第一篇：如何做好CFO

怎樣做好CFO

“為了做賬而做賬”是大多數從事財務工作的人都經歷過的，例如當一項業務結果既成事實后，財務主管發現問題時，只能無奈地抱怨，“都是業務部門惹的禍，最后讓我們來補救！”處理這種情況不但要花時間和代價去疏通關系，還要時刻提防檢查人員的質疑和盤問。周而復始，在這種狀態下工作的人既緊張、又沒效率，更談不上為企業創造價值。

掙脫束縛 轉變角色

要想成為創新型、價值型CFO，首先不能將思維“裹”在數字里面。必須走出財務部門，從企業運營的全流程，多角度地思考問題。即看重過程、流程、方案、資源、分配、籌劃，不只是想到問題之所在，更要隨時在思考和策劃采用何種創新的管理手段和技術預防此類問題的發生，確保業務流程暢通、高率。因此，CFO的角色必須由事后分析和判斷，向事前參與、設計、規劃和運籌轉變，隨時應對運營部門和CEO提出的關于企業經營和商業方案的任何問題，而且必須為這些方案的實施提供最經濟和最有效率的實施方案。

要完成這一系列的轉變，財務主管無論是在工作時間的分配、業務態度、看問題的角度、交流和溝通上都需要做出相應的調整和適應。例如：時間分配比例：

大多時間需要花在“非財務”上，思考和籌劃企業資源、考慮商業新思路、業務方案，與企業相關不同利益人交流和溝通。

對待會計準則和規則的態度：

不拘泥于政策和法規，多視野考慮和分析政策。在此基礎上設計有公司特點的公司管理程序和規則。

執行的原則：

從整個公司創造價值的方式，企業贏利模式出發，考慮現有公司流程和法規對公司價值和企業資源的影響，向管理層提交流程和企業資源分配報告，提高公司效益。

“外向型”的溝通界面：

積極主動地同各公司利益人接觸，尤其是同投資人的交流和溝通。了解不同利益人所關心的企業問題和需要。獲得他人對公司的理解和支持。基于上述分析，價值型CFO必須具備以下能力。

定位 財務管理 價值取向

價值型財務官首先需要考慮的是如何準確定位企業財務管理的方向和價值取向。在此基礎上規劃財務管理的重心、尤其是判斷和規劃企業資源的流向時應以是否符合企業現有贏利模式、價值創造方式為決策因素。

因為，企業自身的贏利模式、價值創造方式、競爭優勢和戰略等將會影響和決定企業財務管理方向的定位。傳統財務管理模式不太思考和定位財務管理價值方向，一味地認為財務是對業務行為實施監控，這樣做的后果是財務管理中大量的工作都消耗在事務性上，導致財務針對企業資源的流向和投資方向的把握、判斷上沒有方向性。財務管理價值的定位是圍繞這一時期內企業的核心戰略、贏利模式和價值創造方式，集中企業有限的資源為核心業務提供資源保障。不同的贏利模式，財務管理的價值取向也不同。

定位企業的財務管理價值方向是財務官引導企業資源向企業核心價值創造模式和戰略投資方向傾斜，制訂符合企業創造價值模式、企業投資戰略的財務管

理體系，并為之伴隨財務技術上的創新和構建新型財務管理團隊，提升企業價值的創造能力和企業資源的有效利用。

創新財務技術、信息化體系

財務技術上的創新，尤其是快速處理財務信息（相關： 證券、財經）的能力是一切財務價值型工作的基礎和前提。如果信息流不暢通、或會計信息不能客觀反映企業業務特點時，不但會計記錄的客觀性、相關性受到挑戰，而且在同外部 審計師、稅務官的交涉過程中也非常被動。

建立符合企業特點的核算準則和科目

會計科目是商業語言，也是體現會計核算客觀性、真實性和相關性的基礎。各國在制定會計準則、尤其是會計科目的文字描述上都是從普遍性和一般性出發，制定廣義范疇的原理和準則。

盡管現在國際間會計準則正日漸趨同，但是很多跨國公司在制定公司會計核算科目和核算程序時，也是本者在會計準則、稅法、商業法規的框架下，設計和制定符合企業運營、產品特點、生產方式的會計科目和核算程序。筆者經歷過的三家歐美企業，每個企業的會計科目明細都有各自的特點：例如筆者工作過的OTIS電梯公司資產類科目中有預開票；而LOI-THERMPROCESS 公司資產類科目中則有未完工合同成本的項目。

關注企業管理重心

資金流、物流、費用的會計處理和記錄上要實現信息上的對稱、相關、真實。例如一家生產大型裝備的企業是按“項目管理”，采用項目獨立預算考核，涉及到資金的使用、物料、人工的消耗、項目運營費用等。該公司CFO 在設計公司會計科目時就是要將項目作為核算科目的最基礎單元定義在財務系統中。會計人員錄入信息時，就對信息的歸屬和最終的去向定義在獨立的項目名下。信息只需要輸入一次就能從財務報告中得到項目運行的狀態和結果。例如各獨立項目現金流量、材料消耗、利潤水平等關鍵性指標。

靈活處理會計準則

中國新會計準則中較以往變化最大的一點就是增加了企業自身對業務的判斷和解釋，在財務技術上對 CFO有了更高的要求。針對這類會計信息的處理，中外會計準則和審計程序共同的特點就是會計記錄要符合客觀性和特殊性。同時，時間上要求CFO處理信息時要一致和統一。例如考慮未來要發生成本和預計提取的服務、維修和預計虧損準備金時，CFO要根據企業成本和風險承受力設計按銷售百分比做設備質量保證金，并巧妙地將時間選擇在企業依然享受減免所得稅優惠期內。隨后該科目下每年都有按固定比例提取發生額、借轉凈額，不但將后期發生的成本在第一時間內消化在損益中、更為后期運營成本壓力、風險控制提供了保證和儲備。

