第一篇：關(guān)于印發(fā)《關(guān)于落實(shí)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官制度的指導(dǎo)意見》的通知

關(guān)于印發(fā)《關(guān)于落實(shí)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官制度的指導(dǎo)

意見》的通知

京證期貨發(fā)[2009]20號(hào) 二○○九年二月四日

北京地區(qū)各期貨公司：

首席風(fēng)險(xiǎn)官制度建立是我國(guó)期貨監(jiān)管工作的一項(xiàng)重大制度創(chuàng)新。期貨公司設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官，充分發(fā)揮首席風(fēng)險(xiǎn)官的職能作用，對(duì)于公司全面提高合規(guī)運(yùn)作水平和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控能力，有效提升期貨公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，保護(hù)好投資者利益，推動(dòng)期貨市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展等具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。為此，我局經(jīng)認(rèn)真研究，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）》（以下簡(jiǎn)稱：試行規(guī)定），制定了《關(guān)于落實(shí)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官制度的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱：本意見）。

北京轄區(qū)期貨公司董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)班子要認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)好中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布的試行規(guī)定，并參照本意見制定各公司的首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度，修改公司章程,并于章程修改5日內(nèi)將修改稿報(bào)我局備案。我局將在10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)章程修改稿提出意見。我局無異議的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)召開股東會(huì)審議。

首席風(fēng)險(xiǎn)官任職后，應(yīng)當(dāng)參照本意見,按照試行規(guī)定及時(shí)制定本公司首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度，認(rèn)真履行職責(zé)。

特此通知。

附件：《關(guān)于落實(shí)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官制度的指導(dǎo)意見》

關(guān)于落實(shí)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官制度的指導(dǎo)意見

為了使首席風(fēng)險(xiǎn)官有效履行職責(zé)，完善期貨公司合規(guī)運(yùn)作的長(zhǎng)效機(jī)制，提高北京轄區(qū)期貨公司的依法合規(guī)運(yùn)作水平，強(qiáng)化公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《期貨公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》和《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）》（以下簡(jiǎn)稱規(guī)定），制定本指導(dǎo)意見。

一、總則

1、首席風(fēng)險(xiǎn)官是負(fù)責(zé)對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查的期貨公司高級(jí)管理人員。首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作應(yīng)當(dāng)覆蓋公司各個(gè)部門、分支機(jī)構(gòu)和全體工作人員的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

首席風(fēng)險(xiǎn)官向期貨公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，并應(yīng)按照法規(guī)的授權(quán)，充分利用其職能，配合和督促公司經(jīng)理層做好合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

2、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)熟知并嚴(yán)格遵守各項(xiàng)法律法規(guī)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）的規(guī)定和公司章程，忠于職守，恪守誠(chéng)信，勤勉盡責(zé)。

3、期貨公司應(yīng)當(dāng)建立并完善相關(guān)制度，為首席風(fēng)險(xiǎn)官獨(dú)立、有效地履行職責(zé)提供必要的條件。

4、期貨公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司的實(shí)際情況，對(duì)照《規(guī)定》和本指導(dǎo)意見的有關(guān)要求修改章程并制定首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度。

公司章程應(yīng)當(dāng)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官的任期、職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)、工作報(bào)告的程序和方式等進(jìn)行明確規(guī)定。

期貨公司制定的首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后 實(shí)施。

二、首席風(fēng)險(xiǎn)官的任職條件及任免規(guī)定

5、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的任職資格。期貨公司不得任用未取得任職資格的人員擔(dān)任首席風(fēng)險(xiǎn)官。

6、期貨公司選聘首席風(fēng)險(xiǎn)官，應(yīng)當(dāng)將其是否熟悉期貨法律法規(guī)、是否誠(chéng)信守法、是否具備勝任能力以及是否符合規(guī)定的任職條件作為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（1）從事期貨業(yè)務(wù)3年以上經(jīng)驗(yàn)，并擔(dān)任期貨公司交易、結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)管理或者合規(guī)負(fù)責(zé)人職務(wù)不少于2年；

（2）或者具有從事期貨業(yè)務(wù)1年以上經(jīng)驗(yàn)，并具有在證券公司等金融機(jī)構(gòu)從事風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)業(yè)務(wù)3年以上經(jīng)驗(yàn)；

（3）具有期貨從業(yè)人員資格；具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或者取得學(xué)士以上學(xué)位；

（4）通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的資質(zhì)測(cè)試。

7、期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司章程的規(guī)定依法提名并聘任首席風(fēng)險(xiǎn)官。期貨公司設(shè)有獨(dú)立董事的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。

8、期貨公司任用首席風(fēng)險(xiǎn)官，應(yīng)當(dāng)自作出決定之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向北京證監(jiān)局報(bào)告，并提交下列材料：

（1）任職決定文件；（2）相關(guān)會(huì)議的決議；

（3）相關(guān)人員的任職資格核準(zhǔn)文件；（4）高級(jí)管理人員職責(zé)范圍的說明；（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

9、期貨公司在報(bào)送任職資格申請(qǐng)材料的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將制定的首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度報(bào)北京證監(jiān)局備案。北京證監(jiān)局對(duì)該項(xiàng)制度無異議 3 的，公司報(bào)董事會(huì)討論通過。

10、首席風(fēng)險(xiǎn)官與期貨公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理之間不得存在近親屬關(guān)系。

11、期貨公司應(yīng)當(dāng)在章程和首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度中明確首席風(fēng)險(xiǎn)官病假、休假或短期空缺規(guī)定。首席風(fēng)險(xiǎn)官病假、休假，應(yīng)當(dāng)向總經(jīng)理報(bào)告；超過3個(gè)工作日的，還需向董事長(zhǎng)報(bào)告；超過10個(gè)工作日的，應(yīng)當(dāng)事先向北京證監(jiān)局報(bào)告。在此期間，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)與公司保持必要聯(lián)系，做好處理重大事件的準(zhǔn)備。

12、期貨公司應(yīng)當(dāng)確保首席風(fēng)險(xiǎn)官職責(zé)履行的連續(xù)性。公司章程和首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度應(yīng)當(dāng)制定切實(shí)可行的任免銜接規(guī)定：首席風(fēng)險(xiǎn)官任期屆滿，應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)月開始選任程序；首席風(fēng)險(xiǎn)官提出辭職的，應(yīng)當(dāng)提前30日向期貨公司董事會(huì)提出申請(qǐng)；期貨公司董事會(huì)擬免除首席風(fēng)險(xiǎn)官職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)提前通知本人并確定替代人選。

