第一篇：關于進一步明確市屬國有企業重大事項報告范圍的通知

關于進一步明確市屬國有企業重大事項報告范圍的通知

各市屬國有及國有控股企業：

對國有及國有控股企業（以下簡稱企業）重大事項進行監管和決策是法律法規賦予國有資產出資人的重要職責，及 時報告重大事項并執行出資人的意見是企業的應盡義務。《公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等國家法律法規和政策，以及我市出臺的關于企業重大事 項管理等一系列制度，都對相關重大事項報告的范圍、審批或備案管理的程序等作出了明確規定。為了便于各企業把握和執行重大事項報告管理的規定，更好地加強 國有資產監督管理，維護出資人權益，現就企業重大事項報告范圍及相關要求進一步明確如下：

一、企業改革改制需要報告的重大事項

1、企業重組、股份制改造方案，公司章程，變更注冊資本；

2、企業分立、合并、破產、解散、增減資本、發行公司債券；

3、企業國有產（股）權轉讓；

4、企業的重要子企業的重大國有產權轉讓；

5、重組、改制、兼并和破產國有企業職工安置方案。

上述皆為審批事項。

二、企業投資發展需要報告的重大事項

1、企業基本建設和技術改造等固定資產投資；

2、企業投資設立權屬企業、收購兼并、合資合作、對權屬企業追加投資等；

3、企業投資商業銀行、非銀行金融機構以及證券投資、期貨投資、委托理財等；

4、企業收購非國有企業產權或購置土地使用權、房屋建筑物、重要設備；

5、企業開發國有土地；

6、企業年度投資計劃、季度投資完成情況、年度投資分析報告；

7、企業投資項目實施過程中，對投資額、資金來源及構成進行重大調整，致使企業負債過高，超出企業經濟承受能力的；參、控股股權比例發生重大變化，導致控制權轉移的；投資合作方嚴重違約，出現損害出資人利益情況的；

8、投資項目一年內未實施或未開工建設的；

9、企業投資管理制度和投資管理機構情況；

10、企業發展戰略和規劃草案及編制說明、本年度執行計劃、年度實施進展情況；

11、企業發展戰略和規劃編制工作機構和工作制度情況；

12、國有資產營運機構年度資產營運報告。

上述1-5項中屬于主業內重大投資及非主業項目的為審批事項，屬于主業內非重大投資項目的為備案事項；6-12項為備案事項。

三、企業融資擔保需要報告的重大事項

1、企業重大融資計劃；

2、企業對權屬全資、控股子企業以外的企業、單位提供擔保和抵押；

3、企業對權屬全資、控股子企業擔保和抵押；

4、企業決定的擔保事項及其子企業的擔保情況。

上述1-2項為審批事項，3-4項為備案事項。

四、企業業績考核和薪酬分配需要報告的重大事項

1、企業負責人薪酬分配方案；

2、企業職工薪酬提取方案；

3、企業工資總額年終清算方案；

4、企業負責人薪酬分配明細情況；

5、考核指標及相關分析、考核期內生產經營發生重大變化及發生影響考核結果的客觀因素、考核目標完成情況總結分析。

上述1-3項為審批事項，4-5項為備案事項。

五、企業經營管理需要報告的重大事項

1、企業年度預算草案及預算調整草案；

2、企業確定或變更國有資產收益收繳和運用計劃；

3、企業利潤分配方案和彌補虧損方案；

4、企業申請使用國有資產收益用于資本性支出；

5、企業月份、季度、半年財務報表和年度財務報告；

6、會計政策、會計估計及會計報表合并范圍發生變化；

7、半年和年度生產經營狀況，年度國有資產保值增值狀況；

8、董事會工作報告，內容包括董事會或其他內部決策機構對市國資委回復事項所作出的最終決定及其執行進展情況；企業股東會、董事會或廠長（經理）辦公會決議。

9、市國資委委派的財務總監對企業資產、效益和財務狀況的評價報告；對可能造成財務數據失真、國有資產損失的事項以及其他拒絕聯簽的重大事項報告；對履行職責情況的述職報告。

10、企業及所屬企業在有關經濟活動中需聘用中介機構情況和執行結果；企業法律顧問工作機構、內部或外聘法律顧問、法律事務管理情況；

11、企業發生涉及國有資產出資人權益的重大法律糾紛；

12、企業預算管理組織機構情況。

上述1-4項為審批事項，5-12項為備案事項。

六、企業資產處置等需要報告的重大事項

1、數額較大的單項資產處置和房屋、土地使用權、車輛等重要資產處置；

2、國有企業改制、清產核資涉及資產損失認定與處理。

3、重大財產損失；

4、企業向市政府職能部門報告的各類突發性事件；

5、企業報市政府及職能部門行政審批的事項。

上述1-2項為審批事項，3-5項為備案事項。

七、相關要求

1、企業重大事項報告范圍，根據國家有關法律法規和國資監管工作實際情況，予以及時調整，不斷規范完善。

2、企業重大事項，由企業負責報告。屬審批事項的，企業應當在本企業董事會或其他內部決策機構會議作出決定前，事先以書面形式報告市國資委，并附送必要 材料。屬備案事項的，企業應當在作出決策或事項發生之日起5日內報送市國資委備案，重大緊急事項應及時報告。企業應明確重大事項報告的具體承辦部門、責任 人和審簽程序。