整合信息技術與業務戰略

CFO要擔當企業信息化建設的推動者和方案的設計與策劃人，實現信息流同業務流之間的對接和轉化。構建有前瞻性的企業信息化平臺，不僅僅是收集更多的數據，整合上下游供應商和客戶資源，更是延伸企業業務鏈、控制和分配更多的企業資源，提升企業價值創造能力的重要手段。例如一家原有多家工廠的裝備供應商，幾年前公司戰略有了重大的調整，保留設計、產品開發、市場和監理等核心領域，將多余的工廠關閉。制造轉移到低成本地區，制造模式改變了以往自行建廠的方式而是采用對外分包的方式。伴隨著企業戰略的轉移，公司財務管理重心從工廠制造成本監控轉為對主要分包商實施定額化管理，將公司信息化系

統同主要加工商實現聯網和信息對接。按此模式，該公司的業績和承攬的合同額超過以往數倍。

關注外部資源 提升財務管理效率和轉化貨幣資源能力

CFO 需要時刻關注外部金融服務機構推向市場的服務新品種，嘗試銀企之間新的合作方式，提高企業財務管理效率和轉化貨幣資源的能力。近幾年，新型上市商業銀行就提供了承攬部分企業財務業務的服務。例如母公司賬戶同各下屬子公司間貨款的轉移、備用金的支付、分公司賬戶核定金額的監控和管理可以通過銀行網絡實現總公司、分公司間資金鏈的管理和監控。

多元管理 發掘企業運營潛力

現代財務管理的內涵已經延伸到企業運營和對決策的支持上，風險控制和防范也已經不單是檢查數據。

組建多元的財務管理團隊

新型財務管理團隊的構成應該在專業、興趣、文化、技能、經歷上表現出多樣性，成員之間的專業背景、經歷差異越大，越能在思維和判斷上互補，將思維活躍的非財務專業人士充實到財務管理團隊中，可以幫助團隊形成將業務和財務結合起來的思考問題模式，從企業運營部門中物色合適人選是個不錯的選擇。例如選擇一名從事過采購助理 或材料管理的人員，負責應付系統客戶管理或存貨管理時，他們對商品的熟悉程度遠超過科班財務人員。

財務管理“前移”

現實中財務解決問題所需要支付的成本高低，在很大程度上取決于介入的時間和跟進的速度。為應對新的商業競爭環境，CFO 需要帶領整個財務團隊將工作時間“向前移動”，將財務人員的商業觀點和智慧融入到企業運營中，能夠有效防范和化解企業風險。

當資源、業務對象相同時，融入財務思考的不同商業理解和不同商業路徑的選擇將對企業最終可實現的凈收益產生巨大影響。

勇于試“新”

商場中的CFO面對的變化中的商業環境、組織結構的重塑、業務模式和企業戰略的轉行時，需要不失時機地調整財務管理結構支持、激活新商業模式運營。因此沒有必要將思維禁錮在已有的管理模式中，如垂直管理、扁平管理等。管理并無“定法”，選擇管理模式的原則是將財務管理的重心和價值取向傾斜到價值創造上。例如借助先進的商業信息系統將各子公司、分公司內部核定為各自獨立的“利潤中心”，并為其配備相關的資源和業務操作權限，實行業務考核。總部財務職能將在內部控制上實施創新型手段，對“各利潤中心”進行風險評估、價值創造指數審計、營運業績審計、企業資源使用審計等，可以有效激活下屬創造價值的潛力。

創造力從何而來

花時間思考

點子大多是在非工作狀態下想出的。思考未必正襟危坐，放松狀態下往往 “才思泉涌”。例如上、下班時選擇步行，進辦公室前，保持興奮狀態和身體活力。進入工作狀態前清晰一下思路和回憶發生過的事情，說不定差異性的思維就在其 中產 生。

換環境

人在辦公室的時候往往思維最麻木。適時選擇離開辦公室一段時間，換一個地方重新思考該問題。例如選擇離公司不遠的一家BAR，聽聽音樂，放松一下緊

張的神經，再看文件，重新審視老問題時新思路或對原問題不一樣的看法可能會奇跡般的出現。待思考成熟后，重新回到辦公室布置具體方案。

擴大交流界面

財務的特點之一是“張力”非常大，從其他領域中得到某種啟發往往激活CFO的思路。多同其他領域，如銷售、IT技術、市場策劃、管理 咨詢、商業傳媒等交流，可以有效提高CFO的知識結構、知曉最新的商業信息和趨勢，助推財務創意。

觸類旁通

財務中使用的語言是最枯燥、最缺乏想像力、相對生硬和刻板的，而培養人對事物的感性認識，從非專業領域獲得遠比從專業領域中獲得要更直接和更有效果。例如人在旅游中得到的信息遠比從書本中得到的信息要形象和生動得多，這正符合中國傳統文化中的“行萬里路”，往往會收到“無心插柳”的效果。例如在德國等部分北歐國家旅游時，只要細心就會發現這些國家的工業元素同該國的氣候有相似之處，冷色調的工業品占主流。相反在南歐國家，如法國、意大利等國，暖色調的消費品、奢侈品是商業主流。這些看似無意中的發現和體會能提升CFO 們從不同角度思考、感覺到差異化的跨國商業文化、人文文化的存在。當面對跨國財務管理時就能從這些差異中找到新的答案。