13、首席風(fēng)險(xiǎn)官不能履行職責(zé)或缺位時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)在不遲于10個(gè)工作日內(nèi)指定代行首席風(fēng)險(xiǎn)官職責(zé)的人選，該人選應(yīng)當(dāng)是取得任職資格的公司經(jīng)理層人員。代行首席風(fēng)險(xiǎn)官職責(zé)的人員享有首席風(fēng)險(xiǎn)官的全部權(quán)力和責(zé)任，只能分管合規(guī)部門，代行職責(zé)的時(shí)間不得超過6個(gè)月。

14、首席風(fēng)險(xiǎn)官任期屆滿未連選連任、提出離職、被免除職務(wù)的，公司及當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)向北京證監(jiān)局進(jìn)行書面報(bào)告。

首席風(fēng)險(xiǎn)官離職的，期貨公司應(yīng)當(dāng)將離職原因、履行職責(zé)情況及替代人選的基本情況書面報(bào)告北京證監(jiān)局。

期貨公司擬免除首席風(fēng)險(xiǎn)官職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在作出決定前10個(gè)工作日將免職理由及其履行職責(zé)情況向北京證監(jiān)局報(bào)告，并提交下列材 4 料：

（1）免職決定文件；（2）相關(guān)會(huì)議的決議；

（3）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

三、首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作職責(zé)

15、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)操守和專業(yè)素養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告公司在經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題或者隱患，及時(shí)督促整改、協(xié)調(diào)公司有關(guān)部門予以解決。

16、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)配合公司總經(jīng)理，督促公司有關(guān)部門全面深入做好各項(xiàng)監(jiān)管法規(guī)的貫徹落實(shí)工作。

17、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理中可能發(fā)生的違規(guī)事項(xiàng)和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并重點(diǎn)檢查期貨公司是否依據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，建立健全和有效執(zhí)行以下制度： i.公司客戶保證金安全存管制度； ii.公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理制度； iii.公司治理和內(nèi)部控制制度；

iv.公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則、結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則、客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度和信息安全制度；

v.公司員工近親屬持倉(cāng)報(bào)告制度；

vi.其他對(duì)客戶資產(chǎn)安全、交易安全等期貨公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有重要影響的制度。

18、對(duì)于依法委托其他機(jī)構(gòu)從事中間介紹業(yè)務(wù)的，除上述制度外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：（1)是否存在非法委托或者超范圍委托等情形；

（2)在通知客戶追加保證金、客戶出入金、與中間介紹機(jī)構(gòu)風(fēng) 5 險(xiǎn)隔離等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，期貨公司是否有效控制風(fēng)險(xiǎn)；

（3)是否與中間介紹機(jī)構(gòu)建立了介紹業(yè)務(wù)的對(duì)接規(guī)則，在辦理開戶、行情和交易系統(tǒng)的安裝維護(hù)、客戶投訴的接待處理等方面，與中間介紹機(jī)構(gòu)的職責(zé)協(xié)作程序是否明確且符合規(guī)定。

19、對(duì)于取得實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度交易所的全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格的，除上述制度外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：

（1）是否建立與全面結(jié)算業(yè)務(wù)相適應(yīng)的結(jié)算業(yè)務(wù)制度和與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并有效執(zhí)行；

（2）是否公平對(duì)待本公司客戶的權(quán)益和受托結(jié)算的其他期貨公司及其客戶的權(quán)益，是否存在濫用結(jié)算權(quán)利侵害受托結(jié)算的其他期貨公司及其客戶的利益的情況。

20、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)公司管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等進(jìn)行合規(guī)審查，并出具書面的合規(guī)審查意見；為高級(jí)管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢，組織合規(guī)培訓(xùn)，處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報(bào)。

21、首席風(fēng)險(xiǎn)官開展合規(guī)檢查工作，應(yīng)制定檢查計(jì)劃、明確檢查范圍、規(guī)范報(bào)告程序。首席風(fēng)險(xiǎn)官每季度至少對(duì)本規(guī)定第17條的1至3項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行檢查，其他檢查內(nèi)容應(yīng)結(jié)合公司實(shí)際情況確定，全年至少檢查一次。

22、首席風(fēng)險(xiǎn)官要及時(shí)分析、匯總檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)與公司管理層及相關(guān)部門溝通，形成書面檢查報(bào)告和提出整改要求，對(duì)公司整改情況要進(jìn)行驗(yàn)收。

23、首席風(fēng)險(xiǎn)官對(duì)于侵害客戶和期貨公司合法權(quán)益的指令或者授意應(yīng)當(dāng)予以拒絕；必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)和北京證監(jiān)局報(bào)告。

24、首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，作出獨(dú)立、審慎、及時(shí)的判斷，主動(dòng)回避與本人有利害沖突的事項(xiàng)，并應(yīng)當(dāng)保守期貨公司的商業(yè)秘密和客戶信息。

25、首席風(fēng)險(xiǎn)官對(duì)公司的全部業(yè)務(wù)享有充分的知情權(quán)和調(diào)查權(quán)，根據(jù)履行職責(zé)的需要其職權(quán)包括但不限于：

（1）參加或者列席與其履職相關(guān)的會(huì)議；（2）調(diào)閱期貨公司的相關(guān)文件、檔案和資料；（3）要求公司有關(guān)人員對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作出說明；

（4）與期貨公司有關(guān)人員、為期貨公司提供審計(jì)、法律等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員進(jìn)行談話；

（5）了解期貨公司業(yè)務(wù)執(zhí)行情況；

（6）負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行本公司各部門合規(guī)工作配合和報(bào)告制度；（7）對(duì)未履行合規(guī)工作配合和報(bào)告制度的相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，首席風(fēng)險(xiǎn)官有罷免提議權(quán)及向監(jiān)管部門報(bào)告權(quán)；

（8）對(duì)于監(jiān)管部門下發(fā)的所有通知、文件等，公司向監(jiān)管部門報(bào)送的所有文件、報(bào)表等，首席風(fēng)險(xiǎn)官有知情權(quán)。

公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)做好相應(yīng)的權(quán)限設(shè)置，首席風(fēng)險(xiǎn)官有權(quán)查詢公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)。

26、首席風(fēng)險(xiǎn)官開展工作應(yīng)當(dāng)制作并保留工作底稿和工作記錄，完善相關(guān)文件資料的記錄、收發(fā)、簽收制度，真實(shí)、充分地反映公司重大事項(xiàng)和首席風(fēng)險(xiǎn)官的履行職責(zé)情況。

