第一篇：如何建立我國信用體系（寫寫幫整理）

如何建設(shè)我國信用體系

摘要：我國社會信用體系建設(shè)正處于起步階段，且尚存在著較多的問題，社會信用體系不健全已影響到社會主義市場經(jīng)濟的進一步發(fā)展。本文通過對美國社會信用體系建設(shè)的經(jīng)驗進行總結(jié)，以期為我國社會信用體系建設(shè)提供借鑒意義。

關(guān)鍵詞：信用社會信用體系啟示

一、美國社會信用體系建設(shè)經(jīng)驗

1、健全的法律法規(guī)體系

美國在信用方面的相關(guān)法律法規(guī)有17部，涉及信用產(chǎn)品的加工、生產(chǎn)、銷售和使用等各個環(huán)節(jié)。其中比較重要的法律法規(guī)有：《公平信用報告法》、《消費者信用保護法》、《平等信用機會法》等。

在美國，約有五分之三的信用法律法規(guī)集中于個人信用服務(wù)體系，另外五分之二屬于規(guī)范金融機構(gòu)向市場投放信用信息的法律。

2、成熟的市場主體

（1）信用產(chǎn)品的生產(chǎn)者——信用服務(wù)機構(gòu)

大致可分三類：①從事個人信用信息服務(wù)的信用服務(wù)機構(gòu)。目前美國有3家大的征信機構(gòu)，即Trans Union、Equifax和Experian。②企業(yè)資信服務(wù)機構(gòu)。主要是指對各類企業(yè)進行信用調(diào)查、信用評估的信用中介機構(gòu)。鄧百氏是其代表。③為企業(yè)融資服務(wù)的評級機構(gòu)。主要指對國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市公司進行評級的信用評級機構(gòu)，例如標準普爾、穆迪和惠譽。

（2）信用產(chǎn)品的消費者

主要有三個方面：①居民個人在申請消費信貸、申領(lǐng)信用卡和求職等活動中都會使用信用產(chǎn)品。②企業(yè)、銀行、保險公司、零售商、房產(chǎn)商和雇主等都要使用信用產(chǎn)品，是信用產(chǎn)品消費的主體。③政府也從信用服務(wù)機構(gòu)購買信用信息，如聯(lián)邦政府每年向鄧百氏公司購買企業(yè)稅務(wù)等信用信息。

4、建立了全方位的失信懲戒機制

在美國，對失信者的懲戒是信用制度的關(guān)鍵部分。美國失信懲戒機制的核心是把失信者或經(jīng)濟活動中發(fā)生的失信行為，擴大為失信方與全社會的對立，從而對失信者產(chǎn)生強大約束力和威懾力

5、市場主導(dǎo)和政府引導(dǎo)的運作模式

美國社會信用體系是一種完全以民營市場化運作方式為主體的模式，所有信用服務(wù)機構(gòu)都是以盈利為目的，完全處于競爭狀態(tài)。政府鼓勵市場競爭，但也并不是一味放任不管，而是注重積極引導(dǎo)。一方面通過制定法律，來維護信用市場秩序，維護消費者利益；另一方面通過政策引導(dǎo)，來推動信用市場的快速發(fā)展。

二、美國經(jīng)驗對中國社會信用體系建設(shè)的啟示

1、加快立法

目前我國在信用方面的法律法規(guī)基本上處于空白狀態(tài)，要把社會信用體系建立起來，當前最迫切的任務(wù)就是建立健全與之相適應(yīng)的法律法規(guī)體系。

2、加快培育信用市場主體

一方面要大力發(fā)展信用服務(wù)機構(gòu)。現(xiàn)階段應(yīng)努力打造一批實力強大的信用評級機構(gòu)和征信機構(gòu)，政府應(yīng)為這些機構(gòu)提供良好的發(fā)展條件，政府相關(guān)部門的信用信息要對這些機構(gòu)

1開放。

另一方面，要大力培育信用產(chǎn)品的消費者。銀行、信用卡發(fā)行機構(gòu)和商家等既是信用交易的主體，又是信用交易的媒介和載體。

3、加快建立對失信者的懲戒機制

由于我國失信懲戒制度的確失，導(dǎo)致目前社會上有不少失信行為，因此，應(yīng)盡快建立全國統(tǒng)一的失信懲戒制度，盡快形成行政性懲戒機制，采取記錄、警告、處罰、取消市場準入，甚至依法追究法律責任等多種手段，依法加大對失信行為的懲戒力度。同時，應(yīng)借鑒美國經(jīng)驗，通過實現(xiàn)信用信息共享，推動信用產(chǎn)品的廣泛使用，把失信者對交易雙方的失信轉(zhuǎn)化為對全社會的失信，逐步形成社會性懲戒機制，使失信者一處失信，處處制約。

4、加快引導(dǎo)和培育市場對信用產(chǎn)品的需求

擴大信用產(chǎn)品市場需求，是建立現(xiàn)代信用體系的市場基礎(chǔ)，當前引導(dǎo)需求、創(chuàng)造需求是十分緊迫的工作。目前我國對信用產(chǎn)品的使用較為有限，政府相關(guān)部門應(yīng)創(chuàng)造良好的社會信用環(huán)境，要創(chuàng)造法律條件，使信用評級結(jié)果的使用成為經(jīng)濟活動中必不可少的環(huán)節(jié)。

