第一篇：國有企業(yè)改革的必要性

國有企業(yè)改革的必要性

社會背景

工業(yè)革命以來近代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從一定意義上說就是我們所稱的“市場經(jīng)濟(jì)”的發(fā)育和發(fā)展過程。當(dāng)今西方的發(fā)達(dá)國家，在早期工業(yè)革命的推動下，由中世紀(jì)的封建經(jīng)濟(jì)制度逐步過渡到近現(xiàn)代的市場經(jīng)濟(jì)制度。在這個過程中，盡管不同的國家由于歷史背景不同呈現(xiàn)出過渡的差異，例如，由于國家介入程度的差別而有所謂的“美國式道路”和“德國式道路”的區(qū)分，但在總體上，自由企業(yè)制度和主張自由競爭、抵制國家過多干預(yù)的意識形態(tài)占主流地位，向市場經(jīng)濟(jì)的過渡具有“自然發(fā)育”的特點(diǎn)。十月革命以后特別是二戰(zhàn)以后相繼走上社會主義道路的一批國家，在其初期則采取了計劃經(jīng)濟(jì)體制。其中的一些國家，如前蘇聯(lián)和東歐國家，此前資本主義經(jīng)濟(jì)曾經(jīng)獲得過一定程度的發(fā)展，另一些國家如中國，整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低，資本主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系只是在局部地區(qū)有所發(fā)展，更大范圍內(nèi)則處在萌芽狀態(tài)。在實(shí)行計劃經(jīng)濟(jì)的初期和中期，這些國家曾有過工業(yè)和經(jīng)濟(jì)的高度增長，但體制內(nèi)部不可克服的矛盾，最終促使這些國家以不同的方式開始了向市場經(jīng)濟(jì)的“轉(zhuǎn)型”。

市場擴(kuò)展需要

在“自然發(fā)育”的國家，市場的擴(kuò)展顯示了從商品市場到資本市場的軌跡。為生產(chǎn)服務(wù)的金融制度雖然也在發(fā)展，但證券市場的興起和大規(guī)模發(fā)展則直接受到大量融資和企業(yè)間購并需求的刺激。而我們屬于“轉(zhuǎn)型”國家，已經(jīng)基本建立了現(xiàn)代工業(yè)基礎(chǔ)，建立在有些領(lǐng)域已達(dá)到很高的、可與西方發(fā)達(dá)國家相競爭的水平，工廠制度不僅確立，而且具有較為系統(tǒng)的管理制度。與“自然發(fā)育”不同的是，這些工廠不是在市場擴(kuò)張的刺激下成長起來的，而主要依賴于政府的計劃安排。所以，它們是“工廠”而不是“企業(yè)”。在這樣一個起點(diǎn)上，如何實(shí)現(xiàn)這些工廠的市場化“轉(zhuǎn)型”，“轉(zhuǎn)型”中依據(jù)何種順序和邏輯，就成為我們面對的問題。

重要成果

不論理論和政策上采取了何種“說法”，中國國有企業(yè)改革從開始實(shí)際上就是“市場導(dǎo)向”的。改革之初，企業(yè)對生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、按什么價格出售無法自主決定，國家計劃“管得過多，統(tǒng)得過死”，被當(dāng)成是企業(yè)體制上的一大弊端而需要改變，因而要求企業(yè)“面對市場組織生產(chǎn)”。企業(yè)首先進(jìn)入的是商品市場，在商品市場中則首先進(jìn)入的是消費(fèi)品市場。決非偶然的是，價格改革構(gòu)成了80年代經(jīng)濟(jì)改革的重點(diǎn)，首先得以放開的是大多數(shù)消費(fèi)品價格，爾后通過“雙軌制”的調(diào)放結(jié)合，到80年代末、90年代初又放開了大多數(shù)投資品價格。中國國有企業(yè)首先經(jīng)受了商品市場的競爭洗禮，產(chǎn)生了一系列重要成果。

1、明確并初步學(xué)會按照市場需求組織生產(chǎn)。

2、刺激了供給增加和買方市場的形成。

3、產(chǎn)品和企業(yè)的分化加快，一批有競爭力的優(yōu)勢企業(yè)脫穎而出。

4、在劇烈的市場競爭中涌現(xiàn)出一批企業(yè)家。

改革的理由

總之，商品市場的一個時期的發(fā)展，使包括國有企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)生了某些實(shí)質(zhì)性變化，那種完全指靠國家吃飯過日子的企業(yè)已少見了（盡管不能說完全沒有）。對國有企業(yè)改革來說，商品市場所帶來的變化給資本市場的發(fā)展創(chuàng)造了不可缺少的前提。這里我們關(guān)注的是前面述及的市場發(fā)展的順序問題。理論上可以假設(shè)資本市場先于商品市場發(fā)展，或者二者同步推進(jìn)，但資本市場上的經(jīng)營者很快將會發(fā)現(xiàn)企業(yè)不會按照市場需求生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，不知道那些企業(yè)能在市場競爭中生存和獲利，并成為優(yōu)勢企業(yè)，不知道企業(yè)重組中誰去兼并誰，也不知道哪些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人是真正的而非冒牌的企業(yè)家。在這種情況下資本市場能有什么樣的發(fā)展是不言而喻的。

編輯本段改革矛盾

在商品市場取得重要進(jìn)展、解決了一些問題的同時，它所不能解決的問題則越來越顯而易見。這些問題有些是根源于傳統(tǒng)體制的老問題，在新的形勢下趨于明朗和尖銳，有些是隨著商品市場發(fā)展而引出的新問題。概括地說，它們集中表現(xiàn)為幾個重要矛盾。

矛盾一

第一個矛盾是國有企業(yè)“所有者虛置”與市場競爭對所有者作用要求提高之間的矛盾。所謂“所有者虛置”不是說沒有法律上和形式上的所有者，而是指這樣的“所有者”不能切實(shí)負(fù)起應(yīng)有的責(zé)任。這是傳統(tǒng)體制遺留下來的老問題，但在市場競爭趨于激烈的新環(huán)境下，對所有者的要求提高了，所有者的“質(zhì)量”不同，企業(yè)競爭的后果便會有大的差別。這一點(diǎn)經(jīng)常被用來解釋國有企業(yè)經(jīng)營不善、持續(xù)虧損等現(xiàn)象。分析近年來國有企業(yè)大面積虧損原因，人們甚至有理由對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人是否存在明確的盈利動機(jī)表示很深的懷疑。這是一方面的情況。

矛盾一擴(kuò)展

在另一方面，國有企業(yè)以及其他公有企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營者的行為呈現(xiàn)出復(fù)雜狀態(tài)。在企業(yè)擴(kuò)權(quán)的背景下，相當(dāng)多的企業(yè)，特別是從差到好的老企業(yè)，改革以來“從無到有”的“新國企”，高層經(jīng)營者實(shí)際上掌握了大部分剩余控制權(quán)和部分剩余索取權(quán)。這些人已不同于改革前的企業(yè)經(jīng)理人員，也不同于西方國家老一代企業(yè)家打下江山后雇傭的支薪經(jīng)理，他們不同程度上具有創(chuàng)業(yè)者的性質(zhì)，對他們掌握的剩余控制權(quán)和索取權(quán)，人們似乎多少持一種默認(rèn)態(tài)度，認(rèn)為“人家搞起來的企業(yè)，應(yīng)該有一份合法權(quán)益”。從這個意義上說，這些經(jīng)營者已是某種程度上的“風(fēng)險承擔(dān)者”。但現(xiàn)有的正式經(jīng)濟(jì)關(guān)系和法律關(guān)系并不全部承認(rèn)并保護(hù)他們這種事實(shí)上的權(quán)利。與此同時，市場化過程使企業(yè)經(jīng)營者損害法律上的所有者及其他利益相關(guān)者（如職工）的利益，有了比計劃經(jīng)濟(jì)時期大得多的空間，從在職消費(fèi)到轉(zhuǎn)移資產(chǎn)都可能發(fā)生。于是，合理的不承認(rèn)，非法的管不住，經(jīng)營者行為陷入了矛盾、扭曲的狀態(tài)，確實(shí)有人完全是“吃”、“挖”公有制，也有人是“正路”不通而走“邪路”的。公有制的所有權(quán)可能落不到實(shí)處，經(jīng)營者作為一種特殊的人力資本的所有權(quán)從來都是實(shí)實(shí)在在的，如果既有制度不承認(rèn)、不保護(hù)它，它就會以與既有制度相沖突的方式表現(xiàn)出來。近年來一些知名企業(yè)家“出事”，以及普遍存在的“窮廟富和尚”現(xiàn)象，僅僅用個人品質(zhì)顯然是無法解釋的。對具有中國特色的“內(nèi)部人控制現(xiàn)象”，應(yīng)有更切合實(shí)際的說明。無論如何，我們面臨著一個能否創(chuàng)造出有利于企業(yè)家穩(wěn)定、長期發(fā)展的制度環(huán)境的問題。矛盾二

第二個矛盾是國有資本事實(shí)上的部門、地區(qū)所有與生產(chǎn)社會化程度提高之間的矛盾。國有資本名義上或法律上歸國家所有，大多數(shù)實(shí)際上是部門、地區(qū)所有，已是不爭的事實(shí)。在非市場化的環(huán)境中，國有資本要有運(yùn)營的實(shí)際可能性，“條塊分割”是無法避免的選擇。對“條塊分割”的弊端，已有諸多分析，如人為割斷生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)在聯(lián)系、重復(fù)建設(shè)和地區(qū)封鎖等。在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大、分化加劇的新形勢下，“條塊所有”至少又帶來了兩方面的突出問題。一是“條條”和“塊塊”越來越難以對迅速擴(kuò)張的優(yōu)勢企業(yè)提供足夠的資金支持，特別是直接融資的支持，同時對在競爭中失敗的劣勢企業(yè)越來越難以在自己的行政勢力范圍內(nèi)予以消化。二是“條條”和“塊塊”在自己的行政范圍內(nèi)越來越難以提供在激烈的市場競爭中稱職的企業(yè)家人才。撇開其他問題不論，這意味著隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張，原有的所有者在貨幣資本和人力資本上都出現(xiàn)了“短缺”。如果說西方國家曾存在私人、家族及合伙人資本占有與生產(chǎn)社會化之間的矛盾的話，我們的經(jīng)濟(jì)中目前也出現(xiàn)了明顯的“條塊所有”與生產(chǎn)和資本經(jīng)營日益社會化之間的矛盾。這兩種情況雖然在具體國情和所有制性質(zhì)上有很大差別，但所有制形式的封閉性和狹隘性上卻有類似之處。在西方國家，矛盾一定程度上通過企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的“公開化”、“社會化”，即通過對外擴(kuò)股包括企業(yè)上市加以緩解的。我們所面臨的“條塊所有”所帶來的矛盾，也需要而且只能通過股權(quán)結(jié)構(gòu)的開放和流動得到解決。