27、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)將出具的合規(guī)審查意見、提供的合規(guī)咨詢意見、簽署的公司文件、合規(guī)檢查工作底稿等與履行職責(zé)有關(guān)的文件、資料存檔備查，并對(duì)履行職責(zé)的情況作出記錄。工作底稿和工作記錄應(yīng)當(dāng)至少保存20年。

四、首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)的必要保障

28、期貨公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)審查部門，該部門承擔(dān)公司合規(guī)審查職能和稽核職能。合規(guī)審查部門應(yīng)當(dāng)由首席風(fēng)險(xiǎn)官直接管理，對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)，不得承擔(dān)合規(guī)審查和稽核以外的職能。但是，期貨公司可以根據(jù)需要，安排合規(guī)審查部門承擔(dān)不與該部門職能沖突的公司法律事務(wù)職能。

29、期貨公司應(yīng)當(dāng)充分考慮自身業(yè)務(wù)規(guī)模的大小、業(yè)務(wù)種類的多少和營(yíng)業(yè)部的數(shù)量等情況，為合規(guī)審查部門配備足夠的、具備與履行合規(guī)管理職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能的合規(guī)管理人員，以保證該部門能夠充分行使職權(quán)。取得結(jié)算業(yè)務(wù)資格或營(yíng)業(yè)部數(shù)量在五家以上的期貨公司，合規(guī)審查部門的專職人員人數(shù)除首席風(fēng)險(xiǎn)官本人外不少于三人。

首席風(fēng)險(xiǎn)官對(duì)合規(guī)審查部門工作人員的任免享有發(fā)言權(quán)。首席風(fēng)險(xiǎn)官認(rèn)為必要時(shí)，可以提請(qǐng)董事會(huì)以公司名義聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作。

30、期貨公司應(yīng)當(dāng)為首席風(fēng)險(xiǎn)官及合規(guī)審查部門提供充足的經(jīng)費(fèi)保障。首席風(fēng)險(xiǎn)官認(rèn)為經(jīng)費(fèi)保障不足的，可以將經(jīng)費(fèi)保障議題提交董事會(huì)討論，以保證順利履行職責(zé)。

期貨公司應(yīng)當(dāng)行之有效地確保公平對(duì)待首席風(fēng)險(xiǎn)官及其分管的工作人員，首席風(fēng)險(xiǎn)官和合規(guī)審查部門工作人員的工資福利待遇、工作條件等應(yīng)當(dāng)不低于同級(jí)別人員的平均水平。

31、期貨公司應(yīng)當(dāng)在首席風(fēng)險(xiǎn)官工作制度中規(guī)定公司其他部門與合規(guī)審查部門的有效的配合機(jī)制，應(yīng)當(dāng)明確配合部門，至少包括：分支機(jī)構(gòu)管理部門，交易結(jié)算部門，風(fēng)險(xiǎn)控制部門，財(cái)務(wù)部門，客服部門，IB銜接部門等；規(guī)定相應(yīng)的配合方式，包括：信息及材料報(bào) 8 送，接受調(diào)查等。

32、期貨公司相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)主動(dòng)、定期向首席風(fēng)險(xiǎn)官報(bào)送涉及合規(guī)情況的重大信息。公司對(duì)知情不報(bào)或者隱匿合規(guī)問題或重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的部門或人員，應(yīng)當(dāng)及時(shí)追究相應(yīng)的責(zé)任。有必要的，監(jiān)管部門將下發(fā)監(jiān)管措施，追究相關(guān)人員的責(zé)任。

33、期貨公司的股東、董事和高級(jí)管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，越過董事會(huì)直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官下達(dá)指令或者干涉其工作。公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作，不得以任何理由限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)。

首席風(fēng)險(xiǎn)官因正當(dāng)履行職責(zé)而被解聘的，北京證監(jiān)局可以依法對(duì)期貨公司及相關(guān)責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令更換等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，認(rèn)定其為不適當(dāng)人選。

34、期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況，明確首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)的問題的糾正渠道，建立合理有效的工作機(jī)制。

五、首席風(fēng)險(xiǎn)官的報(bào)告義務(wù)

35、首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司有下列違法違規(guī)行為或者存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)立即向北京證監(jiān)局報(bào)告，并向公司總經(jīng)理、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告：

（1）涉嫌占用、挪用客戶保證金等侵害客戶權(quán)益的；（2）期貨公司資產(chǎn)被抽逃、占用、挪用、查封、凍結(jié)或者用于擔(dān)保的；

（3）期貨公司凈資本無法持續(xù)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的；

（4）期貨公司發(fā)生重大訴訟或者仲裁，可能造成重大風(fēng)險(xiǎn)的；（5）股東干預(yù)期貨公司正常經(jīng)營(yíng)的；

9（6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

對(duì)上述情形，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照北京證監(jiān)局的整改意見進(jìn)行整改。首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)配合抓好內(nèi)部整改，并將整改情況書面向北京證監(jiān)局報(bào)告。

36、首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理行為在合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在除本規(guī)定第35條所列違法違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患之外的其他問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人提出書面整改意見。

總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)5個(gè)工作日內(nèi)向期貨公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)常設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或者監(jiān)事會(huì)報(bào)告，未設(shè)監(jiān)事會(huì)的期貨公司，可報(bào)告監(jiān)事；公司多次或長(zhǎng)期未能完成整改的，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)向北京證監(jiān)局報(bào)告。有關(guān)行為違反行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則的，還應(yīng)當(dāng)向北京期貨商會(huì)等有關(guān)自律組織報(bào)告

37、對(duì)于北京證監(jiān)局要求核查的公司有關(guān)問題，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按照要求認(rèn)真進(jìn)行核查，并及時(shí)將核查結(jié)果書面報(bào)告北京證監(jiān)局。

38、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)向北京證監(jiān)局提交季度工作報(bào)告。內(nèi)容包括但不限于：本季度檢查的重點(diǎn)內(nèi)容、檢查方式、存在的主要問題和整改情況等。

每年1月20日前向北京證監(jiān)局提交上一年度全面工作報(bào)告，內(nèi)容包括但不限于：公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和內(nèi)部控制狀況，以及首席風(fēng)險(xiǎn)官的履行職責(zé)情況及自我評(píng)價(jià)，包括首席風(fēng)險(xiǎn)官所作的盡職調(diào)查、提出的整改意見以及期貨公司整改效果等內(nèi)容。

期貨公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)本條規(guī)定的報(bào)告簽署 10 確認(rèn)意見，保證報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；對(duì)報(bào)告內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當(dāng)注明自己的意見和理由。