第二篇：CFO崗位職責

財務總監工作職責

1、在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2、建立和完善財務部門，建立科學、系統符合企業實際情況的財務核算體系和財務監控體系，進行有效的內部控制。

3、貫徹執行總經理辦公會議決議。在總經理的領導下，負責分管部門的日常工作。

4、組織領導公司財務管理，成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計、存貨控制等方面工作，努力降低成本、增收節支、提高效益。

5、組織執行國家有關財經法律，法規、方針、政策，監督公司遵守國家財經法令、紀律以及董事會決議，保障公司合法經營，維護股東權益。

6、利用財務核算與會計管理原理為公司經營決策提供依據，協助總經理制定公司戰略，并主持公司財務戰略規劃的制定。

7、參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作,參與重大經濟合同或協議的研究、審查,參與重要經濟問題的分析和決策。

8、負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準。

9、對公司投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算，并提供最為經濟的酬資方式。

10、籌集公司運營所需資金，保證公司戰略發展的資金需求，審批公司重大資金流向;

11、制定和管理稅收政策方案及程序，協調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。

12、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業務計劃、經濟合同、經濟協議等。

13、掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，并及時向總經理報告工作。

14、主持制定公司的財務管理、會計核算和會計監督、預算管理、審計、庫管工作的規章制度及工作程序，經批準后組織實施并監督檢查落實情況。

15、負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準；制定財務系統、月度工作目標和工作計劃，經批準后執行。

16、加強財務人員的培訓和考核工作，提高財務系統人員的政治業務素質。

17、做好財務系統各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。

18、審核財務報表，提交財務管理工作報告。

19、完成總經理臨時交辦的其他任務。篇二：cfo的職責

財務總監崗位職責

1.在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。2.負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準。3.制定和管理稅收政策方案及程序。4.建立健全公司內部核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度。

5.組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益。

6.監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

財務總監崗位職責

職務名稱：財務總監直接上級: 總經理直接下級：財務會計部經理、管理會計部經理、審計監察部經理、庫管部經理、財務總監助理本職工作：領導公司財和物的規劃與控制工作

工作責任：

一、業務職責

1、了解在當前銷售策略下的市場狀況；

2、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。

3、參與制訂公司總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

4、負責重要內審活動的組織與實施。

5、掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。

6、主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監督、預算管理、審計監察、庫管工作的規章制度和工作程序，經批準后組織實施并監督檢查落實情況。

7、組織執行國家有關財經法律、法規、方針、政策和制度，保障公司合法經營，維護股東權益。

8、按規定審批從銀行提現金的作業。

9、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業務計劃、經濟合同、經濟協議等。

10、參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經濟合同或協議的研究、審查，參與重要經濟問題的分析和決策。1

1、做好財務系統各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。

12、組織做好財務系統文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

13、組織做好保密工作。

14、代表公司與外界有關部門和機構聯絡并保持良好合作關系。

二、管理職責

1、組織建設（1）、參與討論公司部門級以上組織結構；（2）、確定下級部門的組織結構；（3）、當發現下級部門的崗位設置或崗位分工不合理時，要及時指出問題，作出調整，并通知人力資源部。

2、招聘及任免 a、用人需求（1）提出直接下級崗位的用人需求，、并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經理確認；（2）、確認直接下級提交的用人需求（含崗位職責和任職資格），并提交總經理確認。b、面試（1）、進行直接下級崗位的初試；（2）、進行直接下級的直接下級崗位復試，并做最后確定；（3）、組織參與面試的人員。c、不合格員工處理（1）、提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經理確認；（2）、確認直接下級提出的對不合格員工的處理建議，提交給人力資源部。

3、培訓（1）、提出對直接下級的培訓計劃，提交總經理確認；（2）、確認直接下級提出的培訓計劃，提交人力資源部。

4、績效考評（1）、提出直接下級的績效考評原則，提交總經理確認；

（2）根據總經理確認的績效考評原則，與人力資源部經理商討并確定績效、考評方法；（3）對直接下級進行考評，、并進行考評溝通。將考評結果提交人力資源部。

5、工作溝通（1）、匯總工作報告，并與總經理進行信息溝通，同時將這些信息傳遞到直 接下級；（2）、負責將公司的政策、原則、策略等信息，快速、清晰、準確地傳達給 直接下級；（3）、確定書面的交互式的工作通報制度，與直接下屬進行溝通。

6、激勵（1）、提議下級部門和直接下級的激勵原則，提交總經理確認；（2）

根據總經理確認的激勵原則，、與人力資源部經理商討并確定激勵方法。

7、經費審核與控制（1）、依據財務制度審批下級部門的各項花費，并確認支出的合理性；（2）、監督并控制下級部門的費用支出，并向總經理進行費用月報。

8、工作報告（1）定期將自己的各項工作及下級部門工作以書面的形式向總經理報告。

9、表現領導能力（1）、指導、鼓勵、鞭策下級，使下級能努力工作；（2）、有辦法提升下級的工作效果和工作效率；

（3）、能為下級描繪公司的戰略意圖和遠大前景。

企業財務總監職責什么是財務總監：財務總監（cfo——chief financial officer）又稱公司首席財政官、首席財務官，是現代公司中最重要、最有價值的頂尖管理職位之一。作為一名成功的 cfo 需要具備豐富的金融理論知識和實務經驗。公司理財與金融市場交互、項目估價、風險管理、產品研發、戰略規劃、企業核心競爭力 的識別與建立以及洞悉信息技術及電子商務企業的沖擊等自然都是 cfo 范圍之內的事。財務總監職務描述：職務名稱：財務總監直接上級：總經理直接下級：財務會計部經理、管理會計部經理、審計監察部經理、庫管部經理、財務總監助理本職工作：領導公司財和物的規劃與控制工作財務總監工作責任：

