第一篇：合規管理活動互查驗收實施方案

石家莊市農村信用合作社聯合社 合規管理和風險防控活動互查驗收方案

為深入推進石家莊市農村信用社“合規管理和風險防控年活動”的開展，確保活動取得實效，杜絕各縣聯社在活動開展中不深入、走過場、流于形式，根據合規管理活動安排，市聯社決定在轄區開展合規管理互查驗收工作，特制定本檢查驗收方案。

一、檢查對象

轄內19個縣級農信聯社、匯融合行及所轄部（室、中心）、營業網點、分部。

二、檢查時間及安排

此次互查驗收工作從2011年10月8日起，至10月28日結束，分別從縣聯社抽調9名監事長或副主任擔任組長，稽核、財務、授信、風險監測等部門抽調63名骨干人員組成九個檢查小組，負責對全轄“合規管理活動”自查情況進行驗收，務求活動的實施取得實效。

三、檢查內容

檢查各縣聯社在合規管理年活動中各步驟、各環節、逐項目排查是否深入到位；是否建立健全活動檔案，檔案資料是否分類順次進行登記和裝訂；基層網點檔案保管和整理是否規范、齊全、完整。

（一）組織領導和實施方面

1.是否召開動員大會，是否建立“合規管理和風險控制年”活動和案件防控領導小組，職責是否明確；

2.是否明確單位負責人是第一責任人，親自安排部署排查活動；

3.是否召開案件防控專題會議，是否建立案件防控組織和領導小組，職責是否明確，是否體現“一把手“負責制；

4.是否制定案件防控具體實施意見，并認真組織實施； 5.是否層層簽訂案防責任書和合規管理活動承諾書； 6.是否貫徹落實銀監會“十三條意見”、“十個聯動”、“六個重點環節”等內容到基層網點和重要業務崗位；

7.是否制定學習的文件材料清單或文件目錄，是否制定崗位明白卡；

8.是否組織集中進行學習和自學，學習是否有筆記、有內容；

9.是否人人有自查報告、部門自查報告，針對查出的問題，是否建立整改臺賬，是否層層簽訂整改責任書；

10.是否進行合規文化培訓、知識競賽和考試，是否展開形式多樣的警示教育。

（二）梳理完善制度方面

1.是否組織對省聯社成立以來制定的制度進行了梳理和評估； 2.已經失效和廢止的制度項數，新完善和制定的制度項數；

3.是否執行親屬回避制度、強制休假制度、人員交流輪崗制度和員工行為排查制度；

4.是否建立和完善了合規績效考核、違規問責和誠信報告“三個辦法”。

（三）稽核監督體系建設方面

1.聯社稽核和網點委派會計是否各司其職，認真做好稽核監督工作；

2.是否充分利用計算機手段有針對性的組織檢查； 3.是否完善了稽核檢查問責機制。

（四）有無瞞報、遲報、漏報案件。

（五）信貸業務方面檢查

1.入戶核對情況。10萬元以上全部貸款是否錯崗入戶進行核對，是否與借款、保證人逐一進行見面并簽字蓋章確認。

2．信貸授權執行情況。檢查縣級農信聯社對基層信用社授權、轉授權是否符合規定，是否實行了差別授權。

3．貸前調查情況。貸款調查人是否對借款人的信用狀況、經營狀況、貸款用途有充分了解，是否有內容翔實的調查報告。是否對借款人提供的會計報表等財務資料進行核實；貸前調查、核保是否雙人會同實地進行。

4．貸款審查、審批及發放情況。①審查人員是否全面分 析了貸款后的各種風險可能，對是否授信、授信額度大小及防范化解風險的相關措施是否有具體可行的意見。②縣級農信聯社、基層信用社是否按照有關規定進行了信貸業務的審批，貸款審批手續和審批程序是否合規。重點檢查縣級農信聯社及信用社是否存在超權限或越權審批情況。③是否存在賬外放款、超授信額度發放貸款情況；授信條件發生變更后，是否重新決策或變更授信；發放貸款有無存在逆向操作；貸款合同等資料是否執行面簽，面簽是否真實；貸款發放是否能夠按照貸款新規來操作。