5、加強全社會的信用意識

從美國經(jīng)驗可知，樹立良好的信用意識是社會信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)，也是擴大社會信用需求的關(guān)鍵。政府、企業(yè)和個人作為社會信用體系的基本要素，要增強懂信用、守信用、用信用的觀念和意識，把誠實守信作為基本行為準則，努力營造“守信為榮、失信為恥，無信為憂”的社會觀念。

參考文獻：

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第二篇：如何建立電子商務(wù)信用體系

如何建設(shè)電子商務(wù)的信用體系

摘要：本文簡要介紹了關(guān)于電子商務(wù)作為一種商業(yè)活動，信用同樣是其存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：建設(shè)、電子商務(wù)、信用體系

引言：

在電子商務(wù)全球化的發(fā)展趨勢中，電子商務(wù)交易的信用危機也悄然襲來，虛假交易、假冒行為、合同詐騙、網(wǎng)上拍賣哄抬標的、侵犯消費者合法權(quán)益等各種違法違規(guī)行為屢屢發(fā)生，這些現(xiàn)象在很大程度上制約了我國電子商務(wù)乃至全球電子商務(wù)快速、健康的發(fā)展。

與此同時，近幾年來，建立信用體系作為完善市場經(jīng)濟體系的一項重要內(nèi)容逐漸得到了更多部門和企業(yè)的關(guān)注。各地都逐漸出臺了一些關(guān)于信用體系建設(shè)的法律和規(guī)范。這些法規(guī)的先后出臺，提出了依法披露、合法征集、信用服務(wù)、失信懲戒、信用管理等推動以中小企業(yè)為主體的社會信用體系建設(shè)的一系列設(shè)想和指導(dǎo)意見，在政府立法規(guī)范信用征信領(lǐng)域做了一些探索。

電子商務(wù)作為一種商業(yè)活動，信用同樣是其存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。電子商務(wù)和信用服務(wù)都是發(fā)展很快的新興領(lǐng)域，市場前景廣闊，從二者的關(guān)系看，一方面，電子商務(wù)需要信用體系，而信用體系也很可能最先在電子商務(wù)領(lǐng)域取得廣泛的應(yīng)用并體現(xiàn)其價值。因為電子商務(wù)對信用體系的需求最強，沒有信用體系支持的電子商務(wù)風(fēng)險極高；而在電子商務(wù)的基礎(chǔ)上又很容易建立信用體系，電子商務(wù)的信息流、資金流、物流再加上電子簽章四者相互呼應(yīng)交叉形成一個整體，在這個整體之上，只要稍加整合分析，進行技術(shù)處理，就可以建立信用體系，并且該信用體系對電子商務(wù)是可控的。于是，整合電子商務(wù)與信用體系，或者建立電子商務(wù)的信用體系，就成為一種需求，一種目標，一項任務(wù)。

一、信用體系的基本情況

合理規(guī)范的信用體系不僅有利于電子商務(wù)的健康、規(guī)范發(fā)展，而且對樹立全社會信用意識，完善我國的市場經(jīng)濟體制，建立公平公正的市場經(jīng)濟秩序起著巨大的推動作用。西方發(fā)達國家在“社會誠信體系”建設(shè)方面已有許多成功的經(jīng)驗，綜觀國際社會，目前國際上主要存在以下幾種征信規(guī)范模式：

1.1市場運作、立法指導(dǎo)型

這一模式最主要的特征是征信機構(gòu)的設(shè)立、運作、消亡基本是通過市場機制進行的，而政府在對征信行業(yè)的管理主要是以立法形式體現(xiàn)。對這一模式進行細分的話，可以分為兩類：

第一類是以征信公司開展商業(yè)運作形成的信用管理體系。最典型的是美國。美國的企業(yè)、個人征信公司等從事征信業(yè)務(wù)的企業(yè)都是以市場化運作為主的，無論從事哪種征信業(yè)務(wù)的征信機構(gòu)均屬私營，政府不作投資或者組織；政府也不對征信服務(wù)行業(yè)實施任何準營許可，而交由市場機制去決定和規(guī)制。市場的啟動和認可是完全依靠市場經(jīng)濟的法則和運作機制，靠行業(yè)的自我管理而成長壯大的。在這種運作模式中，利益導(dǎo)向是核心。而政府則是通過立法的形式來規(guī)范征信活動各方的行為，使征信活動的各方參與者均能按照這樣的游戲規(guī)則，遵循市場規(guī)律的基本原則，自由的開展競爭。

第二類是以中央銀行建立的中央信貸登記為特征的征信管理體系。這種模式以歐洲為代表，和美國相同，歐洲等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，也是典型的“市場驅(qū)動型”發(fā)展模式，政府僅負責提供立法支持和監(jiān)管征信管理體系的運轉(zhuǎn)，征信機構(gòu)的生死存亡，取決于其在多大程度上滿足投資者的需求。由于中央銀行信貸登記系統(tǒng)掌握的信息包括企業(yè)和個人的信貸信息，這些信用信息成為了征信機構(gòu)進行企業(yè)、個人信用分析、評價的主要信息，因此，這些國家的征信監(jiān)管活動中，中央銀行扮演著重要的角色。

