第一篇：單證基礎知識

聯發紡織單證基本常識

一、單證員工作流程

? 外銷合同中的條款以及L/C條款的審核 ? 核查出貨計劃 ? 報商檢合同 ? 制作托書訂艙 ? 準備報關資料 ? 制作財務發票 ? 登記臺帳

? 根據客戶要求跟貨代確認提單 ? 做船運資料給客戶 ? 制作銀行議付資料

? 及時跟進貨款和核銷單的回籠 ? 按時提交退稅資料

? 保管信用證及制作議付留底資料

? 協助財務核實帳目，以及運費發票的及時清理，傭金的按時支付。

二、單證員工作職責

1、外銷合同中的條款以及L/C條款的審核：

根據跟單員的P/I及具體要求核對外銷合同，原則上公司不接受寄正本提單給客戶。因此在與客戶簽訂外銷合同時一定要注意關于提單的這項條款。另外還要注意核查L/C中是否存在軟條款（即我們公司無法提供的一些文件或資料）。

2、核查出貨計劃：

督促跟單員每周三報下周（從本周三到下下周三）的出貨計劃。校對單價、數量、成交方式、運輸方式等是否與客戶的合同或L/C一致。若有不符，應及時反映并糾正。

由于海關從2008年1月1號起將對報關數量與商檢數量的比對進行控制，為了避免因商檢的原因而不能報關的情況出現，要求單證員在做商檢時一律以米報檢。

3、制作商檢合同：

商檢合同中一定要注明貨物的品名、規格、數量、單價、金額、起運港、目的港，并列明商檢合同項下的廠編號、包裝性質、件數及面料組織。一份商檢只能對應一份報關單。一般商檢合同需在貨物出境日前4 天內報給商檢員（具體時間可根據貨代對到單的要求來操作)。

4、制作托書訂艙：

托單的制作必須明確注明托運人、收貨人、通知人、起運港、目的港、準確的嘜頭、件數、毛重、體積、出運日、托運日、運費付款方式、品名(具體根據客戶或L/C 的規定)等。

必須與所有合作貨代簽訂合同，原則上以CIF和CNF作為成交方式的走我公司的指定貨代（傲湃、環亞、華星、意天、華豐等）；FOB價的則走客戶的指定貨代。

5、準備報關資料：

首先要核對開票通知單中的單價是否與合同一致，數量是否在合同數的正負范圍內，數量、包裝件數是否在報檢范圍之內。

從深圳報關出口的，最遲在報關日之前1個工作日將發票、細碼單、商檢換證憑條一起提供給五部單證員，并注明貨物是以何種方式運到深圳，是否需要深圳倉庫提供接車或者機場提貨的服務；

從上海報關出口的，海運的在出口前2個工作日、空運的在出口前一個工作日將報關資料（發票、箱單、報關單）發送EMAIL給上海報關員，由其統一安排寄正本資料給貨代；從其他口岸報關出口的，要求單證員制作全套報關資料直接寄貨代。

6、制作財務發票：

A、制作出口商品專用發票：

凡是從財務科領取的出口商品專用發票，必須在財務處進行登記。專用發票必須與報關發票內容完全一致。

專用發票中須具備：經營單位、購貨單位、品名、單價、金額等。并及時將打印好的發票（第一聯和第三聯）連同預錄單一起交到財務科。

B、制作大樣發票：根據客戶的要求制作大樣發票，并統一編號。

7、制作臺帳：

認真做好臺帳的記錄，明確記載發票號、廠編號、客戶、客編號、合同號、L/C 號、數量、單價、件數、成交方式、總價、貨代、船期、目的港、議付日、到帳日、核銷單號及退單日。臺帳內容要及時全面。

8、根據客戶要求跟貨代確認提單：

貨物出運報關后，及時聯系貨代確認提單，以確保開船后及時收到正本的提單。提單內容必須和客戶的合同或L/C內容完全一致。

9、做船運資料給客戶：

在空運的情況下，需在貨物起飛前一天或起飛當天將客戶所需的資料發送給客戶(如發票、箱單、提單、保單等)。如果需要許可證，需提前郵寄給客人以便及時清關。

在海運的情況下，最遲需在貨物出運后2天內將客戶所需的資料發送給客戶。以便讓客戶了解貨物的具體數量。并及時將船運信息提供給客戶（船名、航次、ETD、ETA 等），以便客戶提前做好清關手續。

10、制作銀行議付資料：

結匯方式為L/C的，所有的單據必須根據L/C 的要求制作，如發票、箱單、產地證、受益人證明、裝船通知等。全套議付資料備齊后交銀行議付并作好記錄。

11、及時跟進貨款和核銷單的回籠：

①、制作貨款回籠臺帳，每周一報給財務部、部門經理以及部門跟單員，合同審核員以便及時跟

進貨款的回籠進度。

A、公司一般不接受遠期L/C的，在總經理的同意下方可接受。根據交單時間，盯緊承兌，如果在承兌付款日未能及時付款，速催客戶及時付款，以保證貨款及時回籠。

B、結匯方式為T/T的：正常的大貨款必須要做前T/T，正常情況需要收到客人的貨款，方可安排出運。如有特殊情況必須經部門經理確認后可安排先出運，待收到貨款以后方可郵寄正本的提單給客戶。正本提單是由單證員按客人要求直接寄到目的地。如果是一些大樣或者小貨空運，客戶可能采取后T/T，貨款必須在2個月內付清，對于不能及時付款的，及時報部門經理處理。

C、結匯方式為即期L/C的：從交單日起15天起開始查銀行是否有到帳，超過15天而未能回籠的，必須及時報部門經理處理。②、跟進核銷單回籠：

A、各業務部單證員負責各自部門核銷單的領取，回籠登記和財務核銷。我公司指定貨代的核銷單由上海辦報關員統一退給各單證員。我公司的核銷單回籠期限為70天。

B、各單證員在收到退回的核銷單后需于當日內將專用發票的第四、六聯連同核銷單送財務，以便財務及時安排申報退稅。

核銷單自領單之日起兩個月以內報關有效。出口單位應當在失效之日起一個月內將未用的核銷單退回外匯局注銷。

12、按時提交退稅資料：

A、空運的資料包括：空運提單、外協的要合同

B、海運的資料包括：海運提單、場站收據、訂艙托書、外協的要合同 C．陸運（從深圳走的）：貨物收據，載貨清單，外協的要合同 D．去保稅區的：貨物收據，外協的要合同

13、運費發票的及時清理：

每月底，將上月的訂倉單連同對應的運費發票交核算員（此點只適用于空運的發票）簽字，然后經部門經理和總經理簽字后交港聯蔣會計登記后交財務安排付款。并及時將付款水單傳給貨代。以便核銷單的及時回籠。

注：

1）、以T/T、D/P、D/A等作為付款方式的根據客戶合同來核查出貨計劃、托書以及提單的內

容。

collection business托收，商業信用，bank doesn’t take any responsibility if buyer not paying.銀行無責任。

