第一篇：商業銀行第三章負債業務的經營管理

第三章

銀行負債的構成：存款 介入款項 其他負債

傳統的存款業務：活期存款 定期存款 儲蓄存款

定期存款的工具創新：可轉讓定期存單 貨幣市場存單 自動轉賬服務賬戶 協定賬戶 提高存款穩定性的策略：提高活期存款穩定率 延長存款的平均占用天數

銀行存款分類按存款波動程度劃分：易變性存款 轉變性存款 穩定性存款

存款成本的構成：利息成本 營業成本 資金成本 可用資金成本 相關成本 加權平均成本79 短期存款的主要特征

對時間和金額的流動性需要十分明確 對流動性的需要相對集中 面臨較高的利率風險 主要用于短期寸頭不足的需要

商業銀行從事短期借款業務的意義：短期借款為銀行提供了絕大數非存款資金來源 短期借款是滿足銀行周轉金需要的重要手段 短期借款提高了商業銀行資金管理效率 短期借款既擴大了銀行的經營規模又加強了外部的聯系和往來

定期存款的管理特點：主動把握借款期限和金額，有計劃地吧借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力 盡量減少借款到期時間和金額與存款的增長規律想協調，吧借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要 通過多頭拆借的方法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占有借款余額 正確預計借款到期的時間和金額，以便做到事先籌集資金，滿足短期借款的流動性需要

銀行負債的作用？

銀行負債是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行經營的先決條件

銀行負債是保持銀行流動性的手段

銀行負債是社會經濟發展的強大推力

銀行負債構成社會流通中的貨幣量

負債是銀行同社會各界聯系的主要渠道

銀行借款的主要渠道

同業借款 向中央銀行借款 轉貼現 回購協議 歐洲貨幣市場借款 大面積存單

金融債券的主要種類

一般金融債券（擔保債券和信用債券，固定利率債券和浮動利率債券，普通金融債券、累計利率金融債券和貼現金融債券，一次還本付息金融債券和付息金融債券）

資本性金融債券（次級債 混合債 可轉債 可分離債）

國際金融債券（我國金融債券 歐洲金融債券平行金融債券）

第二篇：第三章負債業務的經營管理

第三章負債業務的經營管理

一、名詞解釋

銀行負債活期存款可轉讓定期存單自動轉賬業務協定賬戶可用資金成本邊際存款成本同業拆借再貼現回購協議擔保債券浮動利率債券次級債外國債券歐洲金融債券

二、填空

1.商業銀行負債有廣義和狹義之分，廣義負債指（），包括

（）和（）等二級資本的內容；狹義負債主要指（）、（）等一切非資本性的債務。

2.商業銀行的負債主要由（）、（）和（）組成。

3.各國商業銀行的傳統存款業務有（）、（）和（）。

4.存款工具的營銷由（）、（）、（）和促銷等環節構成。

5.NOW賬戶的創新體現在（）。

6.可轉讓定期存單的創新體現在（）。

7.（）是自動轉賬賬戶的進一步創新。

8.商業銀行的短期借款有（）、（）、（）、（）以及歐洲貨

幣市場借款等主要渠道。

9.衡量存款穩定性的主要指標有（）和（）。

10.在存款管理中，活期存款的發展戰略應以不削弱銀行（）為條件，定期存款的發展不以（）為目標，而應與銀行存款的（）能力相適應。

11.商業銀行長期借款一般采用（）的形式。

三、單項選擇

1、企業存款、財政性存款和儲蓄存款是按（）劃分的。

Ａ存款對象Ｂ存款的經濟性質Ｃ存款的用途Ｄ貨幣的種類

2、活期存款、定期存款是按（）劃分的。

Ａ存款對象Ｂ存款的經濟性質Ｃ存款的期限Ｄ貨幣的種類

3、原始存款和派生存款是按（）劃分的。

Ａ存款對象Ｂ存款的經濟性質Ｃ存款的用途Ｄ貨幣的種類

4、以支付命令書取代支票，并可以自由轉讓流通的活期存款賬戶是（）A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款C協定賬戶D特種支票存款賬戶

5、屬于創新的活期存款工具的是（）。

A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款C可轉讓定期存單D聯立定期儲蓄

6、屬于創新的定期存款工具的是（）。

A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款

C超級可轉讓支付命令賬戶D特種儲蓄存款

7、屬于創新的儲蓄存款工具的是（）。

A可轉讓支付命令賬戶B貨幣市場存款C可轉讓定期存單D指數存款證

8、在中國，同業拆借的期限最長為（）。

A 4個月B 2個月C3個月D1年

9、商業銀行長期借款種類有（）

A同業拆借B回購協議C性再貸款D發行金融債券

10、銀行按一定的貼現率以低于債券面額的價格折價發行的債券叫（）。A普通金融債券B累進金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