1.2.政府推動、直接監(jiān)管型

這是一種以政府力量為主導(dǎo)建立的征信管理體系，政府在征信行業(yè)管理領(lǐng)域投入較大。一些發(fā)展中國家特別是大多數(shù)的非征信國家就屬于這種“政府驅(qū)動型”的發(fā)展模式，這一模式的實質(zhì)表現(xiàn)是政府不僅是征信市場的監(jiān)管者，而且是促進該國征信行業(yè)發(fā)展的直接推動力。它的主要特征是政府監(jiān)管部門對資信評級機構(gòu)和評級業(yè)務(wù)的推動及有效監(jiān)管是評級業(yè)務(wù)發(fā)展的主要動力之一。從亞洲各國的實踐來看，政府驅(qū)動的發(fā)展模式效果并不理想，印尼、印度、馬來西亞等都曾成立過由政府部門牽頭的信用評級公司

二、我國信用管理的現(xiàn)狀和主要問題

2.1市場化運作模式雖已初露端倪但運作存在不規(guī)范現(xiàn)象

拿企業(yè)征信來說，我國已初步形成了不同類型的征信公司按照商業(yè)化原則在市場上開展競爭的格局，目前已有中國誠信證券評估有限公司、大公國際資信評估有限責任公司、聯(lián)合資信評估有限公司等知名征信機構(gòu)。然而與之相配套的監(jiān)管體制相對落后，缺乏對征信機構(gòu)、征信活動有效的管理。出現(xiàn)了一些征信機構(gòu)采取低價格、高回扣、高評級的手段搶奪市場，使評級結(jié)果成為一種可以買賣的商品的不規(guī)范的情況；

2.2.未形成有效的行政管理機制

多頭管理現(xiàn)象仍然存在，管理要求不一，給企業(yè)增加了不必要的管理負擔。同時，各部門未形成合力，又缺少對整個行業(yè)行使統(tǒng)一管理的行政管理部門。另外，企業(yè)交易的稅費問題一直都在爭議。相信行政管理機制的完善對于企業(yè)誠信體系的建立同樣有著重要的影響。任何成熟的行業(yè)必須有完善的管理機制。換句話說，完善的管理機制代表著這個行業(yè)發(fā)展的成熟度，包括信用的成熟度。

2.3行業(yè)自律尚未形成電子商務(wù)并沒有形成自律，對于誠信問題凸現(xiàn)的中國電子商務(wù)行業(yè)來說，誠信誠然需要社會有關(guān)部門的監(jiān)管甚至是法律法規(guī)的他律，但歸根到底，還是網(wǎng)絡(luò)平臺提供者的自律。正如中國傳統(tǒng)道德問題所提倡的，誠信源于本心。只有從本心實現(xiàn)自律，才能杜絕欺詐。而另一方面，從事這行業(yè)的隊伍總體素質(zhì)和水平偏低，缺乏對從業(yè)人員必要的管理，以及行使行業(yè)標準指定、行業(yè)國際交流的職能機構(gòu)。這個行業(yè)也沒有形成自律，這同樣對于信用體系的完善造成阻礙。

三、電子商務(wù)的規(guī)范與發(fā)展需要信用體系

電子商務(wù)作為虛擬經(jīng)濟、非接觸經(jīng)濟，如果沒有完善的信用體系作保證，生存和發(fā)展將十分困難。個人和企業(yè)的交易風(fēng)險都將提高，買家付款后不能及時得

到商品，賣家賣出商品不能保證收到貨款，商品質(zhì)量問題，網(wǎng)上重復(fù)拍賣問題等等，都難以避免。

目前我國電子商務(wù)主要采取四種較為典型的信用模式，即中介人模式、擔保人模式、網(wǎng)站經(jīng)營模式和委托授權(quán)模式。我國電子商務(wù)目前所采用的這四種信用模式，是從事電子商務(wù)企業(yè)為解決商業(yè)信用問題所進行得積極探索。但各自存在的缺陷也是顯而易見的。特別是，這些信用模式所以據(jù)的規(guī)則基本上都是企業(yè)性規(guī)范，缺乏必要的穩(wěn)定性和權(quán)威性，要克服這些問題在加強政府部門對發(fā)展電子商務(wù)的宏觀規(guī)劃好的法律法規(guī)環(huán)境，包括銀行、工商管理、公安、稅務(wù)等部門的協(xié)同作戰(zhàn)，才能使交易雙方在政府信用作為背景的基礎(chǔ)上建立起對電子商務(wù)的信心。在此基礎(chǔ)上，目前還需完善的方面主要包括：

1、須構(gòu)建網(wǎng)上信用銷售評估模型。西方企業(yè)信用部門在電子商務(wù)交易之前，首先通過兩種方式評估客戶信用，一種方式是根據(jù)客戶的財務(wù)報表進行評估，另一種方式是開發(fā)出適合本行業(yè)特點和本企業(yè)特征的信用評估系統(tǒng)。而我國大多數(shù)企業(yè)還只是停留在感性認識階段，只有一部分外貿(mào)企業(yè)吸收了最近幾年的經(jīng)驗教訓(xùn)，已經(jīng)開始重視收集客戶的信息資料，并取得了良好的效果：應(yīng)收賬款逾期率、壞帳率大幅下降，企業(yè)效益明顯回升。

2、須加強網(wǎng)上客戶檔案管理。歐美企業(yè)對賒銷客戶的檔案一般進行定期（一般是半年）審查，根據(jù)客戶信用信息的變化，及時調(diào)整信用額度，而我國企業(yè)不能及時根據(jù)用戶信息的變化及時調(diào)整信用額度，使得優(yōu)良的客戶定單得不到增加；也不利于及時發(fā)現(xiàn)信譽較差的客戶，造成壞賬損失，給企業(yè)蒙上了一層陰影。

