第一篇：雙塔食品財(cái)務(wù)決算報(bào)告

雙塔食品(002481)2010年財(cái)務(wù)決算報(bào)告

公告日期：2011-01-26

煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司

2010 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

一、天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司2010年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)意見(jiàn)

我們認(rèn)為，貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2010年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2010年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

二、2010年經(jīng)營(yíng)完成情況及說(shuō)明

（一）主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（單位：元）

單位：元2010年2009年本年比上年增減（％）2008年?duì)I業(yè)總收入（元）370,446,130.45321,452,589.5415.24%274,476,741.58利潤(rùn)總額（元）63,410,721.9151,614,198.3822.86%28,836,752.76歸屬于上市公司

股東的凈利潤(rùn)53,741,547.3142,954,617.0125.11%28,830,385.87（元）

歸屬于上市公司

股東的扣除非經(jīng)

46,495,403.3635,235,921.1231.95%27,951,228.12常性損益的凈利

潤(rùn)（元）

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-50,767,458.99216,722.22-23,525.13%125,592,877.54（元）

本年末比上年末增減

2010年末2009年末2008年末（％）

總資產(chǎn)（元）865,025,996.77347,264,497.19149.10%312,081,899.73歸屬于上市公司

股東的所有者權(quán)749,934,754.49143,400,507.18422.97%100,445,890.17益（元）

股本（股）60,000,000.0045,000,000.0033.33%45,000,000.00報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入增加15.24%，主要是公司品牌效應(yīng)和市場(chǎng)推廣的影響下，公司產(chǎn)品銷(xiāo)售穩(wěn)定增長(zhǎng)。

利潤(rùn)總額與凈利潤(rùn)分別增長(zhǎng)了22.86%、25.11%，扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)31.95%,主要原因：

一、是公司在開(kāi)拓大客戶(hù),優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面取得了一定的成效，成品的銷(xiāo)售比重不斷提高，同時(shí)推行精益生產(chǎn)、加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，使得主營(yíng)產(chǎn)品毛利率提高了2.44個(gè)百分點(diǎn)；

二、是公司加強(qiáng)資金管理以及銀行貸款利率的下調(diào)，財(cái)務(wù)費(fèi)用下降32.53%

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~減少較2009年度23,525.13%，主要原因?yàn)楣绢A(yù)付RICHARDSON 1.1萬(wàn)噸進(jìn)口豌豆采購(gòu)款3465000美元及公司為避免市場(chǎng)缺貨而1

增加存貨量所致。

（二）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

本年比上年增減

2010年2009年2008年

（％）

基本每股收益（元/股）1.10240.954515.50%0.6407

稀釋每股收益（元/股）1.10240.954515.50%0.6407

用最新股本計(jì)算的每股

----收益（元/股）扣除非經(jīng)常性損益后的0.95380.783021.81%0.6211

基本每股收益（元/股）加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率

17.42%35.23%-17.81%33.51%

（%）扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率15.07%28.90%-13.83%32.49%

（%）每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)

-0.84610.0048-17,727.08%2.791

金流量?jī)纛~（元/股）

本年末比上年末增

2010年末2009年末2008年末

減（％）歸屬于上市公司股東的12.503.19291.85%2.23

每股凈資產(chǎn)（元/股）

（三）主要報(bào)表指標(biāo)(單位：元)

本年比上

項(xiàng)目2010年度2009年度年增減（%）2008年

貨幣資金372,104,583.3143,042,948.66764.50%24,341,761.79

應(yīng)收賬款35,624,679.0126,532,046.7034.27%23,637,647.95

預(yù)付款項(xiàng)72,689,237.035,757,972.321162.41%6,092,939.19

其他應(yīng)收款3,020,900.676,791,027.46-55.52%2,071,578.59

存貨189,284,818.81138,417,599.0936.75%138,244,698.91

在建工程22,922,628.82306,269.267384.47%3,809,057.69

無(wú)形資產(chǎn)49,836,611.2718,475,397.65169.75%4,925,194.34

短期借款40,000,000.00117,000,000.00-65.81%72,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)2,500,000.00-100.00%28,000,000.00

應(yīng)付賬款14,690,556.0528,787,250.50-48.97%67,902,290.95

其他應(yīng)付款20,464,871.594,479,694.39356.84%2,885,284.80

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債7,000,000.00-100.00%2,000,000.00