D/P:付款交單 documents against payment.NATURE OF TERM--NO PAY NO DOCUMENTS.D/A:承兌交單 NATURE OF TERM--DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE SO,風險:D/A>D/P>L/C

2）、以L/C作為付款方式的則根據L/C來確認。

三．關于海運的有關知識

1.價格條款

目前我公司常用的價格條款一般有3種：FOB;CFR;CIFA)FOB：FREE ON BOARD

即我公司只需要支付貨物上船之前的所有費用，這其中包括貨物運至上海碼頭的費用和貨物存放在上海碼頭倉庫的費用。而從貨物裝上船離開碼頭之后的所有費用以及發生的所有問題都于我公司無關。

因此FOB價格條款下客人一般會要求從他們指定的貨代的走貨以保障自身的利益。B)CFR:COST AND FREIGHT

即我公司除了需要支付FOB價格條款下需要支付的所有費用外還需要支付貨物從上海運至目的港的海運費。

C）CIF：COST INSURANCE AND FREIGHT

在CIF條款下我公司除了需要支付CFR價格條款下的所有費用外還需要支付貨物在運輸過程中的保險費。在貨物到達目的港之前產生的所有問題都將是我公司的責任。

因此在CFR和CIF價格條款下我公司一般會要求從我公司指定的貨代走貨，已確保能全面的了解貨運的所有信息保證自身的利益。

FOB價換算為CIF的公式：

CIF=(FOB+F（運費）)÷(１－保險費率·（１＋投保加成率）)

2．付款方式

A）T/T BEFORE SHIPMENT

即我公司需要在收到對方的貨款之后才能訂艙走貨。這一付款方式對我公司而言是最保險的方式。

B）T/T BEFORE ARRIVAL OR T/T AFTER N DAYS………

即客戶將會在貨物到達目的港之前付款或貨物到達目的港之后N天內付款。

在這一付款方式如果是海運對我公司而言也是相對安全的因為我們握有提單。但是需要考慮的是如果貨已經到達目的港了，而客戶由于種種原因未能付款或拒絕付款。雖然他拿不到貨物但我們而言就有可能面臨著需要將貨物運回國內的情況。因此如果是初次合作的客戶千萬要慎重考慮能否采用此種付款方式。

如果是空運就更不安全了，因為客戶憑借一張空運提單COPY件就可以拿到貨物了。C）D/P：DUCUMENTS AGAINST PAYMENT

在這種付款方式下單證員需要將做好的船運資料送至當地的銀行。并且由銀行將資料寄到客戶所在地的銀行，客戶需要到銀行付款買單。

這種付款方式的安全性取決于對方銀行的信譽，NO PAY, NO DOCUMENTS。D）L/C：LETTER OF CREDIT

信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款給受益人的書面保證文件。信用證為國際貿易中最常采用的付款方式

我公司接觸到的信用證大體有兩種：即期信用證和遠期信用證 遠期信用證是孟加拉客人比較常用的付款方式。

承擔信用證第一付款責任人的是開證銀行，所以以信用證作為付款方式是比較安全的。但是信用證中讓人最頭疼的是軟條款。

對于軟條款的判斷，國際社會并沒有統一的標準。所謂的軟條款是相對于“硬”條款而言的。信用證是銀行承諾憑一定的條件付款的文件。在信用證交易中，銀行僅處理單據而不處理單據所涉及的貨物/服務。因此只要出口商（受益人）提交的單據符合信用證要求，銀行就將付款。銀行是否付款取決于出口商提交的單據是否符合信用證規定，因此出口商是否獲得款項取決于他是否滿足信用證條款的要求。并且按照交易的正常做法，出口商是能夠控制其行為是否滿足信用證條款的要求的。對于出口商能夠控制其行為符合信用證規定的條款，就是相對于軟條款而言的“硬條款”。

因此軟條款就是指開證申請人（進口商）在申請開立信用證時，故意設置若干隱蔽性的“陷阱”條款，以便在信用證運作中置受益人（出口商）于完全被動的境地，而開證申請人或開證行則可以隨時將受益人至于陷阱而以單據不符為由，解除信用證項下的付款責任。換言之，信用證的軟條款屬于引而不發的炸彈，是否引發的決定權掌握在開證申請人的手中。因此信用證也就會因開證申請人的非善意行為成為廢紙一張。所以說，軟條款信用證的根本特征在于它賦予了開證申請人或開證銀行單方面撤銷付款責任的主動權。

實踐中，比較常見的軟條款主要有：

1信用證暫時不生效，何時生效由銀行另行通知。（信用證開具時就生效）

2信用證規定必須由申請人或其指定的簽字人驗貨并簽署質量檢驗合格證書，才能付款或生效。(如果該申請人或指定人辭職、消失或去世？？？)

3信用證對銀行的付款、承兌行為規定了若干前提條件，如貨物清關后才支付、收到其他銀

行的款項才支付等。（應該是交單后支付，付款前提是受益人提交沒有不符點的單據）4 有關運輸事項如船名、裝船日期、裝卸港等須以申請人修改后的通知為準要求受益人將正本提單寄給申請人（受益人交單給銀行，而不是信用證申請人）6 信用證前后條款互相矛盾，受益人無論如何也作不到單單一致。

信用證特點：

1.開證行是第一付款責任

2.信用證是一項獨立文件，不依附與貿易合同 3.信用證業務只是處理單據，而與貨物無關 4.信用證按照單證一直、單單一致的原則

3．跟單員需要注意的問題

A）在報出貨計劃是一定要明確的客戶的付款方式。以便單證員做相關準備工作。此外跟單員提供的嘜頭務必要準確。在實際操作的過程中出現過由于嘜頭的不正確而運錯貨物的情況。

B）開票通知單要及時開具。開票通知單是否及時開具直接影響到貨物能否按時出運。C）退稅資料的及時提供。貨物出運后7天之內必須提供（如果聯發紡織生產不需提供，如是外協生產的，需提供合同）

D）在CFR和 CIF價格條款下價格的審定。

在報CFR要注意加上海運費，CIF要加海運費和保險費。

即期信用證，交單后多久可以收到付款？

問：中東的即期信用證，我們是5月25日到中國工商銀行交單的，付款行是在客戶的銀行在美國的分行，我們還沒有收到銀行的消息。現在貨物馬上就到目的港了，請問一般我們什么時候能收到貨款？

答：要知道答案，請先了解一下信用證在交單后的單據傳遞、接受及價款解付的相關路線和程序——信用證的受益人在信用證規定的有效期內，將信用證規定的所有沒有不符點的單據交給議付行，議付行需要對所有單據與信用證進行審核，在確認沒有不符點后將這些單據按信用證的約定寄給開證行或其指定的銀行。這一般需要幾個銀行工作日。

然后，經過快遞，單據被寄到開證行或其指定的銀行。這大約需要幾天（視路途的遠近而不等）。開證行或其指定的銀行在接到單據后，自己對單據進行審核，同時通知開證申請人對單據進行審核，并確認沒有不符點，開證申請人對單據表示接受后，開證行開始或通知其付款行對議付行進行付款。這大約需要幾個工作日。