3、須建立合理的應(yīng)收賬款回收機制。西方國家和很多發(fā)展中國家對應(yīng)收賬款管理都有明確的規(guī)定，一般超過半年的應(yīng)收賬款就必須作為壞帳處理，有的以3個月作為期限。為了防止壞帳，當賬款逾期在3個月以內(nèi)，由企業(yè)內(nèi)部的信用部門進行追收，超過3個月后，尋求外部專業(yè)機構(gòu)和力量協(xié)助追收，超過6個月后，一般會采取法律行動追討逾期賬款。而我國很多企業(yè)在管理人員更替時，由于繼任者害怕追不回逾期賬款而變?yōu)閴膸ぃ绊懫錁I(yè)績，對前任領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營中產(chǎn)生的逾期賬款，寧愿將其繼續(xù)作為應(yīng)收賬款保留在帳上，也不愿意去積極追收。經(jīng)過多任領(lǐng)導(dǎo)的積累，企業(yè)逾期賬款越來越多，逾期時間越來越長，絕大多數(shù)無法收回。

四、四種信用模式的利與弊

電子商務(wù)作為虛擬經(jīng)濟、非接觸經(jīng)濟，如果沒有完善的信用體系作保證，其生存和發(fā)展都將十分困難，個人和企業(yè)的交易風(fēng)險都將提高。比如，買家付款后不能及時得到商品、賣家賣出商品不能保證收到貨款、商品質(zhì)量問題、網(wǎng)上重復(fù)拍賣等等問題，都難以避免。

目前我國電子商務(wù)主要采取四種較為典型的信用模式，即中介人模式、擔保人模式、網(wǎng)站經(jīng)營模式和委托授權(quán)模式。中介人模式是將電子商務(wù)網(wǎng)站作為交易中介人，達成交易協(xié)議后，購貨的一方將貨款、銷售的一方將貨物分別交給網(wǎng)站設(shè)在各地的辦事機構(gòu)，當網(wǎng)站的辦事機構(gòu)核對無誤后再將貨款及貨物交給對方。這種信用模式試圖通過網(wǎng)站的管理機構(gòu)控制交易的全過程，雖然能在一定程度上減少商業(yè)欺詐等商業(yè)信用風(fēng)險，但卻需要網(wǎng)站有充足的投資去設(shè)立眾多的辦事機構(gòu)，這種方式還存在交易速度慢和交易成本高的問題。擔保人模式是以網(wǎng)站或網(wǎng)站的經(jīng)營企業(yè)為交易各方提供擔保為特征，試圖通過這種擔保來解決信用風(fēng)險問

題。這種將網(wǎng)站或網(wǎng)站的主辦單位作為一個擔保機構(gòu)的信用模式，有一個核實談判的過程，相當于無形中增加了交易成本。因此，在實踐中，這一信用模式一般只適用于具有特定組織性的行業(yè)。網(wǎng)站經(jīng)營模式是通過建立網(wǎng)上商店的方式進行交易活動，在取得商品的交易權(quán)后，讓購買方將貨款支付到網(wǎng)站指定的帳戶上，網(wǎng)站收到貨款后才給購買者發(fā)送貨物。這種信用模式是單邊的，是以網(wǎng)站的信譽為基礎(chǔ)的，這種信用模式主要適用于從事零售業(yè)的網(wǎng)站。委托授權(quán)經(jīng)營模式是網(wǎng)站通過建立交易規(guī)則，要求參與交易的當事人按預(yù)設(shè)條件在協(xié)議銀行中建立交易公共帳戶，網(wǎng)絡(luò)計算機按預(yù)設(shè)的程序?qū)灰踪Y金進行管理，以確保交易在安全的狀況下進行。這種信用模式中電子商務(wù)網(wǎng)站并不直接進入交易的過程，交易雙方的信用保證是以銀行的公平監(jiān)督為基礎(chǔ)的。

我國電子商務(wù)目前所采用的這四種信用模式，是從事電子商務(wù)的企業(yè)為解決商業(yè)信用問題所進行的積極探索。但各自存在的缺陷也是顯而易見的。特別是，這些信用模式所依據(jù)的規(guī)則基本上都是企業(yè)性規(guī)范，缺乏必要的穩(wěn)定性和權(quán)威性，要克服這些問題，政府部門必須加強對發(fā)展電子商務(wù)的宏觀規(guī)劃，包括銀行、工商、公安、稅務(wù)等部門的協(xié)同作戰(zhàn)，才能使交易雙方在政府信用作為背景的基礎(chǔ)上建立起對電子商務(wù)的信心。

五、信用體系是法律的輔助環(huán)節(jié)