11、債券利率采用累進制法計算，即債券期限分為幾個階段，每一個時間段按不同利率計息，期限越長利率越高，這種金融債券叫（）。

A普通金融債券B累進金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

12、債券發行銀行通過外國金融市場所在國銀行發行以該國貨幣為面值的金融債券是（）。

A外國金融債券B累進金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

13、債券發行銀行通過其他金融機構，在債券面值貨幣以外的國家發行的金融債券是（）。

A普通金融債券B外國金融債券C貼現金融債券D歐洲金融債券

四、多項選擇題

1、負債是商業銀行最基本的業務，其作用具體表現為（）。

A是銀行經營的先決條件

B保持銀行流動性的手段

C構成社會流通中的貨幣量

D同社會各界聯系的主要渠道

2、商業銀行存款工具創新的原則有（）

A創新必須符合存款的基本特征和規范

B堅持效益性

C連續開發、連續創新

D社會性原則

3、可轉讓支付憑證賬戶的特點有（）

A以支付命令書取代支票B個人、非營利機構開立

C商行提供了支付上的便利D利率較高、客戶享受了較高的收益

4、超級可轉讓支付憑證賬戶的特點有（）

A法定最低開戶余額和平均余額為2500美元

B存款余額超過2500美元，利率不受限制

C商行向客戶提供了補貼和獎勵

D客戶交服務費

5、定期存款創新中，貨幣市場存款的特點有（）

A 最低余額為2500美元

B 存款利率沒有上限限制

C 10萬美元以上存款可以得到聯邦存款保險

D 存款者每月可以辦理6次轉賬，其中3次以下可使用支票，個人取款不受限制

6、定期存款創新中，可轉讓定期存單的特點有（）

A面額較大（10-100萬美元不等）B利率高于同期儲蓄存款

C可隨時在二級市場上出售D期限固定

7、自動轉賬服務賬戶特點是開設（）這兩個賬戶。

A活期存款賬戶B可轉讓支付憑證賬戶

C貨幣市場互助基金賬戶D儲蓄賬戶

8、協定賬戶涉及的賬戶有（）。

A活期存款賬戶B可轉讓支付憑證賬戶

C貨幣市場互助基金賬戶D聯立定期儲蓄

9、從微觀上講，銀行存款經營的目標是（）

Ａ提高存款的穩定性B降低成本

C結構合理D規模適度

10、就存款波動程度而言，銀行存款劃分為以下幾大類（）

A易變性存款B準變性存款C穩定性存款D活期存款

11、商業銀行的資金成本包括（）

A營業成本B利息成本C風險成本D連鎖反應成本

12、在經營實踐中，銀行會努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（）。

A逆向組合模式B同向組合C總量單向變化模式D成本單向變化模式

13、從微觀看，銀行存款規模一般取決于以下幾個因素（）

Ａ銀行存款成本B銀行貸款和投資的能力

C資本金規模D存款品種結構合理

14、向中央銀行借款包括（）方式。

A再貸款B再貼現C轉貼現D貼現

15、國際金融債券主要包括（）。

A外國金融債券B歐洲金融債券C平行金融債券D國庫券

16、各國對金融債券的信用等級評定一般由三個標準（）。

A盈利能力B資本充足率

C資產質量D發行債券的銀行是否國有

17、商業銀行發行債券的價格一般有下列幾種情形（）

A溢價發行B折價發行C平價發行D等價發行

五、判斷并說明理由

1、存款是商業銀行的主要資金來源，因此商業銀行的存款越多越好。

2、負債是商業銀行資金的全部來源。

3、存款負債是商業銀行最主要和最穩定的資金來源。

4、儲蓄存款和儲蓄是兩個相同的概念。

5、商業銀行拆入資金與各項存款余額之比，不得超過８％。

6、回購協議實際上是一種以有價證券為抵押的短期借款。

7、高負債是商業銀行區別于一般企業的一個重要標志。

8、商業銀行之間拆借資金的規模不受限制。

9、商業銀行向央行借款的規模是任意的。

10、在國際上固定利率的金融債券大多為溢價或折價發行，浮動利率的金融債券通常是平價發行。

六、問答

1、簡述存款創新的原則和存款商品的營銷過程。

2、簡述商業銀行存款管理的目標。

3、簡述商業銀行短期借款的渠道和管理重點。

4、為降低存款成本，如何合理地擺布存款結構？

5、簡述金融債券的種類及其經營要點。