股權(quán)結(jié)構(gòu)變化深層意義

股權(quán)結(jié)構(gòu)的這種變化有著更深一層的意義，即為政企分開問題的解決提供必要條件。對此依然可以從比較的角度得到理解。西方國家的所有者職能與部分經(jīng)營者職能的分離，雖然不排除股權(quán)依然封閉狀態(tài)下雇傭職業(yè)經(jīng)理的情況，但多數(shù)是在股權(quán)“公開化”以后出現(xiàn)的。“公開化”一方面使企業(yè)的股權(quán)不再等同于（一般應(yīng)大于）原有所有者的股權(quán)，另一方面由于有了多個所有者，使所有者（投資者）能夠相互競爭和

流動，形成了資本市場，以及在資本市場上產(chǎn)生的便于所有者了解企業(yè)經(jīng)營狀況的基本信息。這些變化都使所有者和經(jīng)營者職能的分離成為可能。對我們所面對的政企分開問題而言，在堅持國有制的前提下，政府作為事實(shí)上的所有者具有邏輯上的必然性，在政府之外尋找其他國有所有者是徒勞的。但是，如果一個企業(yè)只有一個作為所有者的政府部門，而且這種隸屬關(guān)系有著很長的“歷史性”，要實(shí)現(xiàn)所有者與經(jīng)營者職能分離意義上的政企分開將是很難的。積極的變化只有當(dāng)引入了新的所有者，而且新老所有者具備了流動性，并且能夠以某種方式提供關(guān)于企業(yè)經(jīng)營狀況信息時才能開始。矛盾三

第三個矛盾是國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)線拉得過長與隨著市場競爭的擴(kuò)展而出現(xiàn)的“市場失效”問題之間的矛盾。準(zhǔn)確地說，在改革前和改革初期，這個矛盾不可能突出，甚至不足以成為問題，因?yàn)楫?dāng)國有經(jīng)濟(jì)一統(tǒng)天下時，不存在其“戰(zhàn)線過長”的問題，當(dāng)市場經(jīng)濟(jì)未得到大的發(fā)展時，也不可能存在“市場失效”的問題。這個矛盾一旦突出起來，一個隱含的前提就是市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)得到了相當(dāng)程度的發(fā)展。近來強(qiáng)調(diào)國有經(jīng)濟(jì)縮短戰(zhàn)線、調(diào)整結(jié)構(gòu)，就是以市場經(jīng)濟(jì)在我國的資源配置中開始發(fā)生基礎(chǔ)性作用，特別是競爭性行業(yè)的市場競爭加劇為背景的。在這一背景下，國有經(jīng)濟(jì)在競爭性領(lǐng)域并無確定的優(yōu)勢可言，雖然也可以找出具有競爭力、表現(xiàn)優(yōu)秀的國有企業(yè)，但大多數(shù)企業(yè)卻陷入困境。在另一方面，僅靠市場力量管不了、管不好和不愿管的事情大量增加，矛盾逐漸突出，如何把有限的國有經(jīng)濟(jì)資源按照優(yōu)先順序轉(zhuǎn)移到最需要從而也是最能發(fā)揮作用的領(lǐng)域去，就成為緊迫的問題。

戰(zhàn)略性調(diào)整

國有經(jīng)濟(jì)的這種戰(zhàn)略性調(diào)整所涉及的是國有經(jīng)濟(jì)在新體制中的“定位”問題。近年來在國有經(jīng)濟(jì)問題上存在著強(qiáng)調(diào)“產(chǎn)權(quán)改革”、強(qiáng)調(diào)經(jīng)營者作用和強(qiáng)調(diào)建立競爭性環(huán)境等不同的觀察角度，彼此有一些爭論。在“產(chǎn)權(quán)改革”論那里，或明或暗地遵循了“公家的東西不可能象私人的東西那樣受到關(guān)心和愛護(hù)”這樣一條簡單、樸實(shí)的邏輯，其結(jié)論的傾向性也是較為清楚的。強(qiáng)調(diào)經(jīng)營者作用的論者則考慮到近現(xiàn)代企業(yè)中職業(yè)經(jīng)理階層出現(xiàn)且重要性上升的趨向，近來又受到人力資本理論和中國實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的支持。重視競爭性環(huán)境的觀點(diǎn)則認(rèn)為最重要的是創(chuàng)造平等的競爭環(huán)境，以獲得評價企業(yè)業(yè)績的充分信息。對同一問題從諸多角度開展討論，對問題本身的理解無疑是有益的，同時也表明了問題的復(fù)雜性。對強(qiáng)調(diào)產(chǎn)權(quán)改革者來說，需要對這樣一個事實(shí)提出解釋，即在最崇尚私人資本、最“自由放任”的國家，如美國，也都存在著一塊“國家資本”或“社會資本”。對強(qiáng)調(diào)經(jīng)營者作用的論者來說，需要對國有企業(yè)經(jīng)營者代理成本普遍高于非國有企業(yè)的現(xiàn)象作出解釋，而且將會發(fā)現(xiàn)重組后的國有經(jīng)濟(jì)經(jīng)營者不同于一般意義上的企業(yè)經(jīng)營者。對強(qiáng)調(diào)競爭性環(huán)境者來說，也將會發(fā)現(xiàn)重組后的國有資本大部分并不處于競爭性領(lǐng)域。如果繼續(xù)用一般的產(chǎn)權(quán)和企業(yè)理論來分析國有經(jīng)濟(jì)問題，將難以擺脫邏輯上的困境，因?yàn)槠潆[含的前提是把國有企業(yè)仍然當(dāng)成一般意

義上的企業(yè)。顯然，對立足于解決“市場失效”問題、大部分將處于非競爭性領(lǐng)域的國有資本來說，或者說實(shí)行戰(zhàn)略性重組的國有經(jīng)濟(jì)來說，需要一組更切合實(shí)際的理論，其中包括國家理論、外部性理論、政府管制理論等，以對問題本身提出更好的說明。矛盾歸結(jié)問題

上面述及的三個矛盾相互交織，不完全處于一個層次，但仍然可以由統(tǒng)一的邏輯加以解釋。不難理解，第三個矛盾是基本的，它需要通過國有經(jīng)濟(jì)的職能轉(zhuǎn)換和戰(zhàn)略重心的大幅度調(diào)整才能解決，其結(jié)果很可能是多數(shù)或大多數(shù)國有資本將會轉(zhuǎn)入非競爭性領(lǐng)域。在理論上則要求擺脫把國有資本參與的企業(yè)看成一般企業(yè)的局限。對由于種種原因，在一個相當(dāng)長的時間內(nèi)仍然處在競爭性領(lǐng)域的國有資本來說（盡管隨著時間推移這部分國有資本將呈現(xiàn)遞減趨勢），第一個和第二個矛盾是無法回避而且必須解決的，其基本途徑是在引入資本市場的基礎(chǔ)上逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的“現(xiàn)代化”，其核心是在所有者和經(jīng)營者之間形成有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的機(jī)制。

深層特征

其次，上述三個矛盾的出現(xiàn)和解決具有顯著的階段性特征，或者說只有當(dāng)轉(zhuǎn)軌“轉(zhuǎn)”的一定程度后才會發(fā)生。如果沒有商品市場的發(fā)展，這些矛盾或者缺少發(fā)生的依據(jù)，或者雖然存在但不會尖銳。也就是說，商品市場在解決了一些問題以后又提出了一些問題，而這些問題是商品市場本身無法解決的，必須依賴于資本市場的培育和發(fā)展。這樣我們對前面提出的問題就有了答案：國有企業(yè)的市場化取向改革同樣遵循了由商品市場到資本市場的順序，這一點(diǎn)完全是由市場化進(jìn)程的內(nèi)在邏輯決定的。編輯本段國企改革解決問題

從國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性改組的角度看，國企改革期待資本市場解決的主要有以下幾個問題。經(jīng)濟(jì)收縮戰(zhàn)線 第一，支持國有經(jīng)濟(jì)收縮戰(zhàn)線，重點(diǎn)是從競爭性領(lǐng)域的退出。當(dāng)國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性重組的目標(biāo)確定以后，也就是國有資本在某些領(lǐng)域“要不要退出”的問題確定以后，接下來的問題就是“如何退出”。我們不排除某些國有資本直接以實(shí)物形態(tài)上改變用途的方式“退出”，但在大多數(shù)情況下，由于資產(chǎn)專用性存在，首先要解決國有資本變現(xiàn)即由實(shí)物形態(tài)轉(zhuǎn)化為價值形態(tài)的問題，否則仍然無法實(shí)現(xiàn)“退出”。例如，國有資本要從一個紡織廠退出，該廠的機(jī)器設(shè)備、廠房、存貨等顯然不適合國有資本新用途的需要，所以首先要適當(dāng)?shù)慕灰渍撸ㄟ^拍賣、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式將國有資本變現(xiàn)，而且在變現(xiàn)的過程中應(yīng)給出合理的價格，不能發(fā)生低估國有資本的問題，這就需要有一個資本市場，通過這個市場解決國有資本退出過程中的“尋找交易者”、“定價”、“變現(xiàn)”、“轉(zhuǎn)讓”等問題。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)合理化第二，推動企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的合理化，核心是大企業(yè)的成長和新分工協(xié)作體系的形成。近年來出現(xiàn)的產(chǎn)品和企業(yè)兩極分化，將導(dǎo)致兩個重要結(jié)果。一個結(jié)果是大企業(yè)的成長，特別是一