電子商務(wù)的法律問題雖然種類繁多，形式多樣，但在解決辦法上，基本可以分為三大類型：其一，已有成熟的解決方案，只要盡快進行立法或修訂法律，就基本可以解決問題，典型的如電子簽章的法律效力問題；其二，目前對于該問題還沒有成型的解決方案，需要更多地從理論層面進行探尋，較為典型的有網(wǎng)絡(luò)的管轄權(quán)問題、數(shù)字產(chǎn)品電子商務(wù)的稅收問題；其三，也是最為普遍的一類，就是即便是出臺或修訂了相關(guān)的法律規(guī)定，其中的法律問題也難以馬上解決，需要相應(yīng)的法律輔助機制的配合，或一個完善的法制環(huán)境的作用。這方面的例子有電子商務(wù)的信息安全問題、電子商務(wù)知識產(chǎn)權(quán)的保護問題、電子商務(wù)的安全可靠保障問題、電子商務(wù)的法律救濟問題等等。也就是說，在這一類法律問題中，我們看到，盡管相應(yīng)的法律規(guī)定十分明確，但是還有大量的違法行為存在，我國刑法對于信息安全的明確規(guī)定并沒有杜絕危害信息安全的行為，而我們的著作權(quán)法也難以使那些“拿來主義者”卻步。造成這種“令行禁不止”的原因很復(fù)雜，既與互聯(lián)網(wǎng)本身非中心性、虛擬性、跨地域性和高度自治性關(guān)聯(lián)，也產(chǎn)生于網(wǎng)上違法行為的隱蔽性、低成本和便捷性。而解決這種難題的辦法只有一個，那就是要在立法與修訂法律之外建立起一整套的法律輔助機制，形成完善的法制環(huán)境，從各方面杜絕和制裁違法行為。而信用體系的建立就是該法律輔助機制中非常重要的一環(huán)。

六、電子商務(wù)是信用體系在中國發(fā)展最快的領(lǐng)域

一方面，電子商務(wù)本身是信用體系存在和發(fā)展最好的土壤，在電子商務(wù)的基礎(chǔ)上又很容易建立起信用體系，電子商務(wù)的信息流、資金流甚至物流通過電子簽章相互呼應(yīng)形成一個整體，在這個整體之上，只要稍加整合分析，進行技術(shù)處理，就可以建立信用體系，并且該信用體系對電子商務(wù)是可控的、互動的。

另一方面，電子商務(wù)的信用體系又可以最大限度地使消費者成為參與者。在很多已經(jīng)形成的電子商務(wù)模式中，我們都看到，通過BBS等方式，對于同一類消費，很多消費者可以很快地建立聯(lián)盟，展開評價和交流，而這些評價，本身就是信用體系的重要組成部分。

再有，互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)傳播方式的主要不同就在于其互動性。互聯(lián)網(wǎng)的信息是雙向交互流動的，所以，在這種溝通方式之上建立的信用機制也必然具有很強的時效性和動態(tài)性。

最后，也是我們一直提及的，電子商務(wù)不斷采用最新的電子通信技術(shù)，能夠保證其一直具有強大的信息溝通和利用功能，而且這樣的能力會給相應(yīng)的信用體系奠定良好的基礎(chǔ)并創(chuàng)造持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的氛圍。

七、結(jié)論

中國的電子商務(wù)是一個“市場機會與風(fēng)險并存”的市場，隨著世界經(jīng)濟一體化、全球化進程的加快和電子商務(wù)在企業(yè)的廣泛應(yīng)用，對于擴大貿(mào)易機會，提高貿(mào)易效率，降低貿(mào)易成本，增強企業(yè)競爭力和應(yīng)變能力有著非常重要的作用。

綜合上述我們可以很明確的看到一個較完整、較有保障的電子商務(wù)體系對電子商務(wù)銷售市場的興衰起了決定性的作用，現(xiàn)在社會在不斷的向前發(fā)展人們也在為追求更高標準的生活而努力，而如何能夠好的購物一直是人們生活中的主流話題，雖然現(xiàn)在的電子商務(wù)的信用系統(tǒng)不完善，但是我相信在不久的將來人們一定會實現(xiàn)足不出戶的網(wǎng)上購物。而電子商務(wù)也會隨著不斷的發(fā)展建立起一套屬于自己的完整的信用體系

因此，建立健全我國社會信用管理體系，通過對客戶的調(diào)查和事前、事中、事后的風(fēng)險控制，不僅有利于有效地降低企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險，降低企業(yè)呆、壞賬損失，提升企業(yè)的經(jīng)濟競爭力，而且還有利于加快社會信用體系建設(shè)的步伐，使我國早日成為一個高度發(fā)達的誠信國家。

八、參考文獻

1.李適時著 《各國電子商務(wù)法》中國法制出版社

2.高富平編 《電子商務(wù)法律指南》法律出版社

3.(美國)考夫曼等著《電子商務(wù)法》(第4版)北京郵電大學(xué)出版社

4.馬尚才等編《電子商務(wù)安全技術(shù)》國防工業(yè)出版社

5.賈偉編《網(wǎng)絡(luò)與電子商務(wù)安全》國防工業(yè)出版社

6.楊堅爭 主編 《電子商務(wù)案例》（第2版）清華大學(xué)出版社

7.鄭淑蓉 著《電子商務(wù)經(jīng)營管理》華齡出版社

第三篇：如何建立社會信用體系

我國應(yīng)如何建立社會信用體系

信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟的基石。社會信用體系也稱國家信用管理體系或國家信用體系。社會信用體系具有記憶功能，能夠保存失信者的記錄；社會信用體系具有揭示功能，能夠揚善懲惡，提高經(jīng)濟效率；社會信用體系具有預(yù)警功能，能對失信行為進行防范。完善的社會信用體系是信用發(fā)揮作用的前提，它保證授信任和受信人之間遵循一定的規(guī)則達成交易，保證經(jīng)濟運行的公平和效率。一個完整的社會信用體系由一系列必不可少的部分或者要素構(gòu)成：公共信用體系、企業(yè)信用體系和個人信用體系，三者共同作用，構(gòu)成了完整的社會信用體系。