而對于美圓結算，需要通過開證行在紐約的分行或代理行與議付行在紐約的分行或代理行來完成美圓的結算，然后，議付行在紐約的分行或代理行通知議付行結算完畢，款項已記入其帳下。這大約也需要幾個工作日。這時議付行才算收到議付的款項，并通知受益人款已到帳，并記入受益人的帳戶。這時受益人正式收到議付款。

以上是單據沒有不符點的情況下的過程，粗略計算大約需要20天左右。如果各銀行相對拖延了操作時間，則收款的日期可能會相應延長。如果議付行在實際款項到帳后占用幾天的頭寸，也會使受益人的實際收款日期相對延長。

就一般情況而言，如果受益人不做押匯或買斷，即議付行按實際收款后付給受益人議付款的話，時間一般在一個月內是正常的。

如果單據有不符點，那么時間就無法預計了。

第二篇：單證基礎知識ⅠB卷(05)

2005年全國國際商務單證員培訓認證考試

國際商務單證基礎理論與知識試題Ⅰ

【B卷】

（考試時間：9：00—9：50）

注 意 事 項

一、國際商務單證基礎理論與知識試卷由試卷Ⅰ和試卷Ⅱ兩部分組成。試卷Ⅰ為客觀題，包括單項選擇題、多項選擇題、判斷題。試卷Ⅱ為主觀題，包括簡答題、計算題、案例分析題。

二、答題說明

1、請將自己的姓名、準考證號寫在答題卡上。并將每位準考證號碼下相對應的數字用2B鉛筆涂黑，涂卡方法見答題卡左上側的說明。不涂或涂寫不規范者，答題卡成績無效。

2、請將試卷Ⅰ的答案涂在“答題卡”上，涂卡方法見答題卡左上側的說明。使用其他符號答題無效。寫在試卷上的答案一律作廢。

一、單項選擇題（每題1分，共20分。單項選擇題的答案只能選擇一個，多選作廢）

1、在國際貿易業務中涉及的單據有很多種，其中商業單據是指（）。A、商業發票、商業匯票、裝箱單和GSP產地證明書等 B、商業匯票、形式發票、重量單和保險單等 C、商業發票、形式發票、裝箱單和商業匯票等 D、商業發票、形式發票、重量單和裝箱單等

2、我國山東青島F進出口公司向朝鮮平壤某公司售出一批水果，采用DAF術語、鐵絡運輸。DAF術語后應列明（）。

A、青島

B、丹東（我國國境站）

C、新義州（朝鮮國境站）

D、平壤

3、下面四份海運提單，收貨人填寫不同，哪份需托運人背書（）。

A、“Order”

B、“Pay to AB Co., Ltd.”

C、“Order of Applicant”

D、“Order of issuing bank”

4、出口貨物時，國外客戶往往要出口方提供 “普惠制原產地證書”(GSP Cert.)。這種證書的簽發機構是（）。

A、商會

B、行業公會

C、貿促會

D、出入境撿驗檢疫局

5、在國際貿易中，常用的貨物運輸保險條款有（）。

A、CIC

B、ICC

C、美國協會條款（AICC）

D、CIC、ICC、AICC

6、G公司開出信用證進口一批貨物。證內規定：貨物100公噸，每公噸CIF天津新港，USD4,000，總金額USD400,000。國外將貨物裝運后，提交索取貨款的單據為103公噸，金額為USD412,000。在正常情況下，處理的辦法是（）。

A、數量及金額不超過5%，應該付款

B、數量及金額己超過信用證規定，可以拒付全部貨款 C、可以支付100公噸貨款，拒付超過部分 D、等貨到達后，視情況再作處理

7、商業發票上的付款人（也稱抬頭人），通常應填寫（）。

A、托收是合同的買方，信用證無論可轉讓或不可轉讓，一律都是第一開證人 B、托收是代收行，信用證是開證行 C、托收是托收行，信用證是通知行

D、托收是合同的買方，信用證一般是開證人，如信用證有要求，則按證內要求辦理

8、根據《跟單信用證統一慣例》規定，信用證中貨物的數量規定有“約”、“大約”、“近似”或類似意義的詞語時，應理解為其有關數量增減幅度不超過（）。A、3%

B、5%

C、10%

D、15%

9、賣方必須在合同規定的期間在指定裝貨港將貨物交至買方指定的船上，并負擔貨物越過船舷為止的一切費用和貨物滅失或損壞的風險。這樣情況的術語應是（）。A、DES

B、FAS

C、FOB

D、FAS

10、下列的保險的險別中文與英文翻譯正確的是（）。

A、偷竊、提貨不著險條款 Fresh Water &/or Rain Damage Clause．

B、淡水、雨淋險條款 Shortage Clause．

C、碰損、破碎險條款 Clash & Breakage Clause．

D、受潮受熱險條款 Intermixture & Contamination Clause．

11、信用證對匯票的部分條款規定：“Issued Bank： Bank of Montreal, Toronto．．．．．．available by your drafts

at 90 days after sight on us bearing the clause：?Drawn under Bank of Montreal, Toronto L/C No.M-3478 dated May 20, 2005．．．．．．．”,但在特別條款又另規定:“The negotiating bank is authorized to negotiate the usance drafts on sight basis, as acceptance commission, discount charges and interest are for account by buyer.”。受益人在裝運貨物后將全套單據向中國銀行大連分行辦理議付。所提交的匯票中的有關部分內容表示為（）。A、At sight of this First of Exchange，．．．．．．．．．Drawn under Bank of Montreal, Toronto L/C No.M-3478 dated May 20, 2005.．．．．．．To：Bank of Montreal, Toronto B、At sight of this First of Exchange，．．．．．Drawn under Bank of

Montreal, Toronto L/C No.M-3478 dated May 20, 2005.．．．．．．To：Bank of China , Dalian C、At 90 days after sight of this First of Exchange，．．．．．Drawn under Bank of Montreal, Toronto L/C No.M-3478 dated May 20, 2005.．．．．．．To：Bank of Montreal, Toronto D、At 90 days after sight of this First of Exchange，．．．．．Drawn under Bank of Montreal, Toronto L/C No.M-3478 dated May 20, 2005.．．．．．．To：Bank of China, Dalian

12、貨物的外包裝上有一只酒杯，這屬于（）。

A、危險性標志

B、指示性標志 C、警告性標志

D、易燃性標志

13、受益人超過提單簽發日期后21天才交到銀行議付的提單稱為（）。A、過期提單

B、倒簽提單 C、預借提單

D、轉船提單

14、國際貨物買賣，交易磋商必不可少的法律步驟為（）。A、詢盤和發盤

B、發盤和還盤 C、發盤和接受

D、詢盤和接受

15、出口商托運單證中的核心單據是（）。

A、發運單

B、報關單

C、出口貨物托運委托書

D、出倉單

16、進料加工報關單的顏色是（）

A、白色

B、粉紅色

C、藍色

D、黃色

17、在托收項下，單據的繕制必須以（）為依據。如有特殊要求，應參照相應的文件或資料。

A、信用證

B、發票

C、合同

D、提單

18、保險公司在保險單出立后，根據投保人的需求，對保險內容補充或變更而出具的一種憑證叫做（）。A、保險憑證

B、批單

C、預約保險單

D、保險修改書

19、出口報關單上對于“200美元”的運費單價填報正確的為（）。

A、110/200/1

B、303/200/3

C、502/200/2

D、502/200/3 20、According to INCOTERMS 2000,the trade terms（）means that the seller delivers the goods , cleared for export , to the carrier nominated by the buyer at the named place.A、FCA

