第一篇：2011年度財務(wù)決算和2012年度財務(wù)預(yù)算報告

2011年度財務(wù)決算和2012年度財務(wù)預(yù)算報告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

風(fēng)險提示：公司2012年度財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標(biāo)并不代表公司對2012年度的盈利預(yù)測，能否實現(xiàn)很大程度上取決于市場狀況變化與經(jīng)營團(tuán)隊努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。

2011年，在董事會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司繼續(xù)保持穩(wěn)定良好的發(fā)展態(tài)勢。

公司2011年度財務(wù)決算和2012年度財務(wù)預(yù)算報告如下：

2011年度財務(wù)決算報告

一、2011年度財務(wù)報表的審計情況

公司2011 年度財務(wù)報表已經(jīng)天健正信會計師事務(wù)所審計，并出具了天健正信審（2012）GF字第020031號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

二、主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)變動情況

報告期內(nèi)，公司財務(wù)狀況良好，總資產(chǎn)、歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益增長迅速，增幅分別達(dá)57.38%、102.99％，資產(chǎn)負(fù)債率下降了18.15個百分點。其主要原因，一是公司于報告期內(nèi)通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元。二是報告期內(nèi)公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長。

報告期內(nèi)，公司經(jīng)營業(yè)績良好，營業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤均大幅增長，增幅分別達(dá)50.34%、68.46%。其主要原因是，公司首次公開發(fā)行股票募集資金投資項目已于報告期內(nèi)全部投產(chǎn)，同時，公司非公開發(fā)行股票募集資金投資項目也逐步投產(chǎn)，依托于一體化產(chǎn)業(yè)鏈的品質(zhì)和成本的綜合優(yōu)勢，公司雞肉銷量增長了32.52%。

報告期內(nèi)，歸屬于上市公司股東的凈利潤增幅大于營業(yè)收入的增幅，主要原因：一是公司雞肉單位銷售價格的升幅高于雞肉單位銷售成本的升幅，使得主營業(yè)務(wù)毛利率較上年上升了1.98個百分點；二是期間費用與營業(yè)收入的比重較上年下降了0.36個百分點，顯示了公司良好的費用控制水平和規(guī)模效應(yīng)。

報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較2010年度增加了68.23%，主要是由于生產(chǎn)銷售規(guī)模擴(kuò)大，產(chǎn)銷兩旺，雖然因預(yù)期原料價格上漲而大量增加了原料儲備、存貨大幅增長而占用部分資金，但報告期內(nèi)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額仍與當(dāng)期凈利潤相當(dāng)，表明公司經(jīng)營狀況和收益質(zhì)量良好。

三、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量分析

（一）資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)情況:

1、資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況

截止2011年12月31日，公司資產(chǎn)總額504,281.66萬元，比年初增加183,852.42萬元，增幅57.38%。主要資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況如下：

單位：萬元

■主要變動原因：

（1）2011年年末流動資產(chǎn)總額172,288.44萬元，比年初增加65,428.14 萬元，增幅61.23%，主要是貨幣資金增加23,811.59萬元、應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)增加11,193.64萬元、預(yù)付款項增加3,200.02萬元、其他應(yīng)收款減少310.57萬元、存貨增加27,398.89萬元所致。變動原因分別是：

A、貨幣資金較年初增加23,811.59萬元，增幅45.84%，主要原因是報告期內(nèi)，公司銷售大

幅增長并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營運能力，經(jīng)營性現(xiàn)金凈增加較多。

B、應(yīng)收賬款較年初增加10,605.47萬元，增幅119.59%，原因是隨著公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，本報告期內(nèi)營業(yè)收入大幅增加，有信用賬期的大客戶銷售額增加較多，應(yīng)收賬款相應(yīng)增加。

C、預(yù)付款項較年初增加3,200.02萬元，增幅40.71%，主要原因有二：一是公司建設(shè)“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”建設(shè)項目，設(shè)備采購預(yù)付款增加。二是為保證飼料原料足量供應(yīng)，根據(jù)合同約定，公司在報告期末預(yù)付了部分大宗原料采購款。

D、應(yīng)收利息年初余額為0，年末增加了134.57萬元，系公司為提高資金效益，將部分暫時閑置的資金辦理了定期存款，尚未到期，按相應(yīng)的存款利率計提利息。

E、其他應(yīng)收款較年初減少310.57萬元，減幅64.54%，主要是報告期內(nèi)公司收回的玉米采購保證金。

F、存貨較年初增加27,398.89萬元，增幅79.26％，主要原因是公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，存貨儲備如肉雞存欄量等大幅量增加，同時，原材料購進(jìn)成本等的上升也導(dǎo)致庫存成本提高。

（2）2011年年末非流動資產(chǎn)總額331,993.22萬元，比年初增加118,424.29萬元，增幅55.45%，主要是固定資產(chǎn)和生產(chǎn)性生物資產(chǎn)增加所致。

A、固定資產(chǎn)原值凈增加128,378.93萬元、增幅67.61%，主要是本公司非公開發(fā)行股票募集資金投資項目“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程建設(shè)項目”逐步投產(chǎn)。截止2011年12月31日，共有1個飼料廠、1個肉雞加工廠、1個孵化廠、25個肉雞場、12個父母代種雞場以及3個祖代種雞場建成投產(chǎn)，固定資產(chǎn)相應(yīng)增加。

B、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)原價年末余額較年初數(shù)增加8,352.23萬元、增幅111.54%，主要原因包括：

1、報告期內(nèi)非公開發(fā)行募集資金項目“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程建設(shè)項目”的種雞場陸續(xù)投產(chǎn)，期末父母代種雞存欄數(shù)量相應(yīng)增加；

2、公司向上游延伸產(chǎn)業(yè)鏈，三個祖代種雞場已建成并投入運營，新增了祖代種雞存欄數(shù)。

C、遞延所得稅資產(chǎn)較年初增加106.91萬元，增幅118.55%，主要是與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異增加。

2、負(fù)債結(jié)構(gòu)及變動原因分析

2011年年末負(fù)債總額131,983.19萬元，比年初減少了10,036.97萬元，減幅7.07%。

（1）負(fù)債結(jié)構(gòu)

單位:萬元

■（2）主要變動原因

A、短期借款較年初減少17,900.00萬元，減幅33.77%，主要原因系本年償還已到期的借款以及為提高資金的使用效益提前償還部分借款所致。

B、應(yīng)付賬款較年初增加18,530.00萬元，增幅199.65%，其原因，一方面是隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，報告期內(nèi)原輔料、包裝物等采購量增加，對供應(yīng)商的采購應(yīng)付款相應(yīng)增加；另一方面是公司 “年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”建設(shè)項目的設(shè)備采購應(yīng)付款增加。

C、應(yīng)付職工薪酬較年初增加1,111.57萬元，增幅74.02%，主要原因是隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，員工人數(shù)增加，同時，本年度薪酬水平較上年有所提高。

D、應(yīng)交稅費較年初增加357.34萬元，增幅834.13%，主要原因是本年度公司以評估增值的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)對子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司進(jìn)行投資，并向其出租雞舍及辦公樓，導(dǎo)致企業(yè)所得稅應(yīng)稅項目增加，年末應(yīng)交企業(yè)所得稅余額較年初增加。

E、應(yīng)付利息較年初增加917.74萬元，增幅338.03%，原因是報告期內(nèi)公司發(fā)行短期融資券3億元，尚未到期，兌付方式是到期一次性還本付息，因此應(yīng)付利息增加。

F、其他應(yīng)付款較年初增加2,849.52 萬元，增幅48.81%，原因是隨著工程項目的陸續(xù)竣工，工程和設(shè)備質(zhì)保金增加較多。

G、長期借款較年初減少16,500.00萬元，減幅45.21%，主要原因是本年償還已到期的借款。H、其他非流動負(fù)債較年初增加198.26萬元，增幅60.24%，是公司確認(rèn)的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助、年末尚未攤銷完的遞延收益增加。

3、凈資產(chǎn)

2011年年末,歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為362,144.24萬元，比年初增加183,735.17萬元，增幅102.99%，主要原因：一是公司于報告期內(nèi)通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，凈資產(chǎn)大幅增加；二是報告期內(nèi)公司保持了良好的盈利能力，凈利潤增加，凈資產(chǎn)增長。