因為：社會主義信用體系，體現(xiàn)了以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障的社會信用制度的特征。建立健全社會信用體系，是規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之策。我國的社會信用體系發(fā)育程度比較低，信用秩序比較混亂，信用缺失現(xiàn)象大量存在 阻滯了市場體系的健康成長，成為制約市場機制發(fā)揮基礎(chǔ)性配置資源作用的障礙。建立健全社會信用體系，是我國加入世貿(mào)組織的必然要求 經(jīng)濟全球化以全球統(tǒng)一的信用體系為支撐，其本質(zhì)是在世界范圍內(nèi)重新配置資源。在參與國際競爭中，個別企業(yè)、個別行業(yè)的失信行為，就可能損害到整個行業(yè)、整個國家的國際信譽，對擴大外貿(mào)十分不利建立健全社會信用體系是擴大內(nèi)需，保持經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定增長的迫切需要。一方面，在買方市場條件下，企業(yè)之間的賒銷現(xiàn)象大量增加，對企業(yè)之間的信用度要求更高；在良好的市場信用環(huán)境下，市場規(guī)模會因信用交易而成倍增長，從而拉動經(jīng)濟增長和擴大就業(yè)。另一方面，在擴大內(nèi)需，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中，企業(yè)需要大量的資金投入，需要通過銀行信貸、證券市場操作和債券的發(fā)行等方式籌集大量的生產(chǎn)發(fā)展和技術(shù)改造資金。

怎么辦： 1、由中央盡快確立我國社會信用體系建設(shè)的總體思路，實行“政府啟動”。

2、盡快確定國家宏觀的信用管理部門，大力推動社會信用體系建設(shè)的進程，并對建設(shè)進程進行統(tǒng)一規(guī)劃和宏觀指導(dǎo)。

3、同步出臺相關(guān)的法律法規(guī)，使體系建立統(tǒng)一性、規(guī)范化。

4、轉(zhuǎn)變政府職能，在信用體系建設(shè)過程中，政府不是“運動員”，只是一個“裁判員”，具體的細節(jié)的信息建立是企業(yè)。

5、組織成立信用行業(yè)協(xié)會，鼓勵支持并引導(dǎo)民間、企業(yè)信用機構(gòu)的成立。

6、政府應(yīng)著力創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，避免和防止對擔保機構(gòu)的行政干預(yù)。

7、要加強“誠信為本”的宣傳和道德教育。

8、正確處理信息的共享與保密的問題。或者 應(yīng)增強全社會的信用意識和信用觀念，為建立健全社會信用體系奠定堅實的社會倫理基礎(chǔ)；加快相關(guān)法律法規(guī)的制定，使社會信用體系的建立與運行有法可依，有章可循；推動社會信用體系的商業(yè)化運作，以降低運行成本，提高服務(wù)水平；完善信用監(jiān)管和失信懲戒制度，形成有效的失信懾止機制；逐步開放信用服務(wù)市場，增加國內(nèi)信用機構(gòu)的競爭壓力和發(fā)展動力，以推動我國社會信用體系的建立和完善

期末考試形式：項目考

選取你們所熟悉的企業(yè)對其內(nèi)部控制系統(tǒng)的某一方面作具體描述，要求：（1）充分運用所學(xué)專業(yè)知識，并且有流程描述；（2）字數(shù)：3500以上；（3）紙質(zhì)；

（4）本學(xué)期結(jié)課前一周完成并上交。

互相轉(zhuǎn)告。

第四篇：關(guān)于我國信用體系建設(shè)淺談

關(guān)于我國信用體系建設(shè)淺談

一、我國信用體系現(xiàn)狀分析及其存在的問題

1.建立完善的信用體系比較困難的原因

（1）信用法律法規(guī)缺失。信用如果沒有法律作為保障就很難有效實現(xiàn)，法律法規(guī)的確立和健全(金融有關(guān)立法非金融有關(guān)立法失信懲罰機制)是社會信用制度及管理體系建立和實施的保障。目前,我國尚未建立社會征信體系方面的法律框架和系列法規(guī),對信用信息征集、使用和管理的權(quán)利與義務(wù)沒有作出法律規(guī)定,這使得整個征信行業(yè)的行政主管部門和業(yè)務(wù)監(jiān)管部門責任不明確,領(lǐng)導(dǎo)不統(tǒng)一，協(xié)調(diào)不一致,建設(shè)不到位。

（2）信用管理部門分散。目前，全國信用體系建設(shè)工作沒有明確的主管部門,沒有制訂一套全國性社會信用體系建設(shè)規(guī)劃,缺乏對各領(lǐng)域，各地區(qū)信用信息整合的統(tǒng)一指導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃和統(tǒng)一標準,沒有形成各地區(qū)、各行業(yè)、各部門對信用體系建設(shè)和信用信息整合的合力,存在著多頭建設(shè)的問題。

（3）信用標準規(guī)范模糊。由于我國經(jīng)濟發(fā)展嚴重不平衡,對各地的信用評級的統(tǒng)一化本身就帶有不公平性,怎樣把握才能恰到好處,這更增加了統(tǒng)一標準的難度。