第三篇：商業銀行資產業務和負債業務對比

商業銀行管理學資產業務和負債業務對比

資產業務

負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行中間業務和資產的重要基礎。

在課上，老師介紹了商業銀行的資產業務的具體分類，如下：

1.貸款業務

（1）公司客戶貸款

包括流動資金貸款，流動資金循環貸款，法人賬戶透支貸款，項目貸款，銀團貸款，房地產貸款

（2）個人客戶貸款

包括個人住房貸款，個人汽車貸款，個人經營性貸款，個人其他貸款。其中個人其他貸款又包括消費貸款，短期信用貸款，質押貸款，助學貸款。

（3）信用卡貸款

包括個人透支貸款，單位卡透支貸款。

（4）貿易融資貸款

包含信用證貸款（進、出口），押匯（用票據貸款）。

2.票據業務

包含承兌業務，貼現業務（用銀行承兌匯票），轉貼現業務

3.債券投資業務

中央銀行的融資債，國債政策性金融券，次級債和境外債務。

4.金融同業業務

同業拆出，存放央行，存放同業。

5.其他貸款業務

抵押，待處理。

通過網上的搜索，我找到了另一種系統的分類方法：

1.儲備資產

儲備資產是銀行為應付存款提取而保存的各種形式的支付準備金的總稱。儲備資產包括庫存現金、交存中央銀行的存款準備金、存放在同業的存款、托收未達款項和托收中現金以及壞賬準備金等。

2.信貸資產

信貸資產是指銀行所發放的各種貸款所形成的資產業務。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業銀行資產業務中最重要的項目，在資產業務中所占比重最大。按保障程度(風險程度)，貸款可劃分為信用貸款、擔保貸款和抵押(貼現)貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶而無須提供擔保品而發放的貸款。擔保貸款是銀行憑借客擔保人的雙重信譽而發放的貸款。抵押貸款(包括貼現)要求客戶提供具有一定價值的商品物質或有價證券作為抵放的貸款。這種標準劃分，有利于銀行加強貸款安全性或管理。銀行在選擇發放貸款方式時，應視貸款對象、貸款風險程度加以確定。

按期限，貸款可分為短期、中期和長期貸款。1年以短期貸款；1－7年為中期貸款；7－10年為長期貸款。以分貸款種類，主要作用是有利于銀行掌握資產的流動性性，便于銀行短、中、長期貸款保持適當比例。

按對象和用途，貸款可以分為工業貸款、農業貸款、科技貸款、消費貸款、投資貸款、證券貸款等。這種法一方面有利于按貸款對象的償還能力安排貸款秩序，另有利于考察銀行信貸資金的流動方向及在國民經濟各部門間的分布狀況，從而有利于分析銀行信貸結構與國民經濟情況。

按貸款的質量或占用形態，貸款可以分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款等。正常貸款是指能按期償還本款。逾期貸款是指超過貸款合同規定期限而銀行又不同意延期的貸款。呆滯貸款是指預計兩年以上時間不能歸還自呆賬貸款是指企業倒閉以后無力歸還的貸款。這種分類的于加強銀行貸款質量管理，找出產生貸款風險的原因，以措施和對策。

3.投資業務

投資業務是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業務。銀行投資購買有價證券主要包括：

（1)購買中央政府發行的國家債券，此業務約占證券務的70%左右；

（2)購買地方政府發行的證券；

（3)購買公司(企業)發行的各種有價證券，如股票、債券。這種業務風險大、占用資金時間長，因此，銀行投資此業務的比重較小。

負債業務

負債是銀行由于授信而承擔的將以資產或資本償付的能以貨幣計量的債務。存款、派生存款是銀行的主要負債，約占資金來源的80％以上，另外聯行存款、同業存款、借入或拆入款項或發行債券等，也構成銀行的負債。

商業銀行負債業務主要由存款業務、借款業務構成。資產業務是商業銀行運用資金的業務，包括貸款業務、證券投資業務、現金資產業務。

1.存款業務

（1）活期存款：

活期存款是相對于定期存款而言的，是不需預先通知可隨時提取或支付的存款。活期存款構成了商業銀行的重要資金來源，也是商業銀行創造信用的重要條件。但成本較高。商業銀行只向客戶免費或低費提供服務，一般不支付或較少支付利息。

