第一篇：中國計劃經(jīng)濟體制下的住房制度與現(xiàn)金的公積金制度

中國計劃經(jīng)濟體制下的住房制度與現(xiàn)金的公積金制度

摘要：通過回顧我國不同時期在不同的市場體制下我國住房制度的差異，借鑒彼此的優(yōu)點進行融合，探究我國的住房體制發(fā)展與未來的方向。

關(guān)鍵詞：計劃經(jīng)濟體制，住房制度，改革，公積金制度

現(xiàn)今由于房地產(chǎn)經(jīng)濟的膨脹，房價的高漲，加上住房本來就是人們?nèi)粘Ｉ钏?，這就使得無論是房地產(chǎn)投資商還是老百姓都在關(guān)注住房問題，關(guān)注住房就不可避免的讓人關(guān)注住房的政策制度。中國是一個發(fā)展中國家，中國的住房制度也處在于發(fā)展改革當(dāng)中。如今的住房制度已經(jīng)過多次的調(diào)整，按市場體制來看可分為前期計劃經(jīng)濟制度下的住房制度和至今的市場經(jīng)濟體制下的住房制度。

一、計劃經(jīng)濟體制下住房制度的內(nèi)容

中國計劃經(jīng)濟體制下的城鎮(zhèn)住房制度是一種以國家統(tǒng)包、無償分配、低租金、無限期使用為特點的實物福利性住房制度。這種制度的內(nèi)容具體表現(xiàn)如下：

? 國家統(tǒng)包、無償分配、低租金、無限期使用為特點的實物福利性住房制度 ? 住房建設(shè)投資由國家、單位統(tǒng)包

? 各單位統(tǒng)一建房、分房和維修、管理住房

? 住房以實物福利分配的方式

在這計劃經(jīng)濟體制下的住房也表現(xiàn)出集體性的特征，住房投資建設(shè)是由集體或單位為投資個體，這樣在整個社會住房的投資個體數(shù)量就較少。

二、舊住房體制的改革

在從計劃經(jīng)濟體制到市場經(jīng)濟體制的過程中，中國城鎮(zhèn)住房制度改革經(jīng)歷了三個階段：

1、城鎮(zhèn)住房制度改革的探索和試點階段。1982年開始實行補貼出售試點，即政府、單位、個人各負(fù)擔(dān)房價的l／3。

2、城鎮(zhèn)住房制度改革的全面推進和配套改革階段。1991年城鎮(zhèn)住房制度改革取得了重大突破和實質(zhì)性進展，國務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于全面進行城鎮(zhèn)住房制度改革的意見》，這是城鎮(zhèn)住房制度改革的一個綱領(lǐng)性文件，住房制度改革進入全面推進和綜合配套改革的新階段。

3、城鎮(zhèn)住房制度改革的深化和全面實施階段。1994年7月，國務(wù)院下發(fā)了《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，標(biāo)志著城鎮(zhèn)住房制度改革已進入深化和全面實施階段。在此次的住房制度改革的決定中，房改的基本內(nèi)容可以概括為“三改四建”。

“三改’’即改變計劃經(jīng)濟體制下的福利性的舊體制，包括：改變住房建設(shè)投資由國家、單位統(tǒng)包的體制為國家、單位、個人三者合理負(fù)擔(dān)的體制，改變各單位建房、分房和維修、管理住房的體制為社會化，專業(yè)化運行的體制；改變住房實物福利分配的方式為以按勞分配的貨幣工資分配為主方式。

“四建”即建立與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的新的住房制度。

在此階段最終改革較成熟較具體的是1998年7月3日發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于進一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設(shè)的通知》，該《通知》宣布了從1998年下半

年開始，全國城鎮(zhèn)停止住房實物分配，實行住房分配貨幣化。新的深化城鎮(zhèn)住房制度改革的基本內(nèi)容是：

①停止住房實物分配，實行住房分配貨幣化；②建立和完善以經(jīng)濟適用住房為主的住房供應(yīng)體系；③繼續(xù)推進現(xiàn)有公有住房改革，培育和規(guī)范住房交易市場：④采取扶持政策，加快經(jīng)濟適用住房建設(shè)；⑤發(fā)展住房金融；⑥加強住房物業(yè)管理。

對舊住房制度進行改革的目的在于實現(xiàn)市場機制轉(zhuǎn)換，創(chuàng)立具有中國特色的新型住房制度，實現(xiàn)住房商品化、社會化。

三、現(xiàn)今的住房制度——住房公積金

住房公積金是我國在住房改革過程中借鑒新加坡住房管理制度產(chǎn)生的。

1住房公積金在《住房公積金管理條例》中的定義是：是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位（以下簡稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲金。

職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有，是政府管理的社會公共基金，實行屬地化管理，實行完全的個人賬戶管理模式，不屬于財政資金，不設(shè)統(tǒng)籌基金。住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。