實(shí)收資本60,000,000.0045,000,000.0033.33%45,000,000.00

資本公積555,139,551.6117,346,851.613100.23%17,346,851.61

盈余公積14,016,126.498,641,971.7662.19%4,346,510.06

未分配利潤(rùn)120,779,076.3972,411,683.8166.80%33,752,528.50

(1)貨幣資金期末余額較年初增長(zhǎng)764.50%,其主要原因?yàn)楣?010 年9 月份發(fā)

行股票,募集資金較多,導(dǎo)致貨幣資金相應(yīng)增加。

(2)應(yīng)收帳款期末余額較年初增長(zhǎng) 34.27%,其主要原因?yàn)楣旧坛袌?chǎng)開(kāi)拓及帳

期回款,諸如沃爾瑪（中國(guó)）投資有限公司、上海大潤(rùn)發(fā)有限公司、山東家家悅集團(tuán)

有限公司等商超客戶(hù)銷(xiāo)售增加，導(dǎo)致應(yīng)收帳款增加。

(3)預(yù)付帳款期末余額較年初增長(zhǎng) 1162.41%，其主要原因?yàn)楣绢A(yù)付

RICHARDSON1.1 萬(wàn)噸進(jìn)口豌豆采購(gòu)款3465000 美元，同時(shí)公司在建的年產(chǎn)2

萬(wàn)噸粉絲項(xiàng)目、污水處理三期工程及蔬菜基地建設(shè)等工程預(yù)付款項(xiàng)較多。

(4)其他應(yīng)收款項(xiàng)期末余額較年初減少55.52%，其主要原因?yàn)楣?010 年9 月

份發(fā)行股票上市，發(fā)行費(fèi)用沖減所致。

(5)存貨期末余額較年初增長(zhǎng)36.75%，其主要原因?yàn)楣酒放菩?yīng)和市場(chǎng)推廣，市場(chǎng)出現(xiàn)供不應(yīng)求局面，為減緩因產(chǎn)能或天氣因素等原因造成市場(chǎng)缺貨，增

加存貨所致。

(6)在建工程期末余額較年初增長(zhǎng)7384.47%，其主要原因?yàn)楣灸戤a(chǎn)2 萬(wàn)噸粉絲

項(xiàng)目、污水處理三期工程及蔬菜基地建設(shè)等工程在建所致。

(7)無(wú)形資產(chǎn)期末余額較年初增長(zhǎng)169.75%，其主要原因?yàn)楣灸戤a(chǎn)2萬(wàn)噸粉絲項(xiàng)

目建設(shè)購(gòu)地，土地使用權(quán)增加所致。

(8)短期借款期末余額較年初減少65.81%，其主要原因?yàn)楣?010年9 月份發(fā)行

股票上市，補(bǔ)充流動(dòng)資金償還銀行貸款所致。

(9)應(yīng)付票據(jù)期末余額較年初減少100%，其主要原因?yàn)楣俱y行承兌匯票的償還

所致。

(10)應(yīng)付賬款期末余額較年初減少48.97%，其主要原因?yàn)楣景l(fā)行股票上市

補(bǔ)充流動(dòng)資金償還應(yīng)付款項(xiàng)所致。

(11)其他應(yīng)付款期末余額較年初增加356.84%，其主要原因?yàn)楣竟灸戤a(chǎn)2

萬(wàn)噸粉絲項(xiàng)目建設(shè)購(gòu)地，部分款項(xiàng)尚未支付所致。

(12)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債期末余額較年初減少 100%，其主要原因?yàn)楣緝?/p>

還到期的山東省國(guó)際信托投資有限公司借款所致。

(13)實(shí)收資本期末余額較年初增加33.33%，其主要原因?yàn)楣?010年9 月份

發(fā)行股票1500萬(wàn)股上市所致。

(14)資本公積期末余額較年初增加3100.23%，其主要原因?yàn)楣?010 年9 月

份發(fā)行股票，股票溢價(jià)所致。

(15)盈余公積期末余額較年初增加62.19%，其主要原因?yàn)楣?010 年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)按照規(guī)定計(jì)提法定公積金所致

(16)未分配利潤(rùn)期末余額較年初增加66.80%，其主要原因?yàn)楣?010 年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)，盈利增加所致。