（2）定期存款：

定期存款是相對于活期存款而言的，是一種由存戶預先約定期限的存款。定期存款占銀行存款比重較高。因為定期存款固定而且比較長，從而為商業銀行提供了穩定的資金來源，對商業銀行長期貸款與投資具有重要意義。

（3）儲蓄存款：

儲蓄存款是個人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。

儲蓄存款的活期存款，或者稱為活期儲蓄存款，存取無一定期期限，只憑存折便可提現。存折一般不能轉讓流通，存戶不能透支款項。

2.其他負債業務：

（1）向中央銀行借款

向中央銀行借款有兩種形式，一是直接借款，也成為再貸款，二是簡介借款，即所謂的再貼現。

（2）同業拆借

商業銀行之間的短期資金融通。它使頭寸盈余的銀行獲得利息收入，進一步體現了商業銀行盈利性的經營原則。

（3）其他借款渠道

1）轉貼現

2）回購協議

3）歐洲貨幣市場借款

4）長期借款——金融債券

商業銀行資產業務的作用：

商業銀行通過為所在的地區提供幫助支持，對所有的合法經營以及消費者的融資需求提供信貸，按照競爭產生的利率合理收費，實現自身利益。銀行發揮其貸款功能的好壞對本地區的經濟健康發展有著很大關系。這是因為銀行貸款支持著業務范圍內的新企業的從一個地區的經濟發展水平來看，同這一地區的資金總量有著密切的關系。發展和就業的增加，從而促進經濟的活力。另外，通常情況下，銀行貸款向市場傳遞了對借款人有利的資信狀況的信息，這樣借款人就可以從其它途徑得到更多的，或許成本也更加低廉的資金來源。

對于大多數銀行來說，貸款活動占到銀行總資產的一半以上，帶來的收益占銀行 總收入的1/2至2/3。另外,銀行業中的風險也主要集中在信貸方面。如果一家銀行遇到嚴重的財務問題，那么問題通常是所發放的貸款不能按時收回。因此，商業銀行的資產業務關系到商業銀行的發展，是決定商業銀行存亡的關鍵。

商業銀行負債業務的作用：

負債業務是商業銀行吸收資金的重要來源。商業銀行負債的規模和結構決定了銀行經營的規模和方向，負債的性質決定了銀行經營的特征。可以說負債是銀行資產業務和開展表外業務的基礎。

負債業務的好壞直接提現商業銀行的競爭力。商業銀行根據負債的成本確定資產的價格。如果籌集資金的成本過高，造成銀行資產定價過高，將使銀行在競爭中處于不利地位。商業銀行為了增強競爭力，在負債策略、負債方式、負債種類和服務方面進行創新，企圖擴大負債業務規模已達到拓展經營范圍、擴大信貸規模的目的，一降低平均負債成本，進而增強核心競爭力。

對比商業銀行的資產業務和負債業務，可以發現，負債業務是商業銀行吸收資金的重要來源。資產業務則是商業銀行將其吸收的資金貸放或投資出去賺取收益的活動。二者對于商業銀行的作用是相輔相成不可或缺的，兩者是商業銀行賴以生存的重要手段。

第四篇：第三章商業銀行負債業務練習

一、名詞解釋：

1、負債業務

2、儲蓄存款

3、同業拆借

4、可用資金成本

二、單項選擇題

1、以下哪種業務為銀行被動型負債業務（B）

A 貸款B 存款C 向中央銀行借款D 向商業銀行借款

2、自動轉賬服務要求客戶在銀行賬戶開立兩個賬戶：（A）

A儲蓄賬戶和活期存款賬戶

B儲蓄賬戶和定期存款賬戶

C活期存款賬戶和定期存款賬戶

D儲蓄賬戶和投資賬戶

3、大額可轉讓定期存單這是定期存款的創新品種，由哪家銀行于1961年首創：（D）

A.大通銀行B.富士銀行

C.美洲銀行D.美國花旗

4、養老金儲蓄、教育賬戶、假期賬戶.寵物賬戶等等屬于哪類存款創新工具：（B）

A.投資賬戶B.特種儲蓄存款

C.個人退休金賬戶D.自動轉賬服務

5.在銀行存儲時間長、支取頻率小，具有投資的性質并且是銀行最穩定的外界資金來源的存款是（A）。

A．儲蓄存款B．定期存款C．支票D．活期存款

6.商業銀行，維持日常性資金周轉，解決短期資金余缺、調劑法定準備頭寸而相互融通資金的重要方式是（A）。

A．同業拆借B．再貼現C．再貸款D．回購協議

7.為彌補銀行資本不足而發行的介于存款負債和股票資本之間的一種債務是（）。

A．國際債券B．國內債券C．資本性債券D．一般性債券

三、多項選擇題

1、負債業務是商業銀行資產業務與中間業務開展的基礎與前提，對商業銀行的經營具有重要意義。具體有：(ABCDE)

