第一篇：對話題作文的再思考

對話題作文的再思考

思考一：什么是話題作文。

一個新事物的產生，我們不能不關注要產生的背景。近年來，隨著教育改革的不斷深化，為了適應素質教育的發展要求，高考作文不受審題及文體的限制已成為一種必然趨勢，而話題作文的出現正好適應了這一形勢的需要，它更利于學生個性特長的發揮，更有利于學生創新思維和創造能力的培養，是一次對學生思想的松綁，因此，我們說話題作文是一種開放性作文，角度自己選擇，立意自己確定，題目自擬，文體不限，給學生更多的自由。

有些人喜歡在“材料作文”和“話題作文”這兩個概念之間打筆墨官司，這完全是徒勞的，廣義地講，話題作文也是一種材料作文，它的確給學生以“材料”，只不過這材料已不同于傳統材料作文的材料，有其特殊性罷了，我們不必死揪著兩個概念作文章。講區別更不能只是從概念上教學生“這是一篇材料作文”、“那是一篇話題作文”云云。關鍵還是要教會學生審題，弄清不同寫作題目的要求。而我們教師認識到這種變化，看清作文題的發展趨勢，做到心里有譜，涇渭自在胸中流淌罷了。

思考二：話題作文的特點。

上文已經談到話題作文是一種開放式的作文，開放性就是它最大的特點。它以提倡創新、展示個性為原則，講究取材的新穎，立意的獨特，不拘一格的結構模式等。我們不妨把它和傳統的材料作文作一番比較，具體談談它的特點。

1、命題的特點：

話題作文的題目雖也是“材料”，但作文要求已不同于以前的材料作文，它的題目中大致有三個方面的內容，一是為了啟發學生打開思路，拓展視野而舉出的實例，例如2000年秋季高考上海卷中關于世博會主題的舉例，今年高考上海卷中關于文化遺產的舉例，2000年秋季高考全國卷中關于四個圖形符號的舉例等。第二個內容是幫助學生認識“舉例”。激活其思維、引起學生豐富聯想的闡釋或引導語，例如在2000年秋季高考全國卷的題目中出現了這樣的引導語：“的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的，在生活中，看問題的角度，對問題的理解，解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多，你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？”再例如，在今年秋季高考上海卷的作文題中，也有“人類文化遺產不僅有物質的，還有精神的??”、“除了世界級的，還有各級各類的??”等類似的引導語。題目的最后一個內容是較寬泛的、不求惟一性、但求多向性的寫作要求，這樣的要求往往允許且鼓勵學生寫出自己的特色。而傳統的材料作文中的材料，往往是一個故事，一首小詩，一則寓言或一幅漫畫等。它是有待寫作者進行思想加工的原始材料，這明顯不同于話題作文中“舉例”式的材料，其作用和隱含的寫作要求已大相徑庭。

2、立意的特點：

在傳統的材料作文中，材料對寫作者審題立意或立論都有很大的限制或暗示性，寫作者的立意或立論必須從材料中來，材料成為文章主旨的出發點，這好比如來佛的手掌，縱然你孫悟空如何翻跟斗，總也逃不脫我的掌握之中，強迫寫作者思想就范。而話題作文則降低了審題的難度，不再在解讀材料上為難寫作者，它只是交待出一個敘事論理的“由頭”，把立意立論的自由還給學生，讓他們充分發揮自己的聰明才智，展開自己思想的翅膀任意翱翔，真可謂“匹夫不可奪其志”，而文章不可奪其旨也。我認為這一點是話題作文較傳統的材料作文來講進步最大的革新，難怪有人認為2000年秋季高考全國卷作文題是一道偽話題作文題，大概就是因為它限定了學生立意的自由吧。

3、取材的特點：

傳統的材料作文由于無形之手鉗制了寫作者的立意，因此，它同時也就限制了寫作者的取材，在它所形成的“敘——議——聯——結”的新八股模式中，首先要求寫作者轉述題目中的材料，進而對材料進行分析評價一番，甚至直接把材料作為文中的論據來實用，在聯系現實展開論證時，創作者要時時注意所選材料是否與文題的材料保持高度一致，至文章結束時還強調再次提及材料內容，這樣一來，學生在材料選擇上的自由幾乎被剝奪，創新思維無法體現，而話題作文不強調甚至盡量避免提及文題的材料，寫作者可以在所給的“由頭”之下，調動自己所有的大腦儲存，或作一番生動的記敘，內容可真實亦可想象；或針砭時弊發議論，闡明自己的認識和思考。只要符合規定的寫作規圍就行。材料作文好比射箭，箭箭都不能離開靶心，而話題作文則如擊劍，只要刺中有效部位就能得分。因此后者取材寬泛自由。

4、文體的特點：

一般來說，材料作文往往暗含寫作者必須寫議論文體這一要求，這就使得不擅長寫議論文的同學吃了啞巴虧，造成不公平的競爭，而話題作文則取消了對文體的限制甚至有意打破不同文體的界限，淡化文體這一概念，讓學生自由地選擇最適合自己寫作的文體，正是這一變革，使近年的高考作文呈百花齊放之勢，各種表達方式可謂是異彩紛呈。有寫記敘文的有寫散文的，也有寫議論文的，甚至還有小說戲劇等，遺憾的是，仍然有些考生感受不到話題作文文體要求上的變化，寫出一些“穿靴戴帽”式的完全不符合話題要求的文章，使我們教育者深切感到，要徹底地解放學生的思想，還需要我們作一番努力。

思考三：話題作文的寫作輔導。

俗話說：“文無定法。”我理解這句話，是說作文有“法”，只是“無定法”罷了。我們常常要求學生寫規范文，也就是強調要掌握不同類型文章的寫作規則，在這個基礎上，進一步達到靈活變通的境地，古人說：“死法為定位，活法為虛名，虛名不可以為有，定位不可以為無。”（清人葉燮語）說的就是這個道理。

話題作文肯定是沒有什么定法可言的，因為現實生活中的話題多種多樣，話題作文從內

容到形式也就不可能單一化，我們不需要針對話題作文再建立一種作文的套路或模式，當然也不可能建立這種套路或模式。筆者只想結合自己的教學實踐談談自己的點滴體會。

1、關于話題作文的審題：

前文我們說到話題作文是一種開放性作文，還學生以寫作的自由，但這并不是說沒有一定的寫作限制；降低審題的難度并不是沒有審題的難度，如果學生忽視了題目的內容和要求，結果往往是作文的失敗。同樣會造成“失足之恨”。