B、EXW

C、CFR

D、DAF

二、多項選擇題（每題1分，共20分。多項選擇題的答案多選、少選、錯選均作廢）

1、已知開證申請人為MDD HK CO，貨物從shanghai到Hamburg，要求提供G.S.P，以下哪幾種表達方式是正確的（）。

A、Consignee一欄：TO ORDER；進口國：Germany B、Consignee一欄：MDD HK CO；進口國：HK C、Consignee一欄：TO WHOM IT MAY CONCERN；進口國：Germany D、Consignee一欄：MDD HK CO；進口國：Germany

2、以下哪些條款，我們不應接受，都應要求客戶修改（）。

A、出具兩分正本的G.S.P

B、提單要求做成consigned to Applicant C、提單要求Applicant as shipper

D、出具正本的CE證書

3、買方采用FOB條件進口散裝小麥，貨物用承租船運輸，當買方不愿承擔裝貨費用時，可選用以下價格變形（）。

A、FOB Liner Terms

B、FOB Under Tackle C、FOB Trimmed

D、FOB Stowed E、FOB Stowed and Trimmed

4、在國際貿易中，常用于中間商轉售貨物交易的信用證是（）。A、對背信用證

B、對開信用證 C、可撤銷信用證

D、可轉讓信用證

5、國際貿易中采用保付代理方式收取貨款，對出口人的好處（）。A、保理商負責進口人資性調查

B、出口商承擔信貸風險

C、保理商承擔信貸風險

D、保理商向出口人提供資金融通 E、保理商向進口人提供資金融通

6、填制報關單時，其“運輸方式”可分為實際運輸方式和虛擬運輸方式。下面屬于虛擬運輸方式的是（）。A、江海運輸

B、非保稅區

C、監管倉庫

D、保稅倉庫

7、As usually, Bank accept effective Original B/L, such as（）。A、On board B/L

B、Un-clean B/L C、Anti-date B/L

D、Clean B/L

8、根據我國票據法，匯票上必須記載的事項包括（）。A、確定的金額

B、出票日期

C、付款人姓名

D、匯票編號

9、出口貨物報關單由海關統一印制，由出口商填報并對其填報的內容承擔法律責任，其作用是（）。A、出口商向海關申報出口貨物的法律證書 B、是海關征收關稅的重要憑證

C、是出口貨物核銷、退稅的重要依據

D、是海關進行出口貨物統計的原始憑證

10、單據審核的準確性是指（）。

A、單單一致

B、單證一致

C、單單一致，單證一致

D、嚴格相符

11、某出口公司接到國外開來信用證，證中規定：“針織布約10000米，每米4美元，信用證金額約40000美元”，按《UCP500》規定，該公司出運（）針織布是符合信用證規定的。A、9000米

B、10000米 C、8500米

D、10500米

E、11000米

12、在下列貨物運輸單據中，不具有物權憑證、不能流通轉讓、不能憑以提取貨物的單據有（）。A、海運單

B、海運提單 C、航空運單

D、鐵路運單 E、郵包收據

13、保稅貨物的特征包括（）。

A、免交關稅的進口貨物

B、暫時免交關稅的進口貨物 C、特定目的的貨物

D、復運出口的貨物

E、免交關稅的出口貨物

14、商業發票是國際貨物買賣中的一張核心單據，商業發票的作用表現為（）。A、交接貨物的依據

B、登記入賬的依據 C、報關納稅的依據

D、買賣合同的證明 E、有時可替代匯票進行貨款結算

15、對海關發票正確的描述是（）。

A、根據進口國海關規定，由出口商填制的一種特定格式的發票 B、可供進口商清點貨物數量以及銷售貨物的依據

C、可供進口商憑以向海關辦理進口報關、納稅等手續的依據 D、可供進口商核對貨物品質的資料

16、國際保理業務的最主要當事人有（）。

A、出口人、進口人、出口地銀行、出口保理商、進口保理商 B、出口人、進口人、出口保理商、進口保理商、進口地銀行 C、出口人、出口保理商 D、進口人、進口保理商

E、出口人、進口人、出口地及進口地海關

17、一般情況下，結匯單證包括（）。A、商業單證。如商業發票

B、金融單證。如匯票及官方單證。如檢驗證 C、商品成本明細單

D、附屬單據。如運輸公司證明 E、出口商增值稅稅票

18、T市 C公司通過農業銀行開出一份信用證，以海運、CIF新港貿易術語進口廢鋼材2000

公噸，規格是英國北海油田的廢油井架。在正常情況下，信用證規定出口方提交的單證除匯票外，還應有（）。

A、商業發票

B、海運提單

C、普惠制產地證明書

D、出口地權威籶構(如SGS)出具的重量證明書

E、出口地權威機構出具的廢鋼質量證明書

19、委托人(出口方)委托銀行收款的 “托收申請書(有的稱作指示書)”，主要內容有（）。A、品名及數量

B、托收方式及托收金額

C、付款人名稱、地址 D、遭受拒付時，是否要做成拒絕證書 E、托收費用由何方(委托人 / 付款人)支付 20、本票與匯票的區別在于（）。

A、前者是無條件的支付承諾，后者是無條件支付命令 B、前者的票面當事人為兩個，后者則有三個 C、前者在使用過程中有承兌，后者則無須承兌

D、前者的主債務人不會變化，后者則因承兌而變化

三、判斷題（每題1分，共20分。答案為“是”的，請在答題卡上涂“A”，答案為“否”的，請在答題卡上涂“B”。兩個都涂的作廢。）

（）

1、信用證項下單據應在信用證效期和交單期內向銀行提交。如果信用證對交單期未作規定，則交單期不得遲于運輸單據日期后的15天，并且不得遲于信用證的效期。（）

2、根據《INCOTERMS2000》，在FAS貿易術語下，如買方所派的船不能靠岸，則賣方只要將貨物裝上駁船即可。

（）

3、在交易磋商中，當一方發盤，另一方接受后，合同即告成立。

（）

4、L/C規定由manufacturer出具非童工制造的證明，開證行收到的是由L/C受益人簽發的此內容的證明，并以此理由拒付，出口商通過銀行反駁說L/C中沒指出manufacturer的具體名稱，所以，銀行應該接受受益人名稱簽發的證明，這一說法是正確的。

