第一篇：財務(wù)決算報告

湞江區(qū)土地開發(fā)整理補充耕地項目 財務(wù)決算報告書 湞江區(qū)土地開發(fā)整理中心 2011 年 月 日 湞江區(qū)土地開發(fā)整理補充耕地項目 財務(wù)決算報告書 XXX 財政局: 我中心承擔(dān)建設(shè)的 XX 土地開發(fā)整理補充耕地項目工程，經(jīng)市有 關(guān)部門批準(zhǔn)發(fā)包，XX 建筑工程公司承包進(jìn)行施工。經(jīng)過半年來的努 力，已按質(zhì)按量完成建設(shè)任務(wù)，現(xiàn)將財務(wù)決算報告如下： 項目預(yù)算批準(zhǔn)情況

一、項目預(yù)算批準(zhǔn)情況 你局于 XX 年 XX 月 XX 日以 XX（文號）批準(zhǔn)了該項目預(yù)算，批準(zhǔn)項目總投資額 XX 萬元，其中，工程施工費 XX 萬元，設(shè)備費 XX 萬元，其他費用 XX 萬元，不可預(yù)見費 XX 萬元。其他費用中，前期工作費 XX 萬元，工程監(jiān)理費 XX 萬元，竣工驗收費 XX 萬元，業(yè)主管理費 XX 萬元，拆遷補償費 XX 萬元。

二、項目資金收支情況 截至 XX 年 XX 月 XX 日止，你局共撥付該項目資金 XX 萬元，其中，XX 年 XX 月 XX 日撥付給 XX 建筑工程公司 XX 萬元，XX 年 XX 月 XX 日撥付給我中心 XX 萬元，利息 XX 萬元。截至 XX 年 XX 月 XX 日止，該項目共支出 XX 萬元，其中，支付工程施工費 XX 萬 元，支付其他費用 XX 萬元（其中，前期工作費 XX 萬元，工程監(jiān)理 費 XX 萬元，竣工驗收費 XX 萬元，業(yè)主管理費 XX 萬元，拆遷補償 費 XX 萬元）。余額 XX 萬元。

三、項目預(yù)算執(zhí)行情況 該項目工程施工費結(jié)算額為 XX 萬元，設(shè)備費結(jié)算額為 XX 萬 元，工程監(jiān)理費結(jié)算額為 XX 萬元，我中心實

支該項目前期工作費 XX 萬元、業(yè)主管理費 XX 萬元、拆遷補償費 XX 萬元、竣工驗收費 XX 萬元，因驗收工作還進(jìn)行中，該項目業(yè)主管理費和竣工驗收費未 作結(jié)算。與你局批準(zhǔn)該項目預(yù)算的各項費用相比，項目各項費用支出 與批準(zhǔn)預(yù)算基本一致。

四、項目資金使用管理措施 為了管好用好項目資金，確保專款專用，我中心設(shè)立了專戶對項 目資金進(jìn)行專項管理、獨立核算。項目工程施工費全部通過財政部門 實現(xiàn)直接支付，撥付時，先由 XX 建設(shè)工程公司向我中心提出申請，提交完成工程量清單、現(xiàn)場簽證資料和監(jiān)理資料等，由技術(shù)管理人員 到實地核查，核查屬實后，我中心根據(jù)簽訂的有關(guān)合同，書面向 XX 國土資源局提出撥款申請，并附上有關(guān)請款材料，由國土資源局主管 財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)局長辦公會議審議，簽署同意意見后，再轉(zhuǎn)交財 政局審批撥付，確保了項目工程資金的規(guī)范使用，也促使項目工程按 質(zhì)按量完成。項目其他資金的使用，由我中心根據(jù)工作進(jìn)展情況，提 出書面請款，由國土資源局審議同意后，轉(zhuǎn)報你局審批撥付。問題與建議。

五、問題與建議。

第二篇：財務(wù)決算報告

xxxxxx水庫除險加固工程

財務(wù)決算報告

一、基本情況

2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設(shè)計》進(jìn)行批復(fù)。核定工程總投資434萬元，資金來源為中央補助投資，施工總工期12個月。該工程由xxx豫北水利勘測設(shè)計院進(jìn)行初步設(shè)計，xxx水利勘測設(shè)計有限公司進(jìn)行施工圖設(shè)計，河南xxx工程管理公司監(jiān)理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質(zhì)量監(jiān)督站實施質(zhì)量監(jiān)督。工程于工程于2011年3月6日開工，2011年8月2日完工。

共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀測設(shè)施等。

工程累計完成工程量4.28萬立方米，其中土方開挖1.03萬立方米，土方回填2.89萬立方米，砌體0.17萬立方米，混凝土0.19萬立方米。

二、財務(wù)決算

根據(jù)xxxxxx工程造價咨詢有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務(wù)決算情況如下：

xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬元，全部為國家投資。

根據(jù)工程竣工審計結(jié)果，該項目工程部分價款3652390.2元，除施工合同外其他合同價款641925元，建設(shè)單位管理費45684.8元，三項合計該工程實際造價總額為434元。