一、財務總監業務職責

1、了解在當前銷售策略下的市場狀況；

2、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。

3、參與制訂公司總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

4、負責重要內審活動的組織與實施。

5、掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。

6、主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監督、預算管理、審計監察、庫管工作的規章制度和工作程序，經批準后組織實施并監督檢查落實情況。

7、組織執行國家有關財經法律、法規、方針、政策和制度，保障公司合法經營，維護股東權益。

8、按規定審批從銀行提現金的作業。

9、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業務計劃、經濟合同、經濟協議等。

10、參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經濟合同或協議的研究、審查，參與重要經濟問題的分析和決策。

11、做好財務系統各項行政事務處理工作，提高工作

效能，增強團隊精神。

12、組織做好財務系統文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

13、組織做好保密工作。

14、代表公司與外界有關部門和機構聯絡并保持良好合作關系。

二、財務總監管理職責

1、組織建設（1）、參與討論公司部門級以上組織結構；（2）、確定下級部門的組織結構；（3）、當發現下級部門的崗位設置或崗位分工不合理時，要及時指出問題，作出調整，并通知人力資源部。

2、招聘及任免 a、用人需求（1）、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經 理確認；

（2）、確認直接下級提交的用人需求（含崗位職責和任職資格），并提交總經理確認。b、面試（1）、進行直接下級崗位的初試；（2）、進行直接下級的直接下級崗位復試，并做最后確定；（3）、組織參與面試的人員。c、不合格員工處理（1）、提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經理確認；（2）、確認直接下級提出的對不合格員工的處理建議，提交給人力資源部。

3、培訓（1）、提出對直接下級的培訓計劃，提交總經理確認；（2）、確認直接下級提出的培訓計劃，提交人力資源部。

4、績效考評

（1）、提出直接下級的績效考評原則，提交總經理確認；（2）、根據總經理確認的績效考評原則，與人力資源部經理商討并確定績效考評方法；（3）、對直接下級進行考評，并進行考評溝通。將考評結果提交人力資源部。

5、工作溝通（1）、匯總工作報告，并與總經理進行信息溝通，同時將這些信息傳遞到直接下級；（2）、負責將公司的政策、原則、策略等信息，快速、清晰、準確地傳達給直接下級；篇三：財務總監崗位職責

財務總監崗位職責

職務名稱：財務總監

直接上級: 總經理

直接下級：財務會計部經理、管理會計部經理、審計監察部經理、庫管部經理、財務總監助理

本職工作：領導公司財和物的規劃與控制工作

工作責任：

一、業務職責

1、了解在當前銷售策略下的市場狀況；

2、組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計監察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。

3、參與制訂公司總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

4、負責重要內審活動的組織與實施。

5、掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。

6、主持制訂公司的財務管理、會計核算和會計監督、預算管理、審計監察、庫管工作的規章制度和工作程序，經批準后組織實施并監督檢查落實情況。

7、組織執行國家有關財經法律、法規、方針、政策和制度，保障公司合法經營，維護股東權益。

8、按規定審批從銀行提現金的作業。

9、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業務計劃、經濟合同、經濟協議等。

10、參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經濟合同或協議的研究、審查，參與重要經濟問題的分析和決策。

11、做好財務系統各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。

12、組織做好財務系統文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

13、組織做好保密工作。

14、代表公司與外界有關部門和機構聯絡并保持良好合作關系。

二、管理職責

1、組織建設

（1）、參與討論公司部門級以上組織結構；

（2）、確定下級部門的組織結構；

（3）、當發現下級部門的崗位設置或崗位分工不合理時，要及時指出問題，作出調整，并通知人力資源部。

2、招聘及任免 a、用人需求

（1）、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經理確認；

（2）、確認直接下級提交的用人需求（含崗位職責和任職資格），并提交總經理確認。b、面試

（1）、進行直接下級崗位的初試；

（2）、進行直接下級的直接下級崗位復試，并做最后確定；

（3）、組織參與面試的人員。c、不合格員工處理

（1）、提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經理確認；

（2）、確認直接下級提出的對不合格員工的處理建議，提交給人力資源部。

3、培訓

（1）、提出對直接下級的培訓計劃，提交總經理確認；

（2）、確認直接下級提出的培訓計劃，提交人力資源部。

4、績效考評

（1）、提出直接下級的績效考評原則，提交總經理確認；

（2）、根據總經理確認的績效考評原則，與人力資源部經理商討并確定績效考評方法；

（3）、對直接下級進行考評，并進行考評溝通。將考評結果提交人力資源部。

5、工作溝通

（1）、匯總工作報告，并與總經理進行信息溝通，同時將這些信息傳遞到直接下級；

（2）、負責將公司的政策、原則、策略等信息，快速、清晰、準確地傳達給直接下級；

（3）、確定書面的交互式的工作通報制度，與直接下屬進行溝通。

6、激勵

（1）、提議下級部門和直接下級的激勵原則，提交總經理確認；

（2）、根據總經理確認的激勵原則，與人力資源部經理商討并確定激勵方法。

7、經費審核與控制

（1）、依據財務制度審批下級部門的各項花費，并確認支出的合理性；

（2）、監督并控制下級部門的費用支出，并向總經理進行費用月報。

8、工作報告

（1）定期將自己的各項工作及下級部門工作以書面的形式向總經理報告。

9、表現領導能力

（1）、指導、鼓勵、鞭策下級，使下級能努力工作；

（2）、有辦法提升下級的工作效果和工作效率；

（3）、能為下級描繪公司的戰略意圖和遠大前景。篇四：集團公司財務總監崗位職責 xx集團公司 財務總監崗位說明書 任職者簽字： 簽字日期： 年 月 日篇五：財務總監崗位職責 財務總監崗位職責