5．貸后檢查及管理情況。是否對貸款使用進行嚴格監控；是否有能夠反映借款人信用風險預警信息的貸后檢查報告；貸后檢查是否做到實地查看、定期走訪，時間和要求是否符合省農信聯社辦法規定；不良貸款是否按規定轉入有關科目核算；對到（逾）期貸款是否按規定進行催收，是否有超訴訟時效的貸款；出現影響貸款安全的重大事項時，是否采取有效保全措施以降低風險。檢查貸款收回是否真實，是否存在收回貸款不入賬、違反規定減免利息等行為；貸款檔案資料是否按規定管理。

6．貸款擔保情況。

①保證人是否具有擔保資格及實力；檢查時要注意借款人、保證人之間的關系，對關聯企業擔保情況要尤其核實保證人的擔保能力。②擔保公司擔保貸款。縣級農信聯社是否從擔保機構備選庫中選擇擔保公司進行合作；擔保公司與縣級農信聯社開展合作前是否簽訂了協議；做業務之前縣級農信聯社是否對擔保公司的剩余擔保空間進行查詢、核實；貸款發放前擔保公司是否將保證金及時、足額繳納；當借款人出現違約時，擔保公司履行擔保責任是否及時；擔保公司單戶擔保責任余額是否超過其注冊資本的10%。

③抵質押物是否符合規定并到相應機構進行了登記、止付；抵質押物權利憑證是否視同現金進行保管；有無無效抵質押、抵質押不足、無抵質押物、重復抵質押等問題。

7．銀行承兌匯票簽發業務。主要檢查承兌申請人是否符合資格要求；辦理票據業務時是否按相關規定操作，特別是商品交易是否真實、合法，有無商品交易合同、增值稅發票；在擔保合同或票據業務合同中未注明保證金賬戶或定期存單號碼；未在兩個月內審核相關購貨方記賬聯增值稅發票原件，并留存復印件；出票人提交的商品交易合同要素是否齊全，是否存在為不確定商品名稱、數量、金額的框架協議辦理票據業務的現象；是否存在為無商品交易合同、超合同金額、過期失效商品交易合同的企業簽發銀行承兌匯票、對同一企業的一份商品交易合同辦理多筆銀行承兌匯票情況；是否存在關聯企業虛構交易，通過票據套取資金現象；是否存在滾動簽發銀行承兌匯票的現象（即對支付能力差、無力支付到 期票據款項的企業，繼續為其簽發銀行承兌匯票，由企業用貼現資金歸還到期的銀行承兌匯票款）；是否存在墊款的現象；是否存在企業之間以“相互買賣同一種商品、對開增值稅發票或稅務發票”作為貿易背景辦理票據業務；保證金是否專戶管理；有無保證金不足的現象，是否有挪用保證金的現象；是否存在運用一筆保證金簽發多筆銀行承兌匯票的情況；貸款（貼現）資金轉保證金或轉為定期存單出質簽發銀行承兌匯票的情況；是否存在定期存單的到期日早于票據到期日的現象。

8．票據貼現、轉貼現業務。貼現、轉貼現申請人是否符合資格要求；貼現業務申請人的營業范圍與其提供的貿易合同是否相符；貼現申請人開立賬戶未經人行核準；是否存在使用虛假貿易合同、一筆合同多次使用、同一張發票重復使用現象；貼現票據是否存在瑕疵、偽造、變造、克隆的現象；是否存在未查詢查復即辦理貼現的現象；是否存在“先貼后查”、“無票空貼”、“自簽自貼”的現象；貼現資金的去向和用途是否合法合規；票據保管是否符合相關規定；轉貼現業務是否及時建立了臺賬等。

9．小額貸款信息化執行情況。辦理個人類貸款是否嚴格按照相關制度執行，10萬元以下存量個人類貸款是否按時間要求全部納入系統管理，所有增量貸款是否按《流程》辦理。從2011年5月23日起，10萬元以上個人類貸款是否按照《操 作規程》將指紋、影像等基礎信息納入系統。對未按要求納入系統管理的個人類貸款要逐筆列出清單，逐筆說明原因，明確責任人。對應入未入系統的貸款，要逐筆核對 “借款人”和“擔保人”的真實性，是否存在頂、冒名現象。分別按類型和客戶經理統計存在的問題。

