下都深刻認(rèn)識并樹立“合規(guī)從我做起、從現(xiàn)在做起”的意識，才能形成機構(gòu)內(nèi)部誠信守則的合規(guī)氛圍。

一是確定合規(guī)基調(diào)，合規(guī)首先從高層做起。農(nóng)村信用社理事會、高級管理層作為合規(guī)文化的決策者、倡導(dǎo)者、推動者，應(yīng)首先確定合規(guī)基調(diào)，并從自我做起，始終做到自警、自醒、自律，帶頭增強遵法守紀(jì)意識和依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性，不折不扣地做合規(guī)文化的實踐者，以此帶動和促進系統(tǒng)合規(guī)文化建設(shè)。

二是加強員工教育，增強全員合規(guī)意識。要加強學(xué)習(xí)教育，樹立“全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值”等理念，推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全員合規(guī)意識，使全體員工對“合規(guī)”、“合規(guī)風(fēng)險”、“合規(guī)風(fēng)險管理機制”等基本概念有清晰準(zhǔn)確的理解，形成正確的認(rèn)識，了解自己在操作中的職責(zé)邊界和風(fēng)險點，從而在行動上杜絕違規(guī)和背離企業(yè)文化的行為，使合規(guī)真正成為各級、各崗位員工的行為準(zhǔn)則和自覺行動，從“要我合規(guī)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙弦?guī)”。

三是要將合規(guī)建設(shè)與打造執(zhí)行文化結(jié)合起來。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。合規(guī)風(fēng)險管理的基點要放在每筆業(yè)務(wù)上、每個從業(yè)人員的經(jīng)營管理行為上，要通過不斷的檢查、總結(jié)、反饋，及時評估各項違規(guī)行為是否得到及時有效糾正。同時，要加大獎懲力度，促使員工樹立“倡導(dǎo)合規(guī)、懲處違規(guī)”的價值觀。

四是倡導(dǎo)合規(guī)理念，培育合規(guī)文化。文化是一個企業(yè)價值觀念、精神、理念長期的積累和沉淀，是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動力。同樣，合規(guī)文化是合規(guī)理念得到全面貫徹并長期沉淀形成的。只有積極倡導(dǎo)“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值”的合規(guī)理念，全面推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，形成人人合規(guī)、主動合規(guī)的濃厚氛圍，才能形成員工一致的價值觀念，逐步升華為農(nóng)村信用社的企業(yè)文化，進而為農(nóng)村信用社的持續(xù)發(fā)展提供內(nèi)在動力。因此，要在員工中廣泛開展“合規(guī)創(chuàng)造價值”的大討論，提高員工的廣泛參與性，以共同的合規(guī)理念將員工緊緊地團結(jié)起來，以先進的合規(guī)文化熏陶、引導(dǎo)員工將合規(guī)化為自覺行動，貫徹落實到每項工作中。

農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險控制是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要各高級管理層、各經(jīng)營層、各個部門、各個崗位人員共同努力，從制度規(guī)范建設(shè)、干部員工管理機制、道德文化環(huán)境、法律保障、環(huán)節(jié)控制等各個方面全面加強管理，建立全面的風(fēng)險管理體系，唯有此，才能有效遏制合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生，確保農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

第五篇：合規(guī)風(fēng)險管理心得體會

心得一：銀行合規(guī)風(fēng)險管理心得體會

根據(jù)省行開展“人人遵章、全行整改”的主題教育的精神，在分行相關(guān)部門的宣傳、組織和動員下，我認(rèn)真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學(xué)習(xí)活動。通過這次主題教育，進一步提高了我的風(fēng)險防范意識，強化了合規(guī)操作的觀念，并且明晰了崗位的責(zé)任以及這次主題教育的意義和重要性。

本人認(rèn)真學(xué)習(xí)《關(guān)于在全行開展依法合規(guī)專題教育活動和落實省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通過學(xué)習(xí)進一步認(rèn)識到依法合規(guī)經(jīng)營對我行經(jīng)營管理的重要性和緊迫性，深刻認(rèn)識到違規(guī)經(jīng)營，案件高發(fā)的危害性。南海“光華”案件，順德支行賬外經(jīng)營案件和省行去年通報的案件再一次向我們敲響警鐘，今年分行對案情的通報，使我更加認(rèn)析到當(dāng)前內(nèi)控管理工作面臨的嚴(yán)峻形勢。作為一名管理人員，我深知依法合規(guī)經(jīng)營是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則，也是堅持正確的經(jīng)營方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護及防范金融風(fēng)險的根本所在。因此，在經(jīng)營管理工作中，必須做好以下幾項工作，才能確保我處各項工作健康快速發(fā)展。

