第一篇：論如何加強住房公積金制度及其保障功能

淺析住房公積金制度的缺陷及其保障功能的對策

[提要]：隨著住房制度改革、職工工資制度改革和社會主義保障制度改革的不斷深入,現行住房公積金制度中存在的問題日益顯現出來，由于制度的缺陷以及繳存者對制度認識的偏見,使得在實踐中住房公積金沒有能很好發揮其應有的保障功能，造成了城鎮低收入群體住宅消費保障的低效運行。本文就公積金制度的缺陷方面進行了初步的探析,并對其保障功能提出了相應的對策。

[關鍵詞]： 住房公積金 保障功能 缺陷

對策

住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其它城鎮企業，事業單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金制度實際上是一種住房保障制度，它是我國借鑒新加坡等國住房基金制度經驗，推進城鎮住房制度改革的一項創舉。

我國住房公積金制度自1991年率先在上海市建立以來，逐步向全國推廣。1999年4月3日國務院發布了《住房公積金管理條例》，并于2002年3月24日對條例進行了修改。經過多年的改革實踐，目前我國已初步形成了以普通商品住房為主的住房供應體系，確定以經濟適用住房、廉租住房和住房公積金制度為主要內容的住房保障體系，并且按照“住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶儲存、財政監督”的原則建立了住房公積金管理體制的基本框架。但是，隨著住房制度改革、職工工資制度改革和社會主義保障制度改革的不斷深入, 從現實情況來看，住房公積金制度仍然存在不少問題，急需改進和完善。

一、現行《住房公積金管理條例》制度本身的缺陷

我國住房公積金制度在住宅消費保障中雖然起到了很大的作用，但由于我國住房公積金制度本身存在許多不夠完善的地方。具體表現在以下幾個方面：

（一）、《住房公積金管理條例》規定和現行實際矛盾較大。按照《住房公積金管理條例》規定：職工和職工所在單位繳存的住房公積金屬于職工個人所有，但是《住房公積金管理條例》又規定住房公積金的增值收益作為用于建設用于住房公積金貸款風險準備、管理中心的管理費和建設城市廉租住房的補充資金。這樣資金所有者不能享受到自己的資金收益，所有權和收益權分離造成個人繳存資金的積極性不高。

（二）不是金融機構，卻要承擔金融機構的責任。《住房公積金管理條例》規定公積金的管理實行住房委員會決策、住房公積金管理中心運行、銀行專戶存儲及財政監督原則。但是，房公積金管理中心是行政單位，沒有自有資本所以沒有承擔資金風險的能力。但是《住房公積金管理條例》規定：住房公積金管理中心發放貸款并承擔由此引起的風險。這樣一旦出現危機必將給公積金所有者帶來損失。

（三）《住房公積金管理條例》本身的規定與實際操作有沖突。《住房公積金管理條例》規定的繳存范圍不明確，雖然單位繳存規定可以執行，但是，具體到個人比如“在職職工”的概念，農民合同工如何繳存沒有明確說明。再比如“自住住房”的概念，《住房公積金管理條例》第五條規定：“住房公積金應用于職工購買、建造、翻修、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用”，建設部住房制度改革辦公室、國務院法制辦、建設部政策法規司聯合編寫的《住房公積金管理條例釋義》中對“自住住房”作了這樣解釋：“本項所說的‘自住住房’是指繳存住房公積金的職工居住期內且對該房屋擁有所有權的住房，明確將必須是自己居住且需有產權。那么職工租住的僅有使用用權的房子不能使用住房公積金。

二、當前我國住房公積金管理制度方面存在的缺陷

（一）“房委會決策”流于形式。雖然各地成立了住房資金管理委員會，也制定了住房資金歸集、使用、管理的規定，實行重大事項報告制度，但委員會形同虛設。公積金管理中心的外部監管基本缺失，住房委員會制度沒有真正發揮職能作用。

（二）財政、銀行監督形同虛設。按照《住房公積金管理條例》規定，對公積金的提取和使用，不僅有著嚴格的審批程序要求，而且明確規定，財政部門有“對本行政區域內住房公積金歸集、提取和使用情況”進行監督的職責。但事實上，財政部門或暗渡陳倉或明目張膽挪用公積金的事情屢屢發生。銀行以吸儲為中心的考核機制，監管不力甚至不管、主客觀上都為住房公積金被挪用留下了缺口。

（三）自律意識不強，內控制度不健全。住房公積金管理中心未能真正作為“不以營利為目的的獨立的事業單位”運行，個別地方資金管理分散，有過分追求自身利益的現象；公積金管理中心缺乏嚴格的內控制度，通過內部調賬、補簽合同、修改合同等方式違規使用資金的情況比比皆是。甚至也不乏某些公積金管理人員卷款而逃、海外旅游，甚至豪賭、抵押挪用公積金投資炒股等現象。