批按照國際水準(zhǔn)衡量的大企業(yè)的逐步形成。商品市場的競爭勝利，給企業(yè)“長大”在生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、管理、品牌諸方面打下了一個初步基礎(chǔ)，但沒有資本市場的支持，企業(yè)擴(kuò)展的速度將相對緩慢，有的企業(yè)可能就停滯于既有水準(zhǔn)。國際上知名的大企業(yè)大都有良好的金融支持系統(tǒng)，比如幾乎都是上市公司。這一點(diǎn)也可解釋在發(fā)達(dá)國家上市公司通常只占公司總數(shù)的很小比例（如千分之一、二），但大公司卻很少不是上市公司的。另一個結(jié)果是占到企業(yè)總量多數(shù)的、在競爭中失敗或至少未占到優(yōu)勢的企業(yè)，將與大企業(yè)之間有一個分工協(xié)作關(guān)系重新組合的過程。新的分工協(xié)作關(guān)系包括橫向關(guān)聯(lián)（如成為大企業(yè)生產(chǎn)體系中的最終產(chǎn)品生產(chǎn)者）、縱向關(guān)聯(lián)（如原材料、另部件供應(yīng)商，產(chǎn)品推銷商）以及混合關(guān)聯(lián)（如跨行業(yè)納入大企業(yè)多元化的經(jīng)營結(jié)構(gòu)）等。現(xiàn)在有一種值得注意的傾向，就是對中小企業(yè)持一種蔑視態(tài)度，認(rèn)為這些企業(yè)，沒有規(guī)模優(yōu)勢，因而沒有競爭力和發(fā)展前途。其實(shí)，在合理的經(jīng)濟(jì)體系中，大中小企業(yè)有適宜的比例關(guān)系，大多數(shù)企業(yè)仍然是中小企業(yè)。至于“規(guī)模經(jīng)濟(jì)”問題，按照美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家斯蒂格勒得到大量實(shí)證經(jīng)驗(yàn)支持的觀點(diǎn)，所有在競爭環(huán)境中能夠生存下來的企業(yè)，都有其規(guī)模上的合理性。我們過去的問題主要并不在于存在大量的中小企業(yè)，而在于中小企業(yè)與大企業(yè)之間缺少有效率的聯(lián)系，如一個行業(yè)中大中小企業(yè)都生產(chǎn)最終產(chǎn)品。在這種狀況下，出路只能是通過收購、兼并、破產(chǎn)、托管等方式重建大中小企業(yè)間的分工協(xié)作關(guān)系。在這個過程中，資本市場不僅是不可缺少的，而且是最具優(yōu)勢的。

企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度

第三，有助于企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)中一系列基本問題的解決。現(xiàn)代企業(yè)制度作為企業(yè)改革的目標(biāo)已經(jīng)明確，在實(shí)現(xiàn)這個目標(biāo)的過程中，人們往往注重組織結(jié)構(gòu)的變化，追求組織形態(tài)上與國際經(jīng)驗(yàn)的相似性，如形成股東大會、董事會、高級經(jīng)理組成的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，建立國有股本的持股機(jī)構(gòu)等，而容易忽略作為其基礎(chǔ)的資本市場的作用。然而，離開了資本市場，產(chǎn)權(quán)邊界的確定、股東作用的發(fā)揮、對經(jīng)理階層的監(jiān)督、經(jīng)營業(yè)績的評價等都根本性的解決辦法。以人們談?wù)摵芏嗟漠a(chǎn)權(quán)問題為例，如果缺少資本市場上的“交易”，資產(chǎn)的價格將無從確定，產(chǎn)權(quán)的價值邊界也不可能清晰。其次，在存在市場交易的條件下，資產(chǎn)將向?qū)ζ湓u價高的主體流動，進(jìn)而產(chǎn)生資源配置效率改進(jìn)的結(jié)果。如果不出現(xiàn)由于流動而產(chǎn)生的效率改進(jìn)，所謂的“產(chǎn)權(quán)明晰”也不會有多大意義了。盡管我們無法斷言有了發(fā)育良好的資本市場，長期困擾我們的產(chǎn)權(quán)和企業(yè)組織結(jié)構(gòu)方面的諸多難題一定能夠解決（可能需要其他條件的配合），但若沒有資本市場的作用，這些難題肯定是無法解決的。

如果說十幾年來產(chǎn)品市場的發(fā)展使國企經(jīng)濟(jì)改革取得了突破性的進(jìn)展，并且推動了社會主義市場經(jīng)濟(jì)改革目標(biāo)的確立，伴隨著資本市場的培育和發(fā)展而對前面分析過的諸多矛盾的解決，將使我國國企體制轉(zhuǎn)軌發(fā)生一個質(zhì)的進(jìn)步，從一定角度看，它將意味著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制框架的基本確立。

第二篇：國有企業(yè)改革淺談

我國國有企業(yè)改革淺談

我國實(shí)行以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度，國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中起主導(dǎo)作用，國有企業(yè)是公有制經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和實(shí)現(xiàn)形式，國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱，在國民經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵領(lǐng)域和重要部門中處于支配地位。鞏固公有制經(jīng)濟(jì)，主要是加強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)對國家重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的控制力；發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，主要是發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用。

國企是共和國的長子，為我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出了巨大的貢獻(xiàn)。在建國初期，我們?yōu)榱藘?yōu)先發(fā)展重工業(yè)和加快實(shí)現(xiàn)國家的工業(yè)化，擁有了國有資產(chǎn)和國有企業(yè)。半個世紀(jì)過去了，隨著我國社會主義經(jīng)濟(jì)體系的建立，國家擁有國有資產(chǎn)和發(fā)展國有企業(yè)的目標(biāo)更多地轉(zhuǎn)化成維護(hù)社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在這種情況下，如果我們對大多數(shù)國有資產(chǎn)進(jìn)行處置，將其變現(xiàn)充實(shí)社會保障基金或者直接用于社會救濟(jì)，從實(shí)物或賬面上來看，國有資產(chǎn)沒有了，但這種處理維護(hù)了社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局，那么，這種處置應(yīng)該同擁有國有資產(chǎn)和發(fā)展國有企業(yè)具有同樣的效果。事實(shí)上，這種處置方式正是我國國有企業(yè)改革的長期目標(biāo)取向。但是，在這種處置方式尚沒有完全鋪開之前，大型、特大型國有企業(yè)仍將是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要力量。

我國是世界上擁有國有企業(yè)和國有資產(chǎn)數(shù)量最多的國家,幾乎涉足國民經(jīng)濟(jì)各領(lǐng)域所有行業(yè)。改革開放后,伴隨中國社會經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化,國有企業(yè)在數(shù)量上呈現(xiàn)出不斷減少的趨勢,但是,國有企業(yè)的資產(chǎn)總量一直保持著穩(wěn)步增長的發(fā)展態(tài)勢。國有企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱和依托，是國家財政收入的很重要來源，是國家經(jīng)濟(jì)命脈的控制者，是國家經(jīng)濟(jì)競爭和綜合國力的主要體現(xiàn)力量。我國目前國有企業(yè)總體效益較差，發(fā)展?fàn)顩r與其在國民經(jīng)濟(jì)中地位及所占有的社會經(jīng)濟(jì)資源極不相稱，國有企業(yè)的改革尚有許多難點(diǎn)未取得實(shí)質(zhì)性突破，致使它所掌握的資源未得到充分有效利用，反而出現(xiàn)經(jīng)營虧損和資產(chǎn)流失。在中國近30幾年的經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)程中，國有企業(yè)改革一直是一個焦點(diǎn)。

一、我國國有企業(yè)存在的問題

（一）管理體制不合理

我國傳統(tǒng)國有企業(yè)管理體制不合理，突出表現(xiàn)為政企不分。國有企業(yè)不是獨(dú)立意義上的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，而是政府機(jī)構(gòu)的附屬物。國有企業(yè)往往處于這種“條條”與“塊塊”的雙重領(lǐng)導(dǎo)之下。政府直接經(jīng)營管理企業(yè)，對企業(yè)的人、財、物、產(chǎn)、供、銷統(tǒng)得過多，管的過死，國有企業(yè)缺乏經(jīng)營管理自主權(quán)，導(dǎo)致企業(yè)和職工缺乏經(jīng)營和生產(chǎn)積極性，企業(yè)缺乏活力。

（二）內(nèi)部體制不合理

1、產(chǎn)權(quán)不清。國有企業(yè)的公有制性質(zhì)決定了國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)屬于全體勞動者。國有企業(yè)的職工有著雙重身份，他們既是生產(chǎn)資料的主人，又是一般生產(chǎn)者。但是，作為生產(chǎn)資料的主人，每個人并不能按照自己的意志支配企業(yè)的資產(chǎn)，而由政府代表他們統(tǒng)一行使這種權(quán)利，但政府部門眾多，都能行使部分所有權(quán)，卻無人對企業(yè)財產(chǎn)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。這種事實(shí)上的產(chǎn)權(quán)代表多樣化等于是沒有代表，結(jié)果造成傳統(tǒng)國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)虛置。造成事實(shí)上的所有者缺位，從而在企業(yè)內(nèi)部也就無法形成強(qiáng)有力的所有權(quán)的制約機(jī)構(gòu)。

2、責(zé)權(quán)利相分離。傳統(tǒng)國有企業(yè)所有權(quán)被政府各部門分割行使，企業(yè)缺乏相應(yīng)的自主權(quán)。企業(yè)職工的職責(zé)是提供勞動，權(quán)力是獲得工資并享受企業(yè)提供的就業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老、住房等保障；作為企業(yè)經(jīng)營者的廠長經(jīng)理的權(quán)力是組織生產(chǎn)，企業(yè)盈虧與自己無關(guān)，他們的奮斗目標(biāo)又往往是多重的，不僅要盡可能完成國家任務(wù)，還要為企業(yè)的職工謀取福利，更重要的是在“官本位”思想影響下，一部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)千方百計爭取進(jìn)入政府部門，掌握更大的權(quán)力。這就造成了責(zé)權(quán)利相分離，造成職工吃企業(yè)大鍋飯，企業(yè)吃國家大鍋飯的平均主義。

3、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置行政化。每個企業(yè)都具有一定的行政級別，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)由政府委派或任命行政官員擔(dān)任，按行政級別獲取報酬，享受政治待遇和其他待遇。在企業(yè)內(nèi)部，除設(shè)置生

產(chǎn)經(jīng)營性機(jī)構(gòu)外，還設(shè)置于上級各領(lǐng)導(dǎo)部門相對應(yīng)的機(jī)構(gòu)，作為貫徹上級各部門指示的組織機(jī)構(gòu)。