2010年11月至2011年2月，財政撥入專項國家資金資金共計 434萬元。

同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。

至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價款1328593.5元，其他投資價款373300元）。

三、資金管理

財務(wù)管理情況：建管局成立了財務(wù)科，配備兼職會計一名，高級職稱，項目資金實行專戶專存。支付程序：施工企業(yè)提出結(jié)算申請—監(jiān)理單位審查—建設(shè)單位審核—建設(shè)單位負(fù)責(zé)人審批—財政部門審核—由縣財政支付中心直接支付。

落實財政法規(guī)及內(nèi)部控制情況：我們嚴(yán)格按照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行管理，工程款的支付嚴(yán)格按照相關(guān)程序報批，先是由施工企業(yè)填報月支付申請，附工程量驗收單，經(jīng)監(jiān)理核定后，由總監(jiān)理工程師簽發(fā)支付證書，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設(shè)管理費的支出，嚴(yán)格按照支出比例和支

出項目進(jìn)行列支，沒有超支和違規(guī)支出現(xiàn)象。

xxx病險水庫除險加固建設(shè)管理局二〇一一年十二月

第三篇：財務(wù)決算報告

工程決算報告

茲有日喀則甲措雄鄉(xiāng)吉康康沙建筑隊，承建的日喀則市鄉(xiāng)鎮(zhèn)周邊環(huán)境綜合整治工程。本工程于2012年12月20日開工，經(jīng)過公司人員的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同總價為149300.00元。

現(xiàn)支付

1、當(dāng)?shù)孛窆すべY：42000.00元

2、漢族工人工資：24000.00元

3、砂子：16272.00元

4、水泥：30000.00元

5、石子：14600.00元

6、瓷磚：5200.00元

7、混凝土預(yù)制磚：2600.00元

8、稅收及管理費：14628.00元

共計：149300.00元

日喀則甲措雄鄉(xiāng)吉康康沙建筑隊

2013年5月10日

第四篇：財務(wù)決算報告

財務(wù)決算報告模板

（財務(wù)決算報告以財務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計指標(biāo)為主要依據(jù)，客觀反映本公司資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等情況。財務(wù)決算報告主要包括以下內(nèi)容：）

本公司20XX會計報表已由XXXX會計師事務(wù)所有限公司審計，并出具XXXXX意見審計報告。

一、基本財務(wù)狀況

（一）、財務(wù)狀況

企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和變化情況及原因分析；

1、會計處理追溯調(diào)整影響年初余額的變動情況及原因。

2、本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。

3、本內(nèi)經(jīng)營因素增減情況及原因。示例： 項 目 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)

年末余額

年初余額

增加額

增長率

年末資產(chǎn)總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元。其中流動資產(chǎn)增加（減少）XX萬元，增加（減少）主要原因XXX。

年末余額 年初余額 增加額 增長率

項 目 總負(fù)債

流動負(fù)債

非流動負(fù)債

年末負(fù)債總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，其中流動負(fù)債增加（減少）XX萬元，增加主要原因是XXX。

年末股東權(quán)益總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，國有資產(chǎn)保 1 值增值率XX%。增加（減少）原因為XXX。

（二）、經(jīng)營業(yè)績

企業(yè)盈利情況分析，包括盈利結(jié)構(gòu)，各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn)，效益增減變化的主要原因。

（三）財務(wù)收支狀況

各項目與上年同比增減情況及原因。本特殊事項的說明等。

1、營業(yè)收支

2、期間費用

3、資產(chǎn)減值損失

4、投資收益

5、營業(yè)外收支

（四）現(xiàn)金流量

1、經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。

2、與上現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析，包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu)，流入的主要來源（經(jīng)營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。

3、對企業(yè)本現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項說明。

二、主要財務(wù)指標(biāo)

各項財務(wù)指標(biāo)與上情況、行業(yè)對標(biāo)、集團(tuán)目標(biāo)值等進(jìn)行比較分析。

（一）、償債能力指標(biāo) 資產(chǎn)負(fù)債率 流動比率 速動比率

（二）、盈利能力指標(biāo) 主營業(yè)務(wù)利潤率 成本費用占營業(yè)收入比 總資產(chǎn)收益率 凈資產(chǎn)收益率

（三）、營運能力指標(biāo) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

三、特殊事項及重要財務(wù)事項說明

1、企業(yè)戶數(shù)變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù)，未納入合并范圍戶數(shù)及原因，2、會計政策變更及影響

3、對企業(yè)利潤分配、擔(dān)保情況、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項進(jìn)行詳細(xì)說明和分析。

第五篇：2001年財務(wù)決算報告

院第五屆“雙代會”文件之二

財務(wù)決算報告

各位代表：

受院長委托，我代表財務(wù)部向大會作財務(wù)決算報告，請予審議。

一、財務(wù)決算概況

通過全院職工的共同努力，我院較好地完成了財務(wù)預(yù)算，扣除提高職工工資因素外，利潤仍較上年有一定的增長。

（一）收入完成情況

2001我院實際實現(xiàn)總收入為 6105 萬元，其中包括總承包公司、監(jiān)理公司收入。比較1999總收入3965萬元、2000總收入5574萬元分別增長了 54 %、9.5%。

