第一篇：水利工程財務決算報告

會理縣“8.30”地震小型震損水庫黑泥田水庫除險加固工程竣工財務決算報告

會理縣水務局

二0一0年十二月

本竣工決算依據中華人民共和國水利部“關于批準發布《水利基本建設項目竣工財務決算編制規程》”要求編制。

一、工程概況

（一）基本情況

黑泥田水庫位于會理縣綠水鄉境內，屬金沙江水系城河支流綠水河上游，是一座年調節水庫，蓄水、防洪、灌溉，具有綜合效益的小(二)型水利樞紐工程。水庫壩址以上控制流域面積11.73km2，總庫容60萬m3，有效灌面400畝。

水庫樞紐由大壩、溢洪道、放水設施組成，大壩為均質土壩，壩頂長205m，最大壩高28.3m，放水隧洞建于大壩右側，長109m，斜拉閘放水，溢洪道位于大壩右岸，為開敞式寬頂堰。

（二）工程立項及設計批復

綠水鄉黑泥田水庫，在2008年8月30日下午16：30分，會理縣黎溪區魚鮓鄉咩嘟咕村發生的里氏6.1級地震中受損，在空庫情況下，仍發生右壩肩橫向開裂(裂縫寬8mm，深1-2m)、右壩內側出現長20m縱向裂縫（縫寬5mm，深1-2m）、右壩內坡出現三條長度在5-10m，縫寬2-5mm，深1-2m的橫向裂縫以及管理房被震損等危害，因此經省、州、縣三級專家會診，按照國家定級標準定為次高危險情水庫。

2009年2月會理縣水利勘測設計隊完成了《會理縣黑泥田水庫除險加固工程初步設計書》的編制，2009年2月27日，州水務局組織專家對《初步設計》進行了評審，經會理縣水利勘測設計隊根據審查意見對除險加固初步設計修改、補充和完善后，2009年4月，州水務局以涼水發［2009］62號下達了批復，同意設計方案，批復總投資279.44萬元。

2008年11月，省財政廳、省水利廳《關于下達小型震損水庫除險加固專項資金支出預算（拔款）的通知》（川財投[2008]263號），州財政局、州水務局《關于下達小型震損水庫除險加固專項資金支出預算的通知》（涼財外投[2008]117號），下達中央專項資金投資1900萬元。

2008年12月會理縣財政局、縣水務局根據上級下達給我縣除險加固資金（1900萬，要求地方配套20%，合計投資2280萬元）以會財發[2008]121號文向州財政局、州水務局請示了資金安排，在全縣18座震損水庫中統籌安排，各水庫投資以批復的實施方案為準。

（三）主要建設內容及建設工期。

1大壩整治

（1）、開挖壩肩裂縫部位，采用人工配合小型電動（或油動）夯實機械夯實。

（2）、內壩壩腳增設干砌塊石鎮腳。

（3）、增加內壩坡預制砼板護坡，板厚度4cm，在預制板與大壩之間設20cm粗砂過渡層。

（4）、放緩內壩坡比，下半部分采用礫碎石回填，上半部分采用新采的含碎石的壤土回填。

（5）、修整外壩坡，增設M7.5漿砌塊石護坡，網格內植草。增設外壩兩側和馬道排水溝，保證壩坡排水暢通。

2溢洪道整治

（1）、進口段長新建溢流堰體，增加溢流堰高度，堰寬加寬到12m。

（2）、收縮段襯砌溢洪道邊墻和底板，并將溢洪道由堰口12m寬收窄為7m寬。

3放水設施整治

完成放水隧洞出口陡槽工程，原老涵洞采用C15砼封堵。

4其它設施

新建管理房，增設水位觀測設施。

工程開工由會理縣水務局于2009年8月30日以“會水[2009]字第73號《會理縣水務局關于申請會理縣2008年度震損及病險水庫除險加固以及農村飲水安全工程開工令的請示》”上報州水務局。2009年9月9日涼山州水務局以“涼水發[2009]164號《涼山州水務局關于會理縣‘8.30’地震震損水庫除險加固工程開工的批復》”同意18座小型震損水庫工程開工。