其中，公司2011年末股本較年初增加50,090.00萬元，增幅122.17%，資本公積金增加97,049.69萬元，增幅129.72%。主要原因是報告期內(nèi)公司以截止2010年12月31日的股份總數(shù)41,000.00萬股為基數(shù)，實施了每10股轉(zhuǎn)增股份10股的資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案，同時，公司于報告期內(nèi)通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，其中增加股本9,090.00萬元，增加資本公積138,054.41萬元。

（二）經(jīng)營成果：

2011年，公司經(jīng)營業(yè)績大幅增長，實現(xiàn)營業(yè)收入311,134.75萬元，比上年增加50.34%；實現(xiàn)凈利潤 47,204.25萬元，比上年增加69.75%，其中，歸屬于上市公司股東的凈利潤為46,845.48萬元，同比增長68.46%。

單位：萬元

■2011年度，公司主營業(yè)務(wù)毛利率為20.26%，比上年的18.28%上升了1.98個百分點，主要是雞肉單位銷售價格上升了14.56%，高于公司雞肉單位銷售成本11.79%的升幅。

總體而言，本年度公司的主營業(yè)務(wù)毛利率依然保持穩(wěn)定、較高的水平，這主要得益于公司一體化自養(yǎng)自宰產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營模式。一體化產(chǎn)業(yè)鏈模式使公司的各生產(chǎn)環(huán)節(jié)均處于可控狀態(tài)，造就了公司生產(chǎn)穩(wěn)定、疫病可控、產(chǎn)品高品質(zhì)低成本的優(yōu)勢。

2011年度，隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，期間費用總額有所增加，但與公司經(jīng)營規(guī)模是匹配的，且增幅低于營業(yè)收入的增幅。

2011年度，公司期間費用總額為16,804.00萬元，比上年增加4,884.35萬元，增幅40.98%，低于營業(yè)收入50.34%的增幅。其中，銷售費用與營業(yè)收入的比重為1.23%，較上年同期下降了0.15%；管理費用與營業(yè)收入的比重為2.54%，較上年同期下降了0.10%；財務(wù)費用與營業(yè)收入的比重為1.63%，較上年同期下降了0.11%，顯示了公司良好的費用控制水平和規(guī)模效應(yīng)。

所得稅費用大幅增加則主要是公司以固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)對子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司進(jìn)行投資，因該資產(chǎn)評估增值而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅。

（三）現(xiàn)金流量情況：

2011年，公司現(xiàn)金流量簡表如下：

單位：萬元

■（1）2011年度，公司現(xiàn)金流情況良好，銷售大幅增長并保持了良好的盈利水平和資產(chǎn)營運能力，經(jīng)營性現(xiàn)金凈增加較多。

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當(dāng)期凈利潤相當(dāng)，表明報告期內(nèi)公司收益質(zhì)量良好。

（2）2011年度，投資活動現(xiàn)金流出額比2010年度增加54,367.05萬元，增幅64.85%，主要是因為本公司加快建設(shè)“年新增9,600萬羽肉雞工程及配套工程”項目，工程建設(shè)資金投入和工程設(shè)備預(yù)付款較多。同時，公司為提高資金效益，將暫時閑置的資金9,000.00萬元辦理了定期存款。

（3）2011年度，籌資活動現(xiàn)金流入額比2010年度增加118,875.74萬元，增幅90.69%，變動原因：一是報告期內(nèi)公司向特定對象非公開發(fā)行股票募集資金總額149,985.00萬元，直

接扣劃保薦和承銷費2,500.00萬元后，實際收到募集資金147,485.00萬元；二是報告期借款金額較上年減少38,400.00萬元；三是美國萊吉士公司對子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司投資9,790.74萬元。

（4）2011年度，籌資活動現(xiàn)金流出額比2010年度增加83,979.47萬元，增幅141.51%，變動原因主要是2011年非公開發(fā)行股票募集資金到位后，為降低財務(wù)費用，公司償還銀行借款較上年增加79,200.00萬元。同時，為積極回報股東，公司派發(fā)現(xiàn)金股利也較上年增加了2,870.00萬元。

（5）2011年度，匯率變動及現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響變動，主要是2011年美國萊吉士對福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司以美元進(jìn)行投資，美元匯率變動所致。

四、主要財務(wù)指標(biāo)完成情況:

（一）償債能力指標(biāo)

2011年末，公司流動比率為1.55，較2010年末的1.02上升了0.53，升幅為51.96%；速動比率為0.99，較2010年末的0.69上升了0.30，升幅為43.48%；資產(chǎn)負(fù)債率為26.17%，較2010年末的44.32%下降了18.15個百分點。其主要原因：一是公司于報告期內(nèi)通過非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，凈資產(chǎn)大幅增長；二是公司凈利潤增幅較大且收益質(zhì)量良好，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入增加較多；三是為提高資金效益，降低財務(wù)費用，公司償還了大量借款。

公司獲取現(xiàn)金能力較強(qiáng)，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量能夠保證公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的運轉(zhuǎn)，且公司融資渠道多樣化，償債能力較強(qiáng)。

（二）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力指標(biāo)

（1）2011年，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為21.96次，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為20.64天。年末應(yīng)收賬款余額增加主要是由于本年度營業(yè)收入大幅增長，有信用賬期的大客戶銷售金額相應(yīng)增加而導(dǎo)致。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率仍保持穩(wěn)定、較高的水平，顯示了公司對應(yīng)收賬款回收風(fēng)險的有效控制和良好的管理能力，也體現(xiàn)出公司產(chǎn)品較強(qiáng)的競爭力。

（2）2011年，存貨周轉(zhuǎn)率為5.11次，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為71.43天，仍保持較高水平。存貨周轉(zhuǎn)速度快、變現(xiàn)能力強(qiáng)，體現(xiàn)了公司良好的存貨管理能力和產(chǎn)品處于較好的銷售狀態(tài)。

（三）盈利能力及現(xiàn)金流量指標(biāo)

■2011年度，公司經(jīng)營業(yè)績良好，每股收益0.54元，較上年的0.34元增長58.82%，凈資產(chǎn)收益率較上年上升了0.12個百分點，盈利情況受非經(jīng)常性損益影響小。

報告期內(nèi)，公司雖然由于非公開發(fā)行股票募集資金凈額147,144.41萬元，導(dǎo)致凈資產(chǎn)短期內(nèi)大幅增加，但每股收益和凈資產(chǎn)收益率仍較上年上升，顯示公司較強(qiáng)的盈利能力，也表明募集資金投資項目效益良好。

2011年，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當(dāng)期凈利潤相當(dāng)，體現(xiàn)了公司良好的收益質(zhì)量。

（四）預(yù)算執(zhí)行情況

2011年度，預(yù)算執(zhí)行情況良好，實現(xiàn)營業(yè)收入311,134.75萬元，完成年初預(yù)算331,424.00萬元的93.88%，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的的凈利潤46,845.48萬元，完成年初預(yù)算40,000.00萬元的117.11%。

總體而言，在董事會的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在管理層以及全體員工的共同努力下，公司保持了良好的經(jīng)營業(yè)績和健康的發(fā)展態(tài)勢，為未來的進(jìn)一步發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

2012年度財務(wù)預(yù)算方案

2012年度，公司將持續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，按計劃完成非公開發(fā)行股票募集資金投資項目和子公司福建歐圣農(nóng)牧發(fā)展有限公司自有肉雞場的建設(shè)，積極開展福建圣農(nóng)發(fā)展（浦城）有限公司的投資建設(shè)，同時，不斷加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)效益。

根據(jù)公司2012年生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展計劃確定的經(jīng)營目標(biāo)，編制公司2012年度財務(wù)預(yù)算方案如下：

一、主要財務(wù)預(yù)算指標(biāo)：

1、實現(xiàn)營業(yè)收入：499,593.00萬元。

2、實現(xiàn)凈利潤：60,900.00萬元。

3、全年擬投資16.18億元繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，計劃全年肉雞出欄量達(dá)到20,000萬羽。公司的現(xiàn)金流量全年保持總體平衡。