（二）成本費用開支情況

我院總支出為5579 萬元，其中：營業(yè)成本2533 萬元，經(jīng)營費用 1060 萬元，管理費用 1678 萬元，財務(wù)費用-8萬元，營業(yè)稅金及附加316萬元。

具體開支項目如下：

1.營業(yè)成本2533 萬元，其中：院部設(shè)計成本 1915 萬元，其他成本95 萬元，公司成本523萬元。院部具體開支 1

為：

(1)人工費（包括工資、津貼、加班工資、臨聘費用、臨時工費用、福利費、部分獎金）637萬元，占設(shè)計成本33 %；

(2)材料購置費 135 萬元，占設(shè)計成本的7 %；

(3)旅差費 646 萬元，占設(shè)計成本的33.7 %；

(4)業(yè)務(wù)聯(lián)系費 88 萬元，占設(shè)計成本的 4.6 %；

(5)固定資產(chǎn)折舊 94萬元，占設(shè)計成本的4.9 %；

(6)其他費用（包括資料費、電算費、復(fù)印曬圖、修理費等費用）285 萬元，占設(shè)計成本的15 %。

2.經(jīng)營費用1060 萬元，具體開支為：

(1)旅差費 44 萬元，占經(jīng)營費用的 4 %；

(2)廣告費 11萬元，占經(jīng)營費用的 1 %；

(4)計提2001業(yè)余設(shè)計勞務(wù)費（主要用于設(shè)計獎金的發(fā)放，屬于設(shè)計人工費）860 萬元，占經(jīng)營費用的81 %；

(5)其他費用145萬元，占經(jīng)營費用的14 %。

3.管理費用1678 萬元，具體開支為：

(1)人工費 334 萬元（含計提的全院職工福利費42萬元），占管理費用的 20 %；

(2)辦公費用（含全院電話費、報刊雜志費等）69萬元，占管理費用的4 %；

(3)旅差費89萬元，占管理費用的5 %；

(4)業(yè)務(wù)聯(lián)系費66萬元，占管理費用的3.9 %；

(5)固定資產(chǎn)折舊費82萬元，占管理費用的5 %；

(6)水電氣支出 123萬元，占管理費用的7.3 %；

(7)修繕費48萬元，占管理費用的2.8 %；

(8)離退休人員費用（含離退休人員工資醫(yī)療藥費及退職金）583萬元，占管理費用的 35 %；

(9)其他管理費（含房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、工會經(jīng)費、職工教育費、院補貼職工的住房公積金等）284 萬元，占管理費用的17 %。

（三）利稅完成情況

我院2001營業(yè)稅金316 萬元，所得稅75萬元。我院2001實現(xiàn)營業(yè)利潤604萬元，利潤總額414萬元，實現(xiàn)凈利潤 338 萬元。

（四）我院資產(chǎn)情況

截止2001年底，我院資產(chǎn)總額 8169萬元，其中：

1.固定資產(chǎn)（凈值）3458萬元；

2.流動資產(chǎn)4596 萬元，包括貨幣資金 3395萬元，應(yīng)收帳款（應(yīng)收設(shè)計費）239萬元，其他應(yīng)收款 647 萬元，預(yù)付帳款301萬元，庫存材料及其他流動資產(chǎn) 14 萬元；

3.長期投資 115 萬元。

（五）負(fù)債及所有者權(quán)益情況

截止2001，我院負(fù)債總額 3210萬元，主要是我院向銀行的貸款、內(nèi)部集資款、科研課題款，以及其他專項應(yīng)

付款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費、欠交稅費等。

到2001年末，我院所有者權(quán)益為4960 萬元，其中：國家資本金 3520萬元，資本公積金 694萬元（主要是我院土地估價），盈余公積金86萬元，未分配利潤 659萬元。

此外，由于我院2001收入和利潤較上年有所增長，我院償還了部分債務(wù)并適當(dāng)增加了一些必要的投入，包括固定資產(chǎn)投資（房產(chǎn)、交通設(shè)備、測繪設(shè)備等）；償還部分房款，銀行貸款等。

二、存在的問題和改進(jìn)意見

盡管我院近年來收入有相當(dāng)幅度的增加，效益也呈逐年上升趨勢，但是在嚴(yán)格有關(guān)財務(wù)會計手續(xù)、嚴(yán)格控制各項費用開支以及進(jìn)一步挖掘內(nèi)部潛力、積極參與市場競爭等方面仍存在許多不足，特別是在國家不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度、實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略中，如何充分發(fā)揮我院的優(yōu)勢，占領(lǐng)一定的市場份額，增加收入，提高效益，不斷壯大我院經(jīng)濟(jì)實力，是急待解決的問題。

我院財務(wù)工作將繼續(xù)，圍繞全院中心工作，抓緊抓好各項規(guī)章制度的建立和健全，嚴(yán)格各項財務(wù)收支管理，促進(jìn)和推動增收節(jié)支工作，為全院工作邁上新臺階作出貢獻(xiàn)。

二○○二年三月二十二日