（三）社會負(fù)擔(dān)沉重

由于產(chǎn)權(quán)不清，吃大鍋飯，因此國有企業(yè)普遍承擔(dān)著辦學(xué)校、醫(yī)院、安置就業(yè)、離退休人員開支管理等本應(yīng)由政府承擔(dān)的任務(wù)，有的企業(yè)負(fù)擔(dān)的離退休人員職工人數(shù)占總?cè)藬?shù)的20﹪以上，富余人員高達(dá)企業(yè)職工總數(shù)的60﹪，企業(yè)社會負(fù)擔(dān)沉重。

(四)壟斷組織行業(yè)缺乏競爭力

我國的大企業(yè)多為多為國有企業(yè)，主要涉及我國的電信、電力、民航、鐵路、供水、供電供氣及其他專營項(xiàng)目上，這些產(chǎn)業(yè)涉及國家命脈和關(guān)鍵發(fā)展，有關(guān)社會的安定團(tuán)結(jié)，居民生活的穩(wěn)定，因此國有企業(yè)都是一家獨(dú)大，行業(yè)壟斷，缺乏競爭力，沒有參與到社會主義市場競爭中去,企業(yè)改革步伐滯后，需要建立和完善現(xiàn)在公司治理結(jié)構(gòu)。

二、國有企業(yè)改革的歷程

我國國有企業(yè)改革從70年代后期開始，先后經(jīng)歷了五個階段：

（一）第一階段：1978—1984年，主導(dǎo)方針為“放權(quán)讓利”，要求政府簡政放權(quán)（經(jīng)營自主權(quán)），并實(shí)行各種形式的生產(chǎn)責(zé)任制、利潤分成、調(diào)整國家與“國營”（后改為“國有”）企業(yè)之間的分配關(guān)系。

（二）第二階段：1984—1986年，主導(dǎo)方針是“利改稅”，即由國家以稅收形式從企業(yè)收取以前的“利潤”，力求用行政措施影響企業(yè)經(jīng)營，引入市場調(diào)節(jié)方式，促進(jìn)國有企業(yè)的發(fā)展。

（三）第三階段：1987—1991年，力倡政企分開、兩權(quán)分離，推行承包經(jīng)營責(zé)任制和租賃經(jīng)營責(zé)任制（后者適用于中小企業(yè)），以求在不觸動所有制的情況下，以契約的方式擴(kuò)大企業(yè)的經(jīng)營自主權(quán)，促進(jìn)國有企業(yè)的發(fā)展。

（四）第四階段：1992—1994年，著重轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，目的是使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的商品生產(chǎn)者、經(jīng)營者，賦予企業(yè)十四項(xiàng)經(jīng)營自主權(quán)，并在部分企業(yè)試點(diǎn)推行“利稅分流”與股份制改造。

（五）第五階段：1994—1996年，黨的十四屆三中全會通過的《關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》指出：“以公有制為主體現(xiàn)代企業(yè)制度是社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)。”要求建立產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。1997后，政府推廣股份制改造，希望使企業(yè)的勞動者同時成為企業(yè)資產(chǎn)的所有者，實(shí)行按勞分配與按資產(chǎn)分配相結(jié)合。一方面解決企業(yè)聚集資本，彌補(bǔ)投資主體單一的不足，另一方面調(diào)動職工生產(chǎn)、工作積極性，以求國企及時脫困。

三、國有企業(yè)改革的對策思考

國有企業(yè)改革的根本出路在于建立現(xiàn)代企業(yè)制度，同時在此過程中還應(yīng)注意：

（一）推進(jìn)國有企業(yè)調(diào)整重組，優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)。優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)是提高國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益的重要途徑。要著眼于優(yōu)化國有資本配置，強(qiáng)化國有資本在戰(zhàn)略性領(lǐng)域的控制力和影響力，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，加快培育一批行業(yè)排頭兵企業(yè)和具有較強(qiáng)國際競爭力的大公司大企業(yè)集團(tuán)。按照國務(wù)院出臺的區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展意見的要求，緊緊結(jié)合編制“十二五”規(guī)劃和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃，培育發(fā)展技術(shù)含量高、帶動作用大的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，推動國有資本向優(yōu)勢、支柱、特色產(chǎn)業(yè)及行業(yè)的龍頭企業(yè)集中，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，做強(qiáng)做大優(yōu)勢國有企業(yè)。繼續(xù)推進(jìn)劣勢企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)，努力探索在市場經(jīng)濟(jì)條件下劣勢企業(yè)依法、有序、平穩(wěn)退出市場的通道。推動國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。

（二）建立健全現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度產(chǎn)權(quán)。健立健全現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度產(chǎn)權(quán)是所有制的核心和主要內(nèi)容，建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，有利于維護(hù)公有財產(chǎn)權(quán)，鞏固公有制經(jīng)濟(jì)的主體地位；有利于保護(hù)私有財產(chǎn)權(quán)，促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展；有利

于各類資本的流動和重組，推動混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展；有利于增強(qiáng)企業(yè)和公眾創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的動力，形成良好的信用基礎(chǔ)和市場秩序

（三）完善國有資產(chǎn)管理體制，加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。完善的國有資產(chǎn)管理體制是國有企業(yè)改革發(fā)展的體制保障。推動國有企業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展，必須進(jìn)一步完善國有資產(chǎn)管理體制。要以《企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)為依據(jù)，進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管法規(guī)體系建設(shè)，依法促進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度完善。不斷增強(qiáng)監(jiān)督的時效性、靈敏性和針對性。

（四）推進(jìn)國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高發(fā)展質(zhì)量和水平。把推進(jìn)國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式作為深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要舉措，引導(dǎo)國有企業(yè)將發(fā)展方式轉(zhuǎn)向主要依靠科技進(jìn)步、勞動者素質(zhì)提高和管理創(chuàng)新上來。一是引導(dǎo)企業(yè)強(qiáng)化管理控制風(fēng)險。嚴(yán)格現(xiàn)金流管理，強(qiáng)化投資管理。二是引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)自主創(chuàng)新和品牌建設(shè)。加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，進(jìn)一步確定品牌定位，做好品牌推廣，提高品牌影響力。三是引導(dǎo)企業(yè)切實(shí)做好節(jié)能減排工作。使國有企業(yè)成為節(jié)能減排、保護(hù)環(huán)境的表率。大力開展與綠色經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的新技術(shù)研發(fā)，切實(shí)搶占新一輪節(jié)能減排技術(shù)制高點(diǎn)。

總之，市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求現(xiàn)代企業(yè)制度不斷完善，現(xiàn)代企業(yè)制度的發(fā)展是上述多種因素的相互作用、相互影響的結(jié)果。建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，有利于市場經(jīng)濟(jì)的繁榮，有利于社會的發(fā)展和進(jìn)步。當(dāng)然，這是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)，需要我們不斷為之努力，從而實(shí)現(xiàn)我國國有企業(yè)的新發(fā)展。

第三篇：國有企業(yè)改革

國有企業(yè)改革

經(jīng)過30年改革，國有企業(yè)改革已取得了巨大成績，主要成績有：

1.建立現(xiàn)代企業(yè)制度取得成效

目前，公司制已成為國有企業(yè)的一種主要組織形式。多數(shù)國有大中型企業(yè)通過產(chǎn)權(quán)改革、增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、資本市場上市等途徑，已經(jīng)改制為多元股東持股或國家獨(dú)資的公司制企業(yè)。

2.企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)趨于完善

一是實(shí)現(xiàn)了決策層和執(zhí)行層的初步分開；二是建立健全了董事會運(yùn)作基本制度，各專門委員會開始正常運(yùn)行；三是外部董事認(rèn)真履行職責(zé)，積極參與決策；四是企業(yè)管理層的責(zé)任感和使命感進(jìn)一步增強(qiáng)。

3.為加強(qiáng)企業(yè)管理和加快技術(shù)進(jìn)步建立了制度基礎(chǔ)

建立現(xiàn)代企業(yè)制度為企業(yè)加強(qiáng)管理、技術(shù)進(jìn)步奠定了制度基礎(chǔ)。許多國有企業(yè)努力實(shí)施管理創(chuàng)新，加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)管理、財務(wù)資金管理、投資管理、成本管理和戰(zhàn)略規(guī)劃管理，積極開展節(jié)能降耗活動。

4.國有企業(yè)的活力和競爭力明顯增強(qiáng)

改革過程中國有企業(yè)一度困難重重，建立現(xiàn)代企業(yè)制度以后，由于企業(yè)經(jīng)營機(jī)制發(fā)生了變化，企業(yè)活力和競爭力不斷增強(qiáng)。

5.國有經(jīng)濟(jì)的布局結(jié)構(gòu)有所改善

繼續(xù)調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)的布局和結(jié)構(gòu)，是黨的十六大提出的深化經(jīng)濟(jì)體制改革的一項(xiàng)重大任務(wù)。隨著國有企業(yè)改革的深化，也加大了國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度。近年來國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)也有改善。一是國有企業(yè)戶數(shù)大幅減少。二是國有資產(chǎn)向具有國際競爭力的大公司大企業(yè)集團(tuán)集中。三是國有資產(chǎn)進(jìn)一步向基礎(chǔ)性行業(yè)集中。目前，國有企業(yè)在國防軍工、石油石化、電力、電信、民用航空、航運(yùn)、重要礦產(chǎn)資源開發(fā)等基礎(chǔ)性行業(yè)的企業(yè)戶數(shù)占全部國有企業(yè)戶數(shù)的28.6%，資產(chǎn)總額占到55.6%，國有資產(chǎn)總量占到61.9%，實(shí)現(xiàn)利潤占到67.7%。

6.保證和促進(jìn)了社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善

在國有企業(yè)改革不斷深入的同時，非國有和非公有經(jīng)濟(jì)以更快的速度發(fā)展，從而形成了以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的社會主義初級階段基本經(jīng)濟(jì)制度。

有人認(rèn)為，經(jīng)過改革，國有經(jīng)濟(jì)比重降低了，現(xiàn)在國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的已經(jīng)不起主導(dǎo)作用了。這種說法是不符合實(shí)際情況的。改革以來國有企業(yè)數(shù)量雖然減少了，但國有經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)和競爭力不斷提高，國有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力和帶動力大大增強(qiáng)。截至2006年底，全國國有企業(yè)戶數(shù)共計11.9萬戶，比2003年減少3.1萬戶，年均減少8%，但戶均資產(chǎn)

