第一篇：商業銀行同業存款賬戶管理暫行辦法

商業銀行

同業存款準備金存款賬戶管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為了加強和規范XXX（以下簡稱本行）同業往來賬戶資金和準備金存款賬戶資金管理，規范會計處理程序，強化內部制約機制，防范和化解風險，根據《會計法》、《農村信用合作社會計基本制度》、《農村信用社會計業務基本操作規程》、《中國人民銀行關于加強銀行業金融機構人民幣同業銀行結算賬戶管理的通知》等有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法實用于本行營業部，所轄分支機構不得開立同業存款賬戶。

第三條 本辦法所稱同業存款賬戶是指本行在國有或國有控股商業銀行機構、省內農村信用社法人社開立的人民幣活期或定（約）期存款賬戶及其他銀行在本行開立的賬戶。

本辦法所稱同業存款資金是指本行或其他行在同業存款賬戶中的款項。

本辦法所稱準備金存款是指本行為保證客戶提取存款和資金清算需要，按照人民銀行規定的存款準備金比率而準備在中央銀行的存款。

第四條 同業存款賬戶按照用途分為結算性和投融資性兩類。結算性同業銀行結算賬戶是指用于代理現金解繳、代理支付結算等支付結算業務的賬戶；投融資性同業銀行結算賬戶是指用于同業存款（結算性存款除外）、同業借款、買入返售（賣出回購）、同業投資等融資和投資業務的賬戶。

第二章 同業存款賬戶的開立

第五條 同業存款賬戶的開立要嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等銀行結算賬戶制度開立、管理。

第六條 存款銀行開立投資性同業銀行結算賬戶的，應當為開戶銀行二級分行及以上營業機構。支行及以下分支機構不得作為投資性同業銀行結算賬戶的開戶銀行，也不得為異地（跨縣市）存款銀行開立同業銀行結算賬戶。

第七條

申請開立同業銀行結算賬戶時，除按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等銀行賬戶制度規定出具有關開戶證明文件外，還應出具銀行業監督管理部門頒發的金融許可證和經營范圍批準文件；非一級法人開戶的，還應出具一級法人（或者一級分行）授權書原件。

第八條 其他銀行在本行開立的，應對證明文件的真實性、完整性和合規性以及存款銀行開戶意愿真實性進行審查，對開立同業銀行結算賬戶用途超越經營范圍的，應當拒絕辦理。

（一）首次開戶實行面簽制度，由兩名以上工作人員共同親見存款銀行法定代表人（單位負責人）在開戶申請書和銀行賬戶管理協議上簽名確認。

（二）開戶證明文件必須提供原件留存復印件，并經雙人復核。

（三）審查法定代表人（單位負責人）身份證件，核對原件留存復印件，并通過聯網核查公民身份信息系統核實予以核實。

（四）按照規定將其他銀行在本行開立的同業銀行結算賬戶開戶信息在人民銀行結算賬戶管理系統中備案。

第九條 本行在其他銀行開立同業存款賬戶，原則上在國有或國有控股的商業銀行、農村信用社法人社（農村商業銀行）開立。開立同業銀行存款賬戶必須經有權審批人批準后才予以開立。

第十條 同業存款賬戶的開立不得損害本行利益，要有市場意識和收益意識，選擇收益性高、流動性好的開戶行，保證資金收益最大化。

第十一條

同業存款賬戶的開立，由財務會計提出初步意見，報本行領導審批后開立。

第三章 日常管理

第十二條

存入人行準備金存款嚴格按照人民銀行有關存款準備金率執行，不得透支。準備金存款的劃撥由營業部主辦會計負責。

第十三條 已開立在國有或國有控股的商業銀行、農村信用社法人社（農村商業銀行）賬戶的資金匯劃每筆報本行領導同意后匯劃，調入、調出資金由財務會計部提出初步意見，根據授權權限報本行領導審批后，營業部按照通知書進行調度。