一般來說，一個作文題目都有其語言表層的要求和語言深層的隱含要求，學生對表層的要求一般不會忽略，而對深層的隱含要求則往往不能覺察到。這就需要教師在作文輔導時要特別注意培養學生透視的眼光，具體地說，就是要把握“舉例”（前文已講），領會“引導語”，明確寫作要求，例如在2001年秋考上海卷的作文題中，卷中列舉了“泰山”“長城”“蘇州園林”等文化遺產，有學生就把“黃山”、“長江”等自然的景象作為文化遺產而寫入自己的作文中，沒有意識到客觀外物一定要是人類文化等活動的載體這一隱含要求，還有學生把中共一大會址作為文化遺產來寫，文章中大量回顧黨的發展史，讓閱卷教師總有隔靴搔癢之感，把某一黨派的活動遺址作為民族的文化遺產來寫，其難度是可想而知的，寫作的材料一定要是自己能把握住的。還有同學把民歌作為文化遺產來寫，于是就提到《春天的故事》《走進新時代》等歌曲，沒有考慮到所謂文化遺產一定要與今天的現實生活保持相當長的時間距離才行，簡簡單單“文化遺產”四個字所包含的隱性要求，要學生能作準確的“透視”并選擇適合且易把握的寫作對象，看來并不是一件很簡單的事情，需要經過一番訓練才行。

嚴格地說開放性的作文命題，是針對所有考生而言的，它提供考生多種選擇的可能，一旦學生確定了自己作文的主旨和選擇材料的對象，寫作過程就應朝單一的方向發展，再沒有開放性可言，這一點，教師輔導作文時也是特別要注意的。

2、關于話題作文的樣式：

以往傳統的材料作文，我們根據提供材料的不同內容和形式，往往把它分為漫畫式，童話寓言式，時事新聞式等不同樣式來加以指導，話題作文出現已有兩年多，名種模擬題也不少，我們可以根據這些已經出現的命題，嘗試著探究其中的不同樣式，做到瞻前而顧后。第一種是假設聯想，想象型。如1999年秋季高考全國卷“假如記憶可以移植”這一個題目，與之相類似的題目如：“有人說，電腦的普及與推廣，將導致人類歷史上延續數千年的‘手稿’形式逐漸消亡，這將給人類的文化帶來莫大的變革，要求以其內容為話題寫篇文章。”根據學生寫作實踐的情況看，這種形式的作文題，切忌不加限制地胡思亂想，一定要做到合理的聯想和想象，不能脫離理性的思考；還須注意對假設情景的描述不能代替文章的立意。對前瞻的描述是為文章主旨服務的；最后還須注意對事物利弊的辯證分析，不可犯“一好百好”式的片面性錯誤。

第二種是實際應用、設計型。如2000年秋季和2001年春季高考上海卷與之相應的題目如：“西部大開發的戰略決策，使廣大青年深受鼓舞。他們以主人翁的態度為西部大開發獻計獻策，請以西部大開發為內容寫一篇作文”，這一類文章一定要做到主題鮮明突出，設計科學合理，陳述時條理清晰，層次分明。因為這類文章的表述具有說明描述而兼有說理的特點，甚至運用輔助式的小標題或序號來顯示文章的結構也未嘗不可。

第三種是生活感悟型。如20000年秋季高考全國卷度試題“答案是豐富多彩的”，與之類似的題目如：“‘網’有有形的，有無形的，有有益的，有有害的??，請以‘網’為話題作文??”這類題目可議理，也可敘事，一般來講，敘述類更易于上手，或寓言，或童話，或一般的記敘文；或真實，或虛構，但感悟點一定應來自生活中的真情實感，還須在文章中作適時的畫龍點睛以體現情節故事的內涵，做到“舉類邇而見義遠”，“稱文小而其旨極大。”以上所分的三種樣式，只是為了幫助學生更好地認識話題作文，有利于我們教師的輔導，在實際的寫作過程中，往往是一個題目可作多種樣式的構思，多種文體的嘗試，不必拘泥于某一種類型，當然，有時也有一些單一作文樣式的題目出現。

3、關于話題作文的構思：

話題作文怎么寫，其中很重要的就是構思的訓練，說到構思，就一定涉及文體要求，無論什么作文，都有相當嚴格的文體要求，寫什么必須像什么，不能雜亂無章，因此，在構思之前，要確定好文體，而且在寫作過程中要一以貫之，使之成為充分具備該文體特色的文章。第一種構思：把一個話題演繹成一個動人的故事，用這一故事體現與話題有關的主旨。例如1999年全國卷“假如記憶可以移植”這個題目，大多數考生多陳述記憶可移植后的利與弊，表明自己對這一問題的觀點等，而江蘇省的一位考生卻以《傷心兒女》為題，作了如下構思：三個不孝兒女在母親重病臥床時紛紛想摸清家底，于是她們爭著移植了母親的記憶，可是在母親的記憶里，有的只是為他們所歷盡的艱辛，是生活中的忍辱負重，是偉大的母愛，最后，“母親的記憶滌蕩了不孝兒女靈魂深處的污垢，于是，他們的靈魂也獲得升華。”（教師評語）這位考生通過一個虛構的故事，深刻的主旨獲得當年眾多閱卷教師的好評。

第二種構思：把一個較大的話題轉化為一個小話題，在小話題中確立文章觀點，同時把思維引向深入，逐層論述。例如前文中提到的以“網”為話題的作文題，在輔導學生時，首先要引導學生做發散性思維，充分調動學生的生活積累，于是學生會由“網”想到父母對子女的溺愛，想到凌駕于法律之上的關系網，想到應試教育，等等，然后教師再引導學生作集中性思考，化大為小，同時確立文章的中心觀點，探討不同的“網”形成的原因，它對社會的影響、利弊，最后指出正確的做法和努力的方向。這種構思就是先發散，后集中，力求小角度有所突破。

以上是我在自己的教學實踐中的點滴體會，應該說是一種膚淺的經驗之談吧。其中還有

許多的不科學的地方，有待我們在今后的教學實踐中去進一步探究。

第二篇：對不良貸款的再思考

對不良貸款的再思考

作者： 魏國雄 / 時間： 2011年 1月號

經過十幾年的努力，中國銀行業的貸款質量得到了很大改善，已達到了比較優良的水平，大規模處置問題貸款的時期基本結束了，而且隨著銀行風險管理水平的提高和社會信用環境的改善，違約貸款也在不斷減少，每年貸款的劣變額、劣變率都在降低。在這種情況下，如何深入認識和把控不良貸款，管理好銀行的信貸資產質量，就成為人們需要關注的新問題了。

現行對不良貸款的有關規定

世界銀行在2003年公布了對巴塞爾核心原則聯絡組國家的貸款分類和準備金計提做法進行的一次調查報告，其中提到，在許多貸款分類制度中使用的一個詞是“不良貸款”（NPL），然而這個詞有多種不同的解釋。在有些國家，不良貸款是指受到損失的貸款，而在另一些國家，則是指逾期的貸款，但是超過期限多少天才算逾期貸款，各國的情況差別較大。根據現在掌握的資料，美國監管當局把次級、可疑、損失三類統稱為“分類貸款”（classified loans)，在此基礎上，加上關注類貸款，合并稱為“受批評貸款”（criticized loans）。受批評貸款或分類貸款主要供銀行監管當局和商業銀行內部使用，公眾注意的主要是不良貸款（即分類貸款）。