（）

5、出口商填制的報關單和報關行填制的報關單，其內容一致，但表述不一樣。這是因為報關行與海關聯網，許多單證數據通過代碼來傳輸，以方便海關的審核。

（）

6、出口公司在收到對方開出的信用證后，應嚴格按照信用證的有關條款進行發貨、裝運、制單結匯。不管有什么情況，都無權要求開證行修改信用證。

（）

7、合格的匯票遭拒付時，持票人有權向背書人和出票人追索。

（）

8、如果合同和信用證中均未規定具體嘜頭，則填寫發票時，“嘜頭（MARKS）”一欄可以空白不填。

（）

9、托運人在托運書上要求貨運代理在收貨發運后，出具正本提單一式三份，即每一頁都應標有ORIGINAL字樣。如果所出具的提單標注為1ST ORIGINAL，2ND ORIGINAL，3RD ORIGINAL或ORIGINAL，DUPLICATE，TRIPLICATE等字樣，也可以接受。

（）

10、在CFR條件下，賣方在貨物裝船后必須發出裝船通知，以便買方辦理投保手續。如果貨物在運輸途中遭受損壞或滅失，是由于賣方未發出裝船通知使買方漏保，那么賣方不能以風險在船舷轉移為由免除責任。

（）

11、一般原產地證明書的第3欄（MEANS OF TRANSPORT AND ROUTE）必須填報運輸方式、運輸工具、轉運港和目的港，但不需要填報中轉港的名稱。

（）

12、保單上的保險金額如果為小數，則應進位，不能四舍五入，否則會造成保險金額不足，而導致開證行拒付。

（）

13、一張商業匯票上的收款人是： “僅付給ABC有限公司”(Pay to ABC Co., Ltd.only)，這種匯票不能轉讓。

（）

14、當信用證規定“BENEFICIARY'S CERTIFICATE SHOULD BE PRESENTED CONFIRMING THAT ONE NON-NEGOTIABLE COPY OF B/L & ONE COMMERCIAL INVOICE HAS BEEN SENT TO APPLICANT DIRECTLY AFTER SHIPMENT BY DHL COURIER SERVICE.”時，開證行可以用“THE APPLICANT DECLARE THAT THEY DON'T RECEIVE THE RELATED DOCUMENTS.”為由對受益人拒付。（）

15、貨物出入境報關程序是：向海關申報一一海關派員到現場查驗一一海關征收賦稅一一海關批

準對貨物放行。

（）

16、按CIF術語成交，盡管價格中包括至指定目的港的運費和保險費，但賣方不承擔貨物必然到達目的港的責任。

（）

17、提單的收貨人欄在填寫“To order of shipper”內容情況下，提單需要作背書。

（）

18、普惠制產地證主要有三種格式，即普惠制產地證格式A、普惠制產地證59A和普惠制產地證格式APR。

（）

19、T/T方式下，合同規定出口商投保水漬險，保險公司出具的保單上顯示險別為一切險，出口商必須要求保險人給予更正。

（）20、從美國或美洲地區國家采用FOB進口貨物時，裝運港口名稱前，一定要加上 “船”(vessel)字。

第三篇：單證管理制度

保險代理公司重要單證管理指引

為規范保險代理公司及其分支機構的單證管理，促進其健康發展，根據《保險代理機構管理規定》和保監會其他相關規定，特制定本指引。

一、重要單證指保險代理公司從保險公司領取的各類 保險單、批單、保費收據等單證，同時包括保險代理公司從其他部門領取的重要憑證，包括保險中介服務發票等；

二、保險代理公司應指定專人管理重要單證。

三、保險代理公司應以委托人為單位設立重要單證使 用情況登記表，記錄重要單證的領、用、存、銷及返還等情況，同時建立其他單證使用情況登記表。

四、單證管理工作實行過錯責任追究制，單證領用人對 單證使用情況負責，單證管理人負有監督的責任，并承擔連帶責任。

五、單證管理應做到日清月結，定期進行清理，并與委托人進行核對。

六、保險代理公司與委托人解除委托代理合同后，保險 代理公司應按照委托代理合同的規定，及時將重要單證交回，并與委托人辦理相關手續。

第四篇：單證崗位職責

浙江龍飛進出口有限公司

浙江龍飛進出口有限公司 篇二：外貿單證員崗位職責說明書

外貿單證員崗位職責說明書

崗位名稱：單證員 所在部門：業務部 直接上級：業務部經理 業務代理人：無

直接下級：無 代理權限：無

職位描述

負責公司進出口合同的核銷歸檔工作及外匯核銷歸檔工作，協助公司進出口合同的申報工作，負責公司進出口商品出貨對賬工作。

職責與內容

1、負責公司進出口商品相關合同的核銷歸檔工作及外匯核銷歸檔工作

（1）負責公司商品相關合同、外匯臺帳的建立及記錄。

（2）負責相關單據及海關單證的保管及文書處理

（3）負責相關合同的平衡測算及業務處理

（4）負責根據業務要求制作、審核各種外貿單證

（5）負責外貿進出口貨物的運輸、報送等物流工作

2、協助公司進出口合同的申報工作

（1）配合相關部門進出口合同申報資料的提供

（2）協助財務部門相關合同執行的稅務處理

（3）配合相關部門對境外政府機構的工作關系協調

3、負責公司進出口商品出貨對賬工作

（1）負責公司商品出貨手續的辦理及商品工作的安排

（2）配合業務人員涉外事務的處理

（3）負責廣化寺商品出貨運輸安排及跟進

工作權限

1、外貿工作規劃參與權

2、市場推廣方案、調研方案參與權

3、選擇貨代、船務公司的建議權

4、其他經經理批準賦予的權限

協作關系

內部協作關系：本部門及相關部門

外部協作關系：各政府機關、海關、運輸等部門

單證員職責： 1.做好基本資料歸檔工作，要求對客戶資料、報價單、訂單合同（包含出口合同下的一切單據備份）進行清晰的分類，作為后來做客戶跟蹤、查詢、統計的有效資料； 2.配合業務組繕制和準備相關出口單據：出口報關單、代理報關委托書、核銷單、產地證、保險單、發票、裝箱單、質檢單、船證明、提單、匯票、銀行交單申請書等必備單據； 3.及時跟蹤已完成訂單的銀行結匯情況，反饋給業務組；已結匯的訂單，及時取得水單等相關單據交財務部簽收進行出口核銷和退稅工作，如有支付國外傭金的訂單，還要進行傭金的支付工作； 4.協助業務組處理相關辦公室工作，如：業務組人員不在接聽電話留口訊，接發傳真，叮囑發貨，郵寄樣品，查詢等工作。*********** 崗位名稱 單證儲運 崗位編號

所在部門 國貿部 崗位分析日期 2004年10月 8 g% q.u9 p1 a9 n.u.x7 u# p 直接上級 國貿部經理 職務代理人 無(v6 v8 j!{8 q/ i& y0 w 直接下級 無 代理權限 無 g& n2 [)^: y/ o 職 位 描 述