2我國住房公積金制度的基本原則是：

住房公積金管理委員會決策，住房公積金管理中心運作，銀行專戶存儲，財政監(jiān)督。

3、住房公積金的繳納機制:職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有，屬于基金型管理模式。每個職工只能有一個住房公積金賬戶，職工個人繳存的住房公積金，由所在單位每月從其工資中代扣代繳；單位應(yīng)當(dāng)于每月發(fā)放職工工資之日起５日內(nèi)，將單位繳存與職工代扣部分統(tǒng)一為職工匯繳到住房公積金專戶內(nèi)，由受委托銀行計入職工住房公積金賬戶。

4、住房公積金的領(lǐng)取條件：

（１）購買、建造、翻建、大修自住住房的。

（２）離休、退休的。

（３）完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系的。

（４）出境定居的。

（５）償還購房貸款本息的。

（６）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。

職工有以上情形之一的，可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。

四、公積金制度的一個重要特點

個人認(rèn)為現(xiàn)行住房公積金存在一個較為突出的特點：購房的個體數(shù)量多，增加商品房的需求。

由于住房是人們生活的必需品，人人都需要住房，進而出現(xiàn)各地房地產(chǎn)的火爆。在計劃經(jīng)濟時代，現(xiàn)行公積金制度之前，由于是集體投資建設(shè)，整個單位，整個集體的，這樣整個社會相對的住房投資個體就少；而在實施住房公積金后則是職工小個體購房，這樣整個社會相對的住房購買投資個體就會變多。

五、綜合論述

對比計劃時期的住房制度與當(dāng)今現(xiàn)行的住房制度，很好看出現(xiàn)今的住房公積金就是代替計劃經(jīng)濟時期的實物分房制度。

這時出現(xiàn)了一個讓人關(guān)注的交點就是：集體投資建房變?yōu)閭€人購房，投資方式改變了。

由于所需生活住房數(shù)量是由社會需購房家庭決定的?，F(xiàn)今由個體家庭獨自“爭”購房，另外隨著經(jīng)濟的發(fā)展財富的兩級分化的出現(xiàn)，很多有錢者進行投機性購房而真正生活需購房的則看著房價的高漲可望而不可及。這樣房產(chǎn)資源的配置就與市場的實際需求相矛盾。此外，國內(nèi)外資本炒控市場加快了房地產(chǎn)泡沫的產(chǎn)生。

借鑒之前集體配房制度的部分方式，如果由單位集體按職工數(shù)所需進行集體購房，職工再向所在單位購買，這樣需購房者有房可買，就減少了房產(chǎn)投機的需求。結(jié)合現(xiàn)行的經(jīng)適房與廉租房政策，可以更合理的進行房產(chǎn)資源的優(yōu)化配置，減少房地產(chǎn)泡沫的產(chǎn)生或延長其產(chǎn)生的時間。

參考文獻：

? 住房公積金管理條例（國務(wù)院令第２６２號），１９９９年４月３日． ? 房地產(chǎn)經(jīng)濟學(xué)王全民主編東北財經(jīng)大學(xué)出版社

?錢凱．改革和完善我國住房公積金制度的觀點綜述．經(jīng)濟研究參考，２００７（２４）．

第二篇：住房公積金貸款制度

打開住房公積金貸款之門

切實解決廣大職工群眾住房難題

礦區(qū)廣大干部職工同志們：

1997年，國家《住房公積金管理條例》頒布實施以來，我們企業(yè)按照規(guī)定要求，對職工住房公積金進行了繳存，后因經(jīng)營困難，于2001年8月停止執(zhí)行，2007年1月按照龍煤統(tǒng)一部署恢復(fù)執(zhí)行。

去年末，公司職代會明確提出，將“打開住房公積金貸款通道”作為2011年為職工辦好的“八件實事”之一。為盡快開展住房公積金貸款業(yè)務(wù)，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自指導(dǎo)貸款前期準(zhǔn)備工作，責(zé)成有關(guān)部門到外地學(xué)習(xí)考察，并多次與市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)溝通協(xié)調(diào)，取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的理解和支持。3月26日，公司正式下發(fā)《鶴崗礦區(qū)職工住房公積金貸款管理實施方案》，對貸款對象及條件、貸款額度和期限、貸款抵押、貸款程序、貸款償還、法律責(zé)任等作出明確規(guī)定。4月20日，住房公積金貸款業(yè)務(wù)迅速啟動。這是企業(yè)為解決干部職工住房難題而采取的一項重大舉措，也是為礦區(qū)廣大職工群眾辦的一件大事、實事、好事。

企業(yè)住房公積金貸款業(yè)務(wù)面向全體在職職工，必須連續(xù)繳存住房公積金1年以上，單筆貸款最高限額20萬元，不得超過抵押 1

房屋總值或評估值的50%，貸款期限在貸款人法定退休年限內(nèi)最長不超過20年。主要分為四個步驟：

第一步，有貸款意向的公司職工，需到本單位工資科公積金管理人員處咨詢是否符合貸款條件，符合條件的，在管理人員指導(dǎo)下，如實填寫“職工住房貸款申請審批表”，經(jīng)工資科和本單位行政主要領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章后，由工資科出具連續(xù)繳存住房公積金及月平均工資證明。