中國銀行業在信貸風險管理中，習慣用不良貸款（NPL）來反映和評價貸款的質量。根據《貸款通則》（1996年）第三十四條規定：“不良貸款系指呆賬貸款、呆滯貸款、逾期貸款。”銀監會2007年發布的《貸款風險分類指引》規定：“商業銀行至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。”并規定“借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失”，要劃為次級貸款；“借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失”，要劃為可疑貸款；“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分”，要劃為損失貸款。該文件還規定，“逾期天數是分類的重要參考指標。商業銀行應加強對貸款的期限管理”。并明確“下列貸款應至少歸為次級類：逾期（含展期后）超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益”。銀監會在《農村合作金融機構信貸資產風險分類指引》中規定：“有下列情況之一的一般劃入次級類：?本金或利息逾期91天至180天的貸款或表外業務墊款31天至90天。”同時，對于住房按揭貸款和汽車貸款，分類標準為：“次級類：借款人連續違約期數達4～6次，貸款本金或利息逾期91～180天以內；可疑類：借款人連續違約期數達7次以上，貸款本金或利息逾期181天以上。”此文件中明確給出逾期天數與分類結果的對應關系，但只適用于農村合作金融機構。

在《貸款風險分類指導原則（試行）》（1998年4月）的附件《貸款風險分類操作說明》中對于住房按揭貸款給出了參考依據，即“對于住房按揭貸款可參考以下方法進行分類：如果貸款本金或利息拖欠還款6次或180天以上，至少分為次級；拖欠還款12次或360天以上，至少分為損失類”；“對于信用卡透支，可參考以下方法進行分類：如果貸款本金或利息拖欠還款3次或90天以上，至少分為次級類；拖欠還款6次或180天以上，至少分為損失類”。

對不良貸款的定義在現行的一些規范性文件中都給出了一個定性的原則，在實際操作中各家銀行至少都是把逾期90天以上的貸款或預期本息有損失的貸款劃為不良貸款。

由于各家銀行的風險偏好及具體經營目標的差異，將逾期多少天的貸款劃歸為不良的標準還是有些區別，只要不超過國家規定的原則，每家銀行對劃入不良貸款的期限可以有不同的要求。如有的銀行在貸款合約或貸款協議中約定，貸款到期后還可以有一個還款寬限期，過了寬限期的貸款才是逾期貸款；有的銀行對逾期貸款還有一個容忍度，寄希望借款人能在這個容忍期內繼續履約，償還貸款本息，沒有把它計入不良貸款，如有的銀行對個人貸款逾期90天后還給10天的寬限期，然后才歸入不良貸款；有的銀行則規定比較嚴，對逾期欠息的貸款容忍度很低，如工商銀行從2007年開始把逾期或欠息30天以上的公司貸款劃定為不良貸款。

在貸款本息預期損失率的確定上，由于人的主觀判斷會受到各種因素的影響，如利益不同、對信息理解不同等，也會產生差異，有時差異還會比較大。財政部《金融企業呆賬準備提取管理辦法》規定：“金融企業可參照以下比例計提專項準備：關注類計提比例為2％；次級類計提比例為25％；可疑類計提比例為50％；損失類計提比例為100％。其中，次級和可疑類資產的損失準備，計提比例可以上下浮動20％。”據此中國銀行業基本都是把預期損失在25％左右的貸款劃為次級類貸款，把預期有50％左右損失的貸款劃為可疑類貸款，把預期無法收回本息的貸款劃為損失類貸款，并都是按這個標準來計提專項準備。銀行的內部審計、外部監管、外部審計也主要據此來檢查對貸款質量分類的偏離情況。

不良貸款與違約貸款的關系

對不良貸款與違約貸款是否有區別，區別在哪里，它們之間有什么樣的關系，要回答這個問題，我們首先需要進一步明確不良貸款的含義。

不良貸款可以有兩層含義：一是監管規定的含義，其界定得比較窄，也可以說是狹義的不良貸款，如上面所表述的不良貸款。二是銀行自行定義的不良貸款，含義要寬泛些，即從廣義上講，不良貸款是與優良貸款相對應的，銀行可以把貸款質量分為優良與不良兩大類。優良貸款就是指那些借款人沒有違約、風險可承受又可控且收益較高的貸款；不良貸款是指借款人違約或風險損失已暴露或預期收益較低的貸款。

隨著中國經濟的快速發展，企業實力的增強和社會信用環境的改善，中國銀行業的貸款質量也實現了根本好轉，現在所面臨的是資本的約束、資源包括人力資源的約束。銀行經營只能通過由資源粗放向資源節約、提高資本回報的方式轉型，盡可能地提高經營效益。單位資源的效益、單位資本的回報將成為銀行信貸經營業績的評價標準，因此對貸款質量的評價要求也應由狹義的以違約損失為主轉向更廣義的以風險增效為主。只要是低于平均收益的貸款就不是優良貸款；低于經營成本的貸款就是不良貸款。那些收益高、不違約的貸款就應是優良貸款，即使風險大一些，只要是在預期之內，即屬于可控、可接受的風險；而那些收益低、風險低的貸款也不能算是優良貸款。

這種廣義的貸款質量評價標準也反映了銀行的本質特性，銀行是信用的中介，是經營貸款的金融機構，其經營的目的是要獲取盈利。銀行為了獲取盡可能高的盈利，就要以盡可能低的價格（利息）來獲得資金所有者的暫時讓渡，并以盡可能高的價格把它貸給需要資金的借款人，在這個過程中利差就是銀行的收益。如銀行經營貸款的收益達不到預期的平均利潤，也就失去了競爭力；如果連經營成本都覆蓋不了，那么銀行就無法經營下去。

貸款違約與不違約相對應，是一個法律范疇的概念，是借款人未能履行與貸款人在借款合同中約定的責任、義務的貸款。根據巴塞爾Ⅱ，銀監會制定的《商業銀行信用風險內部評級體系監管指引》的規定，違約貸款是指“