三、年度財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況分析財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表

財(cái)務(wù)指標(biāo)2010年末2009年末同比增減 2008年末

流動(dòng)比率620.04%111.57%508.47%98.41%

速動(dòng)比率445.58%41.55%404.03%28.42%

已獲利息倍數(shù)12.459.36309.00%4.39

資產(chǎn)負(fù)債率（%）13.30%58.71%-45.41%67.81%

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率(次)10.5015.00-4.5010.99

存貨周轉(zhuǎn)率(次)1.592.27-0.681.54

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)0.610.98-0.360.73

主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率25.26%22.82%2.44%21.74%

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）17.42%35.23%-17.81%33.51%

扣除非經(jīng)常性損益后的加

15.07%28.90%-13.83%32.49%

權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）以上指標(biāo)完成情況分析如下：

1、財(cái)務(wù)狀況分析

報(bào)告期內(nèi)公司發(fā)行股票并上市獲得較多募集資金，公司流動(dòng)比率和速動(dòng)比率大幅上升，公司目前的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很低，總體看公司償債能力較強(qiáng)。

2、資產(chǎn)管理能力

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次）都下降4.50，主要是商超客戶(hù)的銷(xiāo)售比重提高，對(duì)一些大客戶(hù)適當(dāng)延長(zhǎng)了帳期導(dǎo)致。存貨周轉(zhuǎn)率（次）下降0.68，主要是銷(xiāo)售收入相對(duì)穩(wěn)定，原材料、庫(kù)存半成品等存貨增加所致。

3、獲利能力分析

主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率較去年有所上升，主要是公司產(chǎn)品和客戶(hù)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及精益生產(chǎn)等重要經(jīng)營(yíng)舉措取得了明顯的成效，使得銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)15.24%，營(yíng)業(yè)成本增加12.19%。凈資產(chǎn)收益率由所下降，主要是公司2010年9 月21 日發(fā)行股票上市，募集資金較多，公司凈資產(chǎn)增加422.97%，公司利潤(rùn)總額增長(zhǎng)22.86%，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)25.11%煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司

董事會(huì)二○一一年一月二十四日

第二篇：雙塔食品總經(jīng)理工作報(bào)告

雙塔食品(002481)2010年總經(jīng)理工作報(bào)告

公告日期：2011-01-26

煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司

2010 總經(jīng)理工作報(bào)告

各位董事：

我代表公司經(jīng)理層向董事會(huì)做2010總經(jīng)理工作報(bào)告，請(qǐng)予以審議。

2010年公司借上市東風(fēng)，構(gòu)建了完善的法人治理體系。在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)理層加大規(guī)范化管理、建章立制、內(nèi)控治理、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等規(guī)范工作的力度。公司經(jīng)理層緊緊圍繞公司制定的總體戰(zhàn)略發(fā)展，秉承“明理、誠(chéng)信、競(jìng)合、發(fā)展”的企業(yè)理念，發(fā)揚(yáng)開(kāi)拓創(chuàng)新、求真務(wù)實(shí)的精神，圓滿(mǎn)完成了公司董事會(huì)和董事長(zhǎng)布置的2010年工作任務(wù)。

一、2010年指標(biāo)完成情況

（一）資產(chǎn)負(fù)債情況

1、流動(dòng)資產(chǎn)67272.42萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)205.03%；

2、資產(chǎn)總計(jì)86502.60 萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)149.10%；

3、流動(dòng)負(fù)債10849.61萬(wàn)元，比上減少45.11 %；

4、負(fù)債總計(jì)11509.12萬(wàn)元，比上減少43.55%；

5、股東權(quán)益合計(jì)74993.48萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)422.97%。

（二）利潤(rùn)情況

1、營(yíng)業(yè)收入37044.61萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)15.24%；

2、營(yíng)業(yè)成本27829.99萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)12.19%；

煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司2010 總經(jīng)理工作報(bào)告

3、銷(xiāo)售費(fèi)用1170.06萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)62.92%；

4、管理費(fèi)用1769.42萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)18.44%；

5、財(cái)務(wù)費(fèi)用421.52 萬(wàn)元，比上減少32.53%；

6、所得稅費(fèi)用966.92 萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)11.66%；