第二步，由本人攜帶戶口簿、身份證、抵押物（房本）、購房合同、結(jié)婚證（單身證明）等有效證件原件和復(fù)印件，到住房公積金管理中心信貸科復(fù)審，由黑龍江鼎鑫房地產(chǎn)評估公司評估作價，然后到信貸科簽訂抵押合同、借款合同。

第三步，由本人攜帶抵押合同、借款合同和抵押物（房本）到市辦事大廳產(chǎn)權(quán)抵押登記處辦理房產(chǎn)抵押，并將回執(zhí)單送交住房公積金管理中心信貸科。

第四步，由住房公積金管理中心電話通知本人領(lǐng)取貸款發(fā)放通知書，開具記賬（支款）憑證，回本單位加蓋單位、行政主要領(lǐng)導(dǎo)及支款人印章，再由核算科開具支票，受托銀行于當(dāng)日將款項打入個人賬戶。

住房公積金貸款業(yè)務(wù)開展以來，受到了礦區(qū)干部職工的廣泛歡迎。截止5月19日，全公司已辦理住房公積金貸款業(yè)務(wù)28筆、貸款260萬元。峻德礦綜采一名職工成為該項政策的第一受益人，該同志在南山區(qū)購買一套72.46平米樓房，在住房公積金管理中心貸款8萬元，還款期10年。據(jù)測算，按目前利率每月可比商業(yè)貸

款節(jié)省本息支出83.76元，整個還款期可節(jié)省利息支出9910.17元。同時，住房公積金管理中心還免收擔(dān)保費用1200元、合同文本費用60元，邀請銀行和評估公司現(xiàn)場辦公，并按照公司傾斜采掘一線職工要求，派車幫其辦理相關(guān)手續(xù)，使其在最短時間內(nèi)拿到了貸款。

全公司廣大干部職工同志們，開展住房公積金貸款業(yè)務(wù)事關(guān)職工群眾切身利益。為把這項好事辦實、實事辦好，需要各單位、各部門主動協(xié)調(diào)、密切配合，更需要廣大干部職工的理解、支持與監(jiān)督。希望有購房意愿的干部職工積極參與企業(yè)住房公積金貸款業(yè)務(wù)，詳情請咨詢住房公積金管理中心或本單位工資部門住房公積金管理人員。

管理中心咨詢電話：3732374。

公司企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)址：192.168.53.179。

鶴崗分子公司黨委、鶴崗分子公司

2011年5月20日

第三篇：住房公積金制度的發(fā)展_住房公積金制度的發(fā)展

住房公積金制度是我國 社會 保障體系的重要組成部分。公積金在加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮著重要作用。我國住房公積金事業(yè)在短短10多年期間得到了迅速的 發(fā)展 ,但存在著發(fā)展不平衡、管理不規(guī)范、相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)等 問題。住房公積金應(yīng)進一步規(guī)范管理,朝著制度化、法制化、大眾化、證券化的方向發(fā)展。住房公積金,是指國家機關(guān)、國有 企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體(以下統(tǒng)稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金制度是國家用 法律 手段、經(jīng)濟 手段和行政手段,對住房基金進行強制儲蓄,并由政府集中支配定向用于住宅建設(shè)和住宅融資的管理制度,它具有社會性、互助性、保障性、政策性的特點,是我國社會保障體系的重要組成部分。實行住房公積金制度對加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮重要的作用。

一、公積金制度的建立和發(fā)展

我國從1991年在上海市率先推行住房公積金制度,至今已有了15年的發(fā)展 歷史。實行住房公積金制度以來,國務(wù)院及相關(guān)部門根據(jù)公積金事業(yè)的發(fā)展多次制定下發(fā)住房公積金管理工作方面的條例、規(guī)定等,為我國住房公積金制度的規(guī)范、有序、快速發(fā)展提供了制度保障。1999年4月3日,國務(wù)院發(fā)布施行《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)。《條例》規(guī)定了公積金的性質(zhì)、繳納比例、管理機構(gòu)、使用主體、使用范圍、存貸利率等,為住房公積金制度的實施提供了法律依據(jù)。為加強住房公積金的管理,強化行政監(jiān)督,規(guī)范監(jiān)督行為,保證住房公積金規(guī)范管理和安全運作,國務(wù)院于2002年修改《住房公積金管理條例》,并先后制定并實施《關(guān)于完善住房公積金決策制度的意見》《住房公積金行政監(jiān)督辦法》《全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》等。特別是2005年1月10日,建設(shè)部和人民銀行等部委頒布了《關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》,對公積金管理工作中的若干具體問題提出了指導(dǎo)意見。《意見》對進城務(wù)工人員、個體工商戶和自由職業(yè)者的住房公積金繳納作出規(guī)定,確定了公積金住房保障與其他社會保障功能之間的轉(zhuǎn)化關(guān)系,對有關(guān)住房公積金重大政策制訂、作出相關(guān)民主程序要求的規(guī)定,在強化和鞏固公積金制度現(xiàn)有框架和強化職工維權(quán)管理方面也提出了新措施。另外,各省市、自治區(qū)根據(jù)《條例》規(guī)定和各地實際情況,制定了實施細(xì)則及相關(guān)行之有效的地方性政策,大大促進公積金管理工作的健康、快速發(fā)展。