二、2012年年度預(yù)算編制說明：

1、主營業(yè)務(wù)收入按公司生產(chǎn)能力、銷售目標(biāo)編制，產(chǎn)品銷售價格和主要原材料采購成本按照市場價格測定編制，各主要材料消耗指標(biāo)以2011年實際并結(jié)合公司考核指標(biāo)要求測定編制。銷售費用、管理費用結(jié)合公司2011年實際水平考慮到薪資費用、差旅費用、擬成立的福建圣農(nóng)發(fā)展（浦城）有限公司開辦費用等預(yù)計將增加的費用測定編制，財務(wù)費用結(jié)合公司經(jīng)營和投資計劃測定編制。

2012年度，公司計劃實現(xiàn)年屠宰加工肉雞20,000萬羽的生產(chǎn)目標(biāo)，使產(chǎn)業(yè)鏈中現(xiàn)有各生產(chǎn)環(huán)節(jié)完整配套。同時，公司將不斷加強(qiáng)內(nèi)部挖潛，提高生產(chǎn)效率，進(jìn)一步提高公司的綜合競爭力。

2、現(xiàn)金收支按照統(tǒng)籌安排、量入為出、確保年內(nèi)現(xiàn)金流量基本平衡的原則確定。2012年，公司將進(jìn)一步強(qiáng)化成本控制和預(yù)算管理，加大市場銷售渠道的多元化建設(shè)，努力擴(kuò)大經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量。同時，公司將積極拓展融資渠道，保障資金需求。

三、公司2012年度財務(wù)預(yù)算與2011年度經(jīng)營成果比較表

單位：萬元

■說明：上述財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標(biāo)并不代表公司對2012年度的盈利預(yù)測，能否實現(xiàn)取決于市場狀況變化、經(jīng)營團(tuán)隊的努力程度等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。

福建圣農(nóng)發(fā)展股份有限公司

董 事 會

二〇一二年二月十六日

第二篇：2009年財務(wù)決算和2010年財務(wù)預(yù)算報告

2006年財務(wù)決算和2007年財務(wù)預(yù)算報告（摘要）

（2007年1月19日）

第一部分：2006年財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況

2006年是全公司大井原煤和商品煤產(chǎn)量雙雙突破億噸，連續(xù)第8年實現(xiàn)千萬噸跨越的一年。一年來，公司財務(wù)管理工作緊緊圍繞整體目標(biāo)，超前謀劃，穩(wěn)步推進(jìn)，不斷創(chuàng)新，取得了新的進(jìn)展。全體財務(wù)人員發(fā)揚敬業(yè)愛崗、挑戰(zhàn)自我、無私奉獻(xiàn)的精神，圓滿完成了集團(tuán)兩總部下達(dá)的工作任務(wù)，各項經(jīng)營指標(biāo)全面超額完成計劃，再一次創(chuàng)出歷史最好水平。

一、主要指標(biāo)完成情況

（一）全年完成商品煤10608萬噸，比計劃超288萬噸。其中：大井完成10054萬噸，比計劃超產(chǎn)384萬噸，比上年增加1117萬噸，增幅達(dá)12.5%。

（二）全年實現(xiàn)煤炭銷售收入109.51億元，比計劃超5.27億元，平均噸煤結(jié)算價103.24元，比計劃上升2.24元。其中：大井噸煤結(jié)算價101.91元，比計劃上升1.91元，增加收入1.92億元。這是由于狠抓煤質(zhì)管理，特低灰煤、洗精煤、塊煤等高價位品種的煤炭比計劃超產(chǎn)帶來的收益。

（三）年末報表反映大井成本87.24元，比計劃上升2.24元，剔除稅費標(biāo)準(zhǔn)提高、長貸利息增加等38847萬元增支因素后，實際成本83.38元，比計劃降低1.62元。增支因素38847萬元，包括：

1、資源稅標(biāo)準(zhǔn)提高增加7255萬元，政府開征水利基金增加7056萬元，資源補(bǔ)償費增加1005萬元，小計15316萬元；

2、長貸利息多提取4659萬元；

3、大修費按進(jìn)度結(jié)算4200萬元，石圪臺煤礦首采工作面列成本3392萬元，小計7592萬元；

4、電費漲價860萬元，補(bǔ)交保德煤礦2005-2006年資源存量能源基金840萬元，小計1700萬元；

5、支付包神鐵路公司專用線大修費906萬元，股份公司批準(zhǔn)扶貧款850萬元，小計1756萬元；

6、提取井下艱苦崗位補(bǔ)貼1750萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老金基數(shù)提高800萬元，增提失業(yè)保險費600萬元，小計3150萬元；

7、新增超產(chǎn)工資2000萬元，附加費1320萬元，小計3320萬元；

8、以前報廢存貨轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅904萬元，存續(xù)公司租賃費450萬元，小計1354萬元。

（四）年末公司賬面體現(xiàn)利潤15.20億元，剔除增支因素與年初同口徑相比實現(xiàn)利潤19.05億元，比計劃利潤增加4.54億元。其中：煤炭業(yè)務(wù)利潤14.77億元，非煤業(yè)務(wù)利潤4300萬元。按年初同口徑，24個單位全部實現(xiàn)了計劃創(chuàng)收目標(biāo)，實現(xiàn)利潤過百萬的單位主要有：

維修中心實現(xiàn)利潤1689萬元；

供電處實現(xiàn)利潤1030萬元； 生產(chǎn)準(zhǔn)備處實現(xiàn)利潤928萬；

設(shè)備管理中心實現(xiàn)利潤647萬元；

地測公司實現(xiàn)利潤457萬元；

信息中心實現(xiàn)利潤377萬元；

運銷處實現(xiàn)利潤314萬元；

車輛管理處實現(xiàn)利潤290萬元；

生產(chǎn)服務(wù)中心實現(xiàn)利潤226萬元。

（五）公司全年提取生產(chǎn)自有資金24.35億元，比計劃多提9476萬元，比上年同期增長19.5%；提取安全技措費6.75億元，比計劃多提2091萬元，比上年同期增長14.5%，為擴(kuò)大再生產(chǎn)和安全投入提供了有力的資金保障。

（六）全年繳納稅費17.55億元，比上年增加3.87億元，為國家和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了新的貢獻(xiàn)。其中：

增值稅9.30億元；

所得稅2.38億元；

資源稅3.28億元；

城建稅0.55億元；

礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費0.99億元；

其他稅費1.14億元。

（七）年末全公司資產(chǎn)總額為280億元，比上年凈增加45億元。其中：固定資產(chǎn)比年初增加23億元；流動資產(chǎn)比年初增加27億元，無形資產(chǎn)及長期待攤費用減少5億元。從整個資金運轉(zhuǎn)情況看，存貨周轉(zhuǎn)率比計劃提高2.09次，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金狀況更加趨于合理。

（八）全公司人均工資性收入達(dá)到7.68萬元，同口徑比上年增長13.9%，實現(xiàn)了隨公司產(chǎn)量、效益增長，員工收入穩(wěn)步增長的目標(biāo)。

（九）截至2006年底基本建設(shè)累計投資249億元，其中2006年完成投資34億元，主要采掘設(shè)備購置、榆家梁4-3煤、石圪臺礦改擴(kuò)建等項目均按計劃穩(wěn)步推進(jìn)。

（十）2006年全公司業(yè)務(wù)招待費支出1309萬元，占銷售收入的0.12%，與企業(yè)會計制度規(guī)定的0.3%相比降低0.18個百分點，總額比會計制度規(guī)定提取額降低1979萬元，節(jié)約60%。比上年同期增加274萬元，主要原因是接待量增加，以及加大了地企協(xié)調(diào)和資源爭取工作力度。

二、經(jīng)營工作取得的成效

2006年，各單位認(rèn)真貫徹落實股份公司和分公司年初工作會議所確定的經(jīng)營目標(biāo)及措施，積極組織生產(chǎn)外運，全面強(qiáng)化安全生產(chǎn)和成本控制措施，持續(xù)深入開展財務(wù)管理創(chuàng)水平活動，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)核算，加強(qiáng)了經(jīng)營分析，把成本費用管理工作始終做為一項核心任務(wù)來抓，取得了很好的效果。