7、歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)5374.15萬(wàn)元，比上增長(zhǎng)了25.11%。

（三）現(xiàn)金流量情況

1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-5076.75萬(wàn)元，比上減少5098.42元。

2、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-8850.74 萬(wàn)元，比上減少7006.71萬(wàn)元。

3、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~46833.65 萬(wàn)元，比上增加43141.17萬(wàn)元。

二、2010工作回顧

（一）資本市場(chǎng)創(chuàng)佳績(jī)

在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，公司于2010年9 月21 日在深圳證券交易所掛牌上市。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可【2010】1173號(hào)文核準(zhǔn)，煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A 股）1,500 萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為每股人民幣39.80元，募集資金總額為人民幣59,700.00萬(wàn)元。

（二）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況

公司緊緊圍繞董事會(huì)確定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，努力克服各種不利因素，積極主動(dòng)采取有效措施，突出重點(diǎn)，狠抓落實(shí)，通過(guò)深化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、品牌戰(zhàn)略、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強(qiáng)管理，開(kāi)源節(jié)流，在管理層和全體職工的共同努力下，實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，較好地完成了全年目標(biāo)任務(wù)。

1、銷(xiāo)售方面

煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司2010 總經(jīng)理工作報(bào)告1

公司緊緊抓住國(guó)家“調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式”的政策機(jī)遇，大力開(kāi)展銷(xiāo)售渠道、終端、網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)建設(shè)工作，適時(shí)調(diào)控產(chǎn)品價(jià)格，加大品牌宣傳力度，不斷完善業(yè)績(jī)考核制度，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)了員工的積極性、創(chuàng)造性。對(duì)銷(xiāo)售旺季的產(chǎn)銷(xiāo)工作，提前安排，合理調(diào)度，并加大對(duì)新產(chǎn)品的推廣力度，從而為做好報(bào)告期及今年旺季銷(xiāo)售奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為公司業(yè)績(jī)提高創(chuàng)造條件。

2、生產(chǎn)方面

公司加強(qiáng)了生產(chǎn)調(diào)度，合理安排原材料供應(yīng)及采購(gòu)成本管理，以食品安全為中心，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和6s 管理，嚴(yán)格按照生產(chǎn)工藝流程，開(kāi)展全面質(zhì)量管理。公司生產(chǎn)嚴(yán)格按計(jì)劃管理。統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一質(zhì)量，保質(zhì)保量完成了生產(chǎn)任務(wù)。

3、新產(chǎn)品研發(fā)方面

公司不斷加大新產(chǎn)品研發(fā)力度，通過(guò)加快建設(shè)技術(shù)中心，促進(jìn)了新產(chǎn)品的研發(fā)及儲(chǔ)備，保證了銷(xiāo)售旺季生產(chǎn)銷(xiāo)售的需要，并為實(shí)現(xiàn)公司品牌戰(zhàn)略，滿(mǎn)足市場(chǎng)需求，完善產(chǎn)品系列，提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)占有率創(chuàng)造了有利條件。

4、管理方面

公司利用信息技術(shù)對(duì)企業(yè)運(yùn)行各方面進(jìn)行規(guī)范化、自動(dòng)化改造和系統(tǒng)全面升級(jí)，推進(jìn)了公司管理水平和效率的提高。特別是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，細(xì)化了公司各項(xiàng)費(fèi)用支出的預(yù)算管理、合同管理以及評(píng)價(jià)分析等內(nèi)容。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理工作，統(tǒng)籌工資資金資源，調(diào)整公司存貸款結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格進(jìn)行定額考核，資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，精打細(xì)算，減少浪費(fèi)，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)了對(duì)成本費(fèi)用的有效控制。

5、人力資源管理工作

公司根據(jù)國(guó)家規(guī)定完善相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)制度化管理，優(yōu)化管理流程，提高基礎(chǔ)

煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司2010 總經(jīng)理工作報(bào)告工作水平。通過(guò)加強(qiáng)員工考勤、員工檔案及勞動(dòng)紀(jì)律管理，多渠道招聘公司發(fā)展所需人才。改善勞動(dòng)關(guān)系，健全用工管理制度，發(fā)揮績(jī)效考核激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)員工溝通與交流，增強(qiáng)員工的榮譽(yù)感和凝聚力，在公司效益增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，員工收入有了一定的提高。