一、提高員工思想素質(zhì)，增強員工依法合規(guī)經(jīng)營的理念

加強員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風(fēng)險防范教育，使大家都認(rèn)識到社會的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營風(fēng)險的普遍性，認(rèn)識到銀行本身就是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。版權(quán)聲明：依法合規(guī)建設(shè)學(xué)習(xí)心得由中國人才指南網(wǎng)原創(chuàng)首發(fā)，作者：績東一分理處周豪恩,未經(jīng)授權(quán)禁止用作商業(yè)用途，轉(zhuǎn)載請注明出處。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。

二、建立建全各項規(guī)章制度，加強內(nèi)控管理

從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細，監(jiān)督不力，實屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導(dǎo)致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。我們應(yīng)該吸取教訓(xùn)，不斷健全完善各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控管理當(dāng)作風(fēng)險防范的前提條件，要認(rèn)真扎實地貫徹執(zhí)行案件防范責(zé)任制的規(guī)定，促進內(nèi)部防范機制的強化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，加強規(guī)范管理，以保證各項業(yè)務(wù)的流程和規(guī)章制度的約束之內(nèi)進行。

心得二：合規(guī)管理年學(xué)習(xí)心得

“細節(jié)決定成敗，細節(jié)決定存亡”，這一點對高風(fēng)險的金融行業(yè)尤為重要。古語有言“千里之堤，潰于蟻穴”。從巴林銀行的一個基層交易員對一個帳戶的管理失控，到一個具有200多年歷史的“龍字號”銀行的轟然倒下，銀行放松的每一個小細節(jié)，都有可能成為使“牢固大堤”轟然崩潰的“蟻穴”。在農(nóng)發(fā)行加速發(fā)展的關(guān)鍵時期，開展合規(guī)管理年活動對于增強農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營管理意識，培育良好合規(guī)文化，促進農(nóng)發(fā)行事業(yè)的健康成長，提高防控金融風(fēng)險的能力有著很強的現(xiàn)實性和必要性。通過這次認(rèn)真學(xué)習(xí)，都感悟頗多，現(xiàn)將我個人的學(xué)習(xí)心得匯報如下：

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念。

要加強法律法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。銀行員工加強對風(fēng)險防范知識的學(xué)習(xí)，就能認(rèn)識到社會的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營風(fēng)險的普遍性，認(rèn)識到銀行本身是高風(fēng)險行業(yè)，必須把風(fēng)險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為。要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律的弊端，視制度為生命，糾違章如排雷，增強風(fēng)險防范意識和自我保護意識，規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。

二、從嚴(yán)治行，加強內(nèi)控，把細節(jié)管理融入長效機制建設(shè)中。

抓住“防、查、建、糾”四個關(guān)鍵點，建立四種機制，實現(xiàn)四個轉(zhuǎn)變。

一要“防”。建立群防群治機制。從事后查向事前防轉(zhuǎn)變。要發(fā)動全員力量，共同參與，齊抓共管，切實提高全行員工依法合規(guī)經(jīng)營意識，增強執(zhí)行力，嚴(yán)格落實內(nèi)控制度，杜絕有章不循違規(guī)操作，工作中責(zé)權(quán)不分，職責(zé)不明，授權(quán)不清，反程序操作等現(xiàn)象。

二要“查”。建立監(jiān)督檢查長效機制。從集中檢查向制度化經(jīng)常化轉(zhuǎn)變。稽核等相關(guān)檢查部門要注重實效，提高科技手段在檢查中的運用，實行重點檢查與抽查相結(jié)合，現(xiàn)場檢查與調(diào)取掌握監(jiān)控相結(jié)合，對違規(guī)問題查實、查清、查準(zhǔn)，檢查不能三天打魚兩天曬網(wǎng)，要常抓不懈。被查部門要加強事后監(jiān)督和事中復(fù)核，使“查”落實到每筆業(yè)務(wù)始終。

三要“建”。建立制度及時更新機制。從被動防向主動堵轉(zhuǎn)變，充分利用檢查結(jié)果，超前規(guī)劃，及時查補，及時堵塞漏洞，制定相關(guān)制度時要由具有一定實踐經(jīng)驗的人員參加，出臺的制度要易操作，易檢查，易評價。要加快機構(gòu)扁平化改革步伐，切實解決基層機構(gòu)多頭管理，使制度執(zhí)行能夠“一戳到底”。