（4）信息發(fā)布共享障礙。

2.信用體系缺乏會導(dǎo)致各個方面出現(xiàn)問題

（1）從企業(yè)來說，信用缺失損害了企業(yè)的長遠利益。企業(yè)與企業(yè)間誠信水平低甚至誠信失常,會使交易過程中契約的有效性時刻面臨挑戰(zhàn),讓快捷現(xiàn)代化的交易手段和交易方式受到限制,阻礙貿(mào)易的擴大,企業(yè)發(fā)展的路子越來越窄。

（2）從金融環(huán)境來說，信用缺失加大了金融風(fēng)險。

（3）從社會來說，信用缺失使道德失范,影響社會穩(wěn)定，對社會道德體系形成強大沖擊,還會加劇社會分配不公,影響市場的發(fā)展和社會的穩(wěn)定。

（4）信用缺失使經(jīng)濟秩序混亂。

二、著力建設(shè)我國的信用體系，促進社會快速發(fā)展

1.從根本上解決失信問題的關(guān)鍵是建立以道德為支撐，產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)，法律為保證的社會信用的三維制度模式

（1）將道德作為整個社會信用體系的重心。在市場經(jīng)濟環(huán)境下,市場主體的行為準則首先應(yīng)是講信用,無論是法人主體或公民個人,都應(yīng)樹立守信的公眾形象,樹立以講信用為榮，不講信用為恥的社會意識。

（2）以產(chǎn)權(quán)作為整個社會信用體系的基礎(chǔ)。

（3）以法律作為整個社會信用體系的保證。充分借鑒發(fā)達國家在信用管理方面的法律法規(guī),在此基礎(chǔ)上以比較完備的行政管理規(guī)定的形式頒布,盡早為社會信用體系的建立健全奠定制度框架；抓緊研究，出臺與社會信用直接相關(guān)的基本法。

2.此外應(yīng)注意政府在構(gòu)建社會信用體系中的巨大作用

（1）制定社會信用體系建設(shè)的法律制度與規(guī)則要靠政府。建立和健全社會信用體系的制度與規(guī)則的核心形式是相關(guān)的立法和執(zhí)法。法律法規(guī)起草的主體，是政府授權(quán)的有關(guān)政府機構(gòu)和部門，通過大量的立法調(diào)研起草法律草案，并依據(jù)相關(guān)的規(guī)定進入立法程序。

（2）政府在促進并實施征信數(shù)據(jù)的開放，實現(xiàn)信息資源的社會共享做出努力。在我國建立社會信用體系的過程中，政府的重要任務(wù)之一就是加快實施對相關(guān)信用信息的公開和開放。

（3）加強電子政務(wù)建設(shè)是政府的一項重要工作。

（4）加強對信用管理行業(yè)的監(jiān)管，保護消費者的合法權(quán)益，政府是很重要一個角色。

（5）健全失信懲戒機制，加大失信者的成本。

參考文獻：

[1]梁衛(wèi)軍.淺議政府在構(gòu)建社會信用體系中的作用[J].中共南寧市委黨校學(xué)報，2007,(05).[2]鐘瑤.對信用體系建設(shè)的思考[J].湘潭師范學(xué)院學(xué)報(社會科學(xué)版)，2007,(01).[3]徐瑞娥.加快中國社會信用體系建設(shè)觀點綜述[J].經(jīng)濟縱橫，2005,(03).

第五篇：關(guān)于我國信用體系的淺析

一、我國信用體系現(xiàn)狀分析及其存在的問題

1.建立完善的信用體系比較困難的原因

（1）信用法律法規(guī)缺失。信用如果沒有法律作為保障就很難有效實現(xiàn)，法律法規(guī)的確立和健全(金融有關(guān)立法非金融有關(guān)立法失信懲罰機制)是社會信用制度及管理體系建立和實施的保障。目前,我國尚未建立社會征信體系方面的法律框架和系列法規(guī),對信用信息征集、使用和管理的權(quán)利與義務(wù)沒有作出法律規(guī)定,這使得整個征信行業(yè)的行政主管部門和業(yè)務(wù)監(jiān)管部門責任不明確,領(lǐng)導(dǎo)不統(tǒng)一，協(xié)調(diào)不一致,建設(shè)不到位。

（2）信用管理部門分散。目前，全國信用體系建設(shè)工作沒有明確的主管部門,沒有制訂一套全國性社會信用體系建設(shè)規(guī)劃,缺乏對各領(lǐng)域，各地區(qū)信用信息整合的統(tǒng)一指導(dǎo)、統(tǒng)一規(guī)劃和統(tǒng)一標準,沒有形成各地區(qū)、各行業(yè)、各部門對信用體系建設(shè)和信用信息整合的合力,存在著多頭建設(shè)的問題。

（3）信用標準規(guī)范模糊。由于我國經(jīng)濟發(fā)展嚴重不平衡,對各地的信用評級的統(tǒng)一化本身就帶有不公平性,怎樣把握才能恰到好處,這更增加了統(tǒng)一標準的難度。

（4）信息發(fā)布共享障礙。政府信用信息封閉，企業(yè)信用體系的建立客觀上要求微觀經(jīng)濟主體具有民事行為能力，我國征信行業(yè)沒有建立行業(yè)協(xié)會組織,行業(yè)內(nèi)普遍缺乏自律機制，各個行業(yè)各行其是,行業(yè)自律程度松緊不一,中介業(yè)務(wù)標準程度不一。此外,從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)普遍不高等等原因都導(dǎo)致了信息共享的障礙。