（四）住房資金和公積金混同使用和挪用，企業自行歸集住房公積金的現象依然存在。一是各地住房資金管理中心和公積金管理中心是兩塊牌子，一套人馬，因此在政府職能部門干預下，住房資金和公積金混同使用和挪用的情況相當嚴重。二是一些中央直屬的大型國有企業，不執行《住房公積金管理條例》自行歸集和管理住房公積金，資金的安全存在很大隱患。

（五）手續繁瑣、限制條件多。來自建設部的資料顯示，截至2005年末，全國公積金運用率僅58%，其沉淀資金達1656億元人民幣，也就是說，住房公積金貸款“叫好不叫座”，全國將近一半住房公積金在銀行里“睡覺”，并產生負收益。經調查發現，一方面手續繁瑣、審批時間長，貸款條件多，讓許多前來辦理個人貸款業務的人煩不勝煩，是影響職工使用公積金貸款積極性的重要原因；另外一些地方房產管理部門在辦理房產抵押、評估等業務時設置障礙較多，公積金管理中心個人住房貸款基本采取繳存人聯保方式放貸，貸款余額及規模受到較大限制。

（六）區域間不可流通，是住房公積金本身存在的制度缺陷，造成一些地區公積金供不應求，需要嚴格控制貸款額度，另一些地區又大量閑置，使用效率不高。以北京市為例，2005年成交的商品房60%都是外地人購買，而在本地居民購買的40%的商品房中，繳存了住房公積金的職工所占比例很小。

除去以上存在的政策性問題之外，筆者認為公積金執行中繳存和使用也存在很多問題，現將其一一指出。

三、當前住房公積金政策執行中存在的問題及原因

（一）繳存比例不規范、繳存額差距大，分配不公

一是繳存基數差異大。由于《住房公積金管理條例》未規定繳存基數的上限，加之不同行業和單位之間的工資收入差距懸殊，造成繳存基數差距大。雖然2005年建設部要求繳存基數原則上不超過所在城市平均工資的2-3倍，但無強制性。經對某城市住房公積金的調查，每月繳存基數最高為8萬元，最低為10元，相差8000倍，單位平均繳存基數最高與最低相差408倍。

二是繳存比例差不等?！蹲》抗e金管理條例》未規定繳存比例的上限，由于近幾年不同行業、企業的收入差距拉大，各地執行的住房公積金占職工工資收入的比例由5%到20%不等，差距比較大。繳存基數高的單位，其繳存比例也普遍偏高，最高達30%，而繳存基數低的單位其繳存比例僅為5%，相差達6倍。

三是成為“合理避稅”的渠道。由于對住房公積金的繳存比例稅務部門有嚴格的限制，比例超過上限，超過部分企業和個人分別要繳納企業和個人所得稅，但對繳存基數卻沒有嚴格的規定，加之住房公積金管理中心對各單位上報的繳存基數審核流于形式，造成很多單位通過虛假高報工資基數，將住房公積金作為工資薪金外發放獎金、津貼的渠道，從而達到逃避繳納個人所得稅的途徑。四是使用上存在不公。雖然住房公積金作為政策性低息貸款，比商業銀行發放的住房貸款利率低，然而由于住房公積金貸款的條件比較嚴格，部分中低收入者，卻難以通過這個渠道獲取融資購房，永遠也享用不到自己長年繳存的住房公積金，只能到退休時全額領取。而相對的低存低貸，實際上是讓低收入家庭承受了利息損失。

(二)使用率不高，資金沉淀率高

根據建設部提供的數據，到2005年底，全國住房公積金累計已歸集9759.5億元，職工提取3499.9億元，結存6259.5億元，已向523.5萬個家庭發放個人住房貸款4599億元。究其原因：一是資金的安全性要求高，使用渠道單一；二是貸款手續繁瑣、限制多，門檻高；三是支取條件嚴格，提取數受到限制；四是政策障礙，有些人無法享受；五是部分地區房價絕對水平較低，消費者還不習慣負債消費，一般都通過自籌資金一次性付款，造成這部分地區公積金只存不用，使用效率偏低；六是住房公積金管理中心市場競爭意識不強，市場推廣力度較弱，開發企業更愿意選擇與商業貸款合作，更為重要的是，由于個人住房貸款一直是銀行的“優質品種”，很多商業銀行在發放開發貸款時，要求開發企業從本行發放個人貸款，在一定程度上擠占了公積金貸款市場份額；七是住房公積金政策性住房金融優勢不明顯，表現在與商業銀行貸款利率差距較小，又受到貸款額度的限制，很多消費者需要辦理組合貸款，額外多支出很多相關費用，這也在很大程度上影響了購房者選擇公積金貸款。