（三）2011年主要發(fā)展目標(biāo)

公司2011 繼續(xù)堅(jiān)持品牌發(fā)展的經(jīng)營(yíng)方針。通過(guò)完善內(nèi)部治理和組織架構(gòu)，提升管理運(yùn)營(yíng)效率，嚴(yán)格績(jī)效考核。繼續(xù)鞏固在粉絲行業(yè)的龍頭地位，依托品牌戰(zhàn)略，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，提升品牌價(jià)值，形成產(chǎn)品系列化，適當(dāng)擴(kuò)大產(chǎn)能，控制風(fēng)險(xiǎn)，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)穩(wěn)步增長(zhǎng)的目標(biāo)。

（1）從品牌入手，整合營(yíng)銷(xiāo)，開(kāi)拓市場(chǎng)，根據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r，加大廣告投放力度，提升品牌價(jià)值，拉動(dòng)產(chǎn)品銷(xiāo)售，爭(zhēng)取超額完成銷(xiāo)售任務(wù)。

（2）加大對(duì)新產(chǎn)品的研發(fā)和推廣力度，逐步形成產(chǎn)業(yè)鏈體系。

（3）繼續(xù)采取靈活的市場(chǎng)策略，開(kāi)拓新的市場(chǎng)區(qū)域。進(jìn)一步加強(qiáng)供應(yīng)鏈管理，做好合格供應(yīng)商的認(rèn)證工作，保證為消費(fèi)者提供貨真價(jià)實(shí)的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。

（4）以食品安全為中心，不斷優(yōu)化生產(chǎn)工藝，加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程管理，確保產(chǎn)品質(zhì)量，保持公司產(chǎn)品品牌、健康、優(yōu)質(zhì)的市場(chǎng)形象。堅(jiān)持進(jìn)行技術(shù)改造，充分挖掘內(nèi)部潛能，提高設(shè)備使用率，切實(shí)擴(kuò)大公司生產(chǎn)規(guī)模，滿(mǎn)足不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。

（5）健全和完善組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，完善公司管理架構(gòu)，借助管理系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人力資源等多方面齊抓共管，統(tǒng)一管理，通過(guò)透明化管理來(lái)提高企業(yè)綜合管理水平，控制企業(yè)決策風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)運(yùn)行效率和管理水平。

（6）突出薪酬管理的激勵(lì)性，完善和加強(qiáng)公司員工績(jī)效考核制度，使各個(gè)崗位收入與經(jīng)濟(jì)效益、重點(diǎn)工作等直接掛鉤。有計(jì)劃開(kāi)展人才培訓(xùn)和儲(chǔ)備，形成積極向上、凝

煙臺(tái)雙塔食品股份有限公司2010 總經(jīng)理工作報(bào)告聚力強(qiáng)、充滿(mǎn)活力的企業(yè)文化。

（7）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理核心地位，圍繞增收節(jié)支、提高效率、降低成本的目標(biāo)，合理規(guī)劃資金的使用，充分利用企業(yè)的現(xiàn)金流，理財(cái)增效。

（8）把握十二五規(guī)劃發(fā)展機(jī)遇，進(jìn)一步整合產(chǎn)業(yè)鏈條，大力發(fā)展立體循環(huán)經(jīng)濟(jì)。

各位董事，以上是公司2010年工作簡(jiǎn)要總結(jié)和2011年工作目標(biāo)。過(guò)去的一年中，在董事會(huì)的正確領(lǐng)到和大力支持下，公司各方面工作都有了長(zhǎng)足的發(fā)展，取得了一定的成績(jī)。但是在工作中也存在一些問(wèn)題和不足，請(qǐng)各位董事予以指正，以便在今后的工作中加以改進(jìn)，謝謝大家。

二〇一一年一月二十四日

第三篇：財(cái)務(wù)決算報(bào)告

財(cái)務(wù)決算報(bào)告模板

（財(cái)務(wù)決算報(bào)告以財(cái)務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)為主要依據(jù)，客觀反映本公司資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等情況。財(cái)務(wù)決算報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：）

本公司20XX會(huì)計(jì)報(bào)表已由XXXX會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)，并出具XXXXX意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。