二、資金來源及計劃執行情況

2008年11月，省財政廳、省水利廳《關于下達小型震損水庫除險加固專項資金支出預算（拔款）的通知》（川財投[2008]263號），州財政局、州水務局《關于下達小型震損水庫除險加固專項資金支出預算的通知》（涼財外投[2008]117號），下達中央專項資金投資1900萬元。

2008年12月會理縣財政局、縣水務局根據中央下達給我縣“8.30”地震震損小型水庫除險加固資金（1900萬，要求地方配套20%，合計投資2280萬元）以會財發[2008]121號文向州財政局、州水務局請示了資金安排，在全縣18座震損水庫中統籌安排，各水庫投資以批復的實施方案為準。

本項目資金實際共計到位2180萬元，其中：中央預算內資金1900萬元，2008年縣級財政安排水利惠民資金44萬元。

黑泥田水庫整治工程批復投資為279.44萬元，其中建安工程費

237.03萬元，設備購置費0.18萬元，獨立費用28.92萬元，基本預備費13.31萬元。

該工程實際完成總投資227.163237萬元，其中：主體工程竣工決算總金額204.528861萬元（原合同結算金額200.875985萬元），臨時附加工程（線路架設）1.3982萬元，獨立費21.236176萬元；截止現在已支付主體工程款160.70萬元，支付臨時附加工程（線路架設）1.3982萬元 ,支付土地征用費6.268876萬元,設計費7.98萬元，監理費2.70萬元，管理費用4.2873萬元,合計支出183.334376萬元。

三、財務管理

該項目資金嚴格按照國債資金管理規定，實行專戶存儲，專賬管理，專款專用。資金支付嚴格按照合同管理，實行“2：3：3：1：1”的資金撥付制度，工程款支付時有監理、項目技術負責人、質量監督人員共同簽字。工程嚴格實行“四制”，嚴格遵照水利基本建設財務管理制度進行核算，不存在擠占、挪用、截留、置換、弄虛作假等問題。

四、交付使用資產情況

該工程實際形成資產227.163237萬元，資產移交給黑泥田水庫灌區管理站。

五、招標及合同執行情況

2009年1月4日，在縣發改局、縣紀委的監督下，經網上公開邀請比選，最終確定四川興恒信項目管理咨詢有限公司為本項目的指標代理機構。

2009年4月，在實施方案由州局批復后，我局委托了四川建興工程造價咨詢有限公司進行了工程量清單和招標控制價的編制。

2009年5月20日，在四川日報公開發布施工和監理投標公告，2009年7月23日，在涼山州政務中心進行了了開標評標會議，按照公平、公正、公開和擇優的原則，評標專家在州縣紀檢、州縣發改局、州水務局等單位監督下，確定施工標由四川省瀘縣第五建筑工程有限公司中標，監理標由四川蜀江建設工程項目管理有限公司中標。

2009年8月3日，經公示后，我局向中標單位發送了“中標通知書”，隨后局分別與監理單位和施工單位簽訂了《合同書》。

項目實行“四制”,即項目法人制、招投標制、監理制和合同管理制。由于各參建單位互相配合，齊心協力，本工程建設已順利完成。

六、工程初期運行及工程效益

黑泥田水庫除險加固工程已批復內容全面完成，工程質量合格，水庫病害已消除，工程已投入正常使用，目前已可以發揮綜合效益。通過對大壩迎水坡護坡的改造，壩腳的加固，背水坡的防護，提高了大壩的安全系數，徹底治理了內滑坡；通過對溢洪道的整治，使溢洪道過水能力大大提高，可確保標準洪水的正常通過。