(三)覆蓋面窄，受惠人數少 事實上，和“三險”一樣，住房公積金也是一種強制性社會福利，但未能享受到這項福利的人并不在少數，根據國家建設部提供的數據顯示，截至2005年底，全國住房公積金實際繳存職工人數為6329.7萬人，僅占在崗職工人數的58.4%。這個數據還不包括城鎮個體工商戶、自由職業人員、外來務工人員、農民等目前尚未納入公積金繳存范圍的群體。

另外我們在調查中發現，不僅有許多私營、民營企業沒有參加到公積金體系中來，就連某些大型國有企業或事業單位也實行“二元模式”：對正式編制內員工繳納公積金，而對聘用員工不繳納公積金。

四、加強住房公積金制度及其保障功能的對策及解決辦法 針對目前我國住房公積金在制度建設、資金管理和使用方面存在的缺陷和問題，本人認為應進一步完善住房公積金方面的制度，加強管理，在保證資金安全的前提下，提高資金的使用率。

（一）加強住房公積金的歸集、使用和管理

住房公積金管委會應切實履行起職責，盡快按照要求，規范繳存基數，堅決杜絕擅自擴大繳存基數、超比例繳存公積金問題，避免公積金中心成為繳存單位工資外發放薪金補貼及避稅的渠道。住房公積金管理中心應加強資金的管理，在國家規定的商業銀行內開設公積金繳存、貸款及增值收益賬戶。購買國債應嚴格限定在一級市場。對委托中央債券登記結算有限責任公司托管的國債應隨時進行監管，避免發生國債回購、質押、擔保等問題，保證國債的保值、增值和安全完整。

（二）提高貸款限額，放寬貸款條件，降低貸款利率

一是提高貸款限額。各個地方應根據社會經濟發展、人民生活水平提高和房地產市場的發展變化情況，及時調整貸款限額。

二是放寬貸款條件?？蓞⒄丈虡I銀行的住房貸款發放條件，適當降低個人購房的首期付款金額，放寬一手房屋的竣工年限。如對所購房屋竣工年限在5年內(含5年)的, 申請個人住房公積金貸款可參照一手住房貸款條件。

三是降低貸款利率。公積金貸款是政策性貸款，帶有保障性質，因此應適當拉大與商業貸款利率差距，減少中低收入家庭的購房支付負擔，或實行差別利率，對于購買自住、小戶型低收入家庭，應提供更加優惠的貸款利率，確實起到政策性住房金融的作用。

（三）更新觀念、簡化貸款手續，提高公積金使用率

一是要轉變觀念，切實改進貸款服務?？朔磺蠊茏?、不求用好和怕麻煩的消極思想，認真解決貸款條件過高、手續復雜、審批時間長等問題，強化服務意識，提高服務水平。

二是簡化貸款審批手續。建立個人住房貸款個環節的聯合辦公制度，實行一條龍服務，提高貸款工作效率，方便職工貸款。

三是要努力降低個人貸款的擔保、評估、公證、保險、抵押登記等各種費用，減輕職工負擔，真正發揮住房公積金作為政策性個人住房貸款的優勢。

（四）創新貸款品種，充分發揮住房公積金的作用

目前由于政策原因，職工申請住房公積金貸款，受許多條件限制，其中最主要的兩條是：只有繳存住房公積金的職工才能申請公積金貸款；公積金貸款只能用于職工購買、建造、翻建、大修自住住住房。因此大部分有強烈改善住房需求的城鎮職工因為沒有建立住房公積金賬戶，而無法獲得住房公積金貸款；其次一些低收入行業的職工因為工資低，受繳存額少的限制，能夠申請到的住房公積金貸款卻難以滿足購房需求；第三，住房公積金只能用于房屋購買不能用于租賃，導致租賃房子的家庭，無法享用住房公積金的政策優惠。

要解決好以上三個問題，主要從以下幾個方面抓起：（1）加強宣傳，強化歸集工作，擴大公積金制度的覆蓋面，擴大住房公積金貸款的人群；（2）制度創新，擴大使用方向，開辟住房公積金貸款的新業務。一是增加公積金貼息業務，即在辦理商業銀行個人住房貸款時,可申請公積金貼息。二是開展租房公積金貸款業務。除用于房屋購買、自建和維修外，還應加大對低收入家庭的支持力度，開辟申請租房住房公積金貸款業務。

（五）實行全國聯網，統籌運用資金，改變目前條塊、地域分割現狀

近幾年來，全國住房公積金使用率一直徘徊在50%—60%之間。截止到2004年底，全國住房公積金覆蓋率為58％，全國建立住房公積金職工人數為6138萬人，累計歸集公積金7400億元，累計發放個人住房貸款3404億元，共支持434萬戶職工家庭購建住房。但地區間差異較大，經濟發達、房地產業發展較快的城市，使用率最高的已超過90%，如北京市到2004年底使用率達到96%。但在一些中小城市，受多種因素影響，最低的還不到30%。因此應積極探索住房公積金統籌運用的有效途徑，實現全國聯網，加強區域間的流通，合理調度公積金，充分發揮住房公積金低息貸款的優勢，千方百計提高公積金的使用率。