（一）逾期90天以上；

（二）商業銀行認定，除非采取變現抵質押品等追索措施，債務人可能無法全額償還的信貸債務。”違約貸款是否會有本息損失是一種預期，只有當實際處置時，才會成為現實的損失。盡管違約貸款不一定都是有本息損失的貸款，也不一定都是沒有收益，甚至有些違約貸款的收益還可能比不違約的正常貸款高，如可以收取較高的罰息，但違約貸款至少不能算是優良貸款，即使它的實際收益可能高于其他正常貸款，也是問題貸款的一種。因為對銀行來說，最重要的是貸款本息能按期收回，借款人違約就增加了不確定性，超出了預期的風險，有可能造成貸款本息的損失，最終實際沒有形成損失是銀行經過保全等措施而取得的。為加強信貸風險管理，在貸款發放出去后，銀行就要根據借款人是否履約，違約了是否會有本息的損失，是否有代償等保全措施等情況定期進行質量分類。巴塞爾Ⅱ中所定義的貸款違約率(PD)和違約損失率(LGD)與我們所說的不良貸款、不良貸款率是有區別的。巴塞爾委員會沒有用不良貸款，而是用了違約貸款，用貸款違約率來替代不良貸款率，但違約貸款并不一定都會損失，而其中又肯定會有損失，所以在巴塞爾Ⅱ中又有貸款違約損失率，與不良貸款損失率較接近，只不過我們很少用貸款損失率這個指標。

正常貸款與不正常貸款主要是從借款人是否違約為標準來判斷的，這里有兩種情況：一是借款人沒有違約，不論本息是否有損失，貸款都是正常的，違約了就是不正常貸款；二是借款人沒有違約，如貸款的預期收益低于經營成本，即本息實際會有損失，雖仍可劃為正常貸款，但也不能算作是優良貸款。

不良貸款是與優良貸款相對應的，是銀行根據其自身經營的要求來確定的，盡管對狹義的不良貸款已有明確的外部監管標準，且在這個標準之內銀行還可以有更嚴格、更細化的規定，但對廣義的不良貸款尚沒有明確的監管方面的規定。

根據上述分析，可以把不良貸款與違約貸款的關系概括為，違約貸款不一定都是收益低或有損失的貸款，不良貸款也不一定都是違約的貸款，但一定是收益低的貸款或本息有損失的貸款，只要預期收益不能覆蓋風險敞口或成本的貸款，就應視為不良貸款。

市場風險對貸款質量的影響

現在我們對廣義的不良貸款再來做進一步的分析。借款人按合同約定還本付息，也可能實際是有部分本息損失的貸款，如固定利率貸款、外匯貸款等因受到利率、匯率等市場風險的影響使得貸款本息受到損失。按現行的規定，這類貸款沒有違約，就應當是正常貸款，不應納入不良貸款。但從銀行信貸風險管理和經營要求上來看，這類貸款的本息已經有預期損失，應當把隱性的問題顯現出來。只有把這種沒違約卻有預期本息損失的貸款劃為不良貸款，才能更真實、全面地反映貸款質量，才可能引起管理層對此類貸款更多的關注。這既是全面信貸風險管理的重要內容，也是信貸風險管理深化的一個具體體現。

我們知道，信貸風險不都是信用風險，信貸風險與信用風險的含義有較大區別，信用風險只是信貸風險中的一部分風險，貸款的操作風險最終是通過客戶的違約反映出來的，在違約貸款或不良貸款中，已經包含了信用風險和操作風險，但是市場風險沒有含在內，這部分信貸的剩余風險對銀行貸款的影響會越來越大，需要引起關注。

在完全市場條件下，銀行貸款利率主要由市場供求來決定，當市場上的資金供給大于需求的時候，資金的價格就低，銀行貸款的利率就會降低；當市場上資金需求大于供給時，資金價格就會上漲。國內現階段銀行的盈利是由利差大小決定的，由于在以存款為主要資金來源的中國銀行業，籌資的成本在發放貸款時已知，關鍵是貸款的利率怎么定。

銀行貸款的利率＝資金成本＋營運成本（費、稅）＋風險成本＋目標收益

資金成本＋營運成本＋風險成本＝經營成本（如圖１）

貸款利率不僅要覆蓋包括資金成本在內的全部經營成本，還要有合理的經營收益，這是貸款定價的基本原則。貸款的基準利率就相當于市場平均利率，就是可覆蓋全部經營成本并獲得平均利潤的利率。由于在同一時間內資金成本、營運成本是一定的，如果貸款的風險小于市場的平均風險水平，那么利率就可以低于這個基準利率水平，即給予優惠利率，銀行仍可取得平均利潤。由于對客戶的經營結果判斷失誤、客戶沒有達到預期要求，或由于銀行在內部管理中把業務量及其同業市場占比作為對分支機構業績評價和考核的要求，導致只顧業務總量指標、市場同業占比指標，而不顧成本、不顧收益回報、不顧資源占用，結果形成不少的低收益、沒收益，甚至負收益貸款，也有盲目競爭等原因，對一些不該下浮利率的貸款也下浮了。對此目前還有一個政策限制，利率下浮最低不能超過10％。一旦國家放開這個政策底線，利率完全市場化了，那么對銀行將是一個極大的考驗。如一筆貸款的利率低于銀行的資金成本，假定不考慮其他的業務收益或相關派生收益，那就會給銀行造成損失；如高于資金成本，低于銀行經營成本，也會有損失，只是損失小一點；如果貸款利息收入低于平均貸款利息收入高于銀行經營成本，那就沒有損失，只是少盈利了。（如圖２）

對銀行貸款收益影響較大的是固定利率，一些有實力的客戶對銀行貸款定價往往會提出較高的要求，不僅要下浮貸款利率，還要在利率下浮的基礎上再實行固定利率，鎖定貸款利率。對這種利率的貸款，在市場利率或基準利率不發生變化的情況下，銀行還可以承受，但是當利率預期進入上升通道時，市場（基準）利率持續上升，就會使銀行的利差收窄，當貸款利率低于市場平均利率時，銀行就得不到平均收益。如果這類貸款的數量比較多，那么就會影響銀行的資產收益率（ROA）、資本收益率（ROE），對銀行的市場形象、市場競爭力帶來負面影響；如果當固定貸款利率等于銀行經營成本時，那就只是一筆保本貸款了，這樣的貸款對銀行就沒有經濟意義了；如果固定利率低于銀行經營成本，那么這筆貸款的損失就比較大了，不僅要損失利息，甚至還有可能要損失本金。（如圖３）

再從外匯貸款的匯率上分析。由于匯率的市場化程度更高，不僅貸款利息會受到影響，而且連貸款的本金也會同時受到損失。如當美元兌人民幣的匯率是1∶8.27時發放的1億美元貸款，客戶沒有任何違約，信用等級保持優良，借貸雙方都在按合同履約，是一筆正常貸款。但是現在對這筆貸款進行市值評估，就會發現這是一筆本息損失較大的問題貸款，因為匯率已經從1∶8.27上升到了1∶6.62了，原先用8.27億元人民幣兌換的1億美元本金，按現行匯率只能兌6.62億元人民幣了，損失了貸款本金（8.27－6.62＝1.65）1.65億元人民幣，加上美元利息的損失就更大了。（如圖４）