1．嚴格遵守國家財務工作規定和公司規章制度，認真履行其工作職責。2．組織編制公司成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監督、考核計劃的執行情況，結合經營實際，及時調整和控制計劃的實施。3．負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，督促各項制度的實施和執行。4．負責按規定進行成本核算。定期編制年、季、月度種類財務會計報表，搞好會計決算工作。

5．負責編寫財務分析及經濟活動分析報告。全同生產部、營銷部等有關部門，組織經濟行動分析會，總結經驗，找出經營活動中產生的問題，提出改進意見和建議。同時，提出經濟報警和風險控制措施，預測公司經營發展方向。6．有權參加各類經營會議，參與公司生產經營決策。7．負責固定資產及專項基金的管理。會同經營、技術、行政后勤等管理部門，辦理固定資產的構建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符。8．負責流動資金的管理。會同營銷、倉庫等部門，定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。同時，區別不同部門和經營部門，層層分解資金占用額，合理地有計劃地調度占用資金。9．負責對公司低值易耗品盤點核對。會同辦公室、行政后勤、技術等有關部門做好盤點清查工作，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費。10．負責公司產品成本的核算工作。制訂規范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行公司內部二級或三級經濟核算方式，指導各部門正確進行成本費用及內部經濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化。11．負責公司資金繳、撥、按時上交稅款。辦理現金收支和銀行結算業務。及時登記現金和銀行存款日記賬，保管庫存現金，保管好有關印章、空白收據、空白支票。12．負責公司財務審計和會計稽核工作。加強會計監督和審計監督，加強會計檔案的管理工作，根據有關規定，對公司財務收支進行嚴格監督和檢查。13．負責進銷物資貨款把關。對進銷物資預付款要嚴格審核，采購貨款支付除按計劃執行外，還需經分管副總經理、董事長審核簽字同意，方可支付。14．認真完成領導交辦的其它工作任務。

1、負責編制公司安全生產、環境保護工作規劃、計劃并監督執行。

2、組織制定、完善公司安全環保管理制度并監督實施。

3、組織安全環保教育培訓。

4、負責培訓考核特殊作業人員。

5、負責公司安全環保工作和清潔生產管理、監督工作。

6、組織安全生產、環境保護方面的檢查活動，定期做出評價。

7、參與公司新建、技改項目的審核和外事聯絡，做好安環評價。

8、其他相關職責。

1、執行國際、國家的行業標準，制定本公司各項產品、成品的質量檢驗標準，確保產成品的產品質量

2、生產過程中質量的檢查與記錄；

3、成品入庫抽檢與記錄；

4、外購半成品、成品入庫前的抽檢與記錄；

5、測量設備的管理、分發、記錄及檢驗；

6、a類供貨商的資格評定及資源管理。

7、過程異常單的開啟，結果起因單位處理和效果驗證；

8、全權處理質量投訴事故并轉達給銷售；

9、每月品質總結、質量分析，以書面報告形式向生產部、生產副總、常務副總匯報工作

10、負責質量管理體系的維護、組織及認證；

11、其他相關職責。

1、貫徹執行質量體系文件及設備管理制度，保證設備系統科學運行。

2、制定設備的購置、租賃、使用、保養、維修及核算等規章制度，按程序報批，并組織實施與考核。

3、建立機械設備的臺帳，掌握各套設備的使用狀態和技術狀況。

4、定期檢查設備的使用保養情況，做出改進方案，控制成本費用，并按規定督導設備成本核算。

5、建立機械設備的使用、保養、維修技術檔案，做好原始記錄，按規定向上級有關部門報送各類報表。

6、編制機械設備的購置、租賃、維修、保養、配件和油料的計劃，報項目部審批后監督實施，隨時提供設備的備品、備件的庫存，避免重復采購，減少積壓。

7、做好各類設備的清點、驗收、調撥及報廢等工作，做好竣工后設備的維修、保養及退場工作。

8、新設備到場后，按有關規定驗收，并將設備的性能、操作規程及保養規程等對操作和檢修人員技術交底，組織技術培訓和安全教育，管好設備的技術檔案（包括使用說明書、配件目錄、維修手冊等）

9、負責向有關部門交納設備使用的各種費用，并負責辦理設備使用中的投保。

10、進行設備市場調查，負責聯系租用外單位設備和本單位設備。

11、負責辦理車輛的年審工作。

12、完成領導交辦的工作任務。

基建工程部崗位職責 1．遵守公司各項管理制度，認真行使給予的管理權力，杜絕一切越權事件的發生。2．負責擬訂公司工程項目的工作計劃。3．負責實施項目擴初圖、施工圖設計，并組織有關會審工作。4．工程預決算的編制及審核，組織實施項目招標的具體工作。5．負責土地征用、地質勘察、平面測量、工程的坐標定標、土地清理平整，并組織有關部門做好項目的前期準備工作。6．簽訂施工合同，辦理施工執照和項目開工的有關工作。7．負責工程的進度、質量、安全的監督和現場管理，組織進行質量的檢驗和評定，竣工驗收及交付使用。8．組織項目進度、質量、安全的考核，編制提出項目進度計劃，提出用款計劃（草案）等工作。