(5)失信懲戒機制薄弱。支撐社會信用體系正常運作的經(jīng)濟政策法規(guī)得不到嚴格的執(zhí)行,失信者沒有受到應(yīng)有的懲罰。

2.信用體系缺乏會導(dǎo)致各個方面出現(xiàn)問題

（1）從企業(yè)來說，信用缺失損害了企業(yè)的長遠利益。企業(yè)與企業(yè)間誠信水平低甚至誠信失常,會使交易過程中契約的有效性時刻面臨挑戰(zhàn),讓快捷現(xiàn)代化的交易手段和交易方式受到限制,阻礙貿(mào)易的擴大,企業(yè)發(fā)展的路子越來越窄。企業(yè)的信譽是企業(yè)的無形資產(chǎn),是企業(yè)的核心競爭力,不守誠信規(guī)范,損害的只能是企業(yè)自身的競爭力。

（2）從金融環(huán)境來說，信用缺失加大了金融風(fēng)險。

（3）從社會來說，信用缺失使道德失范,影響社會穩(wěn)定，對社會道德體系形成強大沖擊,還會加劇社會分配不公,影響市場的發(fā)展和社會的穩(wěn)定。

（4）信用缺失使經(jīng)濟秩序混亂。在信用機制不健全及相關(guān)法律缺位的環(huán)境下,必然會有一些人不遵守市場規(guī)則，不講信用,并因此獲得更多的利益。此種現(xiàn)象一旦成風(fēng),則會導(dǎo)致企業(yè)的惡性競爭,產(chǎn)生一系列負面影響,從而使社會信用整體水平下降,造成一種很難治愈的社會創(chuàng)傷。社會的經(jīng)濟秩序必然會陷入混亂之中,經(jīng)濟活動主體也就無疑要步入畸形發(fā)展的道路。

（5）信用缺失導(dǎo)致相應(yīng)制度的扭曲。信用缺失往往影響到整個社會相關(guān)制度的正常運作（銀行的借貸制度商業(yè)的交往習(xí)慣法律制度的構(gòu)建政府行政管理的運作乃至人們的日常生活都會受到影響），整個社會制度是基于信用而構(gòu)建的，一旦信用被打破，則原有的平衡必然陷入混亂,相應(yīng)的制度就會出現(xiàn)扭曲，我們反思今天的制度構(gòu)建往往最后會追根溯源至誠信這一最基本的話題。

二、著力建設(shè)我國的信用體系，促進社會快速發(fā)展

1.從根本上解決失信問題的關(guān)鍵是建立以道德為支撐，產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)，法律為保證的社會信用的三維制度模式

（1）將道德作為整個社會信用體系的重心。在市場經(jīng)濟環(huán)境下,市場主體的行為準則首先應(yīng)是講信用,無論是法人主體或公民個人,都應(yīng)樹立守信的公眾形象,樹立以講信用為榮，不講信用為恥的社會意識。

（2）以產(chǎn)權(quán)作為整個社會信用體系的基礎(chǔ)。市場主體沒有獨立的財產(chǎn)，就沒有真正的能

力講信用；市場主體沒有獨立的財產(chǎn),也就沒有動力講信譽、守信用；市場主體沒有獨立的財產(chǎn),也沒有內(nèi)在的壓力守信用；市場主體對其財產(chǎn)權(quán)沒有信心,就必然產(chǎn)生不講信用的短期行為；市場機制不完善使市場主體沒有外在的約束，講信譽、守信用就缺乏感召力。因此,要徹底解決我國的信用問題,最根本的措施只能是進行產(chǎn)權(quán)改革,使我國的微觀經(jīng)濟主體成為真正擁有獨立財產(chǎn)的所有者或產(chǎn)權(quán)主體。

（3）以法律作為整個社會信用體系的保證。充分借鑒發(fā)達國家在信用管理方面的法律法規(guī),在此基礎(chǔ)上以比較完備的行政管理規(guī)定的形式頒布,盡早為社會信用體系的建立健全奠定制度框架；抓緊研究，出臺與社會信用直接相關(guān)的基本法。

2.此外應(yīng)注意政府在構(gòu)建社會信用體系中的巨大作用

（1）制定社會信用體系建設(shè)的法律制度與規(guī)則要靠政府。建立和健全社會信用體系的制度與規(guī)則的核心形式是相關(guān)的立法和執(zhí)法。法律法規(guī)起草的主體，是政府授權(quán)的有關(guān)政府機構(gòu)和部門，通過大量的立法調(diào)研起草法律草案，并依據(jù)相關(guān)的規(guī)定進入立法程序。

（2）政府在促進并實施征信數(shù)據(jù)的開放，實現(xiàn)信息資源的社會共享做出努力。在我國建立社會信用體系的過程中，政府的重要任務(wù)之一就是加快實施對相關(guān)信用信息的公開和開放。

（3）加強電子政務(wù)建設(shè)是政府的一項重要工作。在信用信息開放的同時，政府還需考慮旨在為社會提供相關(guān)信息的電子政務(wù)建設(shè)，信息集中的政府部門（如工商局、質(zhì)檢局）應(yīng)整合內(nèi)部信息資源，實現(xiàn)公開開放的數(shù)據(jù)的上網(wǎng)，推動電子政務(wù)。

（4）加強對信用管理行業(yè)的監(jiān)管，保護消費者的合法權(quán)益，政府是很重要一個角色。