從以上我們對現行住房公積金制度及其保障功能的研究可以發現，盡管我們已經建立了住房公積金制度，在實際工作中也作了大量的工作，但是由于政策的缺陷和認識的不足，在復雜的宏觀經濟面前，還是存在很多缺陷，要想使該項政策發揮到位，仍需我們對這項制度不斷進行改革和完善。

參考文獻：

[１] 李勇輝《城鎮居民住宅消費保障制度》中國經濟出版社 [２]《住房制度改革法規文件選編》中國建筑工業出版社 [３]《常用住房制度改革法律法規》

[４]《中國房地產律師》2006年第五期廣東法制盛邦律師事務所 [５]《當前我國住房公積金制度缺陷及對策》于文航

第二篇：住房公積金貸款制度

打開住房公積金貸款之門

切實解決廣大職工群眾住房難題

礦區廣大干部職工同志們：

1997年，國家《住房公積金管理條例》頒布實施以來，我們企業按照規定要求，對職工住房公積金進行了繳存，后因經營困難，于2001年8月停止執行，2007年1月按照龍煤統一部署恢復執行。

去年末，公司職代會明確提出，將“打開住房公積金貸款通道”作為2011年為職工辦好的“八件實事”之一。為盡快開展住房公積金貸款業務，公司主要領導親自指導貸款前期準備工作，責成有關部門到外地學習考察，并多次與市委、市政府主要領導溝通協調，取得了有關領導和部門的理解和支持。3月26日，公司正式下發《鶴崗礦區職工住房公積金貸款管理實施方案》，對貸款對象及條件、貸款額度和期限、貸款抵押、貸款程序、貸款償還、法律責任等作出明確規定。4月20日，住房公積金貸款業務迅速啟動。這是企業為解決干部職工住房難題而采取的一項重大舉措，也是為礦區廣大職工群眾辦的一件大事、實事、好事。

企業住房公積金貸款業務面向全體在職職工，必須連續繳存住房公積金1年以上，單筆貸款最高限額20萬元，不得超過抵押 1

房屋總值或評估值的50%，貸款期限在貸款人法定退休年限內最長不超過20年。主要分為四個步驟：

第一步，有貸款意向的公司職工，需到本單位工資科公積金管理人員處咨詢是否符合貸款條件，符合條件的，在管理人員指導下，如實填寫“職工住房貸款申請審批表”，經工資科和本單位行政主要領導簽字蓋章后，由工資科出具連續繳存住房公積金及月平均工資證明。

第二步，由本人攜帶戶口簿、身份證、抵押物（房本）、購房合同、結婚證（單身證明）等有效證件原件和復印件，到住房公積金管理中心信貸科復審，由黑龍江鼎鑫房地產評估公司評估作價，然后到信貸科簽訂抵押合同、借款合同。

第三步，由本人攜帶抵押合同、借款合同和抵押物（房本）到市辦事大廳產權抵押登記處辦理房產抵押，并將回執單送交住房公積金管理中心信貸科。

第四步，由住房公積金管理中心電話通知本人領取貸款發放通知書，開具記賬（支款）憑證，回本單位加蓋單位、行政主要領導及支款人印章，再由核算科開具支票，受托銀行于當日將款項打入個人賬戶。

住房公積金貸款業務開展以來，受到了礦區干部職工的廣泛歡迎。截止5月19日，全公司已辦理住房公積金貸款業務28筆、貸款260萬元。峻德礦綜采一名職工成為該項政策的第一受益人，該同志在南山區購買一套72.46平米樓房，在住房公積金管理中心貸款8萬元，還款期10年。據測算，按目前利率每月可比商業貸

款節省本息支出83.76元，整個還款期可節省利息支出9910.17元。同時，住房公積金管理中心還免收擔保費用1200元、合同文本費用60元，邀請銀行和評估公司現場辦公，并按照公司傾斜采掘一線職工要求，派車幫其辦理相關手續，使其在最短時間內拿到了貸款。

全公司廣大干部職工同志們，開展住房公積金貸款業務事關職工群眾切身利益。為把這項好事辦實、實事辦好，需要各單位、各部門主動協調、密切配合，更需要廣大干部職工的理解、支持與監督。希望有購房意愿的干部職工積極參與企業住房公積金貸款業務，詳情請咨詢住房公積金管理中心或本單位工資部門住房公積金管理人員。