2.4億元，比2003年增長22.7%。國有資本向能源、原材料、交通、軍工、重大裝備制造和冶金行業(yè)集中的態(tài)勢明顯。2006年，基礎(chǔ)行業(yè)的國有資本3.3萬億元，占全部國有企業(yè)占用國有資本總量的70.6%，比2003年提高5.4%。國有資本的控制力不斷增強(qiáng)，國有資本直接支配或控制的社會資本1.2萬億元，比2003年增長1.1倍。目前，中央企業(yè)80%以上的國有資產(chǎn)集中在軍工、能源、交通、重大裝備制造、重要礦產(chǎn)資源開發(fā)領(lǐng)域，承擔(dān)著我國幾乎全部的原油、天然氣和乙烯生產(chǎn)，提供了全部的基礎(chǔ)電信服務(wù)和大部分增值服務(wù)，發(fā)電量約占全國的55%，民航運(yùn)輸總周轉(zhuǎn)量占全國的82%，水運(yùn)貨物周轉(zhuǎn)量占全國的89%，汽車產(chǎn)量占全國的48%，生產(chǎn)的高附加值鋼材占全國的60%，生產(chǎn)的水電設(shè)備占全國的70%，火

國有企業(yè)改革

1電設(shè)備占全國的75%。

國有企業(yè)改革是空前艱巨的事業(yè)，雖然改革已經(jīng)取得的成績是輝煌的，同時走出了一條成功的道路，但是改革的任務(wù)尚未全部完成，還有很多任務(wù)包括一些難度很大的任務(wù)有待完成。

1.建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度有很多工作要做

一些國有企業(yè)尚未按照《公司法》的要求進(jìn)行公司制股份制改造，名義上已經(jīng)建成現(xiàn)代企業(yè)制度的，也往往“形似神不似”。由于央企改制大多在子公司層面進(jìn)行，如果話語權(quán)最多的大股東不改制，也難以要求下面改制的企業(yè)嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度行事。公司法人治理結(jié)構(gòu)不健全和內(nèi)部人控制問題是普遍現(xiàn)象，多數(shù)按照《公司法》注冊的國有獨(dú)資公司，董事會成員與經(jīng)理人員高度重合，董事會的決策職能與經(jīng)理層的執(zhí)行職能事實(shí)上合一，與按照《企業(yè)法》注冊、實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的國有獨(dú)資企業(yè)一樣，都是“一把手”負(fù)責(zé)制。其結(jié)果是大企業(yè)的興衰成敗系于一個人身上，風(fēng)險極大。

2.國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)仍不盡合理

雖然經(jīng)過多次調(diào)整，國有企業(yè)小而散的狀況尚未完全改變。還有不少企業(yè)盲目擴(kuò)張，債務(wù)風(fēng)險很大。而且管理層級過多，資本鏈條過長，許多二三級企業(yè)業(yè)務(wù)重疊交叉，專業(yè)化發(fā)展能力薄弱，主業(yè)不強(qiáng)，缺乏核心競爭力。有的企業(yè)資產(chǎn)不多，卻有四級或更多的管理層級，層級過多使有些企業(yè)出現(xiàn)失控現(xiàn)象。

3.壟斷企業(yè)改革任務(wù)艱巨

壟斷行業(yè)是中國國有經(jīng)濟(jì)中最集中和控制力最強(qiáng)的領(lǐng)域，壟斷行業(yè)中的主要大型骨干企業(yè)，幾乎都是國有企業(yè)，都是國有中央企業(yè)。壟斷行業(yè)大多數(shù)是具有一定自然壟斷性的行業(yè)，如電力、鐵路、郵電、民航、電信、郵政、天然氣，但技術(shù)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)理論的創(chuàng)新在很大程度上已經(jīng)弱化了通過管制維持壟斷的理由。從上世紀(jì)90年代以來，我國已對電力、電信、民航等行業(yè)進(jìn)行了政企分離、政資分開、業(yè)務(wù)分離、引入新競爭者等方面的改革，如電力行業(yè)實(shí)行了“電網(wǎng)分開”，電信行業(yè)實(shí)施了“成立聯(lián)通”“移動分家”“南北分析”等改革，改革取得了進(jìn)展，但問題依然嚴(yán)重。總體上壟斷行業(yè)改革仍滯后于整個經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)程。現(xiàn)有改革偏重現(xiàn)有企業(yè)重組、忽視創(chuàng)造公平準(zhǔn)入環(huán)境和引入新企業(yè)，沒有形成真正競爭的市場結(jié)構(gòu)。而且在產(chǎn)權(quán)改革和監(jiān)管改革方面也相對滯后，難以避免壟斷行業(yè)濫用壟斷優(yōu)勢地位。自然壟斷和行政壟斷交織在一起，抑制了行業(yè)技術(shù)進(jìn)步和創(chuàng)新，使外部資本面臨很高的進(jìn)入成本，造成了資源配置的扭曲和這些行業(yè)的低效率。

4.國有企業(yè)創(chuàng)新能力不強(qiáng)

國有企業(yè)，特別是中央企業(yè)，在獲得科技資源方面具有優(yōu)勢，大量的科研人才集中在大型國有企業(yè)。過去幾年，中國有企業(yè)自主創(chuàng)新活動也不斷增強(qiáng)。盡管如此，我國國有企業(yè)的自主創(chuàng)新能力還較低，而且總體上自主創(chuàng)新的活躍程度還不如非國有企業(yè)。

5.改革遺留問題需要解決

一個問題是，國有企業(yè)改制過程中職工轉(zhuǎn)換身份的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)偏低，有時偏低的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)都得不到嚴(yán)格執(zhí)行。另一個問題是有些企業(yè)改制后陷入困境。如有的地方股份合作制不但沒有發(fā)展起來，反而再次使企業(yè)陷入困難。

6.國有資產(chǎn)管理體制有待改進(jìn)

目前國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體系還存在以下五個方面的問題。第一，國資委在角色定位上，依然存在既當(dāng)“裁判員”又當(dāng)“運(yùn)動員”的問題，對國有企業(yè)而言，基本上還是“婆婆”加“老板”的管理方式。第二，國資委在管控模式上，具有太多“淡馬錫”的情結(jié)，具有把自

身建設(shè)成為全國國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的傾向，但是，這種做法既不符合中國的大國國情，也不符合國有經(jīng)濟(jì)“有進(jìn)有退”的戰(zhàn)略思路。第三，國資委在整體工作部署上，缺乏戰(zhàn)略向?qū)В瑳]有從國民經(jīng)濟(jì)和國有經(jīng)濟(jì)的高度去思考國有企業(yè)的定位，重點(diǎn)只是關(guān)注企業(yè)之間的重組。第四，國資委在企業(yè)考核上，重視短期利益和對經(jīng)濟(jì)業(yè)績的考核，忽略了對社會公共效益的考核，沒有在考核上處理好國有企業(yè)本身具有雙重職能定位的問題。第五，誰來監(jiān)管國資委的問題？

應(yīng)該指出，我國國有企業(yè)改革存在的問題，很多是和政治體制改革滯后有關(guān)的。“十七大”報告指出，政治體制改革作為我國全面改革的重要組成部分，必須隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展而不斷深化，與人民政治參與積極性不斷提高相適應(yīng)。還指出：要加快行政管理體制改革，建設(shè)服務(wù)型政府，并提出了原則要求。我們一定要把經(jīng)濟(jì)體制改革和政治體制改革更好地結(jié)合起來，加快改革行政管理體制、建設(shè)服務(wù)型政府的步伐。這樣做，我們一定能勝利完成國有企業(yè)改革尚未完成的任務(wù)。

①將進(jìn)一步深化國企公司制股份制改革，健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)將成為這方面改革的重點(diǎn)；

②國有經(jīng)濟(jì)布局將進(jìn)一步優(yōu)化，以增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力；

③將對壟斷行業(yè)改革，禁止企業(yè)濫用市場支配地位，同時會適當(dāng)引入競爭機(jī)制，并且對壟斷企業(yè)的政府監(jiān)管和社會監(jiān)督將會加強(qiáng)；

④各類國有資產(chǎn)管理體制和制度將會日趨完善；

⑤出于應(yīng)對激烈的國際競爭的需要，中央企業(yè)的規(guī)模化經(jīng)營程度將會大為提高目前我國企業(yè)尤其是中央企業(yè)的規(guī)模化經(jīng)營程度還比較低，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)激烈的國際競爭的需要。以煉油業(yè)為例，我國中石油、中石化、中海油三家央企都進(jìn)入了世界500強(qiáng)（2008年?duì)I業(yè)收入總計約3000億美元），但其規(guī)模之和還抵不過美國埃克森美孚石油一家（2008年?duì)I業(yè)收入約3700億美元）。

第四篇：國有企業(yè)改革

人民網(wǎng)北京11月11日電（記者 曹華）“國有企業(yè)改革將根據(jù)十八大報告的要求，不斷調(diào)整，向經(jīng)濟(jì)安全和民生上集中，要有進(jìn)有退，有所為有所不為。國有企業(yè)改革的方向應(yīng)該是更加市場化，不斷增加活力、影響力。”十八大代表、國資委主任王勇，在和記者一起分享學(xué)習(xí)十八大報告體會時作出如上表述。

王勇說，十八大報告中，明確提出“深化國有企業(yè)改革，完善各類國有資產(chǎn)管理體制”，“不斷增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力。” 這為今后國企改革發(fā)展指明了方向。國企改革的方向應(yīng)該是更加市場化，不斷增加活力、影響力。

王勇表示，加緊推進(jìn)國企市場化改革。首先就要更加市場化地選聘人員，人員要能進(jìn)能出，干部要能上能下，收入要能高能低。要通過深化改革，來解決國有企業(yè)現(xiàn)在存在的一些管理粗放、改革不到位的問題。國有企業(yè)要向國際上的跨國公司學(xué)習(xí)，包括要向一些私營企業(yè)學(xué)習(xí)，建立更好的市場機(jī)制，轉(zhuǎn)變國有企業(yè)的發(fā)展方式，使得國有企業(yè)在國際競爭中，能夠更好地輕裝前進(jìn)，創(chuàng)造更好的效益和更多的利潤。