四要“糾”。實行屬地、屬下、屬權(quán)管理。違規(guī)必糾，對于發(fā)現(xiàn)問題，絕不搞“下不為例”，對直接管理者要問責(zé)，對責(zé)任人要問責(zé)。通過加強教育，加強檢查，及時糾錯，嚴(yán)格問責(zé)等多手段的綜合運用，培養(yǎng)全行員工合、規(guī)經(jīng)營意識，建設(shè)合規(guī)文化系統(tǒng)工程，營造業(yè)務(wù)發(fā)展的良好內(nèi)部環(huán)境。

三、正視問題，構(gòu)建金融合規(guī)管理體系。

農(nóng)發(fā)行成立已經(jīng)快已經(jīng)20年，已逐步形成了自己的管理模式和特點。但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有相當(dāng)大的差距。

一是風(fēng)險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是運營風(fēng)險，任何金融業(yè)務(wù)都有風(fēng)險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風(fēng)險得到有效規(guī)避。

二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重。當(dāng)前農(nóng)發(fā)行最易出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患。

三是一、二級條線風(fēng)險防范流于形式。檢查走馬觀花，盡責(zé)不實。

四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。針對這些差距，應(yīng)該采取積極的對策和措施。一是建立條線的合規(guī)風(fēng)險防控體系。各部門、各業(yè)務(wù)線都要有明晰的操作流程和風(fēng)險提示以及對應(yīng)的措施和方法。二是建立“三條五線”的合規(guī)防控體系。一條是前、后臺業(yè)務(wù)操作的自我檢查，及時整改責(zé)任體系；第二條是業(yè)務(wù)部門對前、后臺業(yè)務(wù)的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)、幫促整改的體系；第三條是專職稽查檢查部門履職體系的進一步完善；三是加大對合規(guī)風(fēng)險防控的考核。將責(zé)、權(quán)、利捆綁在一起，實行業(yè)務(wù)線、管理線“雙線”問責(zé)；四是銀企密切配合。按照國家有關(guān)法規(guī)，誰受益誰擔(dān)責(zé)的原則，銀企雙方都應(yīng)承擔(dān)起管理的責(zé)任，而不僅僅是某一方面的責(zé)任，不僅不能削弱管理的職能，還要落實稽查檢查人員，對稽查檢查提供有力的支持和保障。如此，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)才會逐步走上規(guī)范化的軌道。

通過這次合規(guī)管理年學(xué)習(xí)，讓我樹立起了“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)從我做起”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”和“合規(guī)促進發(fā)展”的理念。作為一名普遍員工，我應(yīng)該在日常工作中將合規(guī)管理真正落到實處，自覺遵守合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范操作，踏踏實實地從每一項具體業(yè)務(wù)做起，真正將合規(guī)作為一種意識來培養(yǎng)，最終養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣，為創(chuàng)造我們農(nóng)發(fā)行更美好的明天貢獻我的一份力量！

心得三：風(fēng)險合規(guī)學(xué)習(xí)心得體會

xxxx年3月11日我行展開了“合規(guī)管理年”活動的學(xué)習(xí)總動員會。通過我們深入學(xué)習(xí)，把理論具體化，根據(jù)實際建章立制，以規(guī)章制度管理人，以規(guī)章制度約束人，以規(guī)章制度培養(yǎng)人，以此我們要堅決遵循合規(guī)守紀(jì)的行為習(xí)慣。從“嚴(yán)”開始，抓實抓細，增強自己遵章守紀(jì)、依法合規(guī)經(jīng)營的觀念和抵御職務(wù)犯罪的能力。經(jīng)過學(xué)習(xí)，因此，我將自己的心得體會寫下來勉勵自己日后更加時刻提醒自己的主動合規(guī)“意識。

有這樣一則笑話：一個人和他的女朋友逛街，看到紅燈便闖了過去。女朋友說，你連紅燈都敢闖，什么違法的事不敢做，就跟他分手了。他又結(jié)識了一個女友，逛街時，看見了紅燈，便老老實實地等，女友不高興了，說你連紅燈都不敢闖，還能干什么事？

這雖是一則笑話，卻道出了一個事實，就是一些人對法律、規(guī)則的漠視。事實上，在我們的身邊，規(guī)則意識缺失的現(xiàn)象隨處可見。小到闖紅燈、軋黃線、隨地吐痰、亂丟垃圾，大到隨意違約、坑蒙拐騙、違法亂紀(jì)。對這些現(xiàn)象，有的人似乎已是習(xí)以為常、司空見慣。殊不知，個人意志高于社會規(guī)則，個體行為凌駕于制度約束之上，這是一件非常可怕的事情。