3、企業國有股東代表、董事，應當將其履行職責的有關情況及時向市國資委報告。

4、企業按照章程規定決定重大事項時，國有股東代表、董事應當按照市國資委的指示發表意見、行使表決權。

5、對企業報告的重大事項，市國資委按照有關規定，進行審批（核準）、備案管理。需要報請市政府或上級部門批準的事項，市國資委負責審核并上報。

6、市國資委建立企業重大事項報告檔案管理制度，完整保存有關文件和資料，嚴格保守企業的商業秘密。

7、企業出現下列情況，對國有企業主要負責人或國有股東代表、董事，視情節輕重分別予以扣減年薪、通報批評等處分，或通過法定程序降職、免職或解聘，涉 嫌犯罪的依法追究法律責任：（1）對應報事項未按規定報告的；（2）不按照市國資委回復意見在本企業決

策程序中充分、完整表達意見、行使表決權的;（3）在報告中謊報、故意隱瞞重要情況的;（4）出現損害國有出資人權益的其他行為的。

8、國有參股企業按照國家法律和法規、國資監管政策和制度以及公司章程等規定，可參照本通知執行。

9、市級事業單位對所出資企業的重大事項報告管理，參照本通知執行。

二○○八年六月六日

第二篇：內江市市屬國有企業重大事項報告及備案管理暫行辦法

內江市市屬國有企業重大事項報告及備案管理暫行辦法

第一條 為切實履行企業國有資產出資人職責，維護所有者權益，落實出資人的資產受益、重大決策和選策管理者等權利，確保國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國企業國有資產法》等法律法規規章規定，特制定本暫行辦法。

第二條 本辦法適用內江市市屬國有企業及其子企業（包括市屬國有獨資、國有控股和國有參股企業）重大事項的報告及備案管理。

第三條 市屬國有企業應規范企業內部決策程序，所有重大事項均應由企業董事會會議（不設董事會的由企業總經理辦公會議）作出決議，并按本辦法規定，履行報告或備案手續。

第四條

市屬國有獨資企業、國有控股企業下列重大事項應向市國資委報告并由市國資委審批：

（一）企業改革、改組工作計劃及方案（主要包括：企業改制、企業內部子公司整體轉制、職工安置、分離辦社會、主輔分離等）；

（二）企業及其子企業的產權變動行為（主要包括：增減資本、產權轉讓、資產處置、債權債務處置等）；

（三）企業融資、發行公司債券；

（四）企業對外擔保；

（五）企業重大投資事項（指對涉及企業資產結構、產業結構、產品結構等發生重大變化而對出資人權益產生重大影響的投資活動。主要包括： 1 國有企業設立、固定資產投資、對外投資入股、投資設立重要子企業、收購、兼并、合資、合作投資及證券、期貨類投資等）及重大投資計劃；

（六）企業中長期發展戰略和規劃；

（七）企業的利潤分配方案和彌補虧損方案；

（八）公司的章程制定和修定；

（九）企業的債權轉股權方案；

（十）企業會計決算報告；

（十一）企業工資總額、負責人薪酬分配方案、班子成員與職工年平均工資比例、企業實施期權激勵、企業負責人出國等重大事項；

（十二）清產核資、資產評估立項申報及結果；

（十三）企業中長期經營目標、經營目標；

（十四）對企業成本、費用及經營成果產生重大影響的非生產（經營）用大宗物品購置、捐贈及其他重大支出；

（十五）企業購置和處理公務車輛；（十六）市國資委認為需要報告的其它事項。

第五條 國有獨資企業上述重大事項由企業主要負責人審核后以企業名義向市國資委報告；國有獨資公司、國有控股公司上述重大事項由企業董事會負責向市國資委報告。

第六條 國有控股企業、國有參股企業上述重大事項中需由董事會通過的，必須事前由市國資委派出的股權代表、董事負責向市國資委報告，并按市國資委或市政府批示發表意見、按照同股同權原則行使表決權。