此外，國有企業(yè)改革也將加緊推進(jìn)政企分開、政資分開。王勇說，多年來，國有企業(yè)是按照我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的要求，是從計劃經(jīng)濟(jì)時代不斷深化改革發(fā)展而走過來的。由于歷史原因，國有企業(yè)既要按照所有企業(yè)追求利潤和效益最大化的原則去行事，又要承擔(dān)很多本來社會應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。拿中央企業(yè)來講，目前還有8300多個醫(yī)院、學(xué)校等社會機(jī)構(gòu)，國企辦社會的現(xiàn)象依然存在。國有企業(yè)也將加緊推進(jìn)政企分開、政資分開。“國有企業(yè)辦社會”的現(xiàn)象要有所改變。按照這次十八大報告的精神，“推動國有資本更多投向關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域”，國有企業(yè)將向經(jīng)濟(jì)安全和民生上集中，要

第五篇：國有企業(yè)改革解讀

中央定調(diào)！明年這十大政策將影響你我生活

1、適當(dāng)降低商品住房價格——買房花銷可能變小；

2、要取消過時的限制性措施——購房限制可能變少；

3、把公租房擴(kuò)大到非戶籍人口——外地人也將可住公租房；

4、允許農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口等非戶籍人口在就業(yè)地落戶——農(nóng)民工可在就業(yè)地落戶；

5、研究精簡歸并“五險一金”——社保負(fù)擔(dān)將會減輕；

6、要加快養(yǎng)老保險制度改革——養(yǎng)老金或?qū)嵭腥珖y(tǒng)籌；

7、解決好群眾看病難看病貴問題——看病難看病貴有望緩解；

8、保障農(nóng)民收入穩(wěn)定增長——城鄉(xiāng)居民收入差距有望縮小；

9、幫助企業(yè)降低成本——企業(yè)員工也會受益；

10、要加快金融體制改革——股民合法權(quán)益將受到更多保護(hù)。

國企改革頂層方案11個“新提法”

近日，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》）。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理出該文件11個“新鮮詞”，這些詞語有著怎樣的內(nèi)涵和意義，又將指明哪些改革方向？昨日，中國人民大學(xué)國家發(fā)展與戰(zhàn)略研究院院長劉元春教授對此進(jìn)行了解讀。

1、政資分開

劉元春：《意見》提出，堅持政企分開、政資分開、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。政資分開意味著政府作為資產(chǎn)出資者，不管是政府獨(dú)資還是控股，要管理企業(yè)都必須通過企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來進(jìn)行。這也表明，政府將管理權(quán)限下放給企業(yè)，不干預(yù)企業(yè)經(jīng)營，企業(yè)的獨(dú)立性也會更強(qiáng)。

2、劃分不同類型國企、誰出資誰分類

劉元春：一般來說，國有企業(yè)主要應(yīng)集中在市場失靈的領(lǐng)域，而不應(yīng)進(jìn)入市場競爭、與民爭利的領(lǐng)域。但是當(dāng)前，我國國有企業(yè)覆蓋的面還是比較廣，各領(lǐng)域都有國企身影，此前也有國企是否該退出的爭論。劃分國有企業(yè)類型能解決這個爭論。這表明國企將不僅出現(xiàn)在市場失靈的領(lǐng)域，在市場競爭性領(lǐng)域也會參與。

并且，不同類型的國企在將來會有不同的考核、監(jiān)管方式，以此促進(jìn)國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益有機(jī)統(tǒng)一。

3、網(wǎng)運(yùn)分開

劉元春：《意見》提出，根據(jù)不同行業(yè)特點(diǎn)實(shí)行網(wǎng)運(yùn)分開、放開競爭性業(yè)務(wù)，促進(jìn)公共資源配置市場化。“網(wǎng)”就是比喻像鐵路網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施這樣的自然壟斷行業(yè)，如果由市場來提供，這些行業(yè)會出現(xiàn)市場失靈。“運(yùn)”一般指代競爭性行業(yè)，可以由市場來提供。“網(wǎng)運(yùn)分開”就是不同的產(chǎn)品類型分別由政府和市場來提供，可以使經(jīng)濟(jì)運(yùn)行更順暢。

4、集團(tuán)公司整體上市

劉元春：近年來，國有企業(yè)股份制公司制改革提速，上市的國企越來越多。本次《意見》提出，積極引入各類投資者實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，大力推動國有企業(yè)改制上市。并且，《意見》還特別提及，“加大集團(tuán)層面公司制改革力度，創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體上市”。

5、國家特殊管理股制度 劉元春：《意見》提出，“允許將部分國有資本轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股，在少數(shù)特定領(lǐng)域探索建立國家特殊管理股制度。”所謂國家特殊管理股制度，就是指在一些特定領(lǐng)域，即使政府只占極少數(shù)份額，但是這個份額可以被特殊設(shè)定。對于國企而言，可以讓更多的民營資本參與國有資本的項(xiàng)目，甚至可以讓民營資本占據(jù)多數(shù)股份。但是如果某些投資行為可能危害社會公益，這時國有股份就可以在特殊時期發(fā)揮決定性的作用，阻止危害社會公益的行為。

6、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人實(shí)行分類分層管理

劉元春：在人事制度上，《意見》明確，上級黨組織和國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照管理權(quán)限加強(qiáng)對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的管理。根據(jù)不同企業(yè)類別和層級，實(shí)行選任制、委任制、聘任制等不同選人用人方式。這意味著，在國企高層可能會有一個權(quán)力集中的機(jī)制，而在經(jīng)理層或中層干部則體現(xiàn)市場化的方向。對于政府任命的高管，可能會按照公務(wù)員的標(biāo)準(zhǔn)管理，比如薪酬就是公務(wù)員的薪酬。對于市場選聘的干部，則按照工作績效，給予市場化的待遇。

7、管資本為主

劉元春：管資本為主是本輪改革的一個亮點(diǎn)。所謂管資本就是注重資本投資的收益性。現(xiàn)在提國企做大做強(qiáng)做優(yōu)，其中最重要的就是資本的收益率。以前政府對國企是管人、管事、管資本，但是不論管什么，如果最后落實(shí)不到資本的保值增值就沒有意義。

8、國有資本合理流動 劉元春：資產(chǎn)如果不流動，就沒法衡量資產(chǎn)的價值。國有資本的合理流動，可以通過資本市場的定價來反映國企的效益。《意見》也提出，將通過開展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育、資本整合，推動產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)；通過股權(quán)運(yùn)作、價值管理、有序進(jìn)退，促進(jìn)國有資本合理流動，實(shí)現(xiàn)保值增值。

9、國有資本投資、運(yùn)營公司

劉元春：以前是由國資委作為國企的出資人，本輪改革提出建立國有資本投資、運(yùn)營公司。這樣的三級管理架構(gòu)和原來的二級管理有很大的區(qū)別。國資委是政府機(jī)構(gòu)，投資、運(yùn)營公司則由更專業(yè)的資本管理人員組成，負(fù)責(zé)具體的投資行為。投資、運(yùn)營公司作為股東而不是政府行使職責(zé)，這也體現(xiàn)了政資分離、以管資本為主的原則。

10、清理退出一批、重組整合一批、創(chuàng)新發(fā)展一批

劉元春：接下來，國有資本投資、運(yùn)營公司會如何投資決策呢？那就是會按照“清理退出一批、重組整合一批、創(chuàng)新發(fā)展一批”的投資思路。通過調(diào)整，把低效、過剩產(chǎn)能需要退出市場，讓有競爭力的企業(yè)獲得更多發(fā)展空間。

11、混合所有制不設(shè)時間表，成熟一個推進(jìn)一個

劉元春：混合所有制改革需要符合總書記提出的“三個有利于”標(biāo)準(zhǔn)，混合的目的之一是國企做大做強(qiáng)做優(yōu)。在一些領(lǐng)域可能也不適合民營企業(yè)參與，有些領(lǐng)域國企和民營企業(yè)的關(guān)系也比較微妙，不可能想混合就能混合。因此，是否采用混合所有制也需要根據(jù)實(shí)際情況來進(jìn)行。未來推動混合所有制會更注重穩(wěn)妥有序，不會盲目上馬。9月13日，中共中央、國務(wù)院對外公布《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》，這一千呼萬喚的國企改革頂層設(shè)計終于面世，為新一輪國企改革指明了方向。中新網(wǎng)記者梳理10條干貨，帶您看懂新一輪國企改革。

看點(diǎn)一

國企改革時間表：2020年取得決定性成果

【內(nèi)容】

到2020年，在國有企業(yè)改革重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得決定性成果，形成更加符合我國基本經(jīng)濟(jì)制度和社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的國有資產(chǎn)管理體 制、現(xiàn)代企業(yè)制度、市場化經(jīng)營機(jī)制，國有資本布局結(jié)構(gòu)更趨合理，造就一大批德才兼?zhèn)洹⑸朴诮?jīng)營、充滿活力的優(yōu)秀企業(yè)家，培育一大批具有創(chuàng)新能力和國際競爭 力的國有骨干企業(yè)，國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力、抗風(fēng)險能力明顯增強(qiáng)。

【解讀】

改革開放30多年來，國有企業(yè)在持續(xù)的改革中不斷發(fā)展壯大，總體上已經(jīng)同市場經(jīng)濟(jì)相融合，運(yùn)行質(zhì)量和效益明顯提升，但同時壟斷腐敗、低效高薪等爭議也為外界詬病。隨著方案的公布，國企改革的時間表和主要目標(biāo)均已明確，上述問題有望在新一輪國企改革尋得突破。

看點(diǎn)二

分類推進(jìn)改革：國企分為商業(yè)類、公益類

【內(nèi)容】

分類推進(jìn)國有企業(yè)改革。將國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。通過界定功能、劃分類別，實(shí)行分類改革、分類發(fā)展、分類監(jiān)管、分類定責(zé)、分類考核，提高改革的針對性、監(jiān)管的有效性、考核評價的科學(xué)性，推動國有企業(yè)同市場經(jīng)濟(jì)深入融合，促進(jìn)國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益有機(jī)統(tǒng)一。