按信用風險分析，借款人沒有違約，當然也就沒有相應的違約損失；按市場風險分析，則市值浮虧很大，到期收回后就會成為實際的損失。按現行的貸款質量分類規定，客戶沒有出現違約，就應是正常貸款。但這筆貸款已經出現浮虧，如收回后計入匯兌損失，在損益表中反映為損失。顯然這種貸款分類管理方法不能全面、準確反映貸款的真實質量，還會誤導人們對這類貸款風險的識別和防范。

由此可見，我們對貸款的質量分類，不僅要從信用風險的角度來考慮，也要從市場風險的方面來分析，隨著中國經濟金融市場化程度的不斷提高，利率、匯率市場化進程的加快，市場風險對銀行貸款的影響也會越來越大，在信貸風險管理中必須重視這個問題，要關注這類不是由客戶違約形成的廣義不良貸款。

對不良貸款再思考的意義

通過對不良貸款定義內涵的分析，可以使我們更加清楚地看到，明晰和細化銀行貸款質量的分類及其標準，對推進精細化的信貸風險管理十分必要。雖然目前利率還沒有完全市場化，匯率的形成機制還需進一步完善，但市場風險已經影響了銀行貸款的收益，對銀行貸款構成了現實的風險。所以我們不僅要從狹義上，更要從廣義上來認識不良貸款，其意義主要有：

一是提高員工的盈利意識，改變信貸人員消極的風險防范。對不良貸款的嚴格分類實際就是要提高員工對銀行經營貸款目的的認識。銀行是企業，發放貸款不是目的，而是達到目的的手段和途徑，獲取盡可能高的收益才是貸款的目的；防范信貸風險的目的，也是為了保障預期收益的實現；貸款的分類管理就是要看貸款的預期收益情況。風險管理的基本要求就是在風險與收益之間尋找一個合理的平衡點，而不是拒絕任何風險。我們不能總是在追求低風險、零風險，低風險、零風險也同時意味著低收益、低回報；也不能總是在政策的保護下維持生存。要倡導推進積極的風險管理，要積極地走進市場，感受市場。不僅要敢于，更要學會善于做高風險的業務，要在經營風險的實踐中來提高自身對風險的識別能力、風險定價能力、風險掌控能力。不僅要審查貸款的信用風險，用擔保等風險防范的措施來做好保全，用第二還貸來源作風險化解的保障條件這種傳統的信貸風險管理模式；還要關注貸款的市場風險，善于利用收益覆蓋風險的途徑，充分運用各種先進的風險敞口管理工具，通過風險補償、風險對價等方式來覆蓋風險，使實際的利息收益大于風險承擔，大于市場平均風險，大于普遍可承受的風險。

二是統一人們對不良貸款的認識，提高對市場風險的識別能力。不良貸款不都是違約貸款，既包括借款人違約了，不論本息是否有損失，都應要納入不良貸款，也包括貸款本息有損失了，不論借款人是否違約，就應納入不良貸款。從廣義來認識衡量貸款質量的標準，可以使我們在信貸風險管理中更加關注貸款的市場風險，努力提高對市場風險的識別能力。并研究出一套信貸業務市場風險的防范措施，如對貸款定期進行市值評估，分析是否有浮虧損失。又如要強化對市場上貸款轉讓出售行情的分析，如果能溢價轉讓的貸款就是優良貸款；如果能不受損失轉讓出去的貸款也應當是好的，至少不能算是不良貸款；如果轉讓不出去或需折價轉讓的，那就是不良貸款。所以對客戶信用風險小市場風險大的貸款、預期收益低于平均收益的貸款也應當如同控制客戶信用風險一樣，要有相應的政策和辦法。

三是進一步細分不良貸款，可在分類原則、分類口徑、分類方法上能有個統一的標準。要對現行不良貸款分類標準進行調整，按照廣義的不良貸款把關注貸款、次級貸款、可疑貸款再細分為：違約和沒違約的關注貸款；違約損失和沒違約損失的次級貸款、可疑貸款。并按有關規定計提風險撥備、計算資本占用，以便使同一時期不同銀行間或同一銀行不同時期的不良貸款可以進行真正的比較。

把不良貸款分為狹義的不良貸款和廣義的不良貸款，使得我們可以把狹義的不良貸款率用來對外披露，進行同業的比較，并滿足監管的要求，使國內外的同業能有一個共同的標準來比較貸款的質量水平。而廣義的不良貸款率則主要用于銀行內部的信貸風險管理和貸款質量評價，不僅要考慮借款人的資信、借款人的風險承受能力和風險掌控管理能力，還要考慮資源配置的效率，資源使用的回報率。這樣既能滿足內部管理的要求，又能與境內外的同業進行比較，在條件成熟的時候就可以實現同業的狹義和廣義不良貸款的比較。

要避免在信息披露中出現既有不良貸款率，又有貸款違約率，又要注意不要把不良貸款視為損失貸款，把不良貸款率視為不良貸款損失率。由于歷史的原因，中國的銀行業通常是不用不良貸款損失率這個概念，因為不良貸款的損失時點很難說清楚，當貸款出現違約后銀行就一直在清收，直到最后實在無法清收的部分才會列入損失貸款，等待核銷處理。這個過程有時會很長，甚至幾年都完不了，而且在這個過程中貸款還會不斷地被重組。但不良貸款損失的大小，在不同的銀行金融機構也會有很大的差異，管理比較好的銀行，損失會小一點，管理差一些的銀行損失會大一點，我們應當積極創造條件適時按統一標準對貸款損失率進行披露。

四是對不同風險類型的貸款進行不同的管理，采取不同的風險防范對策措施。一要嚴格控制在利率上升預期時的固定利率貸款總額，除非已經有了一個有效的對沖方案或風險補償按排；二要嚴格控制利率下浮貸款的數額，努力提高貸款議價的能力，對優良客戶的優惠利率要根據客戶的綜合貢獻來合理確定，隨著利率市場化的加快，銀行要學會利差收窄后的經營轉型；三要改變現行的只有總量外匯貸款風險管理辦法，對銀行賬戶中的外匯貸款要定期逐筆進行市值評估，根據評估結果是浮盈還是浮虧及其程度來確定分類，可每月做一次；四要在計算剔除風險后的收益（RAROC）中，要把匯率風險考慮進去。尤其是隨著國家匯率形成機制的改革進程加快，將會加劇銀行外匯貸款的風險，匯率的不穩定會使更多的外匯貸款出現問題，當然銀行可以通過外匯市場的運作來鎖定風險、控制風險，以降低匯率風險的敞口和損失。

(作者系中國工商銀行首席風險官)

第三篇：對給材料作文的再思考(上)

對給材料作文題目的再思考（上）

——兼談“最佳角度”和“最佳立意”

文/王大績

遵從“高中語文課程標準”精神的高考語文試題，正在全國范圍穩步推廣。為了落實“課程標準”對作文題目“鼓勵學生自由地表達、有個性地表達、有創意地表達，盡可能減少對寫作的束縛，為學生提供廣闊的寫作空間”的要求，考試中心率先垂范，在2006年推出新型給材料作文。六年來，考試中心共擬出了十九個同類型的高考作文題目，這無疑是有重大意義的嘗試——它促使我們對作文命題的認識上升到一個新的高度。

六年來，圍繞新型給材料作文，語文界不斷探索，不斷思考，不斷爭論，也始終糾結。

一、作文題目的要求不斷調整。2006年作文題目要求：“全面理解材料，但可以選擇一個側面、一個角度構思作文。自主確定立意??”