第七條 對于企業重大事項報告管理，企業應向市國資委提供下列材料：

（一）公司董事會決議或獨資、控股企業的決議；

（二）有關的可行性報告、方案、意向書和合同；

（三）有關事項的解釋和說明；

（四）市國資委要求提供的其他資料。

第八條

國有獨資企業、國有控股企業下列事項應報市國資委備案。

（一）企業生產經營計劃；

（二）企業的內部機構設置和管理制度；

（三）企業的工資制度和內部分配方案；

（四）企業內部重大事項審計報告及審計報告

（五）企業國有股被司法凍結、拍賣事項及企業發生涉及股東重大權益的法律糾紛事項；

（六）市國資委派出的國有股權代表、董事履行職責的有關情況；

（七）半年或企業監事會工作報告；

（八）企業經濟運行中發生的重大安全生產事故以及由此發生的重大損失。

（九）市國資委認為需要備案的其他事項。

第九條 國有獨資企業備案事項由企業主要負責人審核后以企業名義報市國資委報告；國有獨資公司、國有控股公司備案事項由董事會報市國資委報告。

第十條 市國資委根據具體情況決定國有參股企業備案事項。第十一條

市國資委對企業提交的備案材料有不同意見的，企業應按照市國資委要求重新研究處理。

第十二條

有關企業組織人事方面重大事項的報告和備案按照組織人事管理有關規定執行。

第十三條 企業領導人員廉潔自律方面的情況報告和備案按照黨風廉政建設有關規定執行。

第十四條

向市國資委報告的事項，由市國資委相關業務科室提出初步意見，報請分管主任審核批準；重大事項審核批準，由主任辦公會議研究決定。對于重要企業的一些重大事項，由市國資委提出審核意見，報市人民政府批準。

第十五條 對于企業未按本暫行辦法向市國資委報告審批或備案而造成決策失誤或國有資產損失的，將按相關法律追究企業有關人員的責任。

第十六條 市國資委每對企業執行本暫行辦法的情況進行檢查，并將檢查結果作為考核評價的重要內容之一，作為對國有獨資企業負責人及國有控股公司、國有參股公司由國資委派出的股權代表、董事獎懲的重要依據。

第十七條 各縣（區）國有企業重大事項由各縣（區）人民政府參照本暫行辦法實施管理。

第十八條 本暫行辦法由市國資委負責解釋。

第十九條 本暫行辦法自印發之日起施行。

第三篇：萬州區國有企業重大事項請示報告暫行辦法

萬州區國有企業重大事項請示報告暫行辦法

第一條 為加強企業國有資產的監督管理，切實履行出資人職責,規范國有企業重大事項管理，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》（國務院令第378號）等有關法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于區政府授權區國有資產監督管理委員會依法履行出資人職責、依法對其實施監督管理的國有獨資企業、國有獨資公司、國有控股公司(以下統稱所出資企業)及其重要子企業。

本辦法所稱的重要子企業，是指具有獨立法人資格，資產總額、凈資產、主營業務收入、凈利潤四項指標中有兩項及兩項以上指標占所出資企業該項指標10%以上的子企業及區國有資產監督管理委員會認為需要納入的其它子企業。具體名單另行確定。

第三條 本辦法所稱重大事項是指企業的發展戰略、規劃，投資、融資，對外擔保，國有產權轉讓、資產處置，涉及企業經營發展戰略的重大生產經營行為、事件，企業分紅 方案，企業主要經營者和高級管理人員持有股份(票)情況，經營者經營業績考核和薪酬、企業職工工資總額，企業中層干部人事任免以及需要提請股東會決策 的事項等等。

本辦法未涉及的其它須報出資人批準（備案）的重大事項，按有關法律法規和政策規定執行。

第四條 本辦法所指的重大事項包括請示事項和報告事項。

請示事項是指須經區國資委審核同意后方可實施或表決的事項；報告事項是指向區國資委告知備案的事項；其中重大對外投資融資、股權轉讓、資產處置等由區國資委統一報區政府批準后方可實施。

第五條 所出資企業請示事項的范圍:(一)制訂的發展戰略、發展規劃及其實施辦法；

(二)企業合并、分立、解散，增加或者減少注冊資本和發行公司債券，修改公司章程，開辦新企業；

(三)投資額達100萬元以上或單項投資額達到企業凈資產10%以上的投資；

(四)企業主營業務以外的其他投資；

(五)轉讓企業國有產權，國有劃撥土地使用權，變更主營業務(含與企業主營業務相關的各種資質的轉移)，轉讓核心技術和企業品牌；

(六)企業重大資產處置和企業整體對外租賃；

企業重大資產處置是指對企業關鍵設備、成套設備、交通工具（汽車、船艇）、房屋所有權、土地使用權、礦山使用權、林地使用權、水域（岸線）使用權等的處置。

(七)國有資產的各項評估、審計、清產核資、損失核銷；

（八）以國有資產抵押對外融資及為其他企業提供擔保；

（九）企業職工工資總額、企業年金、企業負責人薪酬方案；(十)所出資企業董事長、副董事長、董事、監事、總經理、副總經理、財務負責人、法律顧問在其他企業或其他經濟組織兼職的；