(一)以創(chuàng)建卓越財務(wù)管理為目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)財務(wù)管理創(chuàng)水平活動，進(jìn)一步加強(qiáng)了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作。

(二)創(chuàng)新成本管理理念，使財務(wù)管理與生產(chǎn)實踐得到了較好的結(jié)合。

(三)加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，提升了資金安全風(fēng)險防范水平。

(四)突出現(xiàn)場管理，引入信息化手段，促進(jìn)班組核算質(zhì)的飛躍。

(五)加強(qiáng)財務(wù)人員隊伍建設(shè)，堅持職業(yè)道德建設(shè)和業(yè)務(wù)素質(zhì)建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（六）不斷優(yōu)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改進(jìn)洗選工藝，煤炭質(zhì)量管理成效顯著，確保了效益指標(biāo)的實現(xiàn)。

（七）加大稅費協(xié)調(diào)力度，加強(qiáng)儲備資金管理，有效發(fā)揮了資金的最大效益。

（八）加大報廢物資調(diào)劑拍賣力度，積極清理不良應(yīng)收款項，回籠了資金，實現(xiàn)了清倉利庫。

（九）依托生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新，降低成本效果顯著。

（十）深化資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制，有效整合了綜合管理體系。

（十一）依照上市監(jiān)管規(guī)范和股份公司要求，從嚴(yán)管理關(guān)聯(lián)交易，確保關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生項目及額度不突破控制指標(biāo)。

（十二）改善員工生產(chǎn)及生活條件，千方百計為員工辦實事。

客觀回顧全年的經(jīng)營及財務(wù)工作，成績是主要的，效果也是明顯的。但在實際生產(chǎn)經(jīng)營過程中還存在一些有待于改進(jìn)和完善的方面，主要表現(xiàn)：一是資產(chǎn)管理不全面，實物管理與價值管理銜接不暢；二是經(jīng)營分析對生產(chǎn)經(jīng)營工作的指導(dǎo)性不強(qiáng)；三是專項工程結(jié)算不及時、不均衡，影響了財務(wù)核算和審計的時效性；四是修舊利廢工作需要進(jìn)一步推進(jìn)和深入開展；五是部分材料定額寫實工作不夠認(rèn)真細(xì)致，對差異分析過于籠統(tǒng)，需進(jìn)一步寫實、修訂和完善；六是公司各項經(jīng)營管理制度執(zhí)行力不強(qiáng)，內(nèi)部制約機(jī)制作用發(fā)揮不充分，需認(rèn)真貫徹落實。

第二部分：2007年財務(wù)預(yù)算及工作安排

一、生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算

2007年，股份公司下達(dá)的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是：商品煤產(chǎn)銷量10950萬噸（其中：大井10250萬噸、錦界500萬噸，委托天隆加工200萬噸)，大井完全成本92.45元/噸（其中可控成本54.15元/噸），存貨周轉(zhuǎn)率5.3次。

從表面看，在大井商品煤量比2006年實際完成增加196萬噸（不含錦界煤礦）的情況下，股份公司下達(dá)的成本指標(biāo)仍比今年實際數(shù)上升5.21元，但成本增支主要體現(xiàn)在設(shè)備大修、資產(chǎn)折舊、執(zhí)行新準(zhǔn)則差異、防爆車費用、稅金及征地補(bǔ)償費以及工資附加費等固定性項目的增加。剔除不可控因素后，可控成本并沒有增加。2007年，安全和產(chǎn)量面臨著很大的壓力，加之受稅費收取項目、標(biāo)準(zhǔn)逐年變化、地質(zhì)條件變差，及地方關(guān)系協(xié)調(diào)難度加大等各種不確定因素的影響，使2007年成本控制的難度和壓力進(jìn)一步增大，對這一點大家要有清醒的認(rèn)識和充分的準(zhǔn)備。

為確保全年經(jīng)營指標(biāo)的完成，公司將各礦生產(chǎn)任務(wù)和成本指標(biāo)分解如下：

大柳塔礦：商品煤量1850萬噸，成本79.17元/噸，其中責(zé)任成本18.06元/噸；

補(bǔ)連塔礦：商品煤量2000萬噸，成本70.56元/噸，其中責(zé)任成本17.53元/噸；

榆家梁礦：商品煤量1600萬噸，成本74.13元/噸，其中責(zé)任成本14.92元/噸；

保德煤礦：商品煤量1100萬噸，成本103.86元/噸，其中責(zé)任成本21.10元/噸；

上灣礦：商品煤量1200萬噸，成本63.82元/噸，其中責(zé)任成本13.83元/噸；

哈拉溝礦：商品煤量1200萬噸，成本57.27元/噸，其中責(zé)任成本13.08元/噸； 石圪臺礦：商品煤量650萬噸，成本97.99元/噸，其中責(zé)任成本28元/噸；

烏蘭木倫礦：商品煤量500萬噸，成本91.14元/噸，其中責(zé)任成本19.33元/噸；

馬家塔礦：商品煤量150萬噸，成本119.70元/噸，其中責(zé)任成本70.87元/噸；

錦界煤礦：商品煤量500萬噸，成本90.54元/噸，其中責(zé)任成本39.14元/噸。

為了確保全年效益指標(biāo)的完成，公司對非煤單位仍然實行利潤和經(jīng)費收支考核。

2007年非煤經(jīng)營單位計劃利潤1831萬元。

其它幾項指標(biāo)的預(yù)算安排如下：

(1)2007年全公司工資總額計劃安排55565萬元，比2006年計劃同口徑增加8160萬元。

(2)專項資金全年提取41.88億元，第一批計劃安排19.96億元。其中：大修資金8.72億元，維簡資金7.18億元，安全技措資金3.63億元，環(huán)保綠化資金0.43億元。在專項資金使用上重點突出安全生產(chǎn)，同時兼顧改善員工生產(chǎn)、生活環(huán)境及條件，本著先提后用，量入為出的原則統(tǒng)籌安排。

二、基本建設(shè)預(yù)算

2007年，公司基本建設(shè)投資預(yù)算安排68.20億元，主要項目有：

煤液化配套項目15億元；

引進(jìn)設(shè)備12.46億元；

石圪臺薄煤層6.8億元；

榆家梁4-3煤6.4億元；

朱蓋塔前期費5億元；

哈拉溝1-2煤4.5億元；

烏蘭木倫技改4.03億元； 李家畔生活區(qū)1.8億元。

三、2007年財務(wù)工作安排

2007年，我們要緊緊圍繞公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，以建設(shè)世界級卓越煤炭企業(yè)為目標(biāo)，突出質(zhì)量效益型企業(yè)建設(shè)，本著持續(xù)改進(jìn)、精益求精的精神，堅持開展財務(wù)創(chuàng)水平活動，推動財務(wù)工作再上新臺階。

（一）加強(qiáng)內(nèi)控體系的建立。股份公司已聘請境外機(jī)構(gòu)設(shè)計建立中國神華的內(nèi)控體系，我們分公司也要結(jié)合自身實際情況，在已有基礎(chǔ)上不斷強(qiáng)化內(nèi)控體系。一是要把內(nèi)控體系程序建立起來，并堅持在實際工作中貫徹執(zhí)行，發(fā)揮好控制作用，不致流于形式。二是要注重財務(wù)信息的真實性，把信息披露工作納入制度化管理，避免發(fā)生造假丑聞。三是要強(qiáng)化資金安全，加強(qiáng)風(fēng)險防范，建立風(fēng)險預(yù)評估機(jī)制。

（二）進(jìn)一步推廣班組核算軟件的應(yīng)用。在一季度，組織召開一次班組核算應(yīng)用推廣動員大會，使生產(chǎn)礦井率先使用該軟件。根據(jù)實際應(yīng)用情況，在上半年召開一次階段性總結(jié)完善大會，使成本控制從機(jī)制上扎根于生產(chǎn)一線，并成為生產(chǎn)一線員工的自覺行為。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理。要根據(jù)實際情況及上市公司的有關(guān)制度，制定固定資產(chǎn)及配件的采購、管理、利用、報廢全過程的相關(guān)管理辦法。理順資產(chǎn)管理的控制程序和相關(guān)業(yè)務(wù)的銜接關(guān)系，并落實責(zé)任，把財務(wù)部明確為公司的資產(chǎn)管理的牽頭部門，科學(xué)界定與生產(chǎn)部、動力部、設(shè)備管理中心等部門的職責(zé)，形成相互協(xié)作的關(guān)系，逐步扭轉(zhuǎn)資產(chǎn)管理與財務(wù)管理、實物管理“兩張皮”的現(xiàn)象。