第十四條 按照《貴州省農村信用社會計操作規程》中的現行會計科目存入其他金融機構（除中央銀行）的各項存款在“1123存放其他同業款項”科目核算；上存上一級聯社的清算資金、一般性存款（含定期存款、特種存款）和準備金存款等在“1124存放聯社款項” 科目核算； 繳存人民銀行的存款準備金和超額存款準備金在“1112準備金存款”科目核算；與其他金融機構之間日常結算往來款項的同業存入在“2321同業存放款”科目核算。如以后科目代號發生變化的，以新規定為準。

第十五條 同業存款的記賬必須嚴格按《貴州省農村信用社會計操作規程》的規定錄入，必須有賬有據，賬據相符。嚴禁打包記賬或拆分記賬。

第十六條 存款銀行應當按照賬戶管理協議約定使用同業存款賬戶，不得違規和超范圍使用同業銀行結算賬戶。

第十七條

執行開戶生效日制度，存款賬戶自正式開立3個工作日后方可辦理業務。

第十八條 嚴格執行久懸賬戶管理制度和年檢制度。久懸賬戶停止支付超過5年的，應當銷戶。執行每年年檢制度，對于年檢不符合開立條件，立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷戶手續。

第四章 附 則 第十九條

同業存款、準備金存款對賬嚴格按照《XXXX單位存款及往來資金對賬管理暫行辦法》執行。

第二十條

本辦法由XXXX負責制訂、修改和解釋。第二十一條

本辦法自印發之日起執行。

第二篇：同業存單管理暫行辦法

中國人民銀行公告〔2013〕第20號

為規范同業存單業務，拓展銀行業存款類金融機構的融資渠道，促進貨幣市場發展，中國人民銀行制定了《同業存單管理暫行辦法》，現予公布，自2013年12月9日起施行。

中國人民銀行

2013年12月7日

同業存單管理暫行辦法

第一條 為規范同業存單業務，拓展銀行業存款類金融機構的融資渠道，促進貨幣市場發展，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》及相關法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱同業存單是指由銀行業存款類金融機構法人（以下簡稱存款類金融機構）在全國銀行間市場上發行的記賬式定期存款憑證，是一種貨幣市場工具。

前款所稱存款類金融機構包括政策性銀行、商業銀行、農村合作金融機構以及中國人民銀行認可的其他金融機構。

第三條 存款類金融機構發行同業存單應當具備以下條件：

（一）是市場利率定價自律機制成員單位；

（二）已制定本機構同業存單管理辦法；

（三）中國人民銀行要求的其他條件。

第四條 同業存單的投資和交易主體為全國銀行間同業拆借市場成員、基金管理公司及基金類產品。

第五條 存款類金融機構發行同業存單，應當于每年首只同業存單發行前，向中國人民銀行備案發行計劃。

第六條 存款類金融機構可以在當年發行備案額度內，自行確定每期同業存單的發行金額、期限，但單期發行金額不得低于5000萬元人民幣。發行備案額度實行余額管理，發行人內任何時點的同業存單余額均不得超過當年備案額度。

第七條 同業存單發行采取電子化的方式，在全國銀行間市場上公開發行或定向發行。全國銀行間同業拆借中心（以下簡稱同業拆借中心）提供同業存單的發行、交易和信息服務。

第八條 同業存單的發行利率、發行價格等以市場化方式確定。其中，固定利率存單期限原則上不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，參考同期限上海銀行間同業拆借利率定價。浮動利率存單以上海銀行間同業拆借利率為浮動利率基準計息，期限原則上在1年以上，包括1年、2年和3年。

第九條 同業存單在銀行間市場清算所股份有限公司登記、托管、結算。

第十條 公開發行的同業存單可以進行交易流通，并可以作為回購交易的標的物。

定向發行的同業存單只能在該只同業存單初始投資人范圍內流通轉讓。

同業存單二級市場交易通過同業拆借中心的電子交易系統進行。

第十一條 發行人不得認購或變相認購自己發行的同業存單。

第十二條 建立同業存單市場做市商制度。同業存單做市商由市場利率定價自律機制核心成員擔任，根據同業存單市場的發展變化，中國人民銀行將適時調整做市商范圍。做市商應當通過同業拆借中心交易系統連續報出相應同業存單的買、賣雙邊價格，并按其報價與其他市場參與者達成交易。