管理中心咨詢電話：3732374。

公司企業網網址：192.168.53.179。

鶴崗分子公司黨委、鶴崗分子公司

2011年5月20日

第三篇：住房公積金為何未能保障百姓住房

住房公積金為何未能保障百姓住房

據說從7月1日起，北京、武漢等地公積金政策變化較大，主要表現在公積金提取上，關鍵詞集中在兩個字：簡化。這是公積金新政的一大亮點。

住房公積金是單位及其在職職工繳存的長期住房儲金，是住房社會保障制度的組成部分。但長期以來存在的一個弊端是，公積金提取難，貸款難。一句話，使用上手續繁雜、難度大。這就使得作為住房社會保障組成部分的公積金在高房價肆虐情況下發揮的保障作用極其有限。社會上對公積金改革的呼聲此起彼伏。

不可否認的是，這幾年公積金制度改革取得一些進步。比如提取難問題有一定程度的緩解。過去，住房公積金只有在職工購房或者房屋大修之時才能提取，其實主要是職工購房一個硬性條件才能提取使用。否則，直到退休后才能劃轉個人賬戶上。雖然是職工個人的資金，卻眼睜睜看著躺著直到退休。隨著高房價肆虐全國，對居住需求方式多元化漸成趨勢，比如：租房成為城市職工面對高房價的一種無奈選擇。既是租房，每月支出負擔仍然不輕。好則，一些城市在公積金使用上向租房資金需求開了一個口子。可以按年或者按季度提取公積金用于租房。

以北京版新規為例，租房提取公積金今后將由一年提取一次，縮短為三個月hr369.com提取一次，提取的限額是本人和單位繳存公積金三個月的總和。今年4月，上海進一步放寬提取住房公積金支付房租、物業費政策，提高提取額度。武漢將從7月1日起實施住房公積金提取新政，月收入在1900元以下且從未使用過公積金貸款的職工，可定期提取公積金。特別是北京利用公積金系統生成的現成數據，來掌握這些公積金貸款購房人的信息，其他的什么購房合同、購房協議這一類的都不需要提供。提取或者貸款者提供一個購房申請、身份證原件復印件，再加個人銀行儲蓄帳戶就可以了。這將大大簡化和方便了職工使用公積金。這些在公積金提取上的新規新政都非常值得肯定。

但必須看到，這些都是小修小補的改革措施，僅僅是小手術而已，僅僅是頭痛醫頭腳痛醫腳的措施。住房公積金這個中國特色的東西發展到如今，積累的問題不僅僅是提取難、貸款難這些淺層次的問題，而是牽扯到分配不公的深層次問題。確實到了動大手術、從根本上改革的時候了。

應該從住房保障體制的金融政策性思路出發，盡快按照十八屆三中全會《決定》要求“研究建立住宅政策性金融機構”，以解決城市低收入者、進城農民工和中產夾心階層購房資金不足問題。

基本思路是將現在的住房公積金規模和商業銀行首套房優惠貸款資源整合在一起，成立中國特色的、專司住房保障金融支持功能的政策性或者準政策性住宅金融機構或者叫做住房保障性銀行。類似于美國政府自助的房利美、房地美公司。不同之處是，美國“兩房”是在住房抵押債券市場給房貸機構提供流動性支持，而不是直接發放住房貸款。當然，未來的住房保障性銀行發展到一定規模后，也可以從事住房債券化業務，通過購買商業銀行等貸款機構的住房債券產品給其提供流動性支持。

然后，將職工繳存的住房公積金作為“住房保障性銀行”的特殊股金，不但享受存款利息收益，而且分享經營紅利分紅。類似農村信用社成立之初的模式。

總之，住房公積金制度必須創新，出路在于著眼于長遠進行根本性改革。

第四篇：深圳住房公積金制度改革方案

深圳住房公積金制度改革方案

為深化深圳市住房制度改革，推進深圳市住房保障工作，提高深圳市居民特別是中低收入家庭的居住水平，完善住房公積金制度，根據國務院《住房公積金管理條例》及深圳公積金貸款政策相關規定，就深圳公積金提取、繳存基數、繳存主體等而制定本方案。

一、住房公積金制度改革的指導思想、目標和基本原則

（一）指導思想。全面建立深圳市住房公積金制度，逐步完善適應社會主義市場經濟體制要求和適合深圳市市情的城市住房保障體系，促進民生凈福利指標的提升。

（二）目標。在深圳市全面實施住房公積金制度，充分發揮住房公積金的保障作用，有效改善深圳市居民特別是中低收入居民的住房條件。

（三）基本原則。遵照國家政策與深圳實際相結合的原則，積極穩妥地推進住房公積金制度改革；綜合平衡各方利益主體的關系，充分調動各類群體參加住房公積金的積極性；發揮住房公積金的功能，完善住房保障機制。

二、住房公積金制度改革的體制保障

（一）設立深圳市住房公積金管理委員會。為促進深圳市住房公積金制度改革工作的順利進行，市政府設立由分管副市長任主任的市住房公積金管理委員會，作為住房公積金管理的決策機構。市住房公積金管理委員會的成員中，市政府分管副市長和市國土房產局（市房改辦）、財政局、國資委、人民銀行等有關部門負責人以及有關專家占1/3，工會代表和職工代表占1/3，單位代表占1/3。