二、住房公積金管理工作中存在的問題

雖然我國住房公積金制度實行順利,發(fā)展迅速、成績顯著,但在具體管理工作中仍然存在不少問題。除了由于地區(qū)差異存在的具有局部性的個別問題外,在住房公積金管理工作中普遍存在的問題有:(一)公積金發(fā)展不平衡

(二)公積金歸集額不足 分析 其原因主要有以下幾方面:第一,公積金繳存覆蓋率低?！稐l例》中規(guī)定的繳存公積金的單位應(yīng)包括國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體。但是, 目前 各地區(qū)除了國家機關(guān)、事業(yè)單位和效益較好的企業(yè)外,很大一部分單位未繳公積金,雖然在一些大城市的公積金覆蓋率在90%以上,但全國仍有相當(dāng)一部分省市的公積金覆蓋率不到50%,還有不小數(shù)量的職工尚未參加住房公積金制度。第二,我國住房公積金的來源僅為城鎮(zhèn)在職職工,沒有建立自愿式住宅儲蓄制度,融資渠道狹窄。第三,公積金繳存比例不均,特別是經(jīng)濟落后、欠發(fā)達地區(qū)和小城鎮(zhèn)職工公積金繳存比例低、數(shù)額少。第四,住房公積金管理中心市場意識不強,市場宣傳推廣力度弱,很多商業(yè)銀行在一定程度上擠占了公積金貸款的市場。

(三)公積金貸款手續(xù)復(fù)雜,風(fēng)險多 辦理公積金貸款的手續(xù)復(fù)雜、步驟多、拖延的時間長。另外,公積金貸款存在一定的風(fēng)險。隨州市住房資金管理中心喻鳳平在《住房公積金貸款風(fēng)險及防范對策》一文中將住房公積金貸款的風(fēng)險 總結(jié) 為物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險、信用風(fēng)險、欺詐風(fēng)險、貸款條件風(fēng)險、流動風(fēng)險、運作風(fēng)險、小可抗力風(fēng)險、法律 風(fēng)險等八種, 分析 的比較全面、準(zhǔn)確,因此本文中不再作詳細(xì)的分析。

(四)管理不規(guī)范,監(jiān)督機制不健全,處罰力度不夠 1.住房公積金管理中心隸屬關(guān)系不明確?！稐l例》明確規(guī)定“住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨立的事業(yè)單位?！钡簧俚貐^(qū)住房公積金管理中心不直接隸屬城市人民政府,而是隸屬于城建部門或與其他部門合署辦公。2.不少地區(qū)住房公積金管理中心尚未建立起有效的崗位責(zé)任制度和內(nèi)部審計制度,缺乏內(nèi)部管理,資金管理分散,一些城市甚至存在多個管理中心的現(xiàn)象,職責(zé)不明。3.資金管理不規(guī)范?！稐l例》規(guī)定“住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房,任何單位和個人不得挪作他用?！钡簧俚胤讲煌潭鹊卮嬖谟霉e金興辦各類 經(jīng)濟 實體、坐吃利差、或把住房公積金大量用于城市建設(shè)或挪用到與住房無關(guān)的項目的現(xiàn)象,甚至有些地區(qū)住房公積金管理中心違規(guī)通過委托機構(gòu)用公積金購買國債。4.監(jiān)督不嚴(yán),處罰力度不夠。雖然在《條例》中明確規(guī)定了比較健全的管理規(guī)定和監(jiān)管機制,但實際執(zhí)行中確實存在監(jiān)管不力的 問題。國家還制定實施《住房公積金行政監(jiān)督辦法》《全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定,但執(zhí)行不嚴(yán),力度不大。加之由于我國推行住房公積金制度的時間短, 目前 尚未形成一個有效運作體系,監(jiān)督機制不健全,違規(guī)使用公積金的現(xiàn)象屢有發(fā)生,對查出的違規(guī)行為處罰不嚴(yán),嚴(yán)重抑制了公積金作用的正常發(fā)揮。(五)管理手段落后,員工素質(zhì)亟待提高 絕大多數(shù)住房公積金管理中心在公積金管理工作中雖然實現(xiàn)微機化管理,但有的管理軟件老化、功能不全,特別是欠發(fā)達地區(qū)中小城鎮(zhèn)住房公積金業(yè)務(wù)管理不管是硬件還是軟件均有較大差距,大大落后于當(dāng)今 金融 業(yè)快速 發(fā)展 的新形勢和新挑戰(zhàn)。各地區(qū)住房公積金管理中心不同程度地存在人員年齡、學(xué)歷、職稱比例不合理的問題,有些員工的 政治 素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高, 影響 工作效率。住房公積金管理中心的干部職工要轉(zhuǎn)變觀念,調(diào)整思路,強化金融意識,主動 學(xué)習(xí)新知識,不斷充實自己,加強對經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢的觀察和分析,拓寬思維,為住房公積金的發(fā)展建言獻策。對于公積金管理工作方面存在的問題,很多公積金管理工作者和金融業(yè)人士從不同角度作了不同程度的分析并提出了很多針對性的建議和措施,在這里不一一列舉。各地區(qū)也在工作實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗,采取有力措施,解決存在的問題,促進公積金事業(yè)的健康快速發(fā)展。例如,鄭州市將對應(yīng)繳住房公積金但未給職工繳納的單位采取嚴(yán)厲制裁措施,除申請法院強制執(zhí)行外,還將在媒體上公開曝光;南京市下發(fā)《市政府關(guān)于全面落實 農(nóng)村 教職工住房公積金制度的通知》,明確規(guī)定為農(nóng)村教職工建立公積金賬戶,要求未完全實施住房公積金制度的各區(qū)縣必須從今年1月起為農(nóng)村教職工建立住房公積金,繳存比例為單位和個人各10%,等等。