2(十一)國有及國有控股企業董事會成員、經理層及總工程師、總經濟師、總會計師持有本公司股權及持有所控股、參股公司股權的；

(十二)對外聘任常年法律顧問、審計、評估等中介機構；

（十三）子企業班子成員的任免；

(十四)企業領導班子人員因公因私出國(境)；(十五)其他需要請示的事項。

第六條 重要子企業請示事項的范圍包括第五條第(二)至(十二)款。第七條 所出資企業報告事項的范圍：

(一)投資計劃、經營計劃，企業財務預（決）算方案、利潤分配方案或虧損彌補方案，工作總結報告；

(二)重組、改制、兼并和破產國有企業的職工安置方案；(三)企業每年內部收入的分配方案；(四)企業領導人核定年薪以外的其它收入；

（五）企業經營性資產對外租賃經營期限達3年以上或一次租金收入達30萬元以上的；

（六）投資額在100萬元以下或單項投資額在企業凈資產10%以下的投資；

（七）企業重大生產經營行為；

1、出資企業或其子公司轉移、轉讓主要盈利項目、主要業務銷售渠道的情況；

2、出資企業或其子公司執行政府部門下達的有關任務的情況；

3、出資企業或其子公司提交經營管理層決策的重大經營合同的情況。(八)企業重大突發事件；

1、企業發生環保、安全事故、違法經營或經營失誤造成國有資產重大損失或者危及國有資產運營安全的情況；

2、涉及企業重大權益、訴訟標底達50萬元以上的法律糾紛案件，知識產權法律糾紛案件；

3、影響出資人利益的重大不穩定因素以及重大職工集體上訪需要立即報告的情況。

(九)企業采用的會計政策發生重大更改,涉及資產核算方法發生重大變化的；

(十)所出資企業提交經營管理層決策通過的各項基本管理制度；

（十一）向子公司委派產權代表，派出監事；

(十二)企業中層干部的任免；(十三)其它需要報告的事項。

第八條 重要子企業報告事項的范圍包括第七條第(一)至

（十）款。第九條 所出資企業的重大事項由所出資企業向區國資委請示報告；所出資企業重要子企業的重大事項由重要子企業向所出資企業請示報告，并由所出資企業按制度規定向區 國資委請示報告。企業在決定全資子企業的重大事項以及對其控股子公司的重大事項行使股東權利前，須先征求區國資委意見。

第十條 重大事項的請示、報告以書面形式上報，并附下列資料：(一)有關情況的說明；(二)可行性研究報告；(三)股東會決議、董事會決議(非公司制企業為附有法定代表人簽字的決策會議正式決議)或經理辦公會議決議；

（四）企業法律顧問法律意見書；(五)其它有關文件資料。

第十一條 對須請示事項，應按照有關法律法規和公司章程規定的程序辦理。

(一)提交股東大會討論決定的事項，應在股東會召開十個工作日前請示；

(二)提交董事會討論決定的事項，應在董事會會議召開五個工作日前請示；

(三)其他組織類型的所出資企業應在討論表決十個工作日前請示。第十二條 對請示事項，區國資委依據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律法規進行審核，在收到報送材料之日后，一般應在五個工作日內做出答復或辦理意見。

國有產權代表按照區國資委的批復意見在股東會或董事會會議上發表意見或表決；對公司股東會或董事會的決議，以及企業決議的其他重大事項，國有產權代表須在會議結束之日起五個工作日內向區國資委報告。

第十三條 對報告事項，所出資企業必須在事畢后五個工作日內向區國資委書面報告，由區國資委專項登記管理。

第十四條 出資企業董事會(非公司制企業為決策會議)依法負責企業重大事項的決策，并承擔相應的法律責任。

所出資企業違反本規定，有下列行為之一，造成國有資產流失的，對相關責任人依照有關規定給予行政紀律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。

(一)應當請示、報告的重大事項而不上報，擅自決策的；(二)提供虛假材料的；

(三)未按時報送有關材料，導致企業生產經營活動受到損失的；(四)在企業重大事項決策過程中，違反區國資委批復要求，對企業經營活動造成損失的；

(五)其他違法違規的行為。

第十五條 出資企業制定的投資計劃和經營計劃須在上一年第四季度上報區國資委。遇特殊情況需要調整，應及時將調整原因及調整內容報告區國資委。

第十六條 區國資委對出資企業重大事項依法履行出資人職責，并對出資企業上報的重大事項進行合規性審核或合理性審核。合規性審核的范圍為所出資企業重大事項的報告事項；合理性審核的范圍為所出資企業重大事項的請示事項。

合規性審核主要審核所出資企業重大事項是否符合全區國有資產布局與國有企業結構調整規劃、是否符合本企業的發展戰略和發展規劃、是否符合本企業經營計劃、其決策程序是否符合法律法規和公司章程等。