2007年、2008年作文題目要求：“選擇一個角度構思作文，自主確定立意??”

2009年、2010年作文題目要求：“選準角度，明確立意??” 2011年作文題目要求：“要求選好角度，確定立意??” 六年三變，主要針對的是立意角度。

二、考試中心的解釋也在調整。

就2008年海寧卷的作文題目，考試中心做出了如下解釋： 這則生活故事可以看成是由母女三次接觸小鳥的三個小故事組成，這三個小故事各自可以成為選擇的角度。這樣，無論從三個小故事來看，還是從總體故事來看，這則材料是有比較多的立意的選擇點。不僅如此，在材料的結尾，還埋藏一個細節，‘放生活動’使‘鳥的需求量大增’，捉鳥要‘起早摸黑’，這幾個發人深思的語句使這個生活故事生出了異樣的尾巴。正是這個尾巴使這個生活故事材料的復雜性明顯地加大了。自然是復雜的，社會是復雜的，人與自然的關系和人與社會的關系也是復雜的。這則生活故事材料復雜一點，會更加貼近生活，更加貼近自然，貼近社會和貼近人生；作文材料復雜一些，這有利于選擇角度的增加，有利于高考作文的多樣化。

（余聞《近兩年高考作文題解析》《試題與研究》2010年第10期）

就2009年全國一卷的作文題目，考試中心做出了取向相反的解釋：

材料角度的層級性。材料的豐富性產生含意的多元性，也就必然導致作文角度的多樣性。新材料作文角度的多樣性本是個優點，但過去有些地方過于強調各種角度的一視同仁，忽略了角度選擇有憂有劣的層級性，導致作文評分區分度降低。為了提升角度選擇的層級性功能，2009年高考在作文試題要求上提出?選準角度?，同時在?評分標準?中也作了相應的修改。

評分標準的修改集中在對?基礎等級??題意?項的說明上。在判斷作文是否符合材料內容及含意涉及的范圍時，增加了?主要看選擇角度?，這就突出了材料角度選擇在審題中的重要性，也突出了材料角度選擇的層級性。修改后，材料選擇的角度粗分為四個層級，其中?中心角度??重要角度?并列為?屬于符合題意?，?沾邊角度?的套作在?第三等級以下評分（‘發展等級’不給分）?。?次要角度?的判斷和給分留給評卷場掌握。

作文試題材料是關于教育的動物寓言故事。寓言故事的情節曲折起伏、饒有風趣，動物形象鮮明生動、很有代表性。故事的結尾令人深思。寓言故事深入淺出，內容豐富，含意深刻。寓言說的雖然是動物成長的故事，但很容易讓人聯想起當代的教育現象。其中的彌補弱點與發展特長、統一要求與因材施教，是教育的熱門問題，也是學生在成長過程中深有感觸的問題。試題的難度適中，導向很好。學生有話可說，有感可發。學生可以就上述中心角度立意，也可以選擇其中的一種動物（例如兔子、野鴨、青蛙、仙鶴）、一個情節或一種觀點作為重要角度來寫作。例如，兔子如何彌補弱項和發展強項、評野鴨教練的教育思想、全面發展與特長發展有矛盾嗎？等等。試題在防止套作方面的性能很好。假如有考生撇開教育問題，談論挫折、弱點、特長，或者撇開教育問題，續寫小動物的故事，均可視為沾邊角度。

（教育部考試中心《高考理科試題分析（2010年版）》）

三、各地閱卷的標準各不相同。例如，華北J省的高考閱卷《作文評分細則》規定：

凡準確圍繞材料的整體含意即烏鴉行為或父子評價的兩面性（合理性與盲目性或言之片面性）立意行文的，無論從何種角度引發開去，命題立意均可視為?切合題意?；凡能夠圍繞材料的整體含意即烏鴉行為或父子評價的兩面性立意行文的，視為?符合題意?；凡未能全面把握材料含意，僅就烏鴉行為或父子評價的單方面這一局部立意行文的，視為?基本符合題意?；凡脫離了材料的整體或局部含意，僅僅抓住材料中的只言片語立意行文的，視為?偏離題意?。

華北Y省的高考閱卷《作文評分細則》規定：

根據牧羊人的評論這一局部，可從?盲目模仿必敗?、?人貴有自知之明?、?認識自我?、?一切從實際出發?、?理想和現實?等方面立意或將兩人的評論結合起來，立足于材料的整體含意可從?既要勇于嘗試，又要講究實際?等方面立意，都屬于?切合題意?；根據孩子的評論這一局部，從?勇于嘗試?、?勇于挑戰自我?、?勇于拼搏?、?正視失敗?等方面立意和其他立意均?不符合題意?。

閱卷中又調整《細則》，肯定孩子的評論也可以認為“符合題意”。

西南G省的高考閱卷《作文評分細則》規定：

寫作時只要符合題意中透露出來的信息，不論是局部信息還是整體信息都算?切合題意?——從烏鴉的角度來寫，可以立意為?模仿與創新?、?自我認知?、?認識自己與他人?、?聰明的代價?、?做力所能及的事情?、?螳螂捕蟬，黃雀在后?等；如果從對弱勢群體的關注來寫，可以立意為?給烏鴉練習本領的機會?、?善待弱者?、?向強者學習，應該鼓勵?、?向烏鴉致敬?等；從小男孩和牧羊人的角度來寫，可以立意為?要善于從不同的角度看問題?、?多用欣賞、寬容的眼光看人?等。

作文題目一再調整，所謂“最佳立意”“中心角度”的人為圈定，完全與“課程標準”的精神背道而馳，把作文題目變成了閱讀題目，不但不鼓勵學生表達的自由、個性和創意，反而加以禁錮；不但不盡可能減少對寫作的束縛，反而橫加束縛；不但不為學生提供廣闊的寫作空間，反而壓縮思維與寫作的空間。而且完全走到了新型給材料作文初衷的反面。