負責公司進出口合同的核銷歸檔工作及外匯核銷歸檔工作，協助公司進出口合同的申報工作，負責公司進出口商品出貨對帳工作。

職責與任務

一、職責表述： 負責公司進出口合同的核銷歸檔工作及外匯核銷歸檔工作

工作任務：

1、負責公司商品相關合同、外匯臺帳的建立及記錄。

2、負責相關單據及海關單證的保管及文書處理。

3、負責相關合同的平衡測算及關務處理。

4、負責根據業務要求制作、審核各種外貿單證。

5、負責外貿進出口貨物的運輸、報送等物流工作。

二、職責表述：協助公司進出口合同的申報工作

工作任務：

1、配合相關部門進出口合同申報資料的提供。

2、協助財務部門相關合同執行的稅務處理。

3、配合相關部門對外政府機構的工作關系協調。

三、職責表述：負責公司進出口商品出貨對帳工作

工作任務：

1、負責公司商品出貨手續的辦理及商控工作的安排。

2、配合業務人員涉外事務的處理。

3、負責公司商品出貨運輸安排及跟進。

五、職責表述： 其它

工作任務：其它國貿部經理交辦事項

工 作 權 限

1、外貿工作規劃參與權

2、市場推廣方案、調研方案參與權

3、選擇貨運、船務公司的建議權

4、其它經部門經理批準賦予的權限

協 作 關 系

內部協調關系： 本部門及相關各部門

外部協調關系： 各政府機關、海關、運輸等部門 任 職 資 格

教育水平：中專及以上學歷專業：國際貿易、管理和其他相關專業經驗：5年以上工作經驗，2年以上本行業或相近行業營銷管理經歷培訓經歷：單證員培訓、公共關系培訓知識：精通海

關事務處理流程，通曉國際貿易、公共關系、法律等知識。技能技巧：熟練使用word,excel等辦公軟件和單證員資格證，具備基本的網絡知識，具備熟練的英語應用及對話能力個人素質：具有判斷與決策能力、人際交往能力、溝通能力、影響力、計劃與執行能力

考 核 指 標 kpi指標：合同申報及資料的準確及時性、合同用料核銷的平衡、商檢合格率及貨運協調性。邊際指標：預算控制情況、部門合作滿意度

能力指標：判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計劃與執行能力、專業知識及技能

備 注 崗位名稱 外貿內勤 崗位編號

所在部門 國貿部 崗位分析日期 2004年10月

直接上級 國貿部經理 職務代理人 無

直接下級 無 代理權限 無 : o3 d)c n(y 職 位 描 述 負責日常辦公室事務處理，協助業務人員完成銷售任務,負責統計業務人員銷售情況。職責與任務

一、職責表述：負責日常辦公室事務處理

工作任務：

1、安排工作會談、負責本部門來訪人員的接待及安排工作。

2、負責本部門電話的接聽工作，并向電話詢問者提供信息。

3、負責本部門日常郵件收發，及普通文檔管理。

4、負責本部門相關文件的打印、復印等。

二、職責表述：協助業務人員完成銷售任務

工作任務：

1、協助業務人員完成客戶的各項咨詢事宜。

2、負責客戶檔案的建立及更新，并協助業務人員完成客戶信用調研及市場調查工作。

3、協助業務人員完成客戶詢價、報價工作。

4、協助業務人員完成招標、投標工作的各項事務性工作處理。

5、收集到客戶信息，及時通知業務人員，確保信息的及時有效性。

三、職責表述：負責統計業務人員銷售情況

工作任務：

1、及時對業務人員的銷售情況進行統計。

2、每月定時向財務及國貿部經理提交業務人員銷售統計表。

四、職責表述： 其它

工作任務：其它國貿部經理交辦事項

工 作 權 限

1、外貿工作規劃建議權

2、市場推廣方案、調研方案建議權

3、其它經部門經理批準賦予的權限

協 作 關 系

內部協調關系： 本部門及公司各相關部門

外部協調關系： 客戶

任 職 資 格

教育水平：中專及以上學歷專業：國際貿易或相關專業經驗：2年以上相關工作經驗培訓經歷：行政管理培訓、辦公禮儀培訓知識：具有相應的企業管理知識技能技巧：熟練使用自動化辦

公軟件，具備較強的網絡知識，能熟練應運英語寫作及對話。個人素質：具有較強的溝通能力、計劃與執行能力、判斷與決策能力、人際能力

考 核 指 標

kpi指標：表單處理工作的有效性、銷售額、銷售利潤率、重大任務完成情況 邊際指標：預算控制情況、部門合作滿意度

能力指標：判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計劃與執行能力、專業知識及技能

備 注

崗位名稱 客戶服務 崗位編號

所在部門 國貿部 崗位分析日期 2004年10月

直接上級 國貿部經理 職務代理人 無

直接下級 無 代理權限 無 職 位 描 述

負責為本部門提供專業的技術支持，負責與公司生產技術及研發部門的溝通工作，負責出口產品的售后服務與跟蹤。

職責與任務

一、職責表述：負責為本部門提供專業的技術支持

工作任務：

1、負責為業務人員提供專業的技術咨詢服務。

2、負責為所有客戶提供專業的技術咨詢服務。

3、協助業務人員完成相關產品的海外市場調研活動，并及時提供相關數據及建議。

二、職責表述：負責出口產品的售后服務與跟蹤

工作任務：

1、負責及時的為現有客戶提供產品的售后服務，及技術支持。

2、負責建立客戶產品信息跟蹤卡，并及時對客戶的投訴做出記錄。

3、及時的對客戶投訴進行處理，并進行登記，直至客戶滿意。

4、進一步完善客戶售前、售中、售后的服務質量，保證公司與客戶利益。

三、職責表述：負責與公司生產技術及研發部門的溝通工作

工作任務：

1、負責與公司生產技術部門及研發部門的溝通工作，及時了解公司產品研發動態和產品質量及生產工藝等方面的知識。

2、負責為業務人員提供最新的產品數據及新產品研發情況，以確保公司產品的市場占有率，為業務人員的市場推廣提供快捷的服務及強有力的產品信息。

四、職責描述：其它

工作任務： 其它國貿部經理交辦事項

工 作 權 限

1、外貿工作規劃建議權

2、市場推廣方案、調研方案建議權

3、其它經部門經理批準賦予的權限

協 作 關 系

內部協調關系： 本部門及公司各相關部門

外部協調關系： 客戶 任 職 資 格

教育水平：中專及以上學歷專業：機械專業和其他相關專業經驗：3年以上工作經驗，2年以上本行業或相近行業技術服務經歷培訓經歷：客戶服務、公共關系培訓知識：精通機械專業知識，通曉客戶管理、公共關系等知識，了解相關公司產品的專業知識技能技巧：熟練使用word,excel等辦公軟件，具備基本的網絡知識，具備熟練的英語應用及對話能力個人素質：具有判斷與決策能力、人際交往能力、溝通能力、影響力、計劃與執行能力

考 核 指 標

kpi指標：客戶滿意度、客戶信息反饋準確性、客訴處理及時性、重大任務完成情況

邊際指標：預算控制情況、部門合作滿意度

能力指標：判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計劃與執行能力、專業知識及技能篇三：單證員工作職責