合理性審核即在合規性審核的基礎上對所出資企業重大事項進行可行性審核。

第十七條 本辦法由區國資委負責解釋。第十八條 本辦法自下發之日起施行。

第四篇：貴陽市國有企業重大事項管理暫行規定

貴陽市人民政府關于批轉

《貴陽市國有企業重大事項管理暫行規定》的通知

筑府發[2012]50號

各區、市、縣人民政府，高新區、金陽新區管委會，市政府各工作部門，各市屬企業：

市國資委《貴陽市國有企業重大事項管理暫行規定》已經市人民政府批準同意，現印發給你們，請遵照執行。

2012年7月12日

貴陽市國有企業重大事項管理暫行規定

第一章 總 則

第一條為依法履行國有資產出資人職責，加強和規范國有企業重大事項的監督管理，確保國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》、《關于進一步推進國有企業貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》等有關法律、法規及相關政策，結合我市實際，制定本規定。

第二條貴陽市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的國有、國有控股及金融企業（以下簡稱企業）適用本規定。

國有資本參股企業依照《公司法》及企業章程的規定，需向股東報告的重大事項按照本規定執行。

市國資委授權經營、管理和監督的單位，對其所屬企業重大事項的監督管理，依照本規定執行，并將執行情況及時報市國資委。

第三條企業應參照本規定加強對其下屬各級子企業重大事項監督管理； 其中，市國資委將企業國有產權、股權劃入市融資平臺公司的企業，市國資委仍對其履行出資人職責，其重大事項管理由市國資委按本暫行規定監督管理。

第四條本規定所稱重大事項是指企業合并、分立、改制、上市，增減注冊資本，發行債券，重大投資，大額擔保，轉讓重大資產，大額捐贈，分配利潤，董事會工作報告，以及解散、申請破產等可能造成國有資產重大影響或重大損失的事項。

第五條本規定中涉及的重大事項，企業應當遵守國家法律、法規及企業章程的規定，遵循確保國有資產安全，維護出資人合法權益的原則。

第六條企業重大事項分為核準事項和備案事項。核準事項須經市國資委或市國資委授權經營、管理和監督的單位核準及由市國資委審核后報市政府批準的事項；備案事項為告知事項。

核準和備案事項中涉及的資金金額均以人民幣為計量單位。第七條市國資委和市國資委授權經營、管理和監督的單位對企業重大事項決策是否符合國家有關法律法規和產業政策的要求、決策論證是否符合相關管理規定、決策程序是否符合公司章程規定以及其他需要審核的事項進行合規性審核后，按照本規定辦理核準、備案手續。

第二章核準和備案事項

第八條須核準的重大事項：

（一）企業章程的制定和修改；

（二）企業合并、分立、改制、上市、破產、解散；

（三）企業通過上市、發行公司債券、短期融資債券、中期票據等方式融資；

（四）企業股權增減及轉讓、增減注冊資本；

（五）企業資產處置，包括資產轉讓、托管、收購、置換、抵押、抵償債務等；

其中，金融企業1000萬元（含1000萬元）以上的資產轉讓，由市國資委、市財政局共同審核，涉及二次降價的，由市國資委、市財政局報市政府審批；其他企業一次性資產處置賬面值100萬元（含100萬元）以上5000萬元以內（含5000萬元）的，由市國資委審批，超過5000萬元的，報市政府審批。

（六）企業原則上只能為其所屬企業提供擔保，確需為所屬企業以外的企業提供擔保的，應當報市國資委核準；

（七）企業達到以下額度的重大投資：

1.企業凈資產總額在5億元（含5億元）以下，投資項目金額在1000萬元（含1000萬元）至5000萬元之間的；超過5000萬元的報市政府審批。

2.企業凈資產總額在5億元以上10億元（含10億元）以下，投資項目金額在2000萬元（含2000萬元）至1億元之間的；超過1億元的報市政府審批。

3.企業凈資產總額在10億元以上，投資項目金額在5000萬元（含5000萬元）至2億元之間的；超過2億元的報市政府審批。

4.非主營業務項目投資額200萬元（含200萬元）以上的。

（八）企業改制清產核資單項資產損失金額在100萬元以上1000萬元（含1000萬元）以下的資產核銷，由市國資委商市財政局審批；單項資產損失金額達到1000萬元（含1000萬元）以上的資產核銷，由市國資委、市財政局審核后報市政府審批。

其他情形下，企業單項資產損失金額在300萬元以上（含300萬元）1000萬元以下的資產核銷，由市國資委商市財政局審批；單項資產損失金額達到1000萬元（含1000萬元）以上的資產核銷，由市國資委商市財政局審核后報市政府審批；

（九）企業動用資本公積核銷資本性損失或動用盈余公積彌補虧損等涉及權益變動的財務事項（權益變動的金額、政策依據、會計處理方式等），在財務處理10個工作日前申報；

（十）企業設立子企業及異地設立辦事機構；

（十一）企業對外捐贈。應堅持集體決策、公正性、公益性的原則，除市委、市政府統籌安排的外，應按以下規定執行：

1.企業凈利潤總額10億元（含10億元）以上的，對外捐贈總額原則上不超過200萬元；凈利潤總額5億元（含5億元）以上10億元以內的，不超過150萬元；凈利潤總額1億元（含1億元）以上5億元以內的，不超過100萬元；凈利潤總額1000萬元（含1000萬元）以上1億元以內的，不超過50萬元；凈利潤總額1000萬元以內的，不超過30萬元；