10．對業務集中管理情況的排查。個人總部及各分部、公司部是否按時間要求將檔案集中向業務集中管理中心移交，移交程序是否合規。業務集中管理中心對檔案要素、要件、合規合法性等是否進行了專職交叉審查，檔案的入庫、保管、調閱、抽撤以及后續檔案資料的補充是否按規定進行。已歸檔管理的檔案資料存在缺少要素要件、不合規不合法問題的，要找出是哪些環節、哪些崗位、哪些人員不認真履職造成的，是如何處罰的。

（六）風險資產管理方面檢查

1.隱性不良貸款情況。一是對河北銀監局檢查發現、暫未調實形態的隱性不良貸款是否逐筆進行梳理和分析，準確劃分貸款類別；是否建立臺賬；是否進行了責任認定并進行追究；清收是否真實； 2011年內確實不能清收的，是否制定了調賬方案。二是對自查發現的隱性不良貸款，是否逐筆建賬；是否進行了責任認定和追究；是否制定了清收措施和考核、問責辦法，是否落實到位。

2.是否制定了抵債資產管理制度；是否明確了管理崗位 職責；是否按照《河北省農村信用社抵債資產管理辦法》建立各類管理臺賬；接收、處臵抵債資產是否按照審批流程進行操作；接收、處臵抵債資產是否進行公示；是否存在高估、賤賣行為，損害信用社利益的行為；是否對抵債資產接收、管理、處臵等環節進行了責任認定和追究，追究結果是否上報和公示；是否制定了可行的處臵預案。

3．是否按照財政、稅務和省市聯社的規定進行核銷；呆賬核銷貸款手續是否齊備；是否對呆賬核銷抵頂的不良貸款進行了責任認定和追究。

4.是否存在不經風險管理委員會審議，人為上遷、下遷貸款形態問題；是否存在不按人民銀行借新還舊“四項條件”，搞虛假盤活的問題；是否存在以其他清收方式虛報現金清收的行為；是否存在以貸收貸、違規打折清收、違規收回再貸等虛假清收問題。

5.是否對所有不良資產（包括賬面、隱性不良貸款）進行了責任認定和追究；是否按照“陽光工程”的要求進行認定；是否按照要求進行了公示；是否對拒不簽字的責任人進行復審；是否明確了責任清收時限；是否與責任人簽訂了責任狀；對期限內不能收回（或收回）責任不良貸款的人員，加重（或減免）追究。

6.風險代理、打折清收和債權轉讓是否按照省聯社規定進行操作；是否按照審批流程逐級上報；是否對各類環節建 立了有效的監督機制；是否對造成損失的責任人進行了追究；是否在內部進行公示；是否按規定嚴格審核中介機構；是否按照公開招標、邀標的要求選擇中介機構；是否向社會進行公開；是否建立了對中介結構管理的制度；是否存在違法清收引發社會負面影響的事件；是否違規提高代理手續費或坐支、墊支、截留手續費的問題。

7.提取不良貸款手續費是否制定了不良貸款清收績效考核辦法和流程，是否上報市聯社備案；是否明確了績效、獎勵考核部門；萬元含量是否合理；獎勵標準是否符合《河北省農村信用社不良貸款清收管理辦法》的規定；是否按月、季、年度進行考核；績效、獎勵是否及時兌現。

8.風險資產管理中需要排查的其他問題。

（七）財務管理方面檢查 1．現金管理方面。

（1）是否嚴格執行庫存限額管理規定，重點關注是否存在長期異常超庫存限額現象及其原因，是否存在盜用或挪用庫款問題。

(2)大額現金支付是否經有權人審批，大額現金的列支用途是否符合現金管理的規定;大額現金支取是否按規定進行登記；對大額可疑資金支付是否及時上報。

(3)柜員尾箱現金、庫存現金是否賬實相符，是否有白條抵庫、費用抵庫、利息抵庫、股金（含分紅）抵庫問題，重點檢查股金頂庫的真實性，是否存在賬外保管現金問題。檢查時要將大額現金異常增減與出入庫交易、貸款業務等情況結合起來深入核查。

(4)營業期間柜員尾箱是否放于監控范圍內，營業終了 柜員尾箱是否加鎖入庫保管；柜員是否堅持“一日三碰庫”制度，是否做到賬款、賬實相符；縣級聯社主管領導、信用社主任、委派制會計是否按規定落實查庫制度。