六、首席風(fēng)險(xiǎn)官的履職考核和責(zé)任追究

39、期貨公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立和完善首席風(fēng)險(xiǎn)官履職考核和責(zé)任追究制度。董事會(huì)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官的考核，應(yīng)當(dāng)以公司的合規(guī)運(yùn)作情況為主要標(biāo)準(zhǔn)。首席風(fēng)險(xiǎn)官的薪酬由董事會(huì)決定，考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為董事會(huì)確定首席風(fēng)險(xiǎn)官的薪酬及其他激勵(lì)方式的依據(jù)。首席風(fēng)險(xiǎn)官認(rèn)為考核結(jié)果明顯有失公允的，可以向北京證監(jiān)局申訴。

40、期貨公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理的有效性和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性納入公司的績(jī)效考核范圍，明確首席風(fēng)險(xiǎn)官、合規(guī)審查部門人員及有配合責(zé)任的部門相關(guān)人員的責(zé)任，確保首席風(fēng)險(xiǎn)官工作順利開展。

41、期貨公司董事會(huì)應(yīng)每半年向監(jiān)管部門提交一次對(duì)公司合規(guī)工作有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)的報(bào)告，評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)隨季報(bào)、年報(bào)報(bào)送北京證監(jiān)局。

42、首席風(fēng)險(xiǎn)官不得有下列行為：

（1）擅離職守，無故不履行職責(zé)或者授權(quán)他人代為履行職責(zé)；在期貨公司兼任除合規(guī)審查部門負(fù)責(zé)人以外的其他職務(wù)，或者從事可能影響其獨(dú)立履行職責(zé)的活動(dòng)；

（2）對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患知情不報(bào)、拖延報(bào)告或者作虛假報(bào)告；

（3）利用職務(wù)之便牟取私利；

（4）濫用職權(quán)，干預(yù)期貨公司正常經(jīng)營(yíng)；

（5）向與履職無關(guān)的第三方泄露期貨公司秘密或者客戶信息，損害期貨公司或者客戶的合法權(quán)益；

（6）其他損害客戶和期貨公司合法權(quán)益的行為。

43、首席風(fēng)險(xiǎn)官不履行職責(zé)或者有禁止性行為的，北京證監(jiān)局對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令更換等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，認(rèn)定其為不適當(dāng)人選。自被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選之日起2年內(nèi)，任何期貨公司不得任用該人員擔(dān)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。

44、期貨公司發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，首席風(fēng)險(xiǎn)官未及時(shí)履行《規(guī)定》所要求的報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

45、期貨公司股東、董事和經(jīng)理層限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官正常開展工作的，首席風(fēng)險(xiǎn)官可以根據(jù)具體情況向總經(jīng)理通報(bào)，或者依次向董事會(huì)、北京證監(jiān)局報(bào)告。北京證監(jiān)局將依法進(jìn)行調(diào)查和嚴(yán)肅處理。

46、為全面細(xì)致地履行職責(zé)，首席風(fēng)險(xiǎn)官要熟悉和精通各層次的監(jiān)管法規(guī)和監(jiān)管部門的各項(xiàng)工作要求。北京證監(jiān)局將以適當(dāng)方式定期對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官的法規(guī)掌握情況進(jìn)行檢查考核。

47、對(duì)于期貨公司的違法違規(guī)行為，首席風(fēng)險(xiǎn)官或合規(guī)審查部門已經(jīng)按照規(guī)定履行制止和報(bào)告職責(zé)的，免除責(zé)任。

第二篇：期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定(試行)

期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）

證監(jiān)會(huì)公告[2008]10號(hào)

第一章 總 則

第一條 為了完善期貨公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)期貨公司依法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，維護(hù)期貨投資者合法權(quán)益，根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》、《期貨公司管理辦法》和《期貨公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》，制定本規(guī)定。

第二條 首席風(fēng)險(xiǎn)官是負(fù)責(zé)對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查的期貨公司高級(jí)管理人員。

首席風(fēng)險(xiǎn)官向期貨公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。

第三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）的規(guī)定和公司章程，忠于職守，恪守誠(chéng)信，勤勉盡責(zé)。

第四條 期貨公司應(yīng)當(dāng)建立并完善相關(guān)制度，為首席風(fēng)險(xiǎn)官獨(dú)立、有效地履行職責(zé)提供必要的條件。

第五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官進(jìn)行監(jiān)督管理。中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)、期貨交易所依法對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官進(jìn)行自律管理。

第二章

任免與行為規(guī)范

第六條 期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司章程的規(guī)定依法提名并聘任首席風(fēng)險(xiǎn)官。期貨公司設(shè)有獨(dú)立董事的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。

董事會(huì)選聘首席風(fēng)險(xiǎn)官，應(yīng)當(dāng)將其是否熟悉期貨法律法規(guī)、是否誠(chéng)信守法、是否具備勝任能力以及是否符合規(guī)定的任職條件作為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。

第七條 期貨公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定首席風(fēng)險(xiǎn)官的任期、職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)、工作報(bào)告的程序和方式。

第八條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)操守和專業(yè)素養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告期貨公司在經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題或者隱患。

第九條 首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，作出獨(dú)立、審慎、及時(shí)的判斷，主動(dòng)回避與本人有利害沖突的事項(xiàng)。

第十條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)保守期貨公司的商業(yè)秘密和客戶信息。第十一條 首席風(fēng)險(xiǎn)官對(duì)于侵害客戶和期貨公司合法權(quán)益的指令或者授意應(yīng)當(dāng)予以拒絕；必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第十二條 首席風(fēng)險(xiǎn)官開展工作應(yīng)當(dāng)制作并保留工作底稿和工作記錄，真實(shí)、充分地反映其履行職責(zé)情況。工作底稿和工作記錄應(yīng)當(dāng)至少保存20年。

第十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官不得有下列行為：

（一）擅離職守，無故不履行職責(zé)或者授權(quán)他人代為履行職責(zé)；

（二）在期貨公司兼任除合規(guī)部門負(fù)責(zé)人以外的其他職務(wù)，或者從事可能影響其獨(dú)立履行職責(zé)的活動(dòng)；

（三）對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患知情不報(bào)、拖延報(bào)告或者作虛假報(bào)告；