單證員職務說明書 篇四：單證員的崗位職責

單證員的崗位職責：

1、接到業務員p/i，要了解客人定單內容，并隨時關注相關客人的郵件內容，以便了解客人對定倉、單據的要求。

2、要對客人匯款，包括定金和余款做好登記，并登記好與貨款相對應的核銷單號。

3、與業務員和跟單員溝通，確定發貨時間，并及時與貨代聯系（如有指定貨代，就與指定貨代聯系）定倉，了解截關和開船日期，及時拿到進倉通知，督促跟單員按時將貨物進倉。

4、定倉的同時，制作準備報關所需單據并寄給貨代，備案核銷單，按照客人要求確認提單，協助貨代報關，報關后，及時向貨代索取報關預錄單。

5、船開以后，要催促貨代及時將提單寄給我司。

6、按照客人要求制作客人所需單據。

7、跟業務員溝通，如沒有任何問題，給客戶寄單，并給業務員一份客人單據副本。

8、與財務部溝通，及時將費用匯給貨代，并及時向貨代索取核銷單、報關單、場站收據等單據，以便于退稅。

9、及時向財務部提供退稅所需單據。

單證員應妥善保管核銷單、報關單、報關委托書、原產地證等相關單據，如有所缺，應及時購買，應妥善管理每一個客戶的單據副本。篇五：單證部門的主要職責

單證部門的主要職責：

出口

1，按照業務要求，順利出口報關 2，控制國內貨代包干費，海運費的支出。3，提供海運費，國內費用，等提供業務員報價 4，制作儀付單據，跟宗貨物，使其順利收匯 5，協助財務部順利退稅。6，根據業務經理提供的客戶訂單 7，日常事務

8，信用證登記。

出口工作流程： 1，業務員交單給單證部，2單證部審單，（審單內容包括：1，產品報關品名是否符合事實

產品，如需商檢，需確認與業務員確認 是否已經安排商檢，2，本單出口是否符合外匯局規定的換匯成本在5-8之間，）3，安排訂艙，4，產品的包裝有無木制包裝，5，其他出口需要的資料是否齊全）6，出口報關，7，提供報關預錄單，供業務員開增值稅發票，8制作儀付單據，以確保順利出貨和安全收匯，9，盡快將核銷單提供財務部，使其盡快退稅。10，出口單證完結歸檔。

單證文件管理 1，單證明細出運表

2，客人銷售合同 或則 形式發票 3，采購銷售合同 4，產品裝箱明細 5，報關單證 6，國外儀付單據

7，付款水單（包括貨代雜費，工廠付款水單）8，報關預錄單，出口報關單 9，提供給各個部門（商檢局，海關等）情況說明。10，場站收據。

第五篇：單證管理辦法

中國人民財產保險股份有限公司

業務單證管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規范業務單證管理，保障業務合規經營，防止單證風險，增強公司防風險能力，促進業務健康發展，根據省公司《單證管理辦法》和《單證管理實務》，結合全市系統業務單證管理實際，制定本管理辦法。

第二條 本辦法所管理的業務單證，是指印有公司形象標識和名稱的各類空白業務單證，包括投保單、保險單、保險證（保險卡）和批單。

定額保險單是指保險單上印有保險責任、固定的保險金額和保險費，通過手工或機打方式填寫投保人和被保險人姓名、身份證號碼等信息的業務單證，包括保險憑證。

有價定額保險單是指在保險單上直接印刷有保險金額和保險費，并加蓋公司簽章，具有法律效力的定額保險單。

第三條 業務單證管理是指業務單證的設計、審核、印制、保管、配送、領用、變更、銷毀、檢查等方面的管理。

第四條 業務單證管理堅持“流程管理、分級負責、規范設計、計劃印制、應用IT、嚴格管控”的原則。

第五條 公司對于在業務經營活動中形成的有效業務單

證，按照公司保險業務檔案管理規定執行。

第六條 本辦法適用于全市系統保險業務單證管理工作。

第二章 業務單證管理的職能

第七條 各支公司經理作為本公司的單證管理第一責任人。單證管理責任人對本公司單證的管理和風險控制負責，定期組織單證管理的檢查，確保單證管理的規范統一，并對單證管理責任事故承擔管理責任。

市分公司綜合部是市分公司業務單證的職能管理部門。系統內單證工作實行垂直管理，各支公司單證管理部門（綜合部或財務核算部）為本級公司業務單證管理的職能部門。

市分公司設立專門的單證管理崗，負責全市系統的單證管理工作。各支公司要配備專職或兼職單證管理員，要求工作責任心強，懂保險業務，并保持單證管理人員的相對穩定性。支公司單證管理員因工作變動發生變動時，應及時向市分公司書面報告，并填寫《人員代碼及權限變更申請表》，按規定上報各級管理部門批準后支公司留存一份，上交市分公司一份。

第八條 市分公司綜合部負責全市系統業務單證管理實施辦法的制定，負責全市系統業務單證的保管、配送、銷毀等工作的統一管理。支公司不得自行印制和銷毀單證。

第九條 支公司根據市分公司業務單證實施管理辦法，制定相應的管理辦法。負責支公司業務單證的申請、領用、登記、發放、保管、使用、廢舊單證的回收;負責使用單證的日清日結，每天檢查當日處理的紙制單證的使用情況, 核對是否與業務處理系統、單證管理系統中的單證流水號和狀態是否相符，以嚴格保險單的管理和保證數據質量的可靠性，及時上報單證使用的重大事項。

第三章 單證發放與保管

第十條 單證征訂由市分公司綜合部實行按季征訂，每季度征訂一次，市分公司各事業部和支公司單證管理部門按市分公司綜合部規定的《業務單證征訂單》、征訂時間的要求上報。因新產品開發需要增訂業務單證，由市分公司綜合部按省公司要求統一時間組織征訂。

市分公司各事業部或支公司在征訂業務單證時, 應根據險種、數量進行分類統計，為避免單證浪費，節約費用，統計的數量要盡可能地準確，經分管領導審批后，報市分公司綜合部。業務單證印刷費由市分公司財務部門統一向省公司支付后，根據各支公司實際領用數量劃賬。

第十一條 各支公司之間不得擅自調劑單證，確需調劑時，申請調入支公司和同意調出支公司向市分公司綜合部提出《業務單證調劑申請》,經確定系統內有被調劑單證時,由市分公司綜合部單證管理員負責調劑。

第十二條 單證領取登記、發放和保管。各支公司單

證管理人員負責從市分公司單證管理部門領取業務單證。各支公司單證員從市分公司領取保險單時，需填寫《業務單證發放登記薄》,單證收到后要清點數量、核對單證號碼，清點無誤后方可簽收。保險單證領回后要及時做好入庫登記，填寫《業務單證總帳》、《業務單證明細帳》。支公司應嚴格履行單證發放登記手續，建立《業務單證發放登記薄》。

業務單證的領取與發放，應遵循循序漸進發放的原則，既要滿足業務發展需求,又要防止風險。支公司單證員發放業務單證時，必須認真核對單證管理系統庫存數據，嚴格控制單證發放數量。