住房公積金管理委員會在住房公積金管理方面履行下列職責：

1、依據有關法律、法規和政策，制定和調整住房公積金的具體管理措施，并監督實施；

2、擬訂住房公積金的具體繳存比例；

3、確定住房公積金的最高貸款額度；

4、審批住房公積金歸集、使用計劃；

5、審議住房公積金增值收益分配方案；

6、審批住房公積金歸集、使用計劃執行情況的報告。

（二）設立住房公積金管理中心。深圳市住房公積金管理中心是直 1

屬市政府的不以營利為目的的獨立的事業單位。依法履行下列職責：

1、編制、執行住房公積金的歸集、使用計劃；

2、負責記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；

3、負責住房公積金的核算；

4、審批住房公積金的提取、使用；

5、負責住房公積金的保值和歸還；

6、編制住房公積金歸集、使用計劃執行情況的報告；

7、承辦住房公積金管理委員會決定的其他事項。

住房公積金管理中心的機構編制問題，由編制部門會同有關部門研究后報市編委審定。

（三）住房公積金監管。住房公積金實行銀行專戶存儲、財政監督的原則。財政部門應當加強對住房公積金歸集、提取和使用情況的監督。市住房制度改革辦公室履行下列住房公積金日常監管職責：

1、監督實施市住房公積金管理委員會制定的管理政策執行情況；

2、監督深圳市住房公積金管理中心的日常工作。

三、住房公積金繳存主體

深圳市國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其深圳市戶籍的在職職工均須繳存住房公積金。非深圳市戶籍在職職工所在單位可參照有關規定為非戶籍職工繳存住房公積金。

其他企業、城鎮個體工商戶或自由職業人員可以申請繳存住房公積金。

四、住房公積金繳存基數和繳存比例

職工個人和所在單位按繳存基數的一定比例繳存的住房公積金，進入職工個人住房公積金賬戶，本息均歸職工個人所有。

繳存住房公積金的月工資基數為職工本人上一月平均工資，職工月平均工資應按深圳市統計局規定列入工資總額統計的項目計算。住房公積金月繳存基數的上限，由市住房公積金管理委員會擬訂，報市政府批準后實施。

職工和單位繳存住房公積金的比例均不得低于5%，繳存比例上限由市住房公積金管理委員會擬訂，經市政府審核后，報省政府批準實施。單位可根據情況，在規定繳存比例范圍內選擇。

繳存住房公積金確有困難的單位，經本單位職工代表大會或者工會討論通過，并經市住房公積金管理中心審核，報市住房公積金管理委員會批準后，可以降低繳存比例或者緩繳；待單位經濟效益好轉后，再提高繳存比例或者補繳。

五、住房公積金金融業務

住房公積金管理委員會按照有關規定確定受委托商業銀行（簡稱受托銀行）辦理住房公積金金融業務；住房公積金管理中心按規定向參加住房公積金的職工發放低息的購房貸款，并委托受托銀行辦理住房公積金貸款、結算等金融業務和住房公積金賬戶的設立、繳存、歸還等手續。住房公積金實行“低存低貸”，存貸利率執行國家規定的利率。

六、住房公積金提取和使用

深圳市住房公積金管理中心根據國家相關規定，并結合深圳市實際情況，制訂規范住房公積金用于住房消費等相關項目的提取和使用管理辦法，報市住房公積金管理委員會批準后實施。

七、住房公積金制度改革進程及制度建設

（一）2009年5月底前，公布方案并進行住房公積金制度改革的相應啟動工作。

（二）2009年6月-2009年12月底，由市國土房產局負責籌備成立市住房公積金管理委員會和市住房公積金管理中心。在上述兩個機構成立之前，由市國土房產局（市房改辦）具體負責住房公積金制度改革各項工作，研究制訂住房公積金管理的有關具體辦法和規程，做好全面實施住房公積金制度的基礎性工作。

（三）自2010年12月起，市住房公積金管理委員會和市住房公積金管理中心正式運作。

（四）2010年內，根據深圳市住房公積金制度改革工作的進展情況，市政府組織相關部門起草深圳市住房公積金管理法規（草案）或規章。市財政、勞動保障部門配合做好深圳市現有住房公積金的清理、繳存轉移等準備工作。