（四）利用職務(wù)之便牟取私利；

（五）濫用職權(quán)，干預(yù)期貨公司正常經(jīng)營(yíng)；

（六）向與履職無關(guān)的第三方泄露期貨公司秘密或者客戶信息，損害期貨公司或者客戶的合法權(quán)益；

（七）其他損害客戶和期貨公司合法權(quán)益的行為。第十四條 首席風(fēng)險(xiǎn)官任期屆滿前，期貨公司董事會(huì)無正當(dāng)理由不得免除其職務(wù)。第十五條 首席風(fēng)險(xiǎn)官不能夠勝任工作，或者存在第十三條規(guī)定的情形和其他違法違規(guī)行為的，期貨公司董事會(huì)可以免除首席風(fēng)險(xiǎn)官的職務(wù)。

第十六條 期貨公司董事會(huì)擬免除首席風(fēng)險(xiǎn)官職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)提前通知本人，并按規(guī)定將免職理由、首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)情況及替代人選名單書面報(bào)告公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

被免職的首席風(fēng)險(xiǎn)官可以向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)解釋說明情況。

第十七條 期貨公司董事會(huì)決定免除首席風(fēng)險(xiǎn)官職務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)確定擬任人選或者代行職責(zé)人選，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)程序。

第十八條 首席風(fēng)險(xiǎn)官提出辭職的，應(yīng)當(dāng)提前30日向期貨公司董事會(huì)提出申請(qǐng)，并報(bào)告公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

第三章

職責(zé)與履職保障

第十九條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)向期貨公司總經(jīng)理、董事會(huì)和公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的要求對(duì)期貨公司有關(guān)問題進(jìn)行核查，并及時(shí)將核查結(jié)果報(bào)告公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

第二十條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理中可能發(fā)生的違規(guī)事項(xiàng)和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并重點(diǎn)檢查期貨公司是否依據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，建立健全和有效執(zhí)行以下制度：

（一）期貨公司客戶保證金安全存管制度；

（二）期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理制度；

（三）期貨公司治理和內(nèi)部控制制度；

（四）期貨公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則、結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則、客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度和信息安全制度；

（五）期貨公司員工近親屬持倉(cāng)報(bào)告制度；

（六）其他對(duì)客戶資產(chǎn)安全、交易安全等期貨公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有重要影響的制度。

第二十一條 對(duì)于依法委托其他機(jī)構(gòu)從事中間介紹業(yè)務(wù)的期貨公司，除第二十條所列事項(xiàng)外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：

（一）是否存在非法委托或者超范圍委托等情形；

（二）在通知客戶追加保證金、客戶出入金、與中間介紹機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)隔離等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，期貨公司是否有效控制風(fēng)險(xiǎn)；

（三）是否與中間介紹機(jī)構(gòu)建立了介紹業(yè)務(wù)的對(duì)接規(guī)則，在辦理開戶、行情和交易系統(tǒng)的安裝維護(hù)、客戶投訴的接待處理等方面，與中間介紹機(jī)構(gòu)的職責(zé)協(xié)作程序是否明確且符合規(guī)定。

第二十二條 對(duì)于取得實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度的交易所的全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格的期貨公司，除第二十條所列事項(xiàng)外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：

（一）是否建立與全面結(jié)算業(yè)務(wù)相適應(yīng)的結(jié)算業(yè)務(wù)制度和與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并有效執(zhí)行；

（二）是否公平對(duì)待本公司客戶的權(quán)益和受托結(jié)算的其他期貨公司及其客戶的權(quán)益，是否存在濫用結(jié)算權(quán)利侵害受托結(jié)算的其他期貨公司及其客戶的利益的情況。

第二十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在除本規(guī)定第二十四條所列違法違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患之外的其他問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人提出整改意見。

總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)及時(shí)向期貨公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)常設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或者監(jiān)事會(huì)報(bào)告，必要時(shí)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。未設(shè)監(jiān)事會(huì)的期貨公司，可報(bào)告監(jiān)事。第二十四條 首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司有下列違法違規(guī)行為或者存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)立即向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并向公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告：

（一）涉嫌占用、挪用客戶保證金等侵害客戶權(quán)益的；

（二）期貨公司資產(chǎn)被抽逃、占用、挪用、查封、凍結(jié)或者用于擔(dān)保的；

（三）期貨公司凈資本無法持續(xù)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的；

（四）期貨公司發(fā)生重大訴訟或者仲裁，可能造成重大風(fēng)險(xiǎn)的；

（五）股東干預(yù)期貨公司正常經(jīng)營(yíng)的；

（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

對(duì)上述情形，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的整改意見進(jìn)行整改。首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)配合整改，并將整改情況向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第二十五條 首席風(fēng)險(xiǎn)官根據(jù)履行職責(zé)的需要，享有下列職權(quán)：

（一）參加或者列席與其履職相關(guān)的會(huì)議；

（二）查閱期貨公司的相關(guān)文件、檔案和資料；

（三）與期貨公司有關(guān)人員、為期貨公司提供審計(jì)、法律等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員進(jìn)行談話；

（四）了解期貨公司業(yè)務(wù)執(zhí)行情況；

（五）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第二十六條 期貨公司董事、高級(jí)管理人員、各部門應(yīng)當(dāng)支持和配合首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)。

第二十七條 期貨公司股東、董事不得違反公司規(guī)定的程序，越過董事會(huì)直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官下達(dá)指令或者干涉首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作。

第四章 監(jiān)督管理

第二十八條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交季度工作報(bào)告；每年1月20日前向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交上一全面工作報(bào)告，報(bào)告期貨公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和內(nèi)部控制狀況，以及首席風(fēng)險(xiǎn)官的履行職責(zé)情況，包括首席風(fēng)險(xiǎn)官所作的盡職調(diào)查、提出的整改意見以及期貨公司整改效果等內(nèi)容。

第二十九條 首席風(fēng)險(xiǎn)官不履行職責(zé)或者有第十三條所列行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以依照《期貨公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令更換等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，認(rèn)定其為不適當(dāng)人選。自被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選之日起2年內(nèi)，任何期貨公司不得任用該人員擔(dān)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。

第三十條 期貨公司發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，首席風(fēng)險(xiǎn)官未及時(shí)履行本規(guī)定所要求的報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。但首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以從輕、減輕或者免予行政處罰。

第三十一條 期貨公司股東、董事和經(jīng)理層限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官正常開展工作的，首席風(fēng)險(xiǎn)官可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行調(diào)查和處理。

第三十二條 首席風(fēng)險(xiǎn)官因正當(dāng)履行職責(zé)而被解聘的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)期貨公司及相關(guān)責(zé)任人員采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第三十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織或者認(rèn)可的培訓(xùn)。

首席風(fēng)險(xiǎn)官連續(xù)兩次不參加培訓(xùn)，或者連續(xù)兩次培訓(xùn)考試成績(jī)不合格的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施。