第十三條 支公司出單員應對已使用的保險單進行日結日清處理，支公司單證管理員每天檢查當日處理的紙制單證的使用情況，核對與業務處理系統、單證管理系統中的單證流水號和狀態是否相符，并填寫《業務單證銷號清單》。

保險業務單證實行定期盤存。市分公司每季末，對轄內業務單證按《業務單證明細表》進行一次盤存，詳細清點業務單證領用、發放、使用、作廢、遺失、停用、核銷、庫存情況。支公司單證員于每月5日前(節假日順延)，將上月盤存結果(含盤存表和業務單證明細表，業務單證銷號清單)通過新“OA”報市分公司綜合部。每年12月底進行盤存，通過盤存，做到“賬單相符,賬表相符,賬賬相符，賬實相符,手工臺賬與系統數據相符”。

第十四條 對停止使用的重要空白單證，支公司不得擅自銷毀，應按照市分公司有關通知精神進行清理盤點并上繳市分公司統一銷毀。應特別注意及時清收分散在各代理網點和營銷員手中的單證。回收的單證應填定《業務單證回收清理表》，清理表應標明單證代碼，單證名稱，單證流水號段，并同時在單證系統作好停用處理，上報市公司綜合部。

第十五條 各支公司出單員要對已使用的單證按單證流水號的順序號及時進行整理、裝訂。非車險通用全打保單有兩聯業務聯，第一業務聯，歸檔時按保單號裝訂，保單附頁、批單等其它附件與此聯一并裝訂；第二業務聯，歸檔時按單證流水號裝訂；對業務處理中作廢的單證不得擅自銷毀，應在單證各聯加蓋“作廢”印章，與已使用單證按印刷流水號歸檔，不允許缺號、跳號，同時必須在業務處理系統進行作廢單證處理，第十六條 支公司要建立單證管理責任追究制，對單證工作管理不善造成遺失、短缺的,要追究相關人員的責任。

支公司發現單證遺失，應在3日內填報《業務單證遺失報告表》(節假日順延)，上報市分公司綜合部，并采取相應措施，查明原因，對相關責任人進行經濟處罰，同時在所在地報刊上發布遺失公告，聲明作廢。支公司在發布公告后，要保存相關資料。

遺失單證的支公司必須在“單證管理系統”中辦理丟失

登記手續，同時登記相應的手工臺賬，保證電子賬、手工臺賬賬賬相符。

庫房被盜造成編號單證遺失的，被盜單位要注意保護現場，立即向當地公安機關報案，并在第一時間內上報市分公司綜合部。同時，被盜單位立即清查單證庫存，填制單證遺失報告表，按照遺失單證程序辦理作廢手續，并作為重大事件逐級上報。

第十七條 支公司和出單點應配備業務單證存放專柜,單證存放專柜應牢實、有防盜鎖, 存放在安全地方,以免單證被盜或丟失。

第四章 單證核銷

第十八條 單證核銷包括正常單證核銷、作廢單證核銷、遺失單證核銷和停用單證核銷。核銷要求的原則：實物與臺帳相符，實物與系統相符。

第十九條 正常單證核銷。重要承保單證使用后，由支公司單證管理人員按支公司出單員提供的業務單證銷號清單（含作廢單證）在單證管理系統中進行核銷處理。

第二十條 作廢單證核銷。作廢的單證，由支公司出單員在單證管理系統進行作廢登記，對單證全部聯次加蓋作廢章。并由支公司出單員按照流水號順序歸入已使用單證存根聯裝訂。

第二十條 遺失單證核銷。單證遺失人應向所在單位單

證管理部門提交書面遺失說明，經本級單證管理部門負責人簽字確認后，在地市級及以上正式媒體進行聲明，并將該聲明提交單證管理部門保存備案。無故遺失單證的，必須由本級單證管理第一責任人簽字確認。

遺失單證核銷由省級分公司單證管理崗人員負責。省級單證管理崗人員對下級單證管理部門上報的遺失單證核銷手續審核確認后，在單證管理系統中進行核銷處理。

由監管部門或稅務機關監制的單證遺失，應將流水號及數量向當地行業監管部門或稅務機關報告。

第二十一條 停用單證核銷。省級分公司單證管理部門組織和監督轄內停用單證的銷毀，并在單證管理系統做核銷登記處理。地市分公司、支公司不得自行銷毀停用單證。單證停用銷毀前，應向當地行業監管部門（保密局）或機關機構報告。

第五章 單證檢查

第二十二條單證的檢查工作 實行電子監控和實物盤存相結合的方式，充分發揮單證管理系統的作用和功能。市分公司和支公司單證管理崗，應分別按季、月、周對定額保險單進行盤點，并與單證管理系統、臺賬進行核對，保證賬賬相符、賬實相符。

單證檢查采取現場檢查與非現場檢查相結合方式。應重點加強對有價定額保險單的管控，隨時跟蹤檢查使用情況，監督是否及時回收、補錄和核銷。主要內容包括檢查機構設立單證管理崗和配備人員的情況，實行專庫專柜專人保管單證的情況，空白單證登記制度的建立和使用情況，單證簽收、發放和領用手續的履行情況，是否對單證使用實行日清日結，單證庫存的盤查情況，是否做到“賬賬相符、賬實相符”，代理人領用單證的管理情況，以及單證管理系統的使用情況等。在單證檢查過程中發現問題的，應責成有關分支機構限期整改；對于存在責任事故隱患的的問題，應追究有關責任人員的責任；在整改限期內未進行整改的，以及在單證檢查過程中發現已發生單證管理責任事故的，應追究有關單證管理責任人和其他有關責任人員的責任。

各級單證管理部門負責組織對未使用單證的發放、核銷和統計等環節開展常規性檢查。單證管理的統一檢查由市分公司綜合部牽頭，組識各產品線部門、出單管理中心，按照每年不少30%比例對各支公司、部單證管理情況進行檢查。

第二十三條 支公司單證管理員應分別按每月、每季對實物單證進行盤點，并與單證管理系統、臺賬進行核對，保證賬賬相符、賬實相符。市公司單證管理員應及時將盤點結果以書面形式報上級單證管理部門。

第二十四條 單證檢查結果應及時在全市系統予以通報。對未按照單證管理規定操作的，應要求限期整改。給公司造成損失的，視情況給予相關責任人警告、記過、撤職等

處分。

第二十五條 對違反本辦法給公司造成損失的，市分公司按以下規定予以處罰。

1、未建立健全業務單證管理制度，給予單位口頭批評，責令整改；未整改的，給予單位通報批評、分管領導警告處分。

2、未使用《單證管理系統》，給予單位通報批評、分管領導記過。

3、擅自印制業務單證，或繼續使用廢止業務單證，給予單位通報批評、分管領導記大過。

4、對保管不善（不可抗力除外）造成損失的，給予單位通報批評，單位主要領導、分管領導、直接責任人分別給予警告、記過、記大過。

5、遺失重要業務單證，對責任人每份單證處以50—200 元的罰款, 并予以記大過。造成嚴重后果的解除勞動合同，移交司法機關處理。

第六章 附則

第二十六條 本辦法由市分公司綜合部負責解釋。