再退一步講，就算真有所謂的“最佳立意”“中心角度”，會是考試中心和某些地方閱卷規定的“最佳立意”“中心角度”嗎？

回顧一下2000年考試中心命制的一則高考作文題目： [2000年全國卷]閱讀下面的材料，根據要求作文。在一次鼓勵創新的報告會上，有位學者出了一道題:四個圖形符號中（圖形符號略），哪一個與其他三個類型不同？有人說圓形，因為圓形是惟一沒有角的圖形；也有人說三角形，它是惟一由直線構成的；又有人說半圓形也正確，它是惟一由直線和曲線組成的；最后有人說，第四個圖形也可以，因為它是惟一非對稱性的圖形。看來，由于標準和角度的不同，這四個圖形都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[注意]①這個話題的范圍是很寬泛的，只要與學者的這道題引發的思想感受有關，都符合要求。②文體不限。可以記敘經歷，編述故事，抒發感情，發表議論，展開想象，等等。③題目自擬。④不少于800字。

作文題目對生活真是洞若觀火。我們以這種明澈的目光重新審視一下十九個作文題目所給出材料的“最佳立意”和“中心角度”。

[2006年全國一卷]烏鴉該不該模仿鷹呢？由于標準和角度的不同，牧羊人和孩子的話都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。[2006年全國二卷]讀書閱讀率下降，網上閱讀率提高，應該怎么看待呢？由于標準和角度的不同，認為好或不好都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2007年全國一卷]孩子在馬路上摔了一跤，應該怎么對待呢？由于標準和角度的不同，認為應該對他關愛或應當讓他自立都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2007年全國二卷]對著名歌手叢飛和華農大學生小李的助學，相關大學生和小學生的態度，應該怎么評價呢？由于標準和角度的不同，贊揚、理解、批評或反思都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2007年海寧卷]創造是更需要執著地追求，還是并不像我們相像的那么困難，那么崎嶇，那么遙遠呢？由于標準和角度的不同，都可以作為正確答案。

由于標準和角度的不同，任何聯想都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2008年全國一卷]一樣的愛心，不一樣的表達。對于愛心的表達方式怎么看呢？由于標準和角度的不同，都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2008年全國二卷]好心的游客究竟應不應該為了保護海龜趕走老鷹呢？由于標準和角度的不同，都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2008年海寧卷]對小蘭和媽媽養鳥、放鳥的行為有什么看法？由于標準和角度的不同，任何評價都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2008年遼寧卷]對青少年價值觀的調查報告，究竟應該怎么看待呢？由于標準和角度的不同，任何評價都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2009年全國一卷]小兔子該不該學游泳？由于標準和角度的不同，所有看法都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2009年全國二卷]對道爾頓、安藤百福和喬利的成功有什么評價呢？由于標準和角度的不同，任何評價都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2009年全國課標卷]究竟應不應該幫助女孩子呢？由于標準和角度的不同，任何做法都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2009年遼寧卷]對明星代言的行為有什么看法呢？由于標準和角度的不同，任何做法都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2010年全國一卷]貓應該吃魚還是捕鼠？由于標準和角度的不同，任何看法都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2010年全國二卷]淺閱讀到底好不好？由于標準和角度的不同，任何評價都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2010年遼寧卷]對托尼三次不同的表現，有什么看法呢？由于標準和角度的不同，任何看法都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2011年全國大綱卷]中獎彩票應該怎么處置呢？由于標準和角度的不同，任何看法都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

[2011年全國課標卷]對中國崛起有什么感受和評價呢？由于標準和角度的不同，任何感受和評價都可以作為正確答案。的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以“答案是豐富多彩的”為話題寫一篇文章。

如果一定要追究覆蓋整個材料，切中材料核心的“最佳立意”“中心角度”，那無疑應該是“答案是豐富多彩的”。在它面前，其他所有人為圈定的“最佳立意”“中心角度”都是邊邊角角，充其量是“沾邊角度”。考試中心十年前的“提示語”多么精彩，多么雄辯：“的確，世界是千變萬化的，疑問是層出不窮的，答案是豐富多彩的。在生活中，看問題的角度、對問題的理解、解決問題的方法以及問題的答案不止一個的事例很多。你有這樣的經歷、體驗、見聞和認識嗎？請以‘答案是豐富多彩的’為話題寫一篇文章。”

如果再深入一層思考，那么，這“最佳立意”“中心角度”也可以是2001年考試中心給出的作文話題“心靈的選擇”。因為無論在豐富多彩的答案中選擇哪一個，都是“心靈的選擇”。

這沒有什么奇怪的，因為給材料作文給出的材料就是一種生活場景，而生活是運動的、發展變化的，發展變化的生活當然是廣闊無邊，豐富多彩的。如果一定要人為地設置“最佳立意”“中心角度”，那便是“答案是豐富多彩的”，便是“心靈的選擇”。十九個作文題目中，只有“2010年全國課標卷”有所不同。[2010年全國課標卷]閱讀下面的材料，根據要求寫一篇不少于800字的文章。

有一種熱帶觀賞魚，在小魚缸里不管養多長時間，也只能長到3寸來長。然而，將這種魚放到大水池中，兩個月就可以長到一尺長。

狼是一種有極強好奇心的動物，它們對周圍的環境總是充滿興趣，不斷體驗，從而躲避危險，發現食物，頑強地生存下來。

心理學家羅森塔爾曾隨機挑選出一些學生作為?最有前途者?，然后將名單交給班主任。由于老師對這些學生寄予了更大的期望，八個月后，他們的成績明顯提高。

以上現象啟發人們認識到人才成長是有一定規律的。要求選準角度，明確立意，自選文體，自擬標題；不要脫離材料內容及含意的范圍作文，不要套作，不得抄襲。

它不同在哪里呢？因為材料的最后一句“以上現象啟發人們認識到人才成長是有一定規律的”把原本的給材料作文演化成了“給話題作文”——作文題目給出了一個清晰的思維原點。

第四篇：對個人主義價值觀的再思考

對個人主義價值觀的再思考

本文對個人和集體時關系作了歷史性探討,發現兩者往往是對立和沖突的。但是,從馬克思把人類社會發展的各個階段分為自然經濟、商品經濟和共產主義三大社會形態來看,文章認為:個人自我實現的形式也相應表現為集體主義、個人主義以及一種超越個人主義和集體主義局限的新形式。從哲學看,個人主義是一種價值觀,它適應商品經濟高度發展的需要。這種適應性體現在個人主義價值觀的如下主張:(1)一切價值均以人為中心;(2)個人本身就是目的,具有最高價值;(3)一切個人在某種意義上是平等的。長期來,我國理論出版物對于個人主義持全盤否定態度,反映出一種個人虛無主義的心態。這種極端態度和片面觀點無疑成了極“左”政策的根據。在社會主義初級階段應當注意個人主義與集體主義的協調問題,避免兩者走向極端的形式。