通過整治后，病害已消除，提高了水庫的安全性能，保證了下游人民群眾的生命財產安全。

通過整治后，水庫蓄水能力大大提高，減少了當地用水矛盾，促進了社會和諧。

水庫蓄水能力提高后，在保證灌區農作物正常用水的前提下，還可以滿足附近的廠礦企業用水，可促進當地經濟的發展，改善人民的生產生活條件，提高人民群眾生活水平。

二〇一〇年十二月

第二篇：財務決算報告

湞江區土地開發整理補充耕地項目 財務決算報告書 湞江區土地開發整理中心 2011 年 月 日 湞江區土地開發整理補充耕地項目 財務決算報告書 XXX 財政局: 我中心承擔建設的 XX 土地開發整理補充耕地項目工程，經市有 關部門批準發包，XX 建筑工程公司承包進行施工。經過半年來的努 力，已按質按量完成建設任務，現將財務決算報告如下： 項目預算批準情況

一、項目預算批準情況 你局于 XX 年 XX 月 XX 日以 XX（文號）批準了該項目預算，批準項目總投資額 XX 萬元，其中，工程施工費 XX 萬元，設備費 XX 萬元，其他費用 XX 萬元，不可預見費 XX 萬元。其他費用中，前期工作費 XX 萬元，工程監理費 XX 萬元，竣工驗收費 XX 萬元，業主管理費 XX 萬元，拆遷補償費 XX 萬元。

二、項目資金收支情況 截至 XX 年 XX 月 XX 日止，你局共撥付該項目資金 XX 萬元，其中，XX 年 XX 月 XX 日撥付給 XX 建筑工程公司 XX 萬元，XX 年 XX 月 XX 日撥付給我中心 XX 萬元，利息 XX 萬元。截至 XX 年 XX 月 XX 日止，該項目共支出 XX 萬元，其中，支付工程施工費 XX 萬 元，支付其他費用 XX 萬元（其中，前期工作費 XX 萬元，工程監理 費 XX 萬元，竣工驗收費 XX 萬元，業主管理費 XX 萬元，拆遷補償 費 XX 萬元）。余額 XX 萬元。

三、項目預算執行情況 該項目工程施工費結算額為 XX 萬元，設備費結算額為 XX 萬 元，工程監理費結算額為 XX 萬元，我中心實

支該項目前期工作費 XX 萬元、業主管理費 XX 萬元、拆遷補償費 XX 萬元、竣工驗收費 XX 萬元，因驗收工作還進行中，該項目業主管理費和竣工驗收費未 作結算。與你局批準該項目預算的各項費用相比，項目各項費用支出 與批準預算基本一致。

四、項目資金使用管理措施 為了管好用好項目資金，確保專款專用，我中心設立了專戶對項 目資金進行專項管理、獨立核算。項目工程施工費全部通過財政部門 實現直接支付，撥付時，先由 XX 建設工程公司向我中心提出申請，提交完成工程量清單、現場簽證資料和監理資料等，由技術管理人員 到實地核查，核查屬實后，我中心根據簽訂的有關合同，書面向 XX 國土資源局提出撥款申請，并附上有關請款材料，由國土資源局主管 財務的領導審核，經局長辦公會議審議，簽署同意意見后，再轉交財 政局審批撥付，確保了項目工程資金的規范使用，也促使項目工程按 質按量完成。項目其他資金的使用，由我中心根據工作進展情況，提 出書面請款，由國土資源局審議同意后，轉報你局審批撥付。問題與建議。

五、問題與建議。

第三篇：財務決算報告

xxxxxx水庫除險加固工程

財務決算報告

一、基本情況

2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設計》進行批復。核定工程總投資434萬元，資金來源為中央補助投資，施工總工期12個月。該工程由xxx豫北水利勘測設計院進行初步設計，xxx水利勘測設計有限公司進行施工圖設計，河南xxx工程管理公司監理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質量監督站實施質量監督。工程于工程于2011年3月6日開工，2011年8月2日完工。

共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀測設施等。

工程累計完成工程量4.28萬立方米，其中土方開挖1.03萬立方米，土方回填2.89萬立方米，砌體0.17萬立方米，混凝土0.19萬立方米。

二、財務決算

根據xxxxxx工程造價咨詢有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務決算情況如下：

xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬元，全部為國家投資。

根據工程竣工審計結果，該項目工程部分價款3652390.2元，除施工合同外其他合同價款641925元，建設單位管理費45684.8元，三項合計該工程實際造價總額為434元。