第十三條 同業存單發行人應當按照發行文件的約定，按期兌付同業存單本息，不得擅自變更兌付日期。

第十四條 存款類金融機構發行同業存單應當在中國貨幣網和銀行間市場清算所股份有限公司官方網站上披露相關信息。信息披露應當遵循誠實信用原則，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第十五條 發行人應當于每年首只同業存單發行前，向市場披露該的發行計劃。若在該內發生重大或實質性變化的，發行人應當及時重新披露更新后的發行計劃。

第十六條 發行人應當于每期同業存單發行前和發行后分別披露該期同業存單的發行要素公告和發行情況公告。

第十七條 同業存單存續期間，發生任何影響發行人履行債務的重大事件的，發行人應當及時進行披露。

第十八條 同業存單在會計上單獨設立科目進行管理核算；在統計上單獨設立存單發行及投資統計指標進行反映。

第十九條 中國人民銀行依據本辦法及其他相關規定，對同業存單的發行與交易實施監督管理。

同業拆借中心和銀行間市場清算所股份有限公司每月分別匯總同業存單發行、交易情況和登記、托管、結算、兌付情況，報送中國人民銀行。

第二十條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第二十一條 本辦法自2013年12月9日起施行。

第三篇：同業存款協議書

同業存款協議書

甲方：銀行XX分行

乙方：中國農業XX銀行XX市分行營業部

為促進甲、乙雙方業務發展，根據國家有關法律法規和中國人民銀行有關規定，本著平等、誠信、互利、雙贏的原則，經甲、乙雙方友好協商，達成如下同業存款協議。

一、特別承諾：

1、甲方同意將一定的人民幣資金定期存入在甲方在乙方開立的人民幣專戶或甲方指定帳戶中。

2、乙方承諾按照雙方已簽署的《全面戰略合作框架協議》的有關約定，委托甲方代付資金流額度不低于甲方在乙方的同業存款的3倍。

二、同業存款金額及存期

1、同業存款額度：以甲方實際存入乙方專戶或指定帳戶的實存金額為準。

2、同業存款存期：定期存款3個月。存款到期如續存，仍以3個月為期，金額以續存日的余額為準。

三、同業存款利率：

1、經雙方協商，甲乙雙方約定甲方存入乙方的人民幣資金按乙方上級行---中國農業XX銀行總行規定的同業存款同期同檔次利率執行，如遇提前支取，則執行人民銀行掛牌活期利率。

2、如在合同期內，中國人民銀行放開并不再制定人民幣存款利率，甲、乙雙方將本著長期合作、共同獲益的原則，重新協商同業存款利率及調整方式。

四、同業存款憑證：

1、在甲方資金到達甲方在乙方開立的人民幣專戶后，乙方根據本合同約定，自到達之日起定期3個月，不另開具同業存款憑證。

2、甲方須在乙方預留相關印鑒，以便資金的支取。

五、計結息方式和本金及利息的支取方式

1、乙方同意對甲方存放的資金自到帳日起計息，計結息方式：存款按日計息，日利率=雙方在存款證實書中約定的年利率/360，本金和利息到期日一次結清。如需提前支取，須在支取前七天告知乙方。

2、同業存款到期后，甲方向乙方出具本合同及相關劃款憑證，乙方本著審慎和內部制約的原則，對相應資料進行審查。

3、在乙方對甲方相關資料以及甲方預留印鑒審查無誤后，乙方應為甲方全額支取本金及利息，并以轉帳方式 劃入甲方指定的存款帳戶并協助辦理銷戶等有關手續。如到期為法定節假日，則順延至節假日后第一個銀行工作日還本付息，順延期間仍按原合同利率計息不變。

六、掛失處理

甲方的單位印鑒遺失、毀損，必須持本行公函，向乙方申請掛失，乙方受理后，掛失生效。

七、違約處理

1、乙方保證到期支付本金和存款利息，如逾期不能支付本金和利息，乙方按延期支付的實際天數和尚未支付的存款本金和利息金額，以日利率萬分之二向甲方支付違約金，甲方并有權解除合同。