第三十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將下列事項(xiàng)記入期貨公司及首席風(fēng)險(xiǎn)官誠(chéng)信檔案：

（一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官采取的監(jiān)管措施；

（二）首席風(fēng)險(xiǎn)官的培訓(xùn)情況和考試成績(jī)；

（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的與首席風(fēng)險(xiǎn)官有關(guān)的其他事項(xiàng)。

第五章 附 則

第三十五條 本規(guī)定自2008年5月1日起施行。

第三篇：上海轄區(qū)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官工作指引

上海轄區(qū)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官工作指引

第一章 總則

第一條 為了貫徹落實(shí)《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）》，切實(shí)發(fā)揮首席風(fēng)險(xiǎn)官作用，制定本指引。

第二條 期貨公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定首席風(fēng)險(xiǎn)官的任期、職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)、工作報(bào)告的程序和方式。

期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)章程和本指引的規(guī)定，制定首席風(fēng)險(xiǎn)官工作基本制度，經(jīng)董事會(huì)審議后報(bào)監(jiān)管部門備案。首席風(fēng)險(xiǎn)官工作基本制度應(yīng)包括首席風(fēng)險(xiǎn)官工作的基本原則、機(jī)構(gòu)設(shè)置、任免制度、回避制度、職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)、工作報(bào)告的程序和方式、違規(guī)事項(xiàng)的報(bào)告、處理和責(zé)任追究、績(jī)效考核等的具體內(nèi)容。

首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定，制定首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作規(guī)程和業(yè)務(wù)流程。

第三條 期貨公司應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等的有效識(shí)別和管理，由公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層及全體員工共同參與推動(dòng)執(zhí)行。第四條 期貨公司董事會(huì)對(duì)公司合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有 最終責(zé)任，公司經(jīng)營(yíng)管理層對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理及工作人員執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，全體工作人員對(duì)其執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接責(zé)任。

第五條 首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)對(duì)期貨公司的經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

期貨公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員以及全體工作人員應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程等規(guī)定，切實(shí)履行有關(guān)合法合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。

期貨公司應(yīng)當(dāng)將首席風(fēng)險(xiǎn)官檢查結(jié)果納入期貨公司高級(jí)管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績(jī)效考核內(nèi)容。

第六條 首席風(fēng)險(xiǎn)官向期貨公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，公司董事會(huì)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官進(jìn)行考核，并聽取總經(jīng)理意見。

第七條 期貨公司應(yīng)當(dāng)為首席風(fēng)險(xiǎn)官獨(dú)立、有效履行職責(zé)提供必要的人力、物力、財(cái)力和技術(shù)保障。

期貨公司應(yīng)在每年預(yù)算中對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)的經(jīng)費(fèi)進(jìn)行單獨(dú)列支，經(jīng)費(fèi)內(nèi)容包括但不限于合規(guī)培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、走訪。

第八條 期貨公司董事、高級(jí)管理人員、各部門應(yīng)當(dāng)支持和配合首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)。

第九條 期貨公司股東、董事不得違反公司規(guī)定的程序，越過董事會(huì)直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官下達(dá)指令或者干涉首席風(fēng)險(xiǎn)官工作。

第二章 工作職責(zé)

第十條 公司稽核部門或者稽核崗位、合規(guī)部門或者合規(guī)崗位對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)，按照公司章程和首席風(fēng)險(xiǎn)官的要求開展工作。

第十一條 期貨公司專職合規(guī)和稽核人員至少為3人。人員在200人以上的期貨公司的專職合規(guī)和稽核人員的比例不少于公司總?cè)藬?shù)的3％或者人員數(shù)量不少于8人。

期貨公司營(yíng)業(yè)部應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)崗，合規(guī)人員可以兼職。

第十二條 公司應(yīng)當(dāng)保障首席風(fēng)險(xiǎn)官的獨(dú)立性，首席風(fēng)險(xiǎn)官不得兼任除合規(guī)部門負(fù)責(zé)人以外的其他職務(wù)，不得負(fù)責(zé)與其職責(zé)相沖突的部門。

第十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)期貨公司的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程的健全性等進(jìn)行全面評(píng)估，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行核查。

第十四條 期貨公司應(yīng)當(dāng)保障首席風(fēng)險(xiǎn)官行使下列與其履行職責(zé)相關(guān)的權(quán)利：

（一）參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)的公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)以及各部門會(huì)議；

（二）對(duì)合規(guī)、稽核人員的選任和考核具有決定權(quán)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制、交易、結(jié)算、財(cái)務(wù)、技術(shù)、營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人等關(guān)鍵崗位人員的選任提出意見和建議；

（三）對(duì)公司重大決策、管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)范和流程，發(fā)表合規(guī)意見和建議；

（四）查閱公司相關(guān)文件、檔案和資料；

（五）與期貨公司有關(guān)人員、為期貨公司提供審計(jì)、法律等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)有關(guān)人員進(jìn)行談話；

（六）監(jiān)督檢查公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)行情況；

（七）知曉監(jiān)管部門、自律組織下發(fā)公司的文件、通知、監(jiān)管措施；

（八）公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第十五條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)制度、重大決策、創(chuàng)新業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性審查，協(xié)助公司建立健全符合法律、法規(guī)及監(jiān)管部門要求的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程。

法律、法規(guī)、自律規(guī)則、交易所規(guī)則等發(fā)生變動(dòng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)及時(shí)建議公司董事會(huì)或者高級(jí)管理人員并督導(dǎo)公司有關(guān)部門，評(píng)估其對(duì)公司合規(guī)管理的影響，修改、完善有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程。

第十六條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行事前合規(guī)審查：

（一）創(chuàng)新業(yè)務(wù)及創(chuàng)新產(chǎn)品的推出；

（二）公司對(duì)外廣告宣傳；

（三）超過公司凈資本5％以上的對(duì)外投資；

（四）法律、法規(guī)以及公司規(guī)定的其他事項(xiàng)；

第十七條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)督促公司各部門及高級(jí)管理人 員履行法規(guī)、規(guī)章及監(jiān)管部門規(guī)定的報(bào)告義務(wù)。

期貨公司向監(jiān)管部門、自律組織報(bào)送的與首席風(fēng)險(xiǎn)官履職相關(guān)的文件、報(bào)告和報(bào)表，應(yīng)當(dāng)經(jīng)首席風(fēng)險(xiǎn)官簽字確認(rèn)。

第十八條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)建立并培育公司合規(guī)文化和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，加強(qiáng)公司員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