（四）深化全面預(yù)算管理，做到事前、事中、事后全方位的控制。一是深化內(nèi)部經(jīng)營承包責(zé)任制，將成本責(zé)任縱向全面落實到班組和個人，橫向落實到各業(yè)務(wù)管理部門。二是深化班組核算管理，從源頭上有效控制成本。三是深化成本管理的過程控制，建立一套適合神東特點的全面預(yù)算管理辦法，做到所有成本費用開支有預(yù)算，并按預(yù)算嚴(yán)格控制。

（五）深化經(jīng)營管理工作內(nèi)涵，向生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)組織要效益。一是堅持經(jīng)營為生產(chǎn)服務(wù)，將有限的資金用于安全投入和改善工作環(huán)境；二是強(qiáng)化設(shè)備日常檢修，堅持均衡生產(chǎn)，在保生產(chǎn)任務(wù)的同時，盡最大可能降低成本；三是優(yōu)化生產(chǎn)布局和技術(shù)參數(shù)，在確保安全前提下，合理降低生產(chǎn)成本。

（六）推進(jìn)財務(wù)信息化建設(shè)。財務(wù)信息化建設(shè)要密切配合公司IT戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，采取統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施的原則。一是要完善好資金網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)。二是要使財務(wù)與生產(chǎn)、調(diào)度、統(tǒng)計、計劃各業(yè)務(wù)部門實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。三是利用信息化手段建立起各單位的成本分析模型。

（七）不斷提升財務(wù)隊伍素質(zhì)。一是要對全體財務(wù)人員建立具有個性化的員工培訓(xùn)檔案，主要內(nèi)容包括個人愛好、個人情感、受教育程度、未來發(fā)展方向等，以便根據(jù)個人特征制定培訓(xùn)方案，挖掘個人潛能。二是有計劃地組織新老員工進(jìn)行考察學(xué)習(xí)。三是深化崗位輪換制度，推行崗位鍛煉，促進(jìn)崗位成才。四是制定財務(wù)人員的長期發(fā)展規(guī)劃，要求財務(wù)人員在一定時期內(nèi)達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷、水平和能力。

第三篇：2012財務(wù)決算和 2013財務(wù)預(yù)算報告

2012財務(wù)決算和 2013財務(wù)預(yù)算報告

2012年,受國際經(jīng)濟(jì)形勢和國內(nèi)各項成本上升的影響,公司業(yè)績出現(xiàn)一定程度的下滑,但是在董事會的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在管理層以及全體員工的共同努力下,公司已經(jīng)做好戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的準(zhǔn)備,為今後繼續(xù)保持穩(wěn)定良好的發(fā)展打下基礎(chǔ)。

公司 2012財務(wù)決算和2013財務(wù)預(yù)算報告如下:

2012 財務(wù)決算報告

一、2012財務(wù)報表的審計情況

公司2012財務(wù)報表已經(jīng)中準(zhǔn)會計師事務(wù)所審計,並出具了中準(zhǔn)審字(2013)1191號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。

二、主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)變動情況

項 目 2012 年 2011 年 本年比上年增減

營業(yè)收入(萬元)119,764.28 105,703.83 13.30%

利潤總額(萬元)1,557.15 1,043.68 49.20%歸屬於上市公司股東的淨(jìng)利潤

797.52 1,070.32-25.49%

(萬元)

每股收益(元/股)0.03 0.05-40.00%

加權(quán)平均淨(jìng)資產(chǎn)收益率 1.09% 1.40%-0.31%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額

-4,405.39-14,855.45 70.34%

(萬元)每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

-0.19-0.64 70.31%

淨(jìng)額(元/股)

項 目 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增減

總資產(chǎn)(萬元)138,627.94 129,551.19 7.01%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

資產(chǎn)負(fù)債率 45.76% 41.26% 4.50%歸屬於上市公司股東的71,907.51 75,909.98-5.27%所有者 權(quán)益(萬元)

股本(萬元)23,040.00 19,200.00 20.00%

每股淨(jìng)資產(chǎn)(元/股)3.12 3.29-5.17%

報告期內(nèi),公司資產(chǎn)狀況良好,但盈利能力下滑較大。

公司資產(chǎn)總額138,627.94萬元,比年初增加9,076.75萬元,增幅7.01%,資產(chǎn)負(fù)債率為45.76%,資產(chǎn)狀況良好。

報告期內(nèi),公司實現(xiàn)營業(yè)收入 119,764.28 萬元,比上年增長 13.30%;實現(xiàn)淨(jìng)利潤 1,175.46萬元,比上年增長 34.28%,其中,歸屬於上市公司股東的淨(jìng)利潤為 797.52 萬元,同比下降25.49%。其主要原因:(1)受整體市場環(huán)境影響公司外銷市場尚未明顯好轉(zhuǎn),而人工、費用等成本卻較上年同期上漲較多,成本、費用的增長幅度高於營業(yè)收入的增長;(2)內(nèi)銷市場目前尚處市場開拓階段,前期推廣費用較高且尚未得到回報,虧損較大;(3)募投專案尚未達(dá)到預(yù)期規(guī)模產(chǎn)量,未能產(chǎn)生預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額為-4,405.39萬元,主要是由於新設(shè)立的江西鷗迪銅業(yè)有限公司為生產(chǎn)所儲備的材料以及公司延長部分客戶的賬期以支撐業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量分析

(一)資產(chǎn)、負(fù)債和淨(jìng)資產(chǎn)情況:

1、資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況

截止2012年12月31日,公司資產(chǎn)總額138,627.94 萬元,比年初增加9,076.75萬元,增幅7.01%。主要資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況如下:

單位:萬元

2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日

項 目 同比變動

金額 比例 金額 比例

流動資產(chǎn)合計 84,549.70 60.99% 88,605.30 68.39%-4.58%

其中:貨幣資金 10,455.06 7.54% 24,985.09 19.29%-58.15%

應(yīng)收賬款 29,220.04 21.08% 21,730.24 16.77% 34.47%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

預(yù)付款項 8,706.76 6.28% 6,707.30 5.18% 29.81%

其他應(yīng)收款 5,193.85 3.75% 7,017.31 5.42%-25.99%

存 貨 30,032.07 21.66% 26,145.53 20.18% 14.87%

非流動資產(chǎn)合計 54,078.24 39.01% 40,945.88 31.61% 32.07%

其中:固定資產(chǎn) 37,638.43 27.15% 24,183.55 18.67% 55.64%

無形資產(chǎn) 11,029.18 7.96% 7,266.89 5.61% 51.77%

遞延所得稅資產(chǎn) 1,243.11 0.90% 670.80 0.52% 85.32%

資產(chǎn)總計 138,627.94 100.00% 129,551.19 100.00% 7.01%

主要變動原因:

(1)2012 年年末流動資產(chǎn)總額84,549.70萬元,比年初減少4,055.60萬元,減幅4.58%,主要系貨幣資金減少14,530.03萬元、存貨增加3,886.54萬元、應(yīng)收賬款增加7,489.80萬元。變動原因分別是:

①貨幣資金較年初減少14,530.03萬元,減幅為58.15%,主要系本期固定資產(chǎn)購建支出及原材料、庫存較大所致。

②存貨較年初增加 3,886.54萬元,增幅14.87%,主要原因是新設(shè)立子公司江西鷗迪存貨增加造成。

③應(yīng)收賬款較年初增加7,489.80萬元,增幅34.47%,主要系本期加大市場開拓力度,營業(yè)收入增加以及部分客戶賬期延長使得應(yīng)收賬款相應(yīng)增加。