八、附則

本方案自發布之日起施行。

第五篇：住房公積金制度的發展_住房公積金制度的發展

住房公積金制度是我國 社會 保障體系的重要組成部分。公積金在加快城鎮住房制度改革、完善住房供應體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發揮著重要作用。我國住房公積金事業在短短10多年期間得到了迅速的 發展 ,但存在著發展不平衡、管理不規范、相關制度執行不嚴等 問題。住房公積金應進一步規范管理,朝著制度化、法制化、大眾化、證券化的方向發展。住房公積金,是指國家機關、國有 企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體(以下統稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金制度是國家用 法律 手段、經濟 手段和行政手段,對住房基金進行強制儲蓄,并由政府集中支配定向用于住宅建設和住宅融資的管理制度,它具有社會性、互助性、保障性、政策性的特點,是我國社會保障體系的重要組成部分。實行住房公積金制度對加快城鎮住房制度改革、完善住房供應體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發揮重要的作用。

一、公積金制度的建立和發展

我國從1991年在上海市率先推行住房公積金制度,至今已有了15年的發展 歷史。實行住房公積金制度以來,國務院及相關部門根據公積金事業的發展多次制定下發住房公積金管理工作方面的條例、規定等,為我國住房公積金制度的規范、有序、快速發展提供了制度保障。1999年4月3日,國務院發布施行《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)?！稐l例》規定了公積金的性質、繳納比例、管理機構、使用主體、使用范圍、存貸利率等,為住房公積金制度的實施提供了法律依據。為加強住房公積金的管理,強化行政監督,規范監督行為,保證住房公積金規范管理和安全運作,國務院于2002年修改《住房公積金管理條例》,并先后制定并實施《關于完善住房公積金決策制度的意見》《住房公積金行政監督辦法》《全國住房公積金監督管理信息系統管理暫行辦法》等。特別是2005年1月10日,建設部和人民銀行等部委頒布了《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》,對公積金管理工作中的若干具體問題提出了指導意見。《意見》對進城務工人員、個體工商戶和自由職業者的住房公積金繳納作出規定,確定了公積金住房保障與其他社會保障功能之間的轉化關系,對有關住房公積金重大政策制訂、作出相關民主程序要求的規定,在強化和鞏固公積金制度現有框架和強化職工維權管理方面也提出了新措施。另外,各省市、自治區根據《條例》規定和各地實際情況,制定了實施細則及相關行之有效的地方性政策,大大促進公積金管理工作的健康、快速發展。

二、住房公積金管理工作中存在的問題

雖然我國住房公積金制度實行順利,發展迅速、成績顯著,但在具體管理工作中仍然存在不少問題。除了由于地區差異存在的具有局部性的個別問題外,在住房公積金管理工作中普遍存在的問題有:(一)公積金發展不平衡

(二)公積金歸集額不足 分析 其原因主要有以下幾方面:第一,公積金繳存覆蓋率低?！稐l例》中規定的繳存公積金的單位應包括國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體。但是, 目前 各地區除了國家機關、事業單位和效益較好的企業外,很大一部分單位未繳公積金,雖然在一些大城市的公積金覆蓋率在90%以上,但全國仍有相當一部分省市的公積金覆蓋率不到50%,還有不小數量的職工尚未參加住房公積金制度。第二,我國住房公積金的來源僅為城鎮在職職工,沒有建立自愿式住宅儲蓄制度,融資渠道狹窄。第三,公積金繳存比例不均,特別是經濟落后、欠發達地區和小城鎮職工公積金繳存比例低、數額少。第四,住房公積金管理中心市場意識不強,市場宣傳推廣力度弱,很多商業銀行在一定程度上擠占了公積金貸款的市場。

(三)公積金貸款手續復雜,風險多 辦理公積金貸款的手續復雜、步驟多、拖延的時間長。另外,公積金貸款存在一定的風險。隨州市住房資金管理中心喻鳳平在《住房公積金貸款風險及防范對策》一文中將住房公積金貸款的風險 總結 為物產權風險、信用風險、欺詐風險、貸款條件風險、流動風險、運作風險、小可抗力風險、法律 風險等八種, 分析 的比較全面、準確,因此本文中不再作詳細的分析。