期貨公司應(yīng)當(dāng)建立全員合規(guī)培訓(xùn)制度，每年組織開展新員工合規(guī)培訓(xùn)以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)。期貨公司全體工作人員應(yīng)當(dāng)熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律法規(guī)和準(zhǔn)則，主動(dòng)參加合規(guī)培訓(xùn)，積極配合合規(guī)管理工作。

期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助并監(jiān)督公司合規(guī)培訓(xùn)工作的開展。

第十九條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中可能發(fā)生的違規(guī)事項(xiàng)和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并重點(diǎn)檢查公司是否依據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，建立健全并有效執(zhí)行以下制度：

（一）公司客戶保證金安全存管制度；

（二）公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理制度；

（三）公司治理和內(nèi)部控制制度；

（四）期貨公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則、結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則、客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度和信息安全制度；

（五）公司信息披露制度；

（六）公司信息技術(shù)制度；

（七）中間介紹業(yè)務(wù)制度；

（八）全面結(jié)算資格制度；

（九）維護(hù)穩(wěn)定制度；

（十）其他對(duì)可能影響公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有重要影響的制度。

第二十條 期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查方式對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)公司發(fā)生的監(jiān)控中心預(yù)警、凈資本預(yù)警、信訪投訴、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患以及被監(jiān)管部門、自律組織采取監(jiān)管措施等情況應(yīng)進(jìn)行獨(dú)立質(zhì)詢和調(diào)查，并向總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人提出整改意見。

總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)存在的問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)向期貨公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)常設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或者監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事報(bào)告，必要時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。

首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)組織合規(guī)部門每年按照《期貨公司營(yíng)業(yè)部管理規(guī)定（試行）》的要求對(duì)營(yíng)業(yè)部合規(guī)情況至少進(jìn)行1次現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)向營(yíng)業(yè)部所在地證監(jiān)局報(bào)送檢查報(bào)告并抄報(bào)我局。

第二十一條 首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司存在《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）》第二十四條情形的，應(yīng)當(dāng)立即向監(jiān)管部門報(bào)告，同時(shí)向公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)配合期貨公司整改，并將整改情況向監(jiān)管部門報(bào)告。

第二十二條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)履行定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告義 務(wù)。

定期報(bào)告包括季度報(bào)告和報(bào)告。臨時(shí)報(bào)告是指第十八條的報(bào)告和監(jiān)管部門指定的報(bào)告。

第二十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)將季度報(bào)告、報(bào)告在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)告董事會(huì)、總經(jīng)理和監(jiān)管部門，并于每半年向期貨公司董事長(zhǎng)就自身履職情況進(jìn)行當(dāng)面報(bào)告。

總經(jīng)理有權(quán)向董事會(huì)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官的季度報(bào)告和報(bào)告提出異議，并說明理由和意見。

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)總經(jīng)理提出的異議和首席風(fēng)險(xiǎn)官的報(bào)告進(jìn)行審議，作出專項(xiàng)決議，報(bào)我局備案，并附上異議內(nèi)容。

第二十四條 首席風(fēng)險(xiǎn)官的季度、工作報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：

（1）首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)情況；

（2）公司經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)制度建立及變化情況；

（3）公司各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況以及違法違規(guī)行為的發(fā)現(xiàn)、整改情況；

（4）公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況；

（5）檢查工作底稿復(fù)印件；

（6）監(jiān)管部門要求或者公司認(rèn)為需要報(bào)告的其他內(nèi)容。首席風(fēng)險(xiǎn)官的報(bào)告中應(yīng)包含關(guān)于公司合規(guī)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的評(píng)估及整改情況。

期貨公司董事會(huì)每年3月31日前應(yīng)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官上一履 職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果在每年4月15日前上報(bào)我局。第二十五條 首席風(fēng)險(xiǎn)官的定期工作報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告需經(jīng)首席風(fēng)險(xiǎn)官簽字。

第二十六條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)做好工作留痕，保留工作底稿和工作記錄，建立首席風(fēng)險(xiǎn)官工作檔案，真實(shí)、充分地反映其履行職責(zé)情況。

工作底稿和工作記錄按規(guī)定至少保存20年。

第二十七條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)保持與監(jiān)管部門、自律組織的聯(lián)系和溝通，主動(dòng)配合其工作。

第三章 監(jiān)督管理

第二十八條 首席風(fēng)險(xiǎn)官未按照《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定，出現(xiàn)應(yīng)報(bào)告而未報(bào)告，應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)情形的，監(jiān)管部門將采取相應(yīng)監(jiān)管措施。但首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，證監(jiān)會(huì)可以從輕、減輕或者免于行政處罰。

第二十九條 監(jiān)管部門每半年對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官履職情況進(jìn)行1次談話。期貨公司發(fā)生重大信訪投訴、監(jiān)控中心重大預(yù)警、凈資本預(yù)警和不達(dá)標(biāo)、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患以及被監(jiān)管部門、自律組織采取監(jiān)管措施的，及時(shí)約見首席風(fēng)險(xiǎn)官談話。

監(jiān)管部門通過定期或不定期檢查，監(jiān)督檢查首席風(fēng)險(xiǎn)官的履職情況。

第三十條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加監(jiān)管部門組織的例會(huì) 或者認(rèn)可的培訓(xùn)。

首席風(fēng)險(xiǎn)官連續(xù)兩次不參加例會(huì)或者培訓(xùn)，或者連續(xù)兩次培訓(xùn)考試成績(jī)不合格的，監(jiān)管部門將按照規(guī)定采取監(jiān)管措施。

第三十一條 期貨公司董事會(huì)擬免除首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)事先報(bào)告監(jiān)管部門，說明免職理由、首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)情況及替代人選書面報(bào)告監(jiān)管部門，監(jiān)管部門將視情況對(duì)公司及其相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查。

第四章 附則

第三十二條 本指引適用于上海轄區(qū)期貨公司，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上海證監(jiān)局負(fù)責(zé)解釋。

第三十三條 本指引內(nèi)容如與中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定不符，以中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定為準(zhǔn)。

第三十四條 本指引自下發(fā)之日起實(shí)施，原《上海轄區(qū)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官工作指引（試行）》作廢。

第四篇：2016期貨從業(yè)《期貨法律法規(guī)》知識(shí)點(diǎn)：首席風(fēng)險(xiǎn)官

http://www.tmdps.cn/ 2016期貨從業(yè)《期貨法律法規(guī)》知識(shí)點(diǎn)：首席風(fēng)險(xiǎn)官

首席風(fēng)險(xiǎn)官職責(zé)與履職保障

首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)向期貨公司總經(jīng)理、董事會(huì)和公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。