沒有規(guī)矩，不成方圓。法律和行業(yè)規(guī)則是社會運行、企業(yè)發(fā)展的基石，是社會有序運轉(zhuǎn)、企業(yè)健康發(fā)展、人與人和諧共處的基本元素。合規(guī)是銀行職業(yè)者的生命線。我們可以設(shè)想一下，如果法律富有彈性，形同虛設(shè)，社會必定混亂無序；如果規(guī)則可以靈活掌握，隨意調(diào)整，人人不擇手段，以實現(xiàn)一已私欲為目的，企業(yè)又會變成什么樣子？

遠的不說，從近年來，郵政儲蓄所發(fā)生的資金案件，在社會上造成不良的影響，銀行管理遭到質(zhì)疑，員工法紀(jì)意識、道德水準(zhǔn)遭到否定。究其原因來講非常簡單，“十案十違章”，有章不循，違章操作是發(fā)生案件的最主要原因。

以案為鑒，以過為鏡，防微杜漸。勿以善小而不為，勿以惡小而為之。我們應(yīng)該意識到在郵政儲蓄銀行改革和發(fā)展取得顯著成績，信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，提高現(xiàn)代經(jīng)營理念，深入推進違規(guī)積分，切實強化案件防控的重要性、緊迫性。它是搞好內(nèi)部管理的中心環(huán)節(jié)。旨在提倡高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德行業(yè)規(guī)范，弘揚誠信、合規(guī)、盡職等職業(yè)價值理念，提高銀行業(yè)從業(yè)人員的整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)。應(yīng)該意識到，規(guī)矩不是阻礙個性發(fā)展的枷鎖，卻恰恰是個人想取得成功，企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的核心環(huán)節(jié)和可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動力。

誠然，我們誰也不希望，一場運動式的教育活動之后，違規(guī)操作的問題卷土重來；不希望因為個別人的隨意操作和小問題不斷，使全行員工的利益受到牽連；不希望再有驚天動地的案件發(fā)生，卻只能在事后感慨萬千。因此，凡事堅持以人為本，建立起防范“人”險的長效機制，最為一名信貸員，我應(yīng)該從自身做起，從小事做起，從經(jīng)辦的每一筆業(yè)務(wù)做起，從這一分鐘做起。做一名合規(guī)守紀(jì)的信貸員，關(guān)健要樹立四種意識、做到兩個加強。四種意識為：一樹立合規(guī)辦事意識，堅決剔除憑感覺辦事、憑經(jīng)驗辦事、憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)，摒棄片面強調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視風(fēng)險管理；片面重視市場開拓，忽視規(guī)章制度建設(shè)的陳腐觀念，從管理的結(jié)構(gòu)和細節(jié)中加強風(fēng)險管理和防控。二樹立責(zé)任意識，信貸員應(yīng)本著對事業(yè)負責(zé)任、對領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)任、對自己負責(zé)任，認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度，處理業(yè)務(wù)要認(rèn)真審核各項要素。用制度規(guī)范工作和業(yè)務(wù)操作，將安全經(jīng)營貫穿于業(yè)務(wù)始終，杜絕風(fēng)險控制“盲區(qū)”，有效防范操作風(fēng)險。

三樹立監(jiān)督意識，員工相互之間不能盲目信任，領(lǐng)導(dǎo)和員工之間的信任必須建立在遵章守紀(jì)、按章辦事的基礎(chǔ)上，我們在處理問題的時候一定要形成自覺監(jiān)督的意識，養(yǎng)成相互監(jiān)督的習(xí)慣。四樹立保密意識，信貸員要作好行內(nèi)貸款人員資料保密工作，更要作好為客戶的保密工作。兩個加強為：一要加強違規(guī)監(jiān)管力度，工作中凡不執(zhí)行規(guī)章制度、違規(guī)操作業(yè)務(wù)的，不論是否造成經(jīng)濟損失，都要依據(jù)有關(guān)規(guī)定進行相應(yīng)的處罰；二要加強工作作風(fēng)建設(shè)，在工作作風(fēng)上員工要以身作則、艱苦樸素、腳踏實地、積極履行好工作職責(zé)。主動熱情的為廣大客戶及周圍同事排憂解難，創(chuàng)造良好的服務(wù)環(huán)境。完成好領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù)。在日常工作中，提高守法意識，從業(yè)務(wù)風(fēng)險點和薄弱環(huán)節(jié)入手，加強規(guī)范化建設(shè)，對于業(yè)務(wù)操作違規(guī)的行為警鐘長鳴，從思想意識上和行動上自覺防堵不良貸款案件的發(fā)生。