三、住房公積金的發(fā)展趨勢

分析目前我國住房公積金管理工作中存在的各種缺陷,尋找解決問題的最佳方案,進一步規(guī)范住房公積金的管理,不斷完善經(jīng)營體系,促進住房公積金業(yè)務(wù)的健康發(fā)展是擺在政府面前的迫切任務(wù),也是每個公積金人的神圣的使命和嚴(yán)峻的考驗。從發(fā)展的角度理性思考住房公積金制度的發(fā)展趨勢,提出以下見解:(一)公積金的證券化。推行住房抵押貸款證券化是擴大資金來源的有效手段,也是住房金融發(fā)展到一定階段的必然要求。近年來,相關(guān)部門在這方面的 理論 研究 上做了大量的工作。在這此理論基礎(chǔ)上,條件成熟的地方應(yīng)盡快具體實施。要建立“誰繳存,誰獲利”的公平住房金融制度,逐步提高公積金繳納率,擴大公積金繳納人員范圍,擴大資金來源,并建立穩(wěn)定的公積金存款利率機制,減少利率風(fēng)險,提高廣大職工繳交公積金的積極性,逐步實現(xiàn)公積金的證券化。(二)管理的進一步規(guī)范化?；ブ?、保障性是住房公積金制度的顯著特點,各地區(qū)住房公積金管理中心要嚴(yán)格執(zhí)行《條例》, 科學(xué)、規(guī)范管理,一些業(yè)務(wù)委托相關(guān)銀行辦理,充分利用委托銀行的各種資源,減少住房公積金管理機構(gòu)費用成本。住房公積金管理中心將主要精力放在管理上,進行規(guī)范、科學(xué)管理。要加強監(jiān)管,強化公積金管理委員會的實際權(quán)力和責(zé)任,管委會工作要接受 社會 監(jiān)督,資金流向要經(jīng)過管委會同意,財務(wù)情況要及時向管委會和財政部門匯報。同時,如果公積金出現(xiàn)問題,管委會成員要承擔(dān)連帶責(zé)任。要加強信息系統(tǒng)建設(shè),實行全國聯(lián)網(wǎng),由主管部門和人民銀行實行動態(tài)監(jiān)管。(三)強化法制化建設(shè)。住房公積金各項業(yè)務(wù)堅持按法律、按規(guī)定辦,杜絕隨意性,業(yè)務(wù)工作每個環(huán)節(jié)要加強監(jiān)督,嚴(yán)格審核,善于利用相關(guān)法律,用法律武器來保障各項工作的順利進行和健康發(fā)展,嚴(yán)厲打擊那些故意或惡意搶占公積金、損害公積金繳納者利益的不法分子,從而維護公積金繳納者的合法權(quán)益,保證住房公積金制度的健康、快速發(fā)展。(四)實現(xiàn)大眾化。要擴大公積金使用方向,除用于房屋購買、自建和維修外,還應(yīng)加大對低收入家庭的支持力度,包括按月按年支取支付房屋租金等。降低公積金貸款利率,或?qū)嵭胁顒e利率,對于購買自住、小戶型、低總價的低收入家庭,應(yīng)提供更加優(yōu)惠的貸款利率,要進一步創(chuàng)新、豐富貸款品種,使其充分發(fā)揮政策性、保障性金融的作用。要簡化貸款手續(xù),提高服務(wù)水平,提高住房公積金運營效率和服務(wù)水平,加強宣傳,用足用好住房公積金。加大公積金抵押貸款力度,重點支持經(jīng)濟適用住房建設(shè),著重解決廣大中低收入居民的住房困難。