個人價值

個人價值問題,是現實生活中人們關注的熱點,它常常引起不盡的紛爭與思慮。因而,對個人價值的內涵及其實現機制作出理論上的科學研討便不是毫無意義的了。企圖弄清個人價值的本質、結構、實現方式,首先會碰到一個前提性問題:什么是價值?這個問題我們必須首先解決。對此馬克思作出了精致而科學的說明:“?價值?這個普遍的概念是從人們對待滿足他們外界物的關系中產生的”。“實際上是表示物為人而存

第五篇：對加強干部理論學習的再思考

文章標題：對加強干部理論學習的再思考

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唐代魏征說過：“求木之長者，必固其根本；欲流之遠者，必浚其源泉。”學理論就是抓根本、浚

源泉。高度重視理論建設是我們黨的優良傳統，也是加強科學執政能力建設的首要任務。加強干部理論學習對提高干部隊伍基本素質有著重要作用，也是保持共產黨員先進性的基礎性工程之一。

一、用理論成熟感催促理論學習責任感

無論對黨員還是對黨的干部來說，理論上成熟都是政治上成熟的基礎。一個領導干部擔負著一個地區、一個部門改革、穩定和發展的重任，能否按照“三個代表”的要求，自覺把學習當成第一責任，事關重大。從國際國內形勢觀察，都需要加強干部的理論武裝，江澤民指出：在改革開放和發展社會主義經濟的條件下，在世界各種思想文化相互激蕩的背景中，能不能及時識別和排除各種干擾，堅持黨的基本路線和基本綱領，對廣大干部特別是各級領導干部是一個嚴峻的考驗。這些年來，大多數干部積極適應新形勢、新任務的要求，努力學習，經受磨練，不斷進步，成長很快；也有些領導干部不求進取，無所作為，在不斷發展的形勢面前落后了；還有極少領導干部在各種腐敗思想的侵襲和政治風浪的沖擊下，垮掉了。干部隊伍中存在的種種問題，原因不盡相同，但不重視理論學習，頭腦里缺乏甚至沒有馬克思主義是共同的。全面建設小康社會，加快推進社會主義現代化，對干部提出了新的更高要求，肩負著黨和人民賦予的重大使命的各級領導同志，務必站在發展大局、黨的生死存亡的高度，以強烈的歷史責任感和使命感，加強理論學習，使自己真正成為掌握馬列主義、毛澤東思想和鄧小平同志建設有中國特色社會主義理論的領導者。

從工作實際情況看，領導干部尤其要加強理論學習。干工作離不開理論的指導，一個好的工作思路、好的辦法、好的觀點、好的決策，必須靠深厚的理論功底作基礎。我們的崗位光榮，責任重大，其自身的地位和職責，要求我們必須是理論上的成熟者，政治上的堅定者。這樣，才能擔負起時代賦予的重任。理論學習是提高素養、掌握科學的思想方法和工作方法的根本途徑，也是我們履行職責的本質要求。

二、用與時俱進的精神學習與時俱進的理論

馬克思主義具有與時俱進的理論品質。既然是與時俱進的理論就得與時俱進地學習。理論學習并不是一種功利，而是時代更新的活法。事業無窮期，學習無止境。一個人在某個學校或培訓班學習，總會有畢業的時候，但在科學理論的學習上，卻永遠也不可能拿到“畢業證”。因此，要防止和克服“學過了”、“差不多”的思想，發揚與時俱進的精神，學好馬克思主義與時俱進的理論。現在主要是學習鄧小平理論和“三個代表”重要思想，弄清其時代背景、實踐基礎、科學內涵和精神實質，弄清為什么說其是同馬列主義、毛澤東思想一脈相承而又與時俱進的科學體系。要從理論基石、理論綱領、理論品格和政治立場等弄清“承”的所在；要以思想路線、經濟、文化、社會和黨的建設等“進”的內容。同時，要學習黨在建設中國特色社會主義進程中不斷出現的理論創新成果。黨的十六大以來，以胡錦濤同志為總書記的黨中央高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想的偉大旗幟，解放思想、實事求是、與時俱進，不斷推進實踐基礎上的理論創新，用以武裝頭腦，為全面建設小康社會、加快推進改革開放和社會主義現代化建設提供了強有力的思想保證。近幾年來，黨中央先后提出了樹立和落實科學發展觀、構建社會主義和諧社會、加強黨的執政能力建設和先進性建設，以及建設社會主義新農村、建設創新型國家等一系列重大戰略思想，不斷用發展著的馬克思主義武裝全黨和全國人民的頭腦。對于這些重大的理論創新成果，都要努力學習，務求真正理解其精神實質。各級領導干部只有堅持不懈地學習鄧小平理論，從根本上提高自己，才能做到“任憑風浪起，穩坐釣魚船”；有了一支理論素質較高的領導干部隊伍，堅持黨的基本理論和基本路線才有可靠的組織保證。

三、用科學理論指導實踐

理論與實踐的統一，是馬克思主義的一個最基本的原則，也是學習馬克思主義理論的唯一正確方法。有點馬克思主義知識的人都懂得，任何一種科學的理論，都是由人所創立的，也只有當人們以科學的態度對待它，以優良的學風來研究它、運用它、發展它，才能為這種理論的與時俱進、不斷開拓新的境界，提供可靠保障。要達到開拓理論與實踐的新境界應在三點上下功夫。一要學思結合。“學而不思則罔，思而不學則殆”。所以，要處理好學和思的辯證關系，使兩者并行不悖，在學習中，多動腦想一想，多問幾個為什么是十分必要的。孟子說：“心之官則思，思則得之，不思則不得也。”既學且思，這才是真正的學習；反之“學而不化，非學也”。二要學以致用。學與用是個辯證關系，要想達到學習的預期目的，不把學用統一起來是絕對不行的。不能為學而學，只學不用，學用兩張皮。“學習的目的全在于應用”。古人說：“博學，審問、慎思、明辨、篤行五者，廢其一，非學也。”知了就要行，學習中，必須聯系思想、工作和生活實際。這樣，可以理解深，效果好，能解決問題。不能“天橋的把式———光說不練。”應當“先行其言，而后從之”，懂得“有其言，無其行，君子恥之”的道理。三要自覺地學。所謂自覺學就是對理論“好學”、“樂學”，沒有持久的理論學習興奮，就沒有持久的創新沖動。有了學習自覺性，就會專心致志，不心浮氣躁。有了學習自覺性就會有韌勁、鉆勁，不怕苦、不畏難。有了學習自覺性，便能反復學、持久學、深入學。總之，學習科學理論必須采取正確的態度、科學的方法，堅持理論與實踐相統一的原則。

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