2.單筆對外捐贈30萬元（含30萬元）以上的，須報國資委核準； 3.虧損企業原則上不得進行對外捐贈。

（十二）為期3年以上（含3年）或單項100萬元以上（含100萬元）經營或非經營性資產的出租、出借和承包等；

（十三）企業從事股票、期貨、證券及其他金融衍生品等高風險業務；

（十四）與關聯方交易。企業與關聯方訂立財產轉讓、借款協議，為關聯方提供擔保，與關聯方共同出資設立企業，或者向董事、監事、高級管理人員或者其近親屬所有或者實際控制的企業投資。關聯方指本企業的董事、監事、高級管理人員或者其近親屬，以及這些人員所有或者實際控制的企業；

（十五）按有關規定應報市國資委核準的其他重大事項。第九條須備案的重大事項

（一）企業及其重要子企業的發展戰略規劃，企業項目投資計劃、固定資產投資計劃；

（二）企業股東會、董事會或黨政聯席會重要決議，會計核算方法、會計政策、會計估計變更；

（三）企業依照上級授權聘任或解聘高級管理人員（副總經理、財務負責人、上市公司董事會秘書和公司章程規定的其他人員），企業組織人事部門負責人、子企業主要負責人變動，在聘任或解聘前向市國資委報告；

（四）企業對內（其所屬企業）擔保；

（五）企業管理層持有本企業和所屬控股、參股企業股份（票）；

（六）企業財務預算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案；

（七）企業重大投資：

1.企業凈資產總額在5億元（含5億元）以下，投資金額在1000萬元以內的；

2.企業凈資產總額在5億元以上10億元（含10億元）以下，投資金額在2000萬元以內的；

3.企業凈資產總額在10億元以上，投資金額在5000萬元以內的； 4.非主營業務項目投資額200萬元以內的。

（八）企業改制清產核資資產損失金額100萬元以下； 其他情形下，企業資產損失300萬元以下的資產核銷；

（九）企業單筆或累計對外捐贈10萬元（含10萬元）以上30萬元以內的，事前須報國資委備案；

（十）企業領導人員（企業領導班子成員）因私出國（境）；

（十一）企業發生重大訴訟仲裁、重大經濟損失、重大安全生產等事件；

（十二）為期3年以下，單項100萬元以下經營或非經營性資產的出租、出借和承包等；

（十三）企業以BOT、BT、TOT等模式進行的建設項目；

（十四）按有關規定應向市國資委備案的其他重大事項。

第三章 核準和備案事項的申報資料

第十條申請核準或備案的重大事項應以書面形式上報，核準或備案事項的申報資料包括基礎資料和其他相關資料兩部分。

基礎資料包括：

（一）核準重大事項的請示或備案重大事項的報告；

（二）企業董事會決議、黨政聯席會議或總經理辦公會決議。其他相關資料包括： 1.重大投資項目

（1）項目可行性研究報告；

（2）合資、合作投資的，合資、合作者的資信證明，合作協議或意向性文件；

（3）相關實物資產作價評估及確認文件；（4）相關知識產權、無形資產的確認文件；

（5）投資資金來源和企業近三年資產負債表、利潤及利潤分配表；（6）投資項目許可文件；

（7）企業法律顧問出具的法律意見書；（8）設立監事會的企業須提交監事會意見；（9）其他相關文件。

2.企業發行債券，用于資本性投融資的項目（1）融資項目核準申請；（2）融資項目說明書；

（3）投資項目可行性論證文件；

（4）企業法律顧問出具的法律意見書；（5）設立監事會的企業須提交監事會意見；（6）其他相關文件。3.企業對外擔保

（1）擔保項目核準申請；

（2）擔保說明書，包括被擔保方資信狀況，財務狀況、擔保方累計擔保額、擔保風險等；

（3）被擔保方提供反擔保的有關文件；（4）企業法律顧問出具的法律意見書；（5）設立監事會的企業須提交監事會意見；（6）其他相關文件。4.轉讓國有資產

（1）轉讓資產狀況、轉讓理由、轉讓收入處置；（2）涉及的企業財務審計報告、近期會計報告；（3）轉讓資產的評估確認文件；（4）涉及的債權債務處理意見；（5）涉及的職工安置方案；（6）受讓方的有關資料；