第四篇：住房公積金制度及其改革方案分析

住房公積金制度及其改革方案分析

摘要：住房公積金制度作為一種經(jīng)濟制度在我國實施了多年，因其資金的連續(xù)性與專用性對居民購房有很大的支持。但是我國住房公積金制度并沒有隨著經(jīng)濟形式的發(fā)展進行變革，導(dǎo)致不同單位的住房公積金繳存比例失調(diào)。筆者通過對我國住房公積金制度存在的問題進行探討，提出了改革住房公積金的措施。關(guān)鍵詞：住房公積金制度；改革方案；對策

住房公積金是指國家機關(guān)、國有企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)以及其他事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)、社會團體、民辦非企業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。但是，我國現(xiàn)有的住房公積金政策與經(jīng)濟發(fā)展的形式脫節(jié)，地區(qū)繳存不均衡、不同單位繳存比例差額懸殊，因而急需改革完善。

一、住房公積金制度存在的問題

（一）公積金發(fā)展不平衡

1.繳存比例差距較大，導(dǎo)致分配不公。不同繳存單位的繳存比例、繳存額、計繳工資的基數(shù)差距較大：壟斷行業(yè)的個人繳存比例要比地方機關(guān)、企事業(yè)單位高30%左右；壟斷行業(yè)將津貼、補貼打入計繳工資基數(shù)，企事業(yè)單位一般僅以基本工資作為計繳基數(shù)，企業(yè)的更少，低收入者很難享受這一住房保障制度帶來的好處，高收入者公積金比較高，通過換房使房價更是居高不下。

2.公積金覆蓋范圍比較小，受惠人較少。按照我國《住房公積金管理條例》規(guī)定，國家機關(guān)、國有企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)以及其他事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)、社會團體、民辦非企業(yè)單位都應(yīng)該建立住房公積金制度。但在目前，只有具有單位正式在職職工身份的員工，才有住房公積金個人賬戶，因此，城鎮(zhèn)個體職業(yè)者等非單位從業(yè)人員、農(nóng)民工等都被排除在外。

3.高收入群體使用住房公積金避稅。我國《住房公積金管理條例》規(guī)定，職工個人繳存的住房公積金，不計入個人所得稅納稅所得，職工個人應(yīng)按照規(guī)定提取的住房公積金本息是免繳個人所得稅的。一些高收入群體利用這些政策缺陷變相提高福利，壟斷性行業(yè)利用這一政策大量的逃稅。

（二）公積金風(fēng)險防范機制和內(nèi)控制度不健全

1.公積金風(fēng)險防范機制不健全，公積金的運行隱含很大風(fēng)險。住房公積金管

理中心沒有有效的監(jiān)督機制，住房公積金被挪用的現(xiàn)象時有發(fā)生，尤其是我國西北地區(qū)，在住房公積金管理中心尚未建立有效的內(nèi)部審計制度和崗位責(zé)任制度，資金管理分散，有些住房公積金管理中心把住房公積金用于城市建設(shè)或其他與住房無關(guān)的項目上。

2.內(nèi)控制度不健全。有些地方公積金管理中心管理分散，過分追求自身的經(jīng)濟利益，缺乏嚴(yán)格的內(nèi)控制度，違規(guī)使用住房公積金的情況屢見不鮮。

（三）公積金使用率較低，資金沉淀率較高

1.部分地區(qū)房價絕對水平比較低，消費者不習(xí)慣負(fù)債消費，在購買房產(chǎn)時自籌資金一次性付款，造成該地區(qū)公積金只存不用，使用效率較低。

2.住房公積金政策性住房金融優(yōu)勢不明顯，受到貸款額度的限制，同商業(yè)銀行的貸款利率差距較小。

3.公積金貸款手續(xù)復(fù)雜繁瑣，限制較多，資金的安全性比較高，使用渠道較為單一，支取條件又比較嚴(yán)格，同時對公積金使用人的要求比較高。

4.住房公積金管理中心的市場競爭意識不夠，市場推廣力度不大，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)更愿意與商業(yè)貸款合作，同時，很多銀行要求開發(fā)企業(yè)從本行發(fā)放個人貸款，擠占了一部分公積金貸款市場份額。

（四）公積金管理水平較低

1.住房公積金辦理手續(xù)繁瑣，限制條件比較多。申請貸款手續(xù)復(fù)雜，審批時間較長，限制條件比較多，一些房產(chǎn)管理部門在辦理房產(chǎn)評估、抵押等業(yè)務(wù)時設(shè)置障礙比較多，貸款的規(guī)模和金額受到較大的限制。