(2)2012 年末非流動資產(chǎn)總額54,078.24 萬元,比年初增加13,132.36萬元,增幅32.07%,主要系固定資產(chǎn)淨(jìng)值增加13,454.88萬元所致,主要原因為:

①本期合併範(fàn)圍新增子公司江西鷗迪,相應(yīng)增加固定資產(chǎn)淨(jìng)值3,102.59萬元;

②本期募投專案投產(chǎn),新增廠房及設(shè)備較多,增加固定資產(chǎn)淨(jìng)值8,532.44萬元。

2、負(fù)債結(jié)構(gòu)及變動原因分析

2012年末負(fù)債總額63,434.21萬元,比年初增加 9,986.30萬元,增幅18.68%。

(1)負(fù)債結(jié)構(gòu)

單位:萬元

專案 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 同比變動

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

金額 比例 金額 比例

流動負(fù)債合計 58,879.92 92.82% 46,782.69 87.53% 25.86%

其中:短期借款 36,324.99 57.26% 30,159.25 56.43% 20.44%

應(yīng)付賬款 16,239.60 25.60% 16,463.30 30.80%-1.36%

預(yù)收款項 463.68 0.73% 380.52 0.71% 21.85%

應(yīng)付職工薪酬 726.06 1.14% 518.86 0.97% 39.93%

應(yīng)交稅費-3,202.45-5.05%-1,450.99-2.71%-120.71%

應(yīng)付利息 67.65 0.11% 61.09 0.11% 10.74%

其他應(yīng)付款 1,082.56 1.71% 650.66 1.22% 66.38%

一年內(nèi)到期的非

3,130.00 4.93%

流動負(fù)債

其他流動負(fù)債 4,042.48 6.37%

非流動負(fù)債合計 4,554.29 7.18% 6,665.22 12.47%-31.67%

其中:長期借款 2,497.00 3.94% 4,490.00 8.40%-44.39%

其他非流動負(fù)債 2,025.60 3.19% 2,103.23 3.94%-3.69%

負(fù)債合計 63,434.21 100.00% 53,447.91 100.00% 18.68%

(2)主要變動原因

①短期借款較年初增加6,165.74 萬元,增幅 20.44%,主要原因系本年存貨及經(jīng)營性應(yīng)收專案增加,這些資產(chǎn)增加的資金需求,主要通過短期借款方式籌集。

②應(yīng)交稅費較年初減少1,751.46萬元,減幅120.71%,主要原因系本公司存貨及募集資金投資專案中的設(shè)備投資大幅增加,造成可抵扣的進(jìn)項稅額增加造成(在資產(chǎn)負(fù)債表當(dāng)中體現(xiàn)為應(yīng)繳稅金的負(fù)數(shù))。

③一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債較年初增加3,130萬元,原因系1年內(nèi)到期的長期借款3130萬元將於一年內(nèi)到期重分類至本項目反映所致。

④其他流動負(fù)債較年初增加4,042.48萬元,主要原因系本期發(fā)行短期債券4,000萬元所致。

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

⑤長期借款較年初減少1,993萬元,減幅44.39%,主要原因系1年內(nèi)到期的長期借款重分類至一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債科目反映所致。

3、淨(jìng)資產(chǎn)

2012 年年末,歸屬於上市公司股東的所有者權(quán)益為 71,907.51萬元,比年初75,909.98萬元減少 4,002.47 萬元,主要原因系2012年分配現(xiàn)金紅利4,800萬元所致。

(二)經(jīng)營成果:

2012度,公司實現(xiàn)營業(yè)收入 119,764.28萬元,比上年增長13.30%;實現(xiàn)淨(jìng)利潤1,175.46萬元,比上年增長34.28%,其中,歸屬於上市公司股東的淨(jìng)利潤為797.52萬元,同比下降25.49%。

單位:萬元

項 目 2012 2011 同比變動

一、營業(yè)收入 119,764.28 105,703.83 13.30%

減:營業(yè)成本 102,211.08 89,651.83 14.01%

銷售費用 4,384.29 4,244.92 3.28%

管理費用 11,325.75 9,469.49 19.60%

財務(wù)費用 2,082.34 2,246.51-7.31%

二、營業(yè)利潤-713.71 453.85-257.26%

三、利潤總額 1,557.15 1,043.68 49.20%

四、淨(jìng)利潤 1,175.46 875.38 34.28%

五、歸屬於上市公司

797.52 1,070.32-25.49%

股東的淨(jìng)利潤

2012,公司營業(yè)收入上升的主要原因系合併範(fàn)圍內(nèi)新增子公司江西鷗迪,相應(yīng)增加

營業(yè)收入6,535.24萬元。

2012營業(yè)利潤、利潤總額和淨(jìng)利潤變動原因如下:

(1)受整體市場環(huán)境影響公司外銷市場尚未明顯好轉(zhuǎn),而2012CPI指數(shù)較高,公司調(diào)整員工薪資使得人工、費用等成本較上年同期上漲較多,成本、費用的增長幅度高於營業(yè)收入

浙江艾迪西流體控制股份有限公司的增長;國內(nèi)市場目前尚仍處市場開拓階段,虧損較大;募投專案尚未達(dá)到預(yù)期規(guī)模產(chǎn)量,未能產(chǎn)生預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。該等因素合計使得公司營業(yè)利潤減少約1,100萬元。

(2)本期利潤總額上升的主要原因系新增子公司江西鷗迪取得政府補(bǔ)貼收入1,934.64萬元。

總體而言,本公司的歸屬於母公司的淨(jìng)利潤下降是受國外經(jīng)濟(jì)不景氣、國內(nèi)成本增加和公司轉(zhuǎn)型期間各項支出較大等多方面影響造成。

以上內(nèi)銷市場投入及募集資金專案初期的損失,將可逐步通過內(nèi)銷收入增長及募集資金專案達(dá)到規(guī)模產(chǎn)量後經(jīng)濟(jì)效益的提高得以逐步彌補(bǔ);以上職工薪酬的增加,將通過募集資金投資專案中現(xiàn)代化機(jī)器設(shè)備的運用,生產(chǎn)效率的提高,使其影響逐步減少。

以上國外經(jīng)濟(jì)形勢的不利影響,也將依託公司在無鉛銅領(lǐng)域的領(lǐng)先優(yōu)勢以及在系統(tǒng)產(chǎn)品方面的佈局,通過新市場、新產(chǎn)品的開拓,得以逐步恢復(fù)。

(三)現(xiàn)金流量情況:

2012年,公司現(xiàn)金流量簡表如下:

單位:萬元

專案 2012 年 2011 年 同比增減

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額-4,405.39-14,855.45 70.34%

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量 127,216.75 118,237.64 7.59%

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量 131,622.14 133,093.09-1.11%

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額-17,812.82-22,952.15 22.39%

投資活動現(xiàn)金流入量 2,750.10 2,548.68 7.90%

投資活動現(xiàn)金流出量 20,562.92 25,500.83-19.36%

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額 6,437.04 21,886.96-70.59%

籌資活動現(xiàn)金流入量 78,674.57 83,012.97-5.23%

籌資活動現(xiàn)金流出量 72,237.53 61,126.00 18.18%

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響-45.67-289.58-84.23%

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物淨(jìng)增加額-15,826.83-16,210.21 2.37%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

(1)2012,公司整體資金情況情況良好,通過合理調(diào)配資金,滿足了公司生產(chǎn)經(jīng)營和專案建設(shè)的需要,經(jīng)營活動現(xiàn)金淨(jìng)流量為-4,405.39萬元,該部分資金缺口主要通過短期借款的方式進(jìn)行籌集。

(2)2012,投資活動現(xiàn)金流量淨(jìng)額比2011增加5,139.33萬元,增幅22.39%,主要系上本公司募集資金投資專案及其配套專案的建設(shè)投資額較大所致。

(3)2012,籌資活動現(xiàn)金流量淨(jìng)額比2011減少15,449.92萬元,降低70.59%,變動原因主要是:上本公司用自有資金建設(shè)的投資額較大,相應(yīng)借入的銀行借款較多所致。

四、主要財務(wù)指標(biāo)完成情況:

(一)償債能力指標(biāo)