9．組織召集項目有關會審、評審、驗收等各類會議，并協調與規劃設計等部門的關系。10．收集整理征地、施工圖、設計變更、竣工圖等有關資料，并做好資料存檔工作。11．擬定工程基建用料計劃，并組織驗收、核對保管工作。12．負責建筑物的日常維修保養工作，并編制維修計劃。13．負責對人員檢查、監督、考核、評比。14．完成公司臨時交辦的其他工作。

第三篇：CFO報告

轉眼沙盤模擬課已經接近尾聲，從上課之前的一無所知，到現在，所學到的東西真的有很多。沒有進行沙盤實訓前，我甚至不清楚ERP是什么，只知道是一個類似大富翁的游戲。

我在此次實訓中擔任的是D組的財務總監，在剛開始選擇角色的時候，其實我自己是抱著試一試，鍛煉自己的目的去的。在我的印象中，財務無非是就只是管錢，今年花了多少錢，明年打算花多少錢，記下就是了。簡單粗暴的想法無疑讓公司發展的腳步變慢了。

我們D組在第一年的時候做得非常風生水起，參考網上的攻略以及學姐傳授的經驗，第一年我們花巨資投入廣告，一出手就是大手筆。第一年就通過大量的廣告占領市場,不給對手一點機會,試圖用產品市場占有率來穩定優勢地位，成為行業老大。

本來的計劃是很好的，但是在第一年期末的時候，我們發現因為巨額廣告費，盲目開發市場，總額高但是產品賬期過長，第二年年初的廣告費這四個問題讓我們的賬面非常不好看，利潤為負。

面對庫存現金不夠充裕的局面，我們改“土豪”路線為節約路線，減少廣告投入，企圖通過縮減廣告開支來控制總成本。想法是美好的，無奈現實是殘酷的。我認為對于我這個財務總監也是又很大的責任的。沒有進行預算。導致虧損嚴重的現象。雖然說我們后面幾年也是在盡力在彌補這個損失。但是空虧太多，無法繼續進行下去。在大家的討論下，我們決定走勤儉持家的路線。

眼看廣告費投入一點一點變少，其他組的廣告費不斷增加，更新生產線，積累大量庫存，有能力應對加急訂單，甚至獲得第二輪選單權。而我們只能投機取巧，在所有的本地市場，國際市場投入1個，也就是最少的廣告，試圖撿漏。

然而，屋漏偏否連夜雨。在進行到第四年的時候，我們都被告知由于上一年忘記下單，導致沒有足夠的庫存交付產品，于是一遍一遍的演算，試圖力挽狂瀾，無奈還是交付了巨額的違約金，變賣廠房，來還貸款。

就我個人而言，我帶領的財務這個團隊就學到了不少東西。財務報表是一項艱巨的復雜工夫。一個細節出錯將導致整個結果出錯。我們的平時的習慣就能看出我們個人的粗心大意。在做財務報表的利潤表時我們的數據統計老是出錯，由于不能一下就找出錯誤，就可能導致我們晚交報表，而拿不到老師給我們獎勵的一百萬。說實在的，財務報表的一個小錯誤，將會導致一個公司的失衡。正常盈利也將會遭到阻撓。

我覺得過程不是最重要的，失敗或是成功也沒有定論，重要的是在于自己的感悟。那作為我的話我在這樣的比賽中學到不少，首先你作為一個領導，要充分認識到自己角色的重要性，組織好各個成員，同時做決策的時候也要果斷，有計劃。這是我所欠缺的，所以我很珍惜有這樣的一個機會。其次，我們在進行比賽的時候，有些規則都不是很明確，一開始就自亂陣腳，做帳時也漏洞百出，不過還好這在最后的幾年中未發生類似的情況。最后，在拿定單的時候太倉促了，要結合自己的生產力拿單，否則就會出現交不了單的狀況

凡事做之前都要有個計劃，有個預算，也許在比賽的時候會出現意想不到的情況，但切記一點就是要和你的原計劃大差不差，否則臨時再去想，那肯定就不行了，不要操之過急，我們跳離出想要爭第一的想法，穩中求勝就一定會成功的。我預祝那些進入決賽的朋友們在最后能取得自己想要的成果，但我們也不氣餒，上次如果憑的是運氣的話，那這次我們就憑實力，遇強則強，堅持到底就是勝利。在這一個禮拜里，我學到了很多在書本里學不到的知識，同時也讓我能夠把多年來學到的知識真真正正的得到踏入社會前的操練。這次實訓讓我了解了一個公司的大致運營程序，每個部門之間如何的密切聯系。涉及財務分析預測，和銀行的借款申請，甚至與其他公司的私下款項交易，是互動性很強的一個職位。在財務方面，預算，控制資金的流出。并且登記現金的收入支出，流動資金的籌集。市場部門的關于廣告效應的計算，廣告費用的投放，市場的調查，有時是需要做間諜去了解其他公司的運營進程，廣告費的投放。在這次模擬中，我學到了很多。我覺得在整個運營過程中，團隊精神很重要，所以也更體現團隊合作的意義。在眾說紛紜的情況下，在各執己見的情況下，各個總監怎樣迅速作出分析決策，并且說服其他人。或者提供數據報表，接受他人意見和建議。這是一個難度，怎樣堅守住自己的陣地而又不做錯，這很需要一個決策者進行調解。現實中離不開團隊合作，沒有合作精神的個人是會被當今社會所拋棄的。其中，我還深深感受到個人性格對于職業角色的影響。我忽然覺得，其實我還是滿喜歡和別人合作，進行組間交易的。也就是涉外交流和談判。收獲是，深刻體會到生產制造型企業的運轉流程。營銷，生產，采購，財務，環環緊扣，息息相關。任何一步都不能出差錯。熟悉了各個模塊的過程。要時刻計算現金的流動。在財務方面，終于不再是從字面上感受短期貸款，應付帳款，帳期，貼現，等等了。