(四)管理不規范,監督機制不健全,處罰力度不夠 1.住房公積金管理中心隸屬關系不明確。《條例》明確規定“住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨立的事業單位?！钡簧俚貐^住房公積金管理中心不直接隸屬城市人民政府,而是隸屬于城建部門或與其他部門合署辦公。2.不少地區住房公積金管理中心尚未建立起有效的崗位責任制度和內部審計制度,缺乏內部管理,資金管理分散,一些城市甚至存在多個管理中心的現象,職責不明。3.資金管理不規范?！稐l例》規定“住房公積金應當用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房,任何單位和個人不得挪作他用?！钡簧俚胤讲煌潭鹊卮嬖谟霉e金興辦各類 經濟 實體、坐吃利差、或把住房公積金大量用于城市建設或挪用到與住房無關的項目的現象,甚至有些地區住房公積金管理中心違規通過委托機構用公積金購買國債。4.監督不嚴,處罰力度不夠。雖然在《條例》中明確規定了比較健全的管理規定和監管機制,但實際執行中確實存在監管不力的 問題。國家還制定實施《住房公積金行政監督辦法》《全國住房公積金監督管理信息系統管理暫行辦法》等相關規定,但執行不嚴,力度不大。加之由于我國推行住房公積金制度的時間短, 目前 尚未形成一個有效運作體系,監督機制不健全,違規使用公積金的現象屢有發生,對查出的違規行為處罰不嚴,嚴重抑制了公積金作用的正常發揮。(五)管理手段落后,員工素質亟待提高 絕大多數住房公積金管理中心在公積金管理工作中雖然實現微機化管理,但有的管理軟件老化、功能不全,特別是欠發達地區中小城鎮住房公積金業務管理不管是硬件還是軟件均有較大差距,大大落后于當今 金融 業快速 發展 的新形勢和新挑戰。各地區住房公積金管理中心不同程度地存在人員年齡、學歷、職稱比例不合理的問題,有些員工的 政治 素質和業務素質不高, 影響 工作效率。住房公積金管理中心的干部職工要轉變觀念,調整思路,強化金融意識,主動 學習新知識,不斷充實自己,加強對經濟發展態勢的觀察和分析,拓寬思維,為住房公積金的發展建言獻策。對于公積金管理工作方面存在的問題,很多公積金管理工作者和金融業人士從不同角度作了不同程度的分析并提出了很多針對性的建議和措施,在這里不一一列舉。各地區也在工作實踐中不斷總結經驗,采取有力措施,解決存在的問題,促進公積金事業的健康快速發展。例如,鄭州市將對應繳住房公積金但未給職工繳納的單位采取嚴厲制裁措施,除申請法院強制執行外,還將在媒體上公開曝光;南京市下發《市政府關于全面落實 農村 教職工住房公積金制度的通知》,明確規定為農村教職工建立公積金賬戶,要求未完全實施住房公積金制度的各區縣必須從今年1月起為農村教職工建立住房公積金,繳存比例為單位和個人各10%,等等。

三、住房公積金的發展趨勢

分析目前我國住房公積金管理工作中存在的各種缺陷,尋找解決問題的最佳方案,進一步規范住房公積金的管理,不斷完善經營體系,促進住房公積金業務的健康發展是擺在政府面前的迫切任務,也是每個公積金人的神圣的使命和嚴峻的考驗。從發展的角度理性思考住房公積金制度的發展趨勢,提出以下見解:(一)公積金的證券化。推行住房抵押貸款證券化是擴大資金來源的有效手段,也是住房金融發展到一定階段的必然要求。近年來,相關部門在這方面的 理論 研究 上做了大量的工作。在這此理論基礎上,條件成熟的地方應盡快具體實施。要建立“誰繳存,誰獲利”的公平住房金融制度,逐步提高公積金繳納率,擴大公積金繳納人員范圍,擴大資金來源,并建立穩定的公積金存款利率機制,減少利率風險,提高廣大職工繳交公積金的積極性,逐步實現公積金的證券化。(二)管理的進一步規范化?；ブ?、保障性是住房公積金制度的顯著特點,各地區住房公積金管理中心要嚴格執行《條例》, 科學、規范管理,一些業務委托相關銀行辦理,充分利用委托銀行的各種資源,減少住房公積金管理機構費用成本。住房公積金管理中心將主要精力放在管理上,進行規范、科學管理。要加強監管,強化公積金管理委員會的實際權力和責任,管委會工作要接受 社會 監督,資金流向要經過管委會同意,財務情況要及時向管委會和財政部門匯報。同時,如果公積金出現問題,管委會成員要承擔連帶責任。要加強信息系統建設,實行全國聯網,由主管部門和人民銀行實行動態監管。(三)強化法制化建設。住房公積金各項業務堅持按法律、按規定辦,杜絕隨意性,業務工作每個環節要加強監督,嚴格審核,善于利用相關法律,用法律武器來保障各項工作的順利進行和健康發展,嚴厲打擊那些故意或惡意搶占公積金、損害公積金繳納者利益的不法分子,從而維護公積金繳納者的合法權益,保證住房公積金制度的健康、快速發展。(四)實現大眾化。要擴大公積金使用方向,除用于房屋購買、自建和維修外,還應加大對低收入家庭的支持力度,包括按月按年支取支付房屋租金等。降低公積金貸款利率,或實行差別利率,對于購買自住、小戶型、低總價的低收入家庭,應提供更加優惠的貸款利率,要進一步創新、豐富貸款品種,使其充分發揮政策性、保障性金融的作用。要簡化貸款手續,提高服務水平,提高住房公積金運營效率和服務水平,加強宣傳,用足用好住房公積金。加大公積金抵押貸款力度,重點支持經濟適用住房建設,著重解決廣大中低收入居民的住房困難。