（7）企業法律顧問出具的法律意見書；（8）設立監事會的企業須提交監事會意見；（9）其他相關文件。5.企業破產、解散、清算

（1）企業破產預案或解散、清算方案；（2）企業職工代表大會決議；（3）企業職工安置方案；（4）社會風險評估報告；

（5）企業法律顧問出具的法律意見書；（6）設立監事會的企業須提交監事會意見；（7）其他相關文件。

6.BT、BOT等模式進行的建設項目（1）投資項目許可文件；（2）項目可行性研究報告；（3）項目合同；

（4）企業法律顧問出具的法律意見書；（5）設監事會的企業須提交監事會意見；（6）其他相關文件。

第四章 重大事項管理程序

第十一條企業按照規定上報核準的重大事項，須經市國資委或市國資委授權經營、管理和監督的單位核準后方可實施。市國資委或市國資委授權經營、管理和監督的單位接到完備的申報材料之后，在10個工作日內給予回復；須報市政府批準的事項，市國資委在7個工作日內向市政府報告；涉及企業重大投資、合作等重大項目在5個工作日內辦理；緊急事項經充分溝通后，及時辦理；按照有關規定，須進行清產核資、資產評估以及確需與相關部門協商的事項，承辦時限可適當延期，并告知企業。

第十二條企業按照規定上報備案的重大事項，應當于作出決策或事件發生之日起3個工作日內報送市國資委備案。違反法律法規和本規定的，市國資委將提出異議及改進意見，督促企業加以整改。

第十三條企業合并、分立、改制、上市、解散、申請破產，國有產（股）權轉讓致使國家對企業不再具有控股地位以及依照法律、法規、市政府規定應當報市政府批準的其他重大事項，由市國資委統一報市政府批準。

第十四條核準的重大事項，一年內未實施的，應向核準的單位申請延期或注銷。未辦理相應手續的，原核準文件自行作廢。已經核準的重大事項需進行重大調整的，應及時向核準單位提出申請，并重新申報核準。

第十五條國有獨資公司、國有資本控股公司應于每年4月底前向市國資委提交上《董事會工作報告》，并抄送監事會。《董事會工作報告》需經三分之二以上董事參加的董事會會議通過并經董事長簽字。

國有資本控股公司、國有資本參股公司由市國資委委派的股東代表在相應事項提交董事會、股東會、股東大會討論決定前，向市國資委報告，按照市國資委的指示依法行使股東權利，并將董事會、股東會、股東大會相關決議報市國資委備案。

第十六條企業應當根據本辦法及其他規定，結合企業實際，制定本企業內部有關重大事項決策、報告等管理制度，并將本規定的內容納入企業（公司）章程，在章程中明確重大事項決策程序，保證本規定的貫徹執行。企業對其下屬子企業重大事項監督管理情況，每年年底前報市國資委備案。第十七條企業上報重大事項應附帶相關文件材料。本規定有說明的，按照說明附帶相關文件材料；本規定未說明的，按照所報事項有關規定附帶相關文件材料。

企業上報文件材料應當齊備。上報材料不完整的，市國資委在收到上報材料之日起10個工作日內告知企業補齊相關文件材料。

第十八條市國有企業監事會要加強對企業重大事項決策和執行情況的監督評價，并向市國資委報告。

第十九條市國資委和經市國資委授權經營、管理和監督的單位根據工作需要對所監管企業重大事項管理執行本規定情況進行不定期抽查和年末集中檢查，對存在的問題提出意見并督促企業加以整改，檢查結果作為考核評價、獎懲和任用監管企業負責人、派出董事的重要依據。

第二十條市國資委建立企業重大事項檔案管理制度，嚴格保守企業的商業秘密。

第五章 法律責任

第二十一條市國資委和經市國資委授權經營、管理和監督的單位，對企業重大事項作出的核準意見承擔相應的責任。對違反法定權限、程序，決定國有企業重大事項，造成國有資產損失的，對相關責任人給予處分，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第二十二條企業違反本規定，造成企業發生國有資產重大損失的，市國資委可視情節輕重通報批評或通過相關程序對企業相關責任人員予以降薪、降職、免職或解聘。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第二十三條嚴格禁止企業采取化整為零，惡意拆分等手段逃避監管，一經查實，嚴肅處理。

第六章 附 則

第二十四條市國資委將企業對本規定的執行情況納入企業負責人經營業績考核。

第二十五條本規定未涉及的其他重大事項，按國家有關法律法規執行。第二十六條金融企業國有資產重大事項的監督管理，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

第二十七條貴陽市各區（市）、縣、金陽新區管委會、高新技術開發區管委會的國有企業重大事項管理，由本級國有資產管理部門參照本規定執行。

第二十八條本規定由市國資委負責解釋。第二十九條本規定自發布之日起施行。

第五篇：關于加強國有企業重大事項監督管理的暫行規定

關于加強國有企業重大事項監督管理的暫行規定

第一條為加強對我市國有企業重大事項的監督管理，履行國有企業出資人的職責，確保國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行 條例》、《安徽省企業國有資產監督管理暫行辦法》、《國有企業領導人員廉潔從業若干規定（試行）》和《蕪湖市市級國有資產授權經營管理暫行辦法》等有關規 定，結合我市實際，制定本規定。

第二條 市人民政府管理的國有獨資、國有控股企業適用本規定。

第三條 市國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）根據市政府授權，依法履行市屬國有企業國有資產出資人職責，會同企業主管部門對市屬國有企業重大事項進行監督管理。