項 目 2012 年 2011 年 2010年 本年比上年增減

流動比率 1.44 1.89 3.59-23.81%

速動比率 0.93 1.34 2.91-30.60%

資產(chǎn)負(fù)債率 45.76% 41.26% 26.13% 4.5%

2012年末,公司流動比率為1.44,較 2011年末的1.89下降0.45;速動比率為0.93,較2011年末的1.34下降了0.41;資產(chǎn)負(fù)債率為45.76%,較 2011年末的41.26%上升了4.5個百分點。其主要原因是由於公司經(jīng)營性資金佔用增加,流動性銀行貸款增加所致。

(二)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力指標(biāo)

(1)2012年,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為4.41次,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為82.77天,較同期增加了4.11天。主要是由於國外新客戶和內(nèi)銷新客戶的付款週期較長造成。

(2)2012 年,存貨周轉(zhuǎn)率為3.60次,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為101.39天,較同期增加了15.10天。主要是由於新投資的江西鷗迪公司為生產(chǎn)所需庫存增加,但是該公司從2012年10月投產(chǎn),對應(yīng)的營業(yè)收入只有3個月造成。

(三)盈利能力及現(xiàn)金流量指標(biāo)

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

項 目 2012 年 2011 年 本年比上年增減

每股收益(元/股)0.03 0.05-40.00%

扣除非經(jīng)常性損益後的每股收益(元/股)-0.03-0.01-200.00%

加權(quán)平均淨(jìng)資產(chǎn)收益率 1.09% 1.40%-0.31%

扣除非經(jīng)常性損益後加權(quán)平均淨(jìng)資產(chǎn)收益-0.83%-0.34%-0.49%

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額(萬元)-4,405.39-14,855.45 70.34%

每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量淨(jìng)額(元/股)-0.19-0.64 70.31%

2012由於受到外部市場不景氣,外幣兌人民幣匯率下跌,內(nèi)部勞動力成本上升和國內(nèi)市場開發(fā)尚處在鋪墊期共同影響,經(jīng)營效益出現(xiàn)下滑。

(四)預(yù)算執(zhí)行情況

2012,公司實現(xiàn)營業(yè)收入119,762.28萬元,實現(xiàn)歸屬於上市公司股東的淨(jìng)利潤797.52萬元, 均未完成年初目標(biāo)。

2013 財務(wù)預(yù)算方案

根據(jù)2012年末的訂單情況,國外市場環(huán)境有所好轉(zhuǎn),同時隨著內(nèi)銷市場投入效果逐步顯現(xiàn),2013,公司有希望迎來轉(zhuǎn)捩點。公司目標(biāo)是儘快完成募投專案的產(chǎn)能建設(shè),保障銷售收入的增長,同時,加強(qiáng)費用預(yù)算控制,力爭在2013年取得一個良好的經(jīng)營成績。

根據(jù)公司 2013 年生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展計畫確定的經(jīng)營目標(biāo),編制公司 2013 財務(wù)預(yù)算方案如下:

一、主要財務(wù)預(yù)算指標(biāo)

1、收入目標(biāo):2013年計畫實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入增長40%以上。

2、利潤目標(biāo):全年實現(xiàn)利潤總額較2012年增長200%以上。

二、2013年預(yù)算編制說明(一)預(yù)算編制基礎(chǔ)1、2013 的財務(wù)預(yù)算方案是根據(jù)公司 2010—2012 的實際運行情況和結(jié)果,在充分

浙江艾迪西流體控制股份有限公司考慮下列各項基本假設(shè)的前提下,結(jié)合公司各項現(xiàn)實基礎(chǔ)、經(jīng)營能力以及經(jīng)營計畫,本著求實穩(wěn)健的原則而編制。

2、本預(yù)算包括公司及下屬的子公司。(二)基本假設(shè)

1、公司所遵循的國家和地方的現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和制度無重大變化。

2、公司主要經(jīng)營所在地及業(yè)務(wù)涉及地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化。

3、公司所處行業(yè)形勢及市場行情無重大變化。

4、公司 2013 提供涉及的國外市場無重大變化。

5、公司主要產(chǎn)品的市場價格不會有重大變化。

6、公司主要原料成本價格不會有重大變化。

7、公司生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及的信貸利率、稅收政策將在正常範(fàn)圍內(nèi)波動。

8、公司現(xiàn)行的生產(chǎn)組織結(jié)構(gòu)無重大變化,公司能正常運行,計畫的投資專案能如期完成並投入生產(chǎn)。

9、無其他不可抗拒力及不可預(yù)見因素造成的重大不利影響。

10、現(xiàn)金收支按照統(tǒng)籌安排、量入為出、確保年內(nèi)現(xiàn)金流量基本平衡的原則確定。11、2013年,公司將進(jìn)一步強(qiáng)化成本控制和預(yù)算管理,加大市場銷售管道的多元化建設(shè),努力擴(kuò)大經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量,盤活存量資金,提高資金使用效率。

三、公司 2013 財務(wù)預(yù)算與 2012 經(jīng)營成果比較表

單位:萬元

項 目 2013 年計畫數(shù) 2012 年實際數(shù) 增減變動率

一、營業(yè)收入 172,125.44 119,764.28 43.72%

減:營業(yè)成本 145,739.73 102,211.08 42.59%

營業(yè)費用 6,468.68 4,384.29 47.54%

管理費用 11,633.75 11,325.75 2.72%

財務(wù)費用 2,760.00 2,082.34 32.54%

二、淨(jìng)利潤 4,480.18 1,175.46 281.14%

浙江艾迪西流體控制股份有限公司

說明:上述財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計畫、經(jīng)營目標(biāo)並不代表公司對 2013的盈利預(yù)測,能否實現(xiàn)取決於市場狀況變化、經(jīng)營團(tuán)隊的努力程度等多種因素,存在很大的不確定性,請投資者特別注意。

浙江艾迪西流體控制股份有限公司二○一三年三月三十日

第四篇：2011財務(wù)決算和2012財務(wù)預(yù)算

2011財務(wù)決算和2012財務(wù)預(yù)算

會議指出公司各單位要牢牢把握財務(wù)集約化管理工作主線，深入推進(jìn)與“五大”體系相協(xié)同的財務(wù)集約化體系建設(shè)，完善“五大”體系建設(shè)的財務(wù)信息化支撐，推動財務(wù)管理職能向價值管理型和決策支持型轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)財務(wù)工作對公司發(fā)展、引領(lǐng)價值創(chuàng)造、調(diào)控資源配置、服務(wù)管理決策、防控經(jīng)營風(fēng)險的支撐能力，為公司改革發(fā)展提供堅強(qiáng)的財務(wù)保障。

潘培立在會上做了重要講話。他從財務(wù)集約化管理、預(yù)算集約調(diào)控、保障公司和電網(wǎng)發(fā)展、電價財稅政策、資本集中運作、財務(wù)基礎(chǔ)工作、基建財務(wù)管控、財務(wù)信息平臺等八個方面，全面總結(jié)了公司今年財務(wù)工作情況。從外部環(huán)境和內(nèi)部管理兩個方面，分析了當(dāng)前財務(wù)工作面臨的形勢。

潘培立強(qiáng)調(diào)，公司明年財務(wù)工作的重點是：一是以提升預(yù)算的調(diào)控力、執(zhí)行力和科學(xué)化、精益化水平為目標(biāo)，深化全面預(yù)算管理；二是以優(yōu)化資源配置能力為目標(biāo)，加強(qiáng)財務(wù)資源的集中運作；三是以爭取電價財稅政策為目標(biāo)，取得新的突破；四是以加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)為目標(biāo)，健全完善財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系；五是以提升依法治企規(guī)范化水平為目標(biāo)，切實加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作和全面風(fēng)險管理；六是以提高公司財會隊伍的執(zhí)行力和軟實力為目標(biāo)，不斷加強(qiáng)隊伍建設(shè)。會議期間，公司財務(wù)部專題介紹了保險、資金管理、預(yù)算工作、會計基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化方案、運營標(biāo)準(zhǔn)成本方案，講解了會計決算報表，并組織各單位主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行座談，聽取了對公司財務(wù)工作的意見和建議。