A.負債業務是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行開展經營活動的先決條件

B.負債業務是商業銀行生存發展的基礎

C.負債業務是銀行同社會各界聯系的主要渠道

D.負債業務量構成了社會流通中的貨幣量，銀行負債是保持銀行流動性的手段E、可將社會閑置資金聚集成國民經濟發展的雄厚資金力量

2、商業銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為(ABC)

A活期存款B定期存款

C儲蓄存款D大額可轉讓定期存單

3、定期儲蓄存款是預先約定期限，到期才能提取的存款，有如下種類（ABD）

A 整存整取B零存整取C整存零取D存本取息

4、通知存款可分幾種類型：（）

A、5天通知存款B、1天通知存款

C、7天通知存款D、10天通知存款

5.世界各國的中央銀行，都是向商業銀行提供貨幣的最后貸款者。其借款的形式有（BC）。

A．貼現B．再貼現C．再貸款D．貸款

四、簡答題

1.我國目前活期存款的計息規則？為什么說活期存款計息有復利特征？

2、商業銀行存款管理的目標？

3、如何優化存款結構，實現成本管理的目標？

4、銀行存款定價的原則？

5、發行金融債券融資的特點？

第五篇：第三章商業銀行負債業務案例

第三章、商業銀行負債管理及營銷

案例

一、在調整負債結構上做效益文章

工行河南省平頂山分行火車站支行堅持以效益為中心，以調整負債結構為突破口，努力降低負債成本，全面提高經營效益，收到了較好的成效。截至2001年5月底，該行各項存款余額達69402萬元，在全部存款中活期占42.16%（含對公存款）2000年該行實現利息及手續費收入5716萬元，完成利潤2449萬元，走在全行前列。該行在調整負債結構，降低籌資成本上所進行的有益探索，具有很強的借鑒意義

1、探索之一：大力發展代理業務，培植新的效益增長點。

2、探索之二：建立健全激勵機制，有效調動員工吸收低成本存款的積極性

3、探索之三：適應客戶需求，不斷提高服務水平。案例

二、農行支行儲蓄專柜經營得方，創出品牌效應

截至1998年10月底，農行甘肅涇川縣支行有3名職工的支行專柜存款余額1750萬元，較年初凈增518萬元，增長42%，在全縣金融系統獨占鰲頭名列全區農行系統前茅，創出了農行高產高效的優質品牌，1988年建所得儲蓄專柜，存款曾長期徘徊不前，如今靠什么在激烈的同業競爭這脫穎而出呢？

1、改機制——妙棋一招滿盤活

2、拓業務——相逢何必曾相識

3、待顧客——俯首甘為儒子牛

4、出效益——為伊消得人憔悴

案例

三、美國80年代規避法規的存款創新

之一：繞開Q條例對活期存款不支付利息的限制，創新NOW、ATS、MMM等新的存款品種

之二：繞開存款保險最高限制，開發了經紀人存款 案例

四、商業銀行推銷技巧

1、新支票客戶——有效技巧

客戶服務代表CSR抬頭看見一位先生邁進了銀行，朝她的柜臺走來。CSR（站起來，將手伸向客戶）：早上好！，我叫凱西·邁耶，我能為你做點什么？

客戶：是的，我想開立支票賬戶。CSR：好的，請坐，請問貴姓？

客戶：吉姆·安德森，我和我妻子剛搬來這兒 ……

2、新支票客戶——無效技巧 ……

3、新儲蓄客戶——有效技巧 ……

案例

五、感受花旗 感受中外服務差距

討論的問題：

1、商業銀行負債業務的作用有哪些？

2、商業銀行負債經營管理的目標是什么？

3、我國儲蓄存款快速增長的原因有哪些？

4、影響單位存款、儲蓄存款增減變動的因素有哪些？

5、從你們實際工作出發，你認為應當如何開展商業銀行存款業務營銷？

6、商業銀行借入負債有哪些形式及特點