2、因法律法規或監管部門政策的變化及發生其他不可抗力事件的情況下，雙方無須對對方因此遭受的損失承擔責任。

八、保密責任

本協議雙方對本協議存款利率、金額等有關事項負有保密義務，法律、法規和規章規定以及監管機構要求對外披露的除外，雙方另有約定的除外。

九、合同的變更和解除

甲乙任何一方不得擅自變更或解除本合同，如需變更或解除本合同，應經雙方協商一致并達成書面協議。未達成書面協議前，本合同依然有效。

十、爭議解決

雙方同意本協議下的任何爭議首先通過友好協商解決。雙方不能協商解決的向甲方所在地人民法院提起訴訟。

十一、合同的生效及其它

本合同書自雙方法定代表人或授權簽字人簽字并加蓋公章后生效，有效期至乙方全部支付同業存款本息完畢日止。

本合同一式四份，甲、乙雙方各執兩份，具有同等法律效力。

甲方：

乙方：

法定代表人或授權簽字人：

法定代表人或授權簽字人：

第四篇：同業存款流程

同業存款申請辦理流程說明

各位金融界/企業界朋友：

順應央行推動利率市場化政策，為全國城商行/農商行/股份制銀行/村鎮銀行提供銀行同業存款資金。

北京有幾家大型銀行希望向全國中小銀行提供大額銀行同業存款。該業務由北京某大型證券基金管理公司負責操作/運營/管理。

現將已掌握的申請條件及辦理流程進行如下說明：

一、放款對象

有同業授信額度的全國范圍內的城市商業銀行農村商業銀行中小型股份制銀行村鎮銀行。

二、放款額度

最低限額：每筆放款金額為人民幣十億元以上，如為特定項目貸款，則可降至人民幣一億元以上。資金規模越大越好，但不得超過受款銀行總資產的15%（不看資產負債率）。

三、放款期限

存款期為一至五年。

四、放款利息

一年利率為6%左右。

五、優勢

1.無需受款行提供擔保；

2.無需對受款行開展盡職調查；

3.放款速度快，簽署協議后7日后資金到賬； 4.不考慮受款行的資產負債率。

六、辦理流程

1.資金需求銀行先填寫《同業存款劃款申請書》，后發至北京市廣盛律師事務所； 2.北京市廣盛律師事務所協調、安排資金需求銀行與某大型證券基金公司資產管理部門負責人商談同業存款基本條件； 3.待基本條件談定后，資金需求銀行需與北京市廣盛律師事務所簽訂融資顧問協議； 4.之后，由北京市廣盛律師事務所安排資金需求行與放款銀行負責人見面洽談合作細節，并完成簽約； 5.待同業存款到帳后，向北京市廣盛律師事務所支付融資顧問費用，此前不支付任何費用。

此業務可長期合作，歡迎有資金需求的銀行前來洽談！

聯系人：

蕭輝成***

郵箱：xiaohuicheng@126.com

楊

牧 ***

郵箱：mulanyang@hotmail.com

融信華誠投資咨詢（北京）有限公司

2013年12月9日

第五篇：同業存放(存款)協議

同業存放（存款）協議

協議編號：

甲方（存出方）：*********** 法定代表人（授權委托人）：**** 乙方（存入方）：*****行 法定代表人（授權委托人）：***** 根據國家有關法律法規、中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會的有關規定，甲、乙雙方本著平等互利，恪守信用的原則，經協商一致，達成以下同業存款協議，共同遵守：