【解讀】

這是官方首次正式明確將國企分公益類、商業(yè)類進(jìn)行改革。這也意味著，新一輪國企改革將首先給國企分類。中國企業(yè)研究院首席研究員李錦對中新網(wǎng)記 者表示，分類改革有助于提高監(jiān)管的有效性、考核評價的科學(xué)性，避免了過去“眉毛胡子一把抓”的弊端，不同類型國企有著不同的目標(biāo)和考核方式，也有助于提升 國企的活力。在分類基礎(chǔ)上，預(yù)計商業(yè)類國企將進(jìn)一步向民企等多種所有制資本敞開大門，國企的并購重組會進(jìn)入一個新的階段。

看點(diǎn)三

國資監(jiān)管由“管企業(yè)”轉(zhuǎn)向“管資本”

【內(nèi)容】

以管資本為主推進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變。國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要準(zhǔn)確把握依法履行出資人職責(zé)的定位，科學(xué)界定國有資產(chǎn)出資人監(jiān)管的邊界，建立監(jiān)管權(quán)力清單和責(zé)任清單，實(shí)現(xiàn)以管企業(yè)為主向以管資本為主的轉(zhuǎn)變。

【解讀】

“管企業(yè)”向“管資本”轉(zhuǎn)變，這被外界視為本輪國企改革最大的亮點(diǎn)之一。中國政法大學(xué)教授、國資改革專家李曙光對中新網(wǎng)記 者表示，“以管資本為主”是國資監(jiān)管思維的一大變化和進(jìn)步，表明國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)將更多扮演“老板”的角色，而不是“婆婆”的角色，原來“管人、管事、管資產(chǎn)” 管理風(fēng)格將會改變，不再過多干預(yù)企業(yè)經(jīng)營的事務(wù)，而是主要關(guān)注國有企業(yè)增值保值、做強(qiáng)做大做優(yōu)，強(qiáng)調(diào)國有資本功能的放大。

看點(diǎn)四

改組組建國有資本投資、運(yùn)營公司

【內(nèi)容】

國有資本投資、運(yùn)營公司作為國有資本市場化運(yùn)作的專業(yè)平臺，依法自主開展國有資本運(yùn)作，對所出資企業(yè)行使股東職責(zé)，按照責(zé)權(quán)對應(yīng)原則切實(shí)承擔(dān)起國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。開展政府直接授權(quán)國有資本投資、運(yùn)營公司履行出資人職責(zé)的試點(diǎn)。

【解讀】

組建國有資本投資、運(yùn)營公司是實(shí)現(xiàn)“管資本”的重要組織形式。專家表示，以后國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)將主要管國有資本投資、運(yùn)營公司，然后由國有資本 投資、運(yùn)營公司出面對國有企業(yè)履行股東職責(zé)。這其實(shí)是類似于新加坡淡馬錫模式。在這種組織形式下，原來的“國資委—國有企業(yè)”的兩層結(jié)構(gòu)將轉(zhuǎn)為“國資委— 國有資本投資、運(yùn)營公司—國有企業(yè)”的三層結(jié)構(gòu)。

看點(diǎn)五

創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體上市

【內(nèi)容】

推進(jìn)公司制股份制改革。加大集團(tuán)層面公司制改革力度，積極引入各類投資者實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，大力推動國有企業(yè)改制上市，創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體上市。

【解讀】

李曙光表示，當(dāng)前很多大型國企面臨“兩張皮”的問題，上市的大多是核心優(yōu)良資產(chǎn)，沒有上市的資產(chǎn)往往存在很多歷史遺留問題，在實(shí)現(xiàn)整體上市后，才可能把歷史債務(wù)等問題慢慢消化掉，而這是一個更艱難的改革。

看點(diǎn)六

混合所有制改革不設(shè)時間表、不搞拉郎配

【內(nèi)容】

對于適宜繼續(xù)推進(jìn)混合所有制改革的國有企業(yè)，要充分發(fā)揮市場機(jī)制作用，堅持因地施策、因業(yè)施策、因企施策，宜獨(dú)則獨(dú)、宜控則控、宜參則參，不搞拉郎配，不搞全覆蓋，不設(shè)時間表，成熟一個推進(jìn)一個。

【解讀】

李曙光認(rèn)為，由于混合所有制比較復(fù)雜，此次改革更加強(qiáng)調(diào) “穩(wěn)步進(jìn)行”，向外界釋放出這種信號：不要為了混改而混改，不要盲目追求混改數(shù)量，要做就做質(zhì)量高一點(diǎn)、好一點(diǎn)。而且，最重要的是要防止國有資產(chǎn)流失，所以要有序進(jìn)行，不設(shè)時間表。

看點(diǎn)七

員工持股堅持試點(diǎn)先行

【內(nèi)容】

探索實(shí)行混合所有制企業(yè)員工持股。堅持試點(diǎn)先行，在取得經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上穩(wěn)妥有序推進(jìn)，通過實(shí)行員工持股建立激勵約束長效機(jī)制。

【解讀】

李曙光認(rèn)為，員工持股是混改的突破口，涉及到勞動者、知識產(chǎn)權(quán)擁有者的權(quán)益如何實(shí)現(xiàn)的問題，以及如何更好鼓勵企業(yè)創(chuàng)新、建立國企激勵機(jī)制的問題，這也不是那么簡單的事情，所以強(qiáng)調(diào)要試點(diǎn)先行，這同樣體現(xiàn)出謹(jǐn)慎推進(jìn)的態(tài)度。

看點(diǎn)八

國企高管實(shí)行差異化薪酬

【內(nèi)容】

對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)行與選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質(zhì)相適應(yīng)、與經(jīng)營業(yè)績相掛鉤的差異化薪酬分配辦法。對黨中央、國務(wù)院和地方黨委、政府及 其部門任命的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，合理確定基本年薪、績效年薪和任期激勵收入。對市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場化薪酬分配機(jī)制。合理增加市場化選聘比例。

【解讀】

中國企業(yè)改革與發(fā)展研究會副會長周放生表示，改革的目的，就是要防止國企高管既享受體制內(nèi)的行政級別，又拿體制外的高薪。而差異化薪酬分配辦法打破了薪酬“一刀切“的做法，市場化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場化薪酬，將打破“大鍋飯”，建立比較好的激勵機(jī)制。

看點(diǎn)九

企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬等要及時準(zhǔn)確披露

【內(nèi)容】

設(shè)立統(tǒng)一的信息公開網(wǎng)絡(luò)平臺，依法依規(guī)、及時準(zhǔn)確披露國有資本整體運(yùn)營和監(jiān)管、國有企業(yè)公司治理以及管理架構(gòu)、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)交易、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬等信息，建設(shè)陽光國企。

【解讀】

長久以來，國企高管薪酬畸高、不公開的問題一直飽受詬病。按照改革方案，企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬等信息將及時披露，這將滿足公眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

看點(diǎn)十

國企紅利上繳比例2020年提到到30%

【內(nèi)容】

提高國有資本收益上繳公共財政比例，2020年提高到30%，更多用于保障和改善民生。劃轉(zhuǎn)部分國有資本充實(shí)社會保障基金。

【解讀】

財政部財政科學(xué)研究所所長劉尚希在接受中新網(wǎng)記 者采訪時表示，國有資本的性質(zhì)是全民所有，其產(chǎn)生的收益應(yīng)該全民共享，但目前國企紅利上繳比例偏低，應(yīng)該逐步提高。上繳更多紅利對于提升老百姓幸福感、擴(kuò) 大內(nèi)需和消費(fèi)、保障國家財政安全具有重要意義，也有利于形成倒逼機(jī)制，倒逼國企優(yōu)化盈利模式，提升盈利能力，增強(qiáng)競爭力尤其是研發(fā)創(chuàng)新能力，從而加快國企 改革和發(fā)展步伐。

中共中央國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》，意見提出，將國企分為商業(yè)類和公益類，實(shí)行分類改革、分類發(fā)展；到2020年，國企改革在重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得決定性成果；大力推動國企改制上市，創(chuàng)造條件實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體上市；“混改”不設(shè)時間表，成熟一個推進(jìn)一個。

該指導(dǎo)意見提出了國企改革的五大基本原則，并提出了相應(yīng)改革目標(biāo)和改革措施。

五大原則包括：一，堅持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度；二，堅持社會主義市場經(jīng)濟(jì)改革方向；三，堅持增強(qiáng)活力和強(qiáng)化監(jiān)管相結(jié)合；四，堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)；五，堅持積極穩(wěn)妥統(tǒng)籌推進(jìn)。

改革的根本要求是堅持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)作用，在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)混合所有制。這樣的表述強(qiáng)調(diào)了國有企業(yè)地位的重要性，這是中共確保執(zhí)政地位的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

國企改革方案體現(xiàn)了四大特點(diǎn)：

一、分類改革，方法多樣

文件兌現(xiàn)了此前輿論對改革的期望，即將國有企業(yè)分為公益類和商業(yè)類，方案對商業(yè)類國企的改革比較寬松，股權(quán)形式多樣，考核側(cè)重于經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，包括資本價值、業(yè)績指標(biāo)和競爭能力。

不過由于國有企業(yè)具有資本和政治優(yōu)勢，在充分競爭市場，仍存在公平競爭問題。一方面國企具有體量優(yōu)勢，可能對民營企業(yè)帶來不公平。另一方面，民營企業(yè)經(jīng)營更加靈活，反過來國企要受到各種黨紀(jì)約束，也導(dǎo)致其可能畏手畏腳。因此，建立法治經(jīng)濟(jì)，建立公平充分競爭市場，仍是政府要做的事情。

商業(yè)類國企改革面臨的另外兩個問題是，重要領(lǐng)域控股國企如何實(shí)行混合所有制，以及自然壟斷國企能否實(shí)現(xiàn)有效股權(quán)多元化。前者可能問題是，民間資本不敢進(jìn)入國企，擔(dān)心自己成為唐僧肉。后者可能問題是，雖然股權(quán)結(jié)構(gòu)多元，但由于都是國有資本，如何體現(xiàn)出資人權(quán)益，不讓股權(quán)結(jié)構(gòu)流于形式，仍需要在操作層面加以細(xì)化。