我作為一個財務總監在做好登記現金流量、填制報表和協助財務總監進行財務的核算之余,在營銷方面的產品研發,市場開拓,廣告費投放,ISO9000和14000的體系認證上也有大致了解，,甚至對我們公司的生產,界面常識都能給予一些意見和幫助。其實,很多時候，我們公司成員都是互相幫助，一起考慮問題，共同解決問題。

感謝老師在這五天來給于的關懷及幫助，使我們明白了：先進的科學技術和經營管理是推動現代化經濟和企業高速發展的兩個年輪，二者缺一不可。沒有先進的管理水平，先進的科學技術無法推廣，也不能充分發揮它的作用。同樣團隊合作的重要性。希望在今后的生活學習與工作中充分發揮自己的作用將所學到的知識運用到生活實踐中為企業做出自己的貢獻。

沙盤如戰場。我們一起的八個團隊相互之間的競爭相當的激烈。通過模擬企業經營，我們直面了許多在平時看來有可能是理所應當，或者從未正視的問題。從開始投廣告，制定一年的經營策略，到何時還貸等等。不僅體驗與其他部門的協作，作到邊學邊練，學用結合。更是對每個人，每個組是否有合理長遠規劃的考驗。

第四篇：解密cfo觀后感

首席執行官，換成英文就是Chief Executive Officer，再簡單一點就是CEO。我們對于這個名詞來說應該是很熟悉了，世界上有很多知名的CEO，例如美國蘋果公司的史蒂夫·喬布斯（Steve Jobs）,杰克·韋爾奇（Jack Welch）、沃倫·巴菲特（Warren Buffett）、拉里·埃里森（Larry Ellison）和微軟的比爾·蓋茨（Bill Gates）。當然，在中國也是有許許多多耳熟能詳的名字，海爾集團的張瑞敏，TCL集團有限公司的李東生，騰訊公司的馬化騰。

如果這個CEO少了一橫，就變成了CFO，那么它的含義又是什么呢。CFO就是首席財務官，意指首席財政官或財務總監，是現代公司中最重要、最有價值的頂尖管理職位之一。隨著經濟發展和全球化的深入，傳統的財務管理知識已遠遠不能適應現代企業的需要。一名現代意義上的CFO，必須突破傳統財務視野、從戰略高度把握財務管理、公司治理、資本運營等方面的知識及其運作手段；必須大量接觸國內外前沿性的財務管理知識和信息；真正具備全球戰略眼光、深入了解相關國際規則，在瞬息萬變的市場環境中做出及時準確的財務決策。

CEO與CFO兩者之間是相輔相成的關系，只有兩者協調工作，才能讓公司蒸蒸日上。在節目中，中國神華能源股份有限公司財務總監張克慧說，一個企業比如說就好比一艘這個航船，那么實際上首席執行官就是那個舵手，那么首席財務官其實就是領航者，或者他就是那個儀表板。兩者當然也有意見不統一的時候，這個時候，CFO就像一個儀表板，而CEO是個駕駛員，駕駛員在開車的時候，儀表盤告訴他說，你有三條路可以到目的地。第一條路最近可能會堵車，第二條路可能繞遠走高速，可能繞遠，那么還有一條是個什么情況，是吧。儀表盤告訴駕駛員了，這是儀表盤在盡本分，那么駕駛員決策的時候，他就覺得，我今天打賭，今天不堵，是吧，我就想抄近路走，那駕駛員就選擇了。這特別像導航儀，它告訴你說請向左轉，請向左轉，你往右轉他就不說話了。只有一件事情是不能走，這條路往前走，就要掉懸崖了，那CFO一定要拽住CEO，一定不要讓他掉，但他實在要掉下去，CFO也沒轍，但是你要拽住他。

當CFO要達成CEO所定下的目標時，有可能會把自己的分析注入到了公司的戰略層面，此時他要影響到的部門就會越來越多了，不光是他自己手下的這些人。那么會不會有人覺得首席財務官現在在公司當中有可能會越位呢。在尹大慶進吉利兩年的時候李書福說了這樣一番話，他說人才分兩類，一類是管理人才，像尹總你就是非常優秀的管理人才。他說另外一類就是決策人才，像我書福就是最優秀的管理人才。尹大慶就說，對。然后他就問了一下李書福，他說，如果你沒有參與管理，你怎么決策？如果我沒有參與決策，我怎么管理，是吧？尹大慶的這一句話可以說讓李書福明白了一個道理，首席財務官也是要參與決策的。

首席財務官的價值的變化與我們國家的改革開放的歷程應該是一致的，過去我們是計劃經濟時代，當然它是在企業發揮不了多大作用的，隨著改革開放以后，我們這個企業逐漸建立了現代企業制度，必然呼喚總會計師應該有這樣的地位，應該發揮這樣的作用，也應該有這樣的職能。總的來說，首席財務官應該在以下幾個方面有重要的作用：信息管理，戰略制定，風險管理，預警職責，投資者關系，融資管理。

現在首席財務官越來越多地進入到人們的視野，人們會記住為很多為股東、為客戶、為企業發現價值，創造價值的首席財務官。當然與此同時，我們可能還會記住下面的這些人：林中山，是中航油的前首席財務官，他因為蓄意隱瞞虧損的信息和首席執行官陳久霖一起被判入獄。姜源，科龍的前首席財務官，他和總裁顧雛軍一起被捕。李若山先生說了一句非常有趣的話，他說，我們78屆的同學是學財務的，聚會的時候，突然間發現我們很多原來的同學都是已故了，那為什么已故了呢？都是被拉出去槍斃了。所以，作為一個首席財務官也是應該遵法守法的，并且給我們普通市民起模范作用。