2.住房公積金制度的管理手段落后，工作效率比較低。我國有些住房公積金管理工作中心人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)都不高，住房公積金業(yè)務(wù)管理軟件、硬件有很大差距，嚴(yán)重影響了工作效率。

二、住房公積金制度改革建議

1.保障低收入居民的住房需求，擴大住房公積金的保障范圍。①住房公積金是政策性住房金融項目的一種，可以按照不同收入水平調(diào)整不同的貸款利率，貸款對象收入高低直接與當(dāng)?shù)胤績r相掛鉤，以保障廣大低收入人群的基本住房需求。②適當(dāng)調(diào)高單位對住房公積金的繳存比例。③加快擴大保障范圍，加大強制力度。要保證為在職職工繳納公積金，同時，加大對農(nóng)民工、城鎮(zhèn)自由職業(yè)者等

特殊工作者的保障力度，以法律法規(guī)的形式強制實施，加大執(zhí)行力度，是需要購房的低收入群體能享受到優(yōu)惠的政策，促進社會的和諧。

2.加大沉積住房公積金的使用力度。要加大對沉積住房公積金的利用，提高住房公積金的利用率。因為住房公積金的利用率較低、利用范圍有限，造成大量資金沉積。①簡化住房公積金的辦理程序，規(guī)范審貸制度和業(yè)務(wù)流程，減少住房公積金的審批環(huán)節(jié)，為貸款申請人提供更為便捷的服務(wù)。②將沉積住房公積金投入到保障性住房建設(shè)項目上，進一步優(yōu)化信貸機構(gòu)，滿足人們多樣化的住房貸款要求，提高公積金的使用率，使金融機構(gòu)得到發(fā)展，達到保值增值的目的。

3.加強住房公積金的歸集、整理。①加強對住房公積金的宣傳工作，通過大量宣傳住房公積金制度的意義和作用，盡可能的使更多的人了解住房公積金制度，為深入推廣住房公積金制度創(chuàng)造良好的群眾基礎(chǔ)和輿論環(huán)境。②嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于住房公積金的歸集，對于高收入者公積金的繳存額實行封頂限高的政策，要防止不同階層的公積金繳存差距過大，建立和諧的公積金制度。③住房公積金管理中心應(yīng)該切實履行職責(zé)，按照國家有關(guān)政策要求，規(guī)范繳存基數(shù)，避免公積金管理中心成為繳存單位工資外發(fā)放補貼或者企業(yè)逃稅的渠道。應(yīng)該加強對資金的管理，按照規(guī)定開設(shè)公積金的繳存、增值收益及貸款賬戶。

結(jié)語：

住房公積金的發(fā)展是國家經(jīng)濟發(fā)展、國民生活質(zhì)量、金融的發(fā)展等國民經(jīng)濟發(fā)展指標(biāo)的具體體現(xiàn)，是推動我國國家經(jīng)濟健康發(fā)展的動力。同時，住房公積金的發(fā)展也會進一步推動我國住房建設(shè)和國民經(jīng)濟持續(xù)快速穩(wěn)定的發(fā)展。因此，應(yīng)當(dāng)針對住房公積金出現(xiàn)的各種問題，采取適當(dāng)?shù)拇胧晟莆覈淖》抗e金制度，最終促進我國國民經(jīng)濟的發(fā)展。

參考文獻：

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第五篇：深圳住房公積金制度改革方案

深圳住房公積金制度改革方案

為深化深圳市住房制度改革，推進深圳市住房保障工作，提高深圳市居民特別是中低收入家庭的居住水平，完善住房公積金制度，根據(jù)國務(wù)院《住房公積金管理條例》及深圳公積金貸款政策相關(guān)規(guī)定，就深圳公積金提取、繳存基數(shù)、繳存主體等而制定本方案。

一、住房公積金制度改革的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。全面建立深圳市住房公積金制度，逐步完善適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制要求和適合深圳市市情的城市住房保障體系，促進民生凈福利指標(biāo)的提升。

（二）目標(biāo)。在深圳市全面實施住房公積金制度，充分發(fā)揮住房公積金的保障作用，有效改善深圳市居民特別是中低收入居民的住房條件。

（三）基本原則。遵照國家政策與深圳實際相結(jié)合的原則，積極穩(wěn)妥地推進住房公積金制度改革；綜合平衡各方利益主體的關(guān)系，充分調(diào)動各類群體參加住房公積金的積極性；發(fā)揮住房公積金的功能，完善住房保障機制。

二、住房公積金制度改革的體制保障

（一）設(shè)立深圳市住房公積金管理委員會。為促進深圳市住房公積金制度改革工作的順利進行，市政府設(shè)立由分管副市長任主任的市住房公積金管理委員會，作為住房公積金管理的決策機構(gòu)。市住房公積金管理委員會的成員中，市政府分管副市長和市國土房產(chǎn)局（市房改辦）、財政局、國資委、人民銀行等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人以及有關(guān)專家占1/3，工會代表和職工代表占1/3，單位代表占1/3。