2010年11月至2011年2月，財政撥入專項國家資金資金共計 434萬元。

同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。

至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價款1328593.5元，其他投資價款373300元）。

三、資金管理

財務管理情況：建管局成立了財務科，配備兼職會計一名，高級職稱，項目資金實行專戶專存。支付程序：施工企業提出結算申請—監理單位審查—建設單位審核—建設單位負責人審批—財政部門審核—由縣財政支付中心直接支付。

落實財政法規及內部控制情況：我們嚴格按照相關財經法規進行管理，工程款的支付嚴格按照相關程序報批，先是由施工企業填報月支付申請，附工程量驗收單，經監理核定后，由總監理工程師簽發支付證書，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設管理費的支出，嚴格按照支出比例和支

出項目進行列支，沒有超支和違規支出現象。

xxx病險水庫除險加固建設管理局二〇一一年十二月

第四篇：財務決算報告

工程決算報告

茲有日喀則甲措雄鄉吉康康沙建筑隊，承建的日喀則市鄉鎮周邊環境綜合整治工程。本工程于2012年12月20日開工，經過公司人員的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同總價為149300.00元。

現支付

1、當地民工工資：42000.00元

2、漢族工人工資：24000.00元

3、砂子：16272.00元

4、水泥：30000.00元

5、石子：14600.00元

6、瓷磚：5200.00元

7、混凝土預制磚：2600.00元

8、稅收及管理費：14628.00元

共計：149300.00元

日喀則甲措雄鄉吉康康沙建筑隊

2013年5月10日

第五篇：財務決算報告

財務決算報告模板

（財務決算報告以財務指標和相關統計指標為主要依據，客觀反映本公司資產質量、財務狀況、經營成果等情況。財務決算報告主要包括以下內容：）

本公司20XX會計報表已由XXXX會計師事務所有限公司審計，并出具XXXXX意見審計報告。

一、基本財務狀況

（一）、財務狀況

企業資產、負債、所有者權益總額、結構和變化情況及原因分析；

1、會計處理追溯調整影響年初余額的變動情況及原因。

2、本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。

3、本內經營因素增減情況及原因。示例： 項 目 總資產 流動資產 非流動資產

年末余額

年初余額

增加額

增長率

年末資產總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元。其中流動資產增加（減少）XX萬元，增加（減少）主要原因XXX。

年末余額 年初余額 增加額 增長率

項 目 總負債

流動負債

非流動負債

年末負債總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，其中流動負債增加（減少）XX萬元，增加主要原因是XXX。

年末股東權益總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，國有資產保 1 值增值率XX%。增加（減少）原因為XXX。

（二）、經營業績

企業盈利情況分析，包括盈利結構，各業務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。

（三）財務收支狀況

各項目與上年同比增減情況及原因。本特殊事項的說明等。

1、營業收支

2、期間費用

3、資產減值損失

4、投資收益

5、營業外收支

（四）現金流量

1、經營、投資、籌資活動產生的現金流入和流出情況。

2、與上現金流量情況進行比較分析，包括現金流規模和結構，流入的主要來源（經營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。

3、對企業本現金流產生重大影響的事項說明。

二、主要財務指標

各項財務指標與上情況、行業對標、集團目標值等進行比較分析。

（一）、償債能力指標 資產負債率 流動比率 速動比率

（二）、盈利能力指標 主營業務利潤率 成本費用占營業收入比 總資產收益率 凈資產收益率

（三）、營運能力指標 總資產周轉率 存貨周轉率 應收賬款周轉率

三、特殊事項及重要財務事項說明

1、企業戶數變化情況，包括合并范圍子企業戶數、金融子企業、境外子企業與所屬上市公司戶數，未納入合并范圍戶數及原因，2、會計政策變更及影響

3、對企業利潤分配、擔保情況、資產重組、債務重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產處置、股權（產權）轉讓及資產損失情況等重大事項進行詳細說明和分析。