套用主持人的一句話來作為這篇文章的結尾：這是一個最好的職位，這是一個最壞的職位；這是一個慷慨到可以一擲千金的職位，這是一個吝嗇到可能一毛不拔的職位；它可以把企業帶向天堂，它可以把企業拉向深淵；它可能走在開滿鮮花的康莊大道上，它可能走在刀光劍影的懸崖陡峭的旁邊。其實不管如何，對首席財務官而言，在今天這樣的一個轉型發展的道路上，他們一定會執著、堅定而謹慎地走下去，這是我們對他們的期盼。

第五篇：財務經理到CFO

你也許是個非常老道的財務經理，但是任何公司留給CFO的位子只有一個。幾乎所有公司的老板們都認為大多數的財務經理欠缺良多。

一、數字工作者。財務經理如果沒有經營經驗 無論其具備如何高超的財務技巧 仍然無法官居高位。CFO始終應該是個戰略家。數字工作者太過專注于損益表而忽略了日常的重要指標 比如現金流。CFO絕不是信息輸導線．而應該是一名信息過濾者和分析家。讓企業明白信息背后要傳達的決策選擇。

二、自負的頭腦。很多聰明的經理都有驕傲的尾巴 他們自負而頑固 往往忽略他們認為不重要的細節。正是這種自我膨脹拖了很多具有發展前途的財務經理的后腿。因為自我膨脹總是導致錯誤的結論或錯過大好的機會 因為那些他們忽略的細節最終可能證明是影響全局的。過于自信和固執也讓你喪失了認識錯誤、承認錯誤和改正錯誤的能力和勇氣。處于CFO的位置．錯誤的一意孤行最終將導致企業和個人的失敗。

三、在壓力下容易喪失原則。在一定程度上CFO的職責就是拉緊CEO的韁繩。這需要勇氣和信心。只有這種勇氣和信心才能讓CFO們堅持其誠實的原則直到最后。而這樣的CFO即使被某個短視的CEO強迫離開公司，其他更多有遠見的CEO會在公司門口迎接他們。

四、無法很好地處理各方關系。任何一家公司都有很多能干的財務管理人員為成為CFO而相互競爭，勝出者往往就是商場中的政治家，他們擁有并善于表現其管理才能，并將各方有可能影響人選的關系處理妥當。這些關系包括CEO 部門經理 市場分析家 銀行家以及自己所在的財務部門!玄機就在于這些方面的勢力都不得不依賴CFO的表現。其實很多CEO并不喜歡僅對其表現出敬意的CFO。那些敢于在發表企業戰略的意見時沖撞CEO的CFO其實是CE0們心目中理想的人選。

五、太安于現狀。滿足于現狀絕不是成功的CFO候選人具備的特征。發揮主觀能動性向來都是CFO候選者褪去財務工作人員角色邁向經營決策者的關鍵性素質。主動挑戰現狀是扭轉局勢的策略。也只有在花氣力迎接挑戰時你才會發現自己原來能夠勝任這個一直以來你認為不過是幻想的工作和職位。

六、不夠關心企業的經營。首席財務官必須深入基層了解企業的工廠和設備，并時常出席行業會議和走訪客戶，這樣，CFO才能了解數字背后的內容。要想成為真正的企業顧問(CFO就是這樣的角色定位)，別無他法。合格的CFO人選不會把財務看作是獨立的部門，他們會回看過去的和斟酌現在的數字來探求如何讓財務幫助企業前進。

七、安靜的性格。如果你不敢站在眾人面前大聲說出你的觀點，那你一定成為不了CFO．至少不會成為好的CFO。言語的高超表達對于有思想又渴望付諸實現的人來說是必不可少的。富于感染力的演講當然會為你的競選發言加分，而面對你的上級CEO大聲說出你的想法更會讓你賺足人氣。

八、總是獨來獨往。擁有各種關系網—法律界 銀行界 新聞界以及政府機構和市場，如果你都有交情不錯的朋友，那么正處于競爭白熱化的候選階段的你肯定手握勝算。利用關系網幫助企業度過難關。近年來華爾街股價下跌貸款合約減少的公司并非全部是經營危機造成信用評級下降，其中不乏經營情況良好但受累于市場的企業。如果這時你能動用儲備的關系，成為不受失火城門殃及的池魚不是不可能。

九、忽視首席信息官。在信息技術大行其道的今天甚至未來，如果你不能理解信息或公司信息技術部門正在做些什么，你就必須重視首席信息官(CIO)存在和意義。這時了解CIO并努 成為他或她的朋友也許是你的補救方法。但是對于那些IT部門在公司內是舉足輕重的部門的企業來說，具備基本甚至良好的IT素質仍然是CFO的努力方向。因為這些公司的CFO不可能永遠花費大量的的金錢和精力向顧問們去詢問CIO是否正在明智地決策。

十、不具備領導才能。領導才能是一種無形的財富，它能夠讓組織的整體發揮出大于各部分簡單加總的能量。很多有抱負的CFO可能會敗倒在這一要求面前。領導素質可能包括強大的說服本領、天才的評價能力、人才的甄選能力、團隊精神的建設素質、順暢組織的設計能力以及上述能力的時機把握能力。CFO在企業中的領導與決策地位決定了他必須是具備上述能力的人。