首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的要求對(duì)期貨公司有關(guān)問題進(jìn)行核查，并及時(shí)將核查結(jié)果報(bào)告公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

一、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理中可能發(fā)生的違規(guī)事項(xiàng)和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并重點(diǎn)檢查期貨公司是否依據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，建立健全和有效執(zhí)行以下制度：

（一）期貨公司客戶保證金安全存管制度；

（二）期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理制度；

（三）期貨公司治理和內(nèi)部控制制度；

（四）期貨公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則、結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則、客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度和信息安全制度；

（五）期貨公司員工近親屬持倉(cāng)報(bào)告制度；

（六）其他對(duì)客戶資產(chǎn)安全、交易安全等期貨公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有重要影響的制度。

二、對(duì)于依法委托其他機(jī)構(gòu)從事中間介紹業(yè)務(wù)的期貨公司，除第一條所列事項(xiàng)外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：

（一）是否存在非法委托或者超范圍委托等情形；

（二）在通知客戶追加保證金、客戶出入金、與中間介紹機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)隔離等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，期貨公司是否有效控制風(fēng)險(xiǎn)；

（三）是否與中間介紹機(jī)構(gòu)建立了介紹業(yè)務(wù)的對(duì)接規(guī)則，在辦理開戶、行情和交易系統(tǒng)的安裝維護(hù)、客戶投訴的接待處理等方面，與中間介紹機(jī)構(gòu)的職責(zé)協(xié)作程序是否明確且符合規(guī)定。

三、對(duì)于取得實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度的交易所的全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格的期貨公司，除第一條所列事項(xiàng)外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：

（一）是否建立與全面結(jié)算業(yè)務(wù)相適應(yīng)的結(jié)算業(yè)務(wù)制度和與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并有效執(zhí)行；

（二）是否公平對(duì)待本公司客戶的權(quán)益和受托結(jié)算的其他期貨公司及其客戶的權(quán)益，是否存在濫用結(jié)算權(quán)利侵害受托結(jié)算的其他期貨公司及其客戶的利益的情況。

首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在除本規(guī)定第二十四條所列違法違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患之外的其他問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人提出整改意見。

中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校 會(huì)計(jì)人的網(wǎng)上家園 www.tmdps.cn http://www.tmdps.cn/ 總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)及時(shí)向期貨公司董事長(zhǎng)、董事會(huì)常設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或者監(jiān)事會(huì)報(bào)告，必要時(shí)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。未設(shè)監(jiān)事會(huì)的期貨公司，可報(bào)告監(jiān)事。

四、首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司有下列違法違規(guī)行為或者存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)立即向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并向公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告：

（一）涉嫌占用、挪用客戶保證金等侵害客戶權(quán)益的；

（二）期貨公司資產(chǎn)被抽逃、占用、挪用、查封、凍結(jié)或者用于擔(dān)保的；

（三）期貨公司凈資本無法持續(xù)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的；

（四）期貨公司發(fā)生重大訴訟或者仲裁，可能造成重大風(fēng)險(xiǎn)的；

（五）股東干預(yù)期貨公司正常經(jīng)營(yíng)的；

（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

對(duì)上述情形，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的整改意見進(jìn)行整改。首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)配合整改，并將整改情況向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

五、首席風(fēng)險(xiǎn)官根據(jù)履行職責(zé)的需要，享有下列職權(quán)：

（一）參加或者列席與其履職相關(guān)的會(huì)議；

（二）查閱期貨公司的相關(guān)文件、檔案和資料；

（三）與期貨公司有關(guān)人員、為期貨公司提供審計(jì)、法律等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員進(jìn)行談話；

（四）了解期貨公司業(yè)務(wù)執(zhí)行情況；

（五）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

期貨公司董事、高級(jí)管理人員、各部門應(yīng)當(dāng)支持和配合首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)。

期貨公司股東、董事不得違反公司規(guī)定的程序，越過董事會(huì)直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官下達(dá)指令或者干涉首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作。

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第五篇：2015期貨從業(yè)《期貨法律法規(guī)》知識(shí)點(diǎn)：首席風(fēng)險(xiǎn)官監(jiān)督管理

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備戰(zhàn)2015年期貨從業(yè)資格考試，中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校為廣大學(xué)員準(zhǔn)備了相關(guān)的復(fù)習(xí)資料，希望對(duì)您備考有所幫助，祝您在網(wǎng)校學(xué)習(xí)愉快！

第二十八條

首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交季度工作報(bào)告；每年1月20日前向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交上一全面工作報(bào)告，報(bào)告期貨公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和內(nèi)部控制狀況，以及首席風(fēng)險(xiǎn)官的履行職責(zé)情況，包括首席風(fēng)險(xiǎn)官所作的盡職調(diào)查、提出的整改意見以及期貨公司整改效果等內(nèi)容。

第二十九條

首席風(fēng)險(xiǎn)官不履行職責(zé)或者有第十三條所列行為的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以依照《期貨公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令更換等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，認(rèn)定其為不適當(dāng)人選。

自被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選之日起2年內(nèi)，任何期貨公司不得任用該人員擔(dān)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。

第三十條

期貨公司發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，首席風(fēng)險(xiǎn)官未及時(shí)履行本規(guī)定所要求的報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。但首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以從輕、減輕或者免予行政處罰。

【例題】期貨公司發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)免責(zé)。（）

【正確答案】×

【答案解析】《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）》第三十條規(guī)定，期貨公司發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，首席風(fēng)險(xiǎn)官未及時(shí)履行本規(guī)定所要求的報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。但首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以從輕、減輕或者免予行政處罰。

第三十一條

期貨公司股東、董事和經(jīng)理層限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官正常開展工作的，首席風(fēng)險(xiǎn)官可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行調(diào)查和處理。

第三十二條

首席風(fēng)險(xiǎn)官因正當(dāng)履行職責(zé)而被解聘的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)期貨公司及相關(guān)責(zé)任人員采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第三十三條

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首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織或者認(rèn)可的培訓(xùn)。

首席風(fēng)險(xiǎn)官連續(xù)兩次不參加培訓(xùn)，或者連續(xù)兩次培訓(xùn)考試成績(jī)不合格的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施。

第三十四條

中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將下列事項(xiàng)記入期貨公司及首席風(fēng)險(xiǎn)官誠(chéng)信檔案：

（一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官采取的監(jiān)管措施；

（二）首席風(fēng)險(xiǎn)官的培訓(xùn)情況和考試成績(jī)；

（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的與首席風(fēng)險(xiǎn)官有關(guān)的其他事項(xiàng)。

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