第四條 本規定所稱重大事項指下列事項：

（一）企業重組改制、兼并破產、變更注冊資本等事項；

（二）國有產（股）權轉讓和處置、資產核銷等事項；

（三）企業對外投資、擔保、融資、出借資金等事項；

（四）企業章程、重要內部控制制度及經營計劃、利潤分配方案等事項；

（五）有可能造成國有資產重大損失或社會影響惡劣的其他事項。1

第五條 重大事項分為報告事項和備案事項。報告事項報市國資委審核后，由市國資委報市政府批準或由市國資委直接批復；備案事項報國資委備案。

第六條 對授權經營企業重大事項的監督管理

（一）有下列事項之一的，授權經營企業應當報市國資委審核，并由市國資委報經市政府批準后實施：

1．對外擔保和對外出借資金；

2．融資計劃（包括發行企業債券）；

3．單項金額在1000萬元以上（含1000萬元）的對外投資（包括注冊全資子公司）項目；

4．國有股權轉讓；

5．處置房產及其土地使用權等重要資產或處置數額在500萬元以上（含500萬元）的單項資產。

（二）有下列事項之一的，授權經營企業應當報經市國資委審核同意后實施：

1．制定和修改公司章程；

2．變更注冊資本；

3．對外投資（包含注冊全資子公司）單項金額在1000萬元以下的項目；

4．處置數額在500萬元以下的單項資產；

5．資產核銷；

6．企業經營管理層薪酬分配方案。

（三）有下列事項之一的，授權經營企業應當在實施和發生后2個工作日內向市國資委備案：

1．工作總結報告；

2．半年和財務報告；

3．執行政府部門下達的有關任務的情況；

4．發生重大訴訟仲裁、重大經濟損失、重大安全生產等影響國有資產保值增值的事件；

5．按有關規定應向市國資委備案的其它重大事項。

第七條 對非授權經營的國有企業重大事項的監督管理

（一）有下列事項之一的，非授權經營企業應當報經企業主管部門核定后，報市國資委；市國資委審核后報請市政府批準實施：

1．企業破產或解散、資產重組、股份制改造；

2．國有股權轉讓。

（二）有下列事項之一的，非授權經營企業應當報經企業主管部門審核后，報市國資委批準實施：

1．擬定和修改公司章程；

2．單項金額占企業凈資產1%以上的對外投資項目；

3．對外擔保；

4．資產處置和資產核銷；

5．變更注冊資本；

6．企業經營管理層薪酬分配方案；

7．經營計劃、利潤分配方案（設董事會的，必須經批準后方可提交董事會或股東大會討論）。

（三）有下列事項之一的，非授權經營企業要同時向企業主管部門和市國資委備案：

1．發生重大訴訟仲裁、重大經濟損失、重大安全生產等影響國有資產保值增值的事件（在事項發生后的兩個工作日內報備）；

2．企業副職以上管理人員持有本公司股份（票）及持有控股、參股公司股份（票）的情況；

3．董事會（未設董事會的為企業經理辦公會決議）召開時間及內容（要求在會議召開前兩天報備）；

4．股東會召開時間及內容（要求在會議召開前兩天報備）；

5．企業中長期發展規劃（要求在本一月底前報送）。

第八條 國有企業在辦理上述重大事項的報告、備案手續時，應根據事項類型提交下列相關書面資料：

（一）報告事項提交報告，備案事項填報備案表；

（二）需研究論證的，應提供可行性報告；

（三）董事會決議（未設董事會的為企業經理辦公會決議）；

（四）合資、合作者資信證明，合資合作協議（草稿）和意向性文件；

（五）相關的合同、協議和章程等；

（六）有關部門批準文件；

（七）其他相關資料。

第九條對于報經市國資委或報經市國資委、企業主管部門審核后再報市政府批準的事項，市國資委和企業主管部門接到報告后，均要在10個工作日內向市政府報告。其 中，對確需與相關部門協商的事項，承辦時限可適當延期，但最遲不超過30個工作日；對于報經市國資委或報經市國資委、企業主管部門審批的事項，市國資委和 企業主管部門接到報告后，均要在10個工作日內給予明確回復。市國資委或企業主管部門在工作時限內未予以報告或答復的，視同本部門認可。

第十條國有企業領導人員違反本規定，造成國有企業發生國有資產重大損失時，市國資委將采取措施挽回損失或避免進一步損失，并直接或會同企業主管部門對國有企業領 導人員進行調查。同時，按照《國有企業領導人員廉潔從業若干規定（試行）》規定，向市紀委、市委組織部、市監察局等相關執紀執法部門通報調查情況，由相關 部門對相關責任人給予紀律處分，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第十一條 國有企業對本規定的執行情況納入國有企業及其領導人業績考核范圍。

第十二條 本規定應用中的問題由市國資委負責解釋。

第十三條 本規定自2007年9月1日施行。