公司副總經(jīng)濟(jì)師張國平，總法律顧問廖安泰，公司相關(guān)部室負(fù)責(zé)人，各單位主管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員參加了會議。

第五篇：中國總會計師協(xié)會2009年財務(wù)決算和2010年財務(wù)預(yù)算報告（最終版）

附件3

中國總會計師協(xié)會2009 財務(wù)決算和2010財務(wù)預(yù)算報告

（審議稿）

一、2009財務(wù)決算報告

2009年，協(xié)會認(rèn)真執(zhí)行2009四屆三次理事會審議通過的財務(wù)預(yù)算，在認(rèn)真完成2009各項工作任務(wù)中統(tǒng)籌安排財務(wù)預(yù)算，在做好各項服務(wù)工作基礎(chǔ)上努力增加協(xié)會收入，量入為出，收支平衡且有結(jié)余，圓滿完成了四屆三次理事會審議通過的2009財務(wù)預(yù)算。

（一）2009財務(wù)收入情況

2009協(xié)會財務(wù)收入總計為5,823,819元，其中：會費收入1,750,250元；資格認(rèn)證和培訓(xùn)等服務(wù)性收入4,073,569元。1、2009年，協(xié)會的會費收入與2008基本持平。第四屆理事會后，協(xié)會重新修訂了會費管理辦法，在增加會費收取標(biāo)準(zhǔn)的同時，協(xié)會本著“取之會員，用之會員”的原則，積極為會員服務(wù)，為按時繳納會費的會員提供更好的服務(wù)，這些措施的執(zhí)行使協(xié)會近幾年的會費收入趨于穩(wěn)定。2、2009年，協(xié)會的資質(zhì)認(rèn)證和培訓(xùn)工作均繼續(xù)保持了進(jìn)一步穩(wěn)步發(fā)展的局面，服務(wù)收入也隨之較2008年有較大幅度的提

為固定資產(chǎn)折舊等費用支出）。

2009年，協(xié)會的財務(wù)工作繼續(xù)本著“以會養(yǎng)會，量入為出，勤儉辦會，規(guī)范管理”的基本方針，秘書處在繼續(xù)加強(qiáng)規(guī)范管理的同時，堅持勤儉辦會的一貫方針。2009年，協(xié)會繼續(xù)得到幾位副會長單位的大力支持，先后在中國石化、中國電信、中國航空工業(yè)集團(tuán)總公司、中國航天科技集團(tuán)公司、經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社等單位召開了會長辦公會和常務(wù)理事會；在湖北省財政廳和財政部駐湖北省監(jiān)察專員辦的支持下，協(xié)會在湖北武漢召開了秘書長聯(lián)席會議，這些會議圓滿成功的同時，節(jié)省了協(xié)會一些費用支出。

2009年，協(xié)會一些重點業(yè)務(wù)工作也在緊張有序地進(jìn)行。其中，完成了2008總會計師優(yōu)秀論文評選，評選活動本著為會員服務(wù)的宗旨，實行會員免費參加評審的辦法，協(xié)會為評選活動的專家評審、優(yōu)秀論文結(jié)集出版等支付了相關(guān)費用；協(xié)會開展的總會計師資質(zhì)水平測試工作、稅務(wù)會計師專業(yè)資格認(rèn)證工作仍處于啟動階段，需要先期的調(diào)研費、試卷編寫費、教材印制費等項支出；2009年，隨著國際交往活動的增多，協(xié)會在國際互訪、對外宣傳等方面的支出也有較大增幅。

2009年，秘書處在辦公系統(tǒng)的更新上也有新的投入，為超過使用年限的電腦等辦公設(shè)備進(jìn)行了部分更換。協(xié)會繼續(xù)加強(qiáng)網(wǎng)站建設(shè)，對協(xié)會的網(wǎng)站進(jìn)行委托管理，提高了網(wǎng)站的瀏覽速度，增加了網(wǎng)站的網(wǎng)絡(luò)使用空間。2009年秘書處租用的辦公用房到期，協(xié)會重新與財政部機(jī)關(guān)服務(wù)中心簽訂了房屋租賃合同，支付

繳納會費的會員提供了更多優(yōu)惠的服務(wù)。2010年是協(xié)會換屆后的第三年，部分單位會員因工作調(diào)動原因退會，使協(xié)會的直管會員人數(shù)有所減少，會費收入會受到一定影響。同時，根據(jù)協(xié)會制訂的《中國總會計師協(xié)會分會管理暫行辦法》的規(guī)定，協(xié)會所屬分會應(yīng)上繳總會50%的會費收入，加大對分會會費收繳的力度，可使協(xié)會會費收入基本保持在2009同期水平。2、2010年，我會的培訓(xùn)預(yù)算收入安排為100萬元，較2009年相比略有增加。在新的一年里，協(xié)會的國內(nèi)培訓(xùn)工作將按照規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化的要求，切實做好從培訓(xùn)專題選擇到培訓(xùn)項目的具體實施的各項組織工作，提高參訓(xùn)單位和參訓(xùn)人員的滿意度，相信參加協(xié)會組織培訓(xùn)的人數(shù)也會隨之穩(wěn)步遞增。在境外培訓(xùn)中，協(xié)會將繼續(xù)和中國對外友好協(xié)會合作，組織赴美國和日本兩國進(jìn)行《企業(yè)發(fā)展及風(fēng)險防范》和《投融資理論與實踐》專題培訓(xùn)班的短期境外培訓(xùn)；同時，還將繼續(xù)組織優(yōu)秀中青年管理干部赴美國中長期培訓(xùn)攻讀高級工商管理碩士學(xué)位（EMBA）。3、2010年，協(xié)會的資格認(rèn)證收入安排為312萬，較2009年有所增加，主要是2009年末啟動的“稅務(wù)會計師”認(rèn)證項目和“國際會計師(AMIA)”聯(lián)合認(rèn)證項目在2010年進(jìn)入到項目實施階段。“稅務(wù)會計師”項目旨在培養(yǎng)具有稅務(wù)和會計雙重業(yè)務(wù)技能的復(fù)合型人才，有一定的市場前景。“國際會計師(AMIA)”項目作為協(xié)會與英國國際會計師公會開展的聯(lián)合認(rèn)證項目，是協(xié)會為培養(yǎng)

產(chǎn)生差旅費、考務(wù)費等項支出以及閱卷費、評審費等專項業(yè)務(wù)支出。5、2010年，協(xié)會將繼續(xù)組織科研課題和優(yōu)秀論文的評選活動，對優(yōu)秀的研究課題成果和論文予以一定獎勵，并集結(jié)出版，這會相應(yīng)增加有關(guān)的評審、獎勵和出版費用。6、2009年，在對外交往方面要繼續(xù)向國際財聯(lián)交納10萬元左右的會費。協(xié)會已向國際財聯(lián)承諾舉辦2011年世界大會，為此協(xié)會將在本內(nèi)先期開展大會的宣傳推廣活動，包括在北京、上海、廣州三地召開宣傳推介會，進(jìn)行大會的宣傳推廣和招商工作，相關(guān)的會議、媒體宣傳以及制作、印制宣傳資料的費用也將大幅度增加。協(xié)會還計劃組團(tuán)出席今年10月在意大利召開的國際財聯(lián)2010年世界大會，在會上向國際財聯(lián)各會員國積極宣傳2011世界大會，吸引更多的國際會員出席2011北京世界大會。

7、協(xié)會的網(wǎng)站自2005年投入使用后，在協(xié)會的日常工作中發(fā)揮了重要的作用，但隨著網(wǎng)絡(luò)的不斷更新?lián)Q代，現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)已不能滿足工作的需要。為更好地發(fā)揮協(xié)會網(wǎng)站的作用，2010年準(zhǔn)備對現(xiàn)有的網(wǎng)站進(jìn)行升級，也將增加部分費用。

隨著2010年協(xié)會的活動和業(yè)務(wù)的增加，相應(yīng)的協(xié)會的各項開支也因之增加。但秘書處仍將繼續(xù)堅持貫徹“勤儉辦會”的原則，努力削減開支，使有限的資金充分用到為我會的會員服務(wù)上面，用到切實加強(qiáng)協(xié)會的建設(shè)上面來。