住房公積金管理委員會在住房公積金管理方面履行下列職責(zé)：

1、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制定和調(diào)整住房公積金的具體管理措施，并監(jiān)督實施；

2、擬訂住房公積金的具體繳存比例；

3、確定住房公積金的最高貸款額度；

4、審批住房公積金歸集、使用計劃；

5、審議住房公積金增值收益分配方案；

6、審批住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告。

（二）設(shè)立住房公積金管理中心。深圳市住房公積金管理中心是直 1

屬市政府的不以營利為目的的獨立的事業(yè)單位。依法履行下列職責(zé)：

1、編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計劃；

2、負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；

3、負(fù)責(zé)住房公積金的核算；

4、審批住房公積金的提取、使用；

5、負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還；

6、編制住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告；

7、承辦住房公積金管理委員會決定的其他事項。

住房公積金管理中心的機構(gòu)編制問題，由編制部門會同有關(guān)部門研究后報市編委審定。

（三）住房公積金監(jiān)管。住房公積金實行銀行專戶存儲、財政監(jiān)督的原則。財政部門應(yīng)當(dāng)加強對住房公積金歸集、提取和使用情況的監(jiān)督。市住房制度改革辦公室履行下列住房公積金日常監(jiān)管職責(zé)：

1、監(jiān)督實施市住房公積金管理委員會制定的管理政策執(zhí)行情況；

2、監(jiān)督深圳市住房公積金管理中心的日常工作。

三、住房公積金繳存主體

深圳市國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其深圳市戶籍的在職職工均須繳存住房公積金。非深圳市戶籍在職職工所在單位可參照有關(guān)規(guī)定為非戶籍職工繳存住房公積金。

其他企業(yè)、城鎮(zhèn)個體工商戶或自由職業(yè)人員可以申請繳存住房公積金。

四、住房公積金繳存基數(shù)和繳存比例

職工個人和所在單位按繳存基數(shù)的一定比例繳存的住房公積金，進入職工個人住房公積金賬戶，本息均歸職工個人所有。

繳存住房公積金的月工資基數(shù)為職工本人上一月平均工資，職工月平均工資應(yīng)按深圳市統(tǒng)計局規(guī)定列入工資總額統(tǒng)計的項目計算。住房公積金月繳存基數(shù)的上限，由市住房公積金管理委員會擬訂，報市政府批準(zhǔn)后實施。

職工和單位繳存住房公積金的比例均不得低于5%，繳存比例上限由市住房公積金管理委員會擬訂，經(jīng)市政府審核后，報省政府批準(zhǔn)實施。單位可根據(jù)情況，在規(guī)定繳存比例范圍內(nèi)選擇。

繳存住房公積金確有困難的單位，經(jīng)本單位職工代表大會或者工會討論通過，并經(jīng)市住房公積金管理中心審核，報市住房公積金管理委員會批準(zhǔn)后，可以降低繳存比例或者緩繳；待單位經(jīng)濟效益好轉(zhuǎn)后，再提高繳存比例或者補繳。

五、住房公積金金融業(yè)務(wù)

住房公積金管理委員會按照有關(guān)規(guī)定確定受委托商業(yè)銀行（簡稱受托銀行）辦理住房公積金金融業(yè)務(wù)；住房公積金管理中心按規(guī)定向參加住房公積金的職工發(fā)放低息的購房貸款，并委托受托銀行辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金賬戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。住房公積金實行“低存低貸”，存貸利率執(zhí)行國家規(guī)定的利率。

六、住房公積金提取和使用

深圳市住房公積金管理中心根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合深圳市實際情況，制訂規(guī)范住房公積金用于住房消費等相關(guān)項目的提取和使用管理辦法，報市住房公積金管理委員會批準(zhǔn)后實施。

七、住房公積金制度改革進程及制度建設(shè)

（一）2009年5月底前，公布方案并進行住房公積金制度改革的相應(yīng)啟動工作。

（二）2009年6月-2009年12月底，由市國土房產(chǎn)局負(fù)責(zé)籌備成立市住房公積金管理委員會和市住房公積金管理中心。在上述兩個機構(gòu)成立之前，由市國土房產(chǎn)局（市房改辦）具體負(fù)責(zé)住房公積金制度改革各項工作，研究制訂住房公積金管理的有關(guān)具體辦法和規(guī)程，做好全面實施住房公積金制度的基礎(chǔ)性工作。

（三）自2010年12月起，市住房公積金管理委員會和市住房公積金管理中心正式運作。

（四）2010年內(nèi)，根據(jù)深圳市住房公積金制度改革工作的進展情況，市政府組織相關(guān)部門起草深圳市住房公積金管理法規(guī)（草案）或規(guī)章。市財政、勞動保障部門配合做好深圳市現(xiàn)有住房公積金的清理、繳存轉(zhuǎn)移等準(zhǔn)備工作。

八、附則

本方案自發(fā)布之日起施行。