對于公益類企業(yè)的考核是個創(chuàng)新，即不考核利潤，而是考核成本、質(zhì)量、效率和能力，并且引入社會評價。這種考慮有利于國有企業(yè)提供高質(zhì)量公共產(chǎn)品，不過如果考核不是由第三方機(jī)構(gòu)提供，而是仍由國資委進(jìn)行的話，考核標(biāo)準(zhǔn)可能要打折扣。因此，公益類國企的考核改革應(yīng)進(jìn)一步完善。

二、整體上市，股權(quán)靈活

方案強(qiáng)調(diào)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，大力推動國有企業(yè)整體上市，特別是集團(tuán)資產(chǎn)上市。這預(yù)示國家將大力依靠資本市場，對國有資產(chǎn)進(jìn)行重組。

改革提出優(yōu)先股和特殊股概念，這兩種方式增加了國有資本的靈活性。前者可以在充分競爭的商業(yè)類國企中增加民間資本數(shù)量，以國企經(jīng)營權(quán)換民間資本，從而擴(kuò)大國企競爭力。后者則可以通過特殊股形式，在不絕對控股條件下，實(shí)現(xiàn)對企業(yè)的政策引導(dǎo)，這對于傳媒類等既有政治要求，又需要靈活經(jīng)營的企業(yè)而言，具有實(shí)際操作意義。

改革強(qiáng)調(diào)公司經(jīng)營獨(dú)立性，法無授權(quán)，政府不得干涉企業(yè)經(jīng)營，這有利于提高國有企業(yè)經(jīng)營效率。要求外部董事占多數(shù)的公司治理結(jié)構(gòu)設(shè)計，也有利于克服內(nèi)部人控制的弊病。不過中國上市公司長期實(shí)行的獨(dú)立董事作用被人詬病，外部董事的遴選能否體現(xiàn)公眾利益，而不是國資委對外部董事的利益輸送，實(shí)際成為國資委代言人，仍需要有效制度安排。董事會避免一把手說了算，一人一票的制度設(shè)計值得肯定，關(guān)鍵問題還是董事會人員構(gòu)成，是否合理有效，而不是僅僅體現(xiàn)國資委意志。

另外兩個值得肯定的改革措施是，一個是國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分層分類管理，一個是建立市場薪酬分配制度。黨管干部是國企原則，但分層分級管理使得領(lǐng)導(dǎo)人員使用增加了靈活性，選任制、委任制和聘任制同時使用，在確保黨領(lǐng)導(dǎo)基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)了人員選用市場化。而在經(jīng)理層，若能實(shí)現(xiàn)董事會選聘和管理經(jīng)理人，則能夠有效保障公司治理有效實(shí)行。

國有企業(yè)一個敏感話題是薪酬問題，能否建立具有激勵作用的薪酬制度，是保證國有企業(yè)提高經(jīng)營效率的基礎(chǔ)。從改革方案看，國企領(lǐng)導(dǎo)人的薪酬也考慮了任期激勵，經(jīng)理人則建立市場化薪酬制度，如果能夠做到，有利于起到激勵作用。

三、“管資本”，分層管理

改革原則強(qiáng)調(diào)，在讓國有企業(yè)成為獨(dú)立市場主體同時，會強(qiáng)化監(jiān)管作用，確保國有資產(chǎn)保值增值。這意味著一方面會改善公司治理，讓國有企業(yè)自主決策，另一方面也會強(qiáng)化國資管理職能。如果“強(qiáng)化監(jiān)管”兌現(xiàn)的話，那么目前國資委管理模式要隨之改革。現(xiàn)在是既管資本，也管人，還要管事，而在實(shí)際操作層面，對人和事的管理要大于對資本的管理。因此，如果將“強(qiáng)化監(jiān)管”落實(shí)在保值增值上，那么國資委將向“管資本”的模式方向改革。當(dāng)然，國資委不會放棄管人，而是簡化干部管理范圍，重點(diǎn)放在董事會人選安排上，而減少對經(jīng)營層的人事干預(yù)。

方案強(qiáng)調(diào)國資管理以管資本為主，改革國資委職能，改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，推動國有資本優(yōu)化配置，將經(jīng)營性資本統(tǒng)一監(jiān)管。

這樣的管理架構(gòu)強(qiáng)調(diào)了資本管理的分層機(jī)制，一層是國資委，設(shè)立權(quán)力清單，通過管理資本來考核管理國有企業(yè)。另一層是建立資本投資和運(yùn)營公司，實(shí)際代替國資委進(jìn)行資本整合和管理，從而更利于以市場方式來促進(jìn)資本保值增值。這樣的管理層級，也可以說是從兩層結(jié)構(gòu)向三層結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，即國資委——資本投資公司——國有企業(yè)。

這個改革若能充分發(fā)揮資本投資和運(yùn)營公司作用，則能更好起到資本有效配置和管理效果，如果國資委以管資本名義直接管企業(yè)，很可能出現(xiàn)行政干預(yù)過度局面。因此，應(yīng)盡快建立三層管理體制，避免國資委對國有企業(yè)直接管理，從而實(shí)現(xiàn)提高國資管理效率目的。當(dāng)然，改革中也應(yīng)避免國資委直接轉(zhuǎn)型為公司，換湯不換藥。資本管理公司應(yīng)率先建立現(xiàn)代企業(yè)制度，達(dá)到公司治理標(biāo)準(zhǔn)。

四、混合所有制，謹(jǐn)慎推進(jìn)

改革明確實(shí)行混合所有制，但改革方案是謹(jǐn)慎的，不搞拉郎配，不搞全覆蓋，不設(shè)時間表，采取個性化實(shí)施方案，體現(xiàn)了中央謹(jǐn)慎態(tài)度。

混合所有制難以推進(jìn)，實(shí)際存在兩個主要問題。一是擔(dān)心國有資產(chǎn)流失。國有資產(chǎn)如何定價，如何轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓給誰，不僅是技術(shù)問題，更是利益博弈問題，搞不好成為權(quán)貴集團(tuán)瓜分國有資產(chǎn)的工具。二是擔(dān)心民間資本不買賬。拉郎配是政府慣用手法，如此行事，將導(dǎo)致民間投資實(shí)際打水漂。因此，民間資本對參股國企態(tài)度謹(jǐn)慎。

不過盡管有此擔(dān)心，政府仍希望通過混合所有制來實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)股權(quán)多樣化，達(dá)到提高經(jīng)營效率目的。此外，政府也希望通過轉(zhuǎn)讓部分國有資產(chǎn)，增加財政資金，填補(bǔ)改革缺口。可以說，政府以謹(jǐn)慎態(tài)度推進(jìn)混合所有制，對這一改革抱有希望。但混合所有制能否成功，仍無法確定，這既要看改革能否不走樣，還要看民間資本是否對國企有信心。

改革方案除了上述四個特點(diǎn)，還突出了外部審計監(jiān)督體制，黨管企業(yè)的制度安排。黨組織在公司治理中確立法律定位，將在國企改革中進(jìn)行實(shí)踐，如何將黨組織和董事會形成合理權(quán)力分配，是一個挑戰(zhàn)。

新一輪國企改革方案更多吸收了民意，體現(xiàn)了市場取向的改革意識，總體上具有積極意義，市場應(yīng)該有所期待。

9月13日，中共中央、國務(wù)院對外公布《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》，這一千呼萬喚的國企改革頂層設(shè)計終于面世，其中有六大要點(diǎn)最值得關(guān)注，涉及國企薪酬改革、現(xiàn)代企業(yè)制度、國企資產(chǎn)監(jiān)管等。

一．國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類，實(shí)行分類改革、分類發(fā)展、分類監(jiān)管、分類定責(zé)、分類考核 按照誰出資誰分類的原則，履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制定所出資企業(yè)的功能界定和分類方案，劃分并動態(tài)調(diào)整本地國有企業(yè)功能類別。

商業(yè)類國有企業(yè)按照市場化要求實(shí)行商業(yè)化運(yùn)作，以增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、放大國有資本功能、實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值為主要目標(biāo)。公益類國有企業(yè)以保障民生、服務(wù)社會、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)為主要目標(biāo)。

二、從管企業(yè)為主向以管資本為主轉(zhuǎn)變

1．推進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能轉(zhuǎn)變，準(zhǔn)確把握依法履行出資人職責(zé)的定位。

2．改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，改組組建國有資本投資、運(yùn)營公司。

3．推動國有資本合理流動優(yōu)化配置，清理退出一批、重組整合一批、創(chuàng)新發(fā)展一批國有企業(yè)。

4．推進(jìn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，建立覆蓋全部國有企業(yè)、分級管理的國有資本經(jīng)營預(yù)算制度。

三、發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)

鼓勵非國有資本投資主體通過出資入股、收購股權(quán)、認(rèn)購可轉(zhuǎn)債、股權(quán)置換等多種方式，參與國有企業(yè)改革，鼓勵國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)。

對混合所有制企業(yè)員工持股，提出試點(diǎn)先行。此外，混合所有制改革不設(shè)時間表。四．國企薪酬及用人制度改革

1．實(shí)行與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)薪酬分配制度，建立健全的工資決定和正常增長機(jī)制。

2．對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)行與選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質(zhì)相適應(yīng)、與經(jīng)營業(yè)績相掛鉤的差異化薪酬分配辦法。

3．深化企業(yè)內(nèi)部用人制度改革，合理增加市場化選聘職業(yè)經(jīng)理人比例，真正形成企業(yè)各類管理人員和員工的合理流動機(jī)制。

五、強(qiáng)化對國有資產(chǎn)的監(jiān)督

1．強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，突出對關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)人員特別是“一把手”的監(jiān)督。

2．建立健全高效協(xié)同的外部監(jiān)督機(jī)制，整合出資人監(jiān)管、外派監(jiān)事會監(jiān)督和審計、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視等監(jiān)督力量，建立監(jiān)督工作會商機(jī)制。

3．實(shí)施信息公開加強(qiáng)社會監(jiān)督。

4．建立健全重大決策失誤和失職、瀆職責(zé)任追究和倒查機(jī)制。六．加強(qiáng)和改進(jìn)黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)

1．明確國有企業(yè)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，進(jìn)一步加強(qiáng)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和人才隊(duì)伍建設(shè)。

2．加強(qiáng)對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員尤其是主要領(lǐng)導(dǎo)人員的日常監(jiān)督管理和綜合考核評價。

3．切實(shí)落實(shí)國有企業(yè)反腐倡廉“兩個責(zé)任”，完善反腐倡廉制度體系。