2.重要空白憑證（含銀行卡）、印章管理方面。（1）表外科目、登記簿和重要空白憑證是否賬賬、賬簿、賬實相符。

（2）縣級農信聯社對重要空白憑證是否實行專人負責、集中保管；重要空白憑證在出庫、領取、保管、使用、作廢、停用上繳、銷毀各個環節是否符合制度規定，是否登記清楚、手續嚴密；重要空白憑證管理人員變動或離崗時是否辦理交接手續；作廢憑證是否按規定進行處理，尤其是改版作廢憑證是否及時進行銷毀；對于外勤人員領用重要空白憑證是否設立專人管理；對于重要空白憑證預先蓋章備用、跳號使用等現象，要逐筆逐號深入檢查。

（3）調閱《業務印章保管使用及印模登記簿》及監控錄像，查看業務印章管理、使用、交接情況是否合規。

3．股金管理方面。

（1）以前年度待規范股金（老股金）清理工作是否徹底，不再使用的老股金證是否填制清單及時上交縣級聯社并按規定進行集中銷毀。

（2）檢查股金的真實性，是否存在股金抵庫現象，是否存在存款化股金。

（3）股金入股、退股、轉讓、股金分紅情況是否規范。重點檢查股金轉讓是否嚴格按照操作程序執行，未及時轉讓的股金如何管理，是否有決算前退股卻參與當年分紅情況，對于此類情況應詳細記錄分紅金額和去向。

4．柜員管理方面。

（1）網點柜員及崗位設臵是否科學合理、相互制約，基層網點設臵3、4級柜員的數量是否合理，柜員可受理業務的權限設臵是否嚴格符合相關規定。

（2）柜員卡是否由本人保管，要注意查看節假日期間的錄像，檢查是否存在一人多卡現象，授權卡是否由授權人本人保管；柜員卡密碼是否嚴格保密并定期進行更換。

（3）是否嚴格執行授權管理，授權人員授權時是否認真檢查業務真實合規性，授權操作是否規范；異地授權操作前是否履行審核或審批程序，重點關注內部賬戶匯款和超過網點授權額度的大額匯款業務的授權管理及審批。

5．財務收支方面。

（1）基本規定落實情況。檢查各項收入及支出的真實性，合理性。（2）貸款利息收入真實性檢查。檢查是否存在以貸收息、以息抵庫等問題，要重點關注大額收息及年末收息情況，核實其資金來源的真實性、合規性。

（3）手續費支出檢查。檢查各項手續費支出是否按照規定執行，要檢查有無虛列手續費、超比例超標準列支手續費及其他違規列支等問題。

（4）公用費用檢查。檢查費用開支的真實性，有無真實的交易對象；是否建立大額開支審批制度，是否按制度進行審批；費用開支是否超過規定的比例。

（八）電子銀行和科技管理方面檢查 1．電子銀行管理方面。

（1）銀行卡業務管理：是否建立對信通卡各項業務制度執行情況的定期或不定期檢查制度；對信通卡的領用、作廢、回收及吞沒卡管理是否合規，并嚴格履行登記手續；是否對信通卡申領資格嚴格審查，開卡申請書要素是否填寫完整，是否進行專夾保管；信通卡賬戶約定轉存、ATM轉賬功能的開通手續是否齊全，是否對客戶進行身份核查，申請書要素是否完整；銀行卡跨行業務差錯處理流程是否正確，手續是否齊全，處理是否及時。

（2）自助銀行及ATM業務管理：是否制定涵蓋自助銀行建設、業務管理、運行管理、設備維護管理、安全管理、營銷管理等方面的相關管理辦法；ATM機的鑰匙、密碼是否執行 雙人管理，垂直交接制度；是否定期盤點ATM機的庫存現金，有無建立查庫記錄；ATM交易流水、日志是否按規定進行保存；ATM相關登記簿是否設臵，登記是否完整、準確；是否定期對ATM機進行巡檢，并登記巡檢情況。

（3）特約商戶收單業務管理：特約商戶“三證一表”、協議等發展資料是否齊全；是否建立特約商戶及POS管理相關登記薄，登記是否完整、準確；商戶發展、POS設備程序灌裝、