第一條 雙方承諾

（一）乙方是經批準合法成立并存續的金融機構，乙方對甲方按本協議存入的款項應按規定辦理相關手續并運用。

（二）乙方承諾本協議項下甲方存入乙方的資金不會用于與國家產業政策、宏觀調控政策及中國人民銀行相關文件規定相違背的項目。

（三）乙方在存款到期日及時歸還本金和利息。

（四）當發生影響資信的重大事件時，乙方承諾在該事件發生之日起五個工作日內以書面方式告知甲方，重大事項包括：

1.對乙方有重大影響的外部政策變動； 2.財務收支能力發生重大變化； 3.涉及重大訴訟、仲裁案件；

4.其他對到期償還可能產生影響的重要事件。

乙方承諾上述對甲方披露的信息真實、準確、完整、及時。甲方有權針對乙方披露的信息對乙方進行實地核實，乙方承諾予以配合。

第二條 同業存款金額、期限及利率

（一）存款金額:人民幣（大寫）：****萬元整(小寫)：******.00

（二）存款期限： ***年**月**日起至***年**月**日止

（三）年利率:****%

（四）若甲方因特殊原因要提前支取同業存款時，應提前二個工作日通知乙方，存款利率按支取日人民銀行掛牌公布的超額準備金利率執行。

第三條 賬戶信息 戶名：***** 開戶銀行：*********** 資金賬號：****** 甲方指定自身存款賬戶，用于資金到期回劃： 戶名：******************** 開戶銀行：****************** 資金賬號：************************* 同業存款的本息一律采取轉賬結算，通過人民銀行大額支付系統匯款。在匯款途徑調整時，雙方有相互告知的義務。

第四條 利息支付和返還

（一）自甲方資金到達乙方指定賬戶之日起開始計息，利息支付采取以下方式中的第（1）種方式。

1.按利隨本清方式結算存款本息。

2.乙方于 年12月20日結算利息一次，協議到期日結清余下的本息。3.按季度支付利息，協議到期日結清余下的本息。

（二）如遇到期日為非正常營業日，則順延至下一工作日，按實存天數計息，利率仍按本協議利率執行。

(三)計息方式: 利率/360天*本金*實存天數。第五條 協議的變更和解除

（一）甲、乙任何一方不得擅自變更或解除協議，如需變更或解除本協議，應經雙方協調一致并達成書面協議。未達成書面協議前，本協議依然有效。

（二）甲方自協議生效之日起十日內未向乙方提供資金，甲乙雙方均有權提出解除協議；自解除協議的書面通知到達對方時起，本協議解除。乙方有權按照本協議第六條第三項的約定要求甲方承擔違約責任。

第六條 違約條款

（一）乙方逾期不能支付本金和利息，應按延期支付的實際天數和尚未支付的存款本金和利息金額，按日萬分之五的標準向甲方支付違約金，支付時間至本息全部清償日止。

（二）乙方若沒有按照本協議的約定接受甲方資金，每逾期一日，應向甲方支付拒收金額日萬分之五的違約金，支付時間至雙方同意終止協議日止。

（三）甲方未按雙方規定向乙方提供資金，每逾期一日，應向乙方支付應付金額日萬分之五的違約金，支付時間至雙方同意終止協議日止。

第七條 爭議解決

雙方同意本協議下的任何爭議首先通過友好協商解決。雙方不能協商解決的向合同簽署地人民法院提起訴訟。

第八條 通訊、聯絡方式

甲方與乙方之間有關本協議的任何通知應通過專人送達或特快專遞方式郵寄。專人送達自另一方簽收之時視為送達；特快專遞至郵寄投遞自另一方簽收之時視為送達。

雙方的通訊地址及聯系方式如下：

甲方通訊地址：*********************** 郵編：********** 聯系人：***** 電話:******** 傳真:************* 乙方聯系地址：************************ 郵編：***** 聯系人： **** 電話:************* 手機:**************** 一方通訊地址及聯系方式變更，應立即書面通知另一方。第九條 協議的生效及其他

（一）本協議書自甲、乙雙方法定代表人或委托授權人簽字并加蓋公章之日起生效，有效期至乙方全部支付同業存款本息之日止。

（二）本協議未盡事宜，由甲乙雙方另行協商并簽署《補充協議》，《補充協議》是本協議不可分割的一部分，與本協議具有同等法律效力。

（三）本協議正本一式貳份，甲、乙雙方各執壹份，具有同等法律效力。

甲方（公章）： 乙方（公章）：

法定代表人簽字： 法定代表人簽字：（授權委托人）（授權委托人）

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