一、基本財(cái)務(wù)狀況

（一）、財(cái)務(wù)狀況

企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和變化情況及原因分析；

1、會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初余額的變動(dòng)情況及原因。

2、本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況及原因。

3、本內(nèi)經(jīng)營(yíng)因素增減情況及原因。示例： 項(xiàng) 目 總資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)

年末余額

年初余額

增加額

增長(zhǎng)率

年末資產(chǎn)總額XXX萬(wàn)元，比年初增加（減少）了XX萬(wàn)元。其中流動(dòng)資產(chǎn)增加（減少）XX萬(wàn)元，增加（減少）主要原因XXX。

年末余額 年初余額 增加額 增長(zhǎng)率

項(xiàng) 目 總負(fù)債

流動(dòng)負(fù)債

非流動(dòng)負(fù)債

年末負(fù)債總額XXX萬(wàn)元，比年初增加（減少）了XX萬(wàn)元，其中流動(dòng)負(fù)債增加（減少）XX萬(wàn)元，增加主要原因是XXX。

年末股東權(quán)益總額XXX萬(wàn)元，比年初增加（減少）了XX萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)保 1 值增值率XX%。增加（減少）原因?yàn)閄XX。

（二）、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

企業(yè)盈利情況分析，包括盈利結(jié)構(gòu)，各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn)，效益增減變化的主要原因。

（三）財(cái)務(wù)收支狀況

各項(xiàng)目與上年同比增減情況及原因。本特殊事項(xiàng)的說(shuō)明等。

1、營(yíng)業(yè)收支

2、期間費(fèi)用

3、資產(chǎn)減值損失

4、投資收益

5、營(yíng)業(yè)外收支

（四）現(xiàn)金流量

1、經(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。

2、與上現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析，包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu)，流入的主要來(lái)源（經(jīng)營(yíng)、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。

3、對(duì)企業(yè)本現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)說(shuō)明。

二、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)與上情況、行業(yè)對(duì)標(biāo)、集團(tuán)目標(biāo)值等進(jìn)行比較分析。

（一）、償債能力指標(biāo) 資產(chǎn)負(fù)債率 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率

（二）、盈利能力指標(biāo) 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率 成本費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入比 總資產(chǎn)收益率 凈資產(chǎn)收益率

（三）、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

三、特殊事項(xiàng)及重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)說(shuō)明

1、企業(yè)戶(hù)數(shù)變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶(hù)數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶(hù)數(shù)，未納入合并范圍戶(hù)數(shù)及原因，2、會(huì)計(jì)政策變更及影響

3、對(duì)企業(yè)利潤(rùn)分配、擔(dān)保情況、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購(gòu)、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明和分析。

第四篇：財(cái)務(wù)決算報(bào)告

工程決算報(bào)告

茲有日喀則甲措雄鄉(xiāng)吉康康沙建筑隊(duì)，承建的日喀則市鄉(xiāng)鎮(zhèn)周邊環(huán)境綜合整治工程。本工程于2012年12月20日開(kāi)工，經(jīng)過(guò)公司人員的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同總價(jià)為149300.00元。

現(xiàn)支付

1、當(dāng)?shù)孛窆すべY：42000.00元

2、漢族工人工資：24000.00元

3、砂子：16272.00元

4、水泥：30000.00元

5、石子：14600.00元

6、瓷磚：5200.00元

7、混凝土預(yù)制磚：2600.00元

8、稅收及管理費(fèi)：14628.00元

共計(jì)：149300.00元

日喀則甲措雄鄉(xiāng)吉康康沙建筑隊(duì)

2013年5月10日

第五篇：財(cái)務(wù)決算報(bào)告 文檔

湞江區(qū)土地開(kāi)發(fā)整理補(bǔ)充耕地項(xiàng)目

財(cái)務(wù)決算報(bào)告書(shū)

湞江區(qū)土地開(kāi)發(fā)整理中心

2011年月日

湞江區(qū)土地開(kāi)發(fā)整理補(bǔ)充耕地項(xiàng)目

財(cái)務(wù)決算報(bào)告書(shū)

XXX財(cái)政局:

我中心承擔(dān)建設(shè)的XX土地開(kāi)發(fā)整理補(bǔ)充耕地項(xiàng)目工程，經(jīng)市有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)發(fā)包，XX建筑工程公司承包進(jìn)行施工。經(jīng)過(guò)半年來(lái)的努力，已按質(zhì)按量完成建設(shè)任務(wù)，現(xiàn)將財(cái)務(wù)決算報(bào)告如下：

一、項(xiàng)目預(yù)算批準(zhǔn)情況

你局于XX年XX月XX日以XX（文號(hào)）批準(zhǔn)了該項(xiàng)目預(yù)算，批準(zhǔn)項(xiàng)目總投資額XX萬(wàn)元，其中，工程施工費(fèi)XX萬(wàn)元，設(shè)備費(fèi)XX萬(wàn)元，其他費(fèi)用XX萬(wàn)元，不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)XX萬(wàn)元。其他費(fèi)用中，前期工作費(fèi)XX萬(wàn)元，工程監(jiān)理費(fèi)XX萬(wàn)元，竣工驗(yàn)收費(fèi)XX萬(wàn)元，業(yè)主管理費(fèi)XX萬(wàn)元，拆遷補(bǔ)償費(fèi)XX萬(wàn)元。

二、項(xiàng)目資金收支情況

截至XX年XX月XX日止，你局共撥付該項(xiàng)目資金XX萬(wàn)元，其中，XX年XX月XX日撥付給XX建筑工程公司XX萬(wàn)元，XX年XX月XX日撥付給我中心XX萬(wàn)元，利息XX萬(wàn)元。截至XX年XX月XX日止，該項(xiàng)目共支出XX萬(wàn)元，其中，支付工程施工費(fèi)XX萬(wàn)元，支付其他費(fèi)用XX萬(wàn)元（其中，前期工作費(fèi)XX萬(wàn)元，工程監(jiān)理費(fèi)XX萬(wàn)元，竣工驗(yàn)收費(fèi)XX萬(wàn)元，業(yè)主管理費(fèi)XX萬(wàn)元，拆遷補(bǔ)償費(fèi)XX萬(wàn)元）。余額XX萬(wàn)元。

三、項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況

該項(xiàng)目工程施工費(fèi)結(jié)算額為XX萬(wàn)元，設(shè)備費(fèi)結(jié)算額為XX萬(wàn)

元，工程監(jiān)理費(fèi)結(jié)算額為XX萬(wàn)元，我中心實(shí)支該項(xiàng)目前期工作費(fèi)XX萬(wàn)元、業(yè)主管理費(fèi)XX萬(wàn)元、拆遷補(bǔ)償費(fèi)XX萬(wàn)元、竣工驗(yàn)收費(fèi)XX萬(wàn)元，因驗(yàn)收工作還進(jìn)行中，該項(xiàng)目業(yè)主管理費(fèi)和竣工驗(yàn)收費(fèi)未作結(jié)算。與你局批準(zhǔn)該項(xiàng)目預(yù)算的各項(xiàng)費(fèi)用相比，項(xiàng)目各項(xiàng)費(fèi)用支出與批準(zhǔn)預(yù)算基本一致。

四、項(xiàng)目資金使用管理措施

為了管好用好項(xiàng)目資金，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，我中心設(shè)立了專(zhuān)戶(hù)對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理、獨(dú)立核算。項(xiàng)目工程施工費(fèi)全部通過(guò)財(cái)政部門(mén)實(shí)現(xiàn)直接支付，撥付時(shí)，先由XX建設(shè)工程公司向我中心提出申請(qǐng)，提交完成工程量清單、現(xiàn)場(chǎng)簽證資料和監(jiān)理資料等，由技術(shù)管理人員到實(shí)地核查，核查屬實(shí)后，我中心根據(jù)簽訂的有關(guān)合同，書(shū)面向XX國(guó)土資源局提出撥款申請(qǐng)，并附上有關(guān)請(qǐng)款材料，由國(guó)土資源局主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)議審議，簽署同意意見(jiàn)后，再轉(zhuǎn)交財(cái)政局審批撥付，確保了項(xiàng)目工程資金的規(guī)范使用，也促使項(xiàng)目工程按質(zhì)按量完成。項(xiàng)目其他資金的使用，由我中心根據(jù)工作進(jìn)展情況，提出書(shū)面請(qǐng)款，由國(guó)土資源局審議同意后，轉(zhuǎn)報(bào)你局審批撥付。

五、問(wèn)題與建議。

（報(bào)告單位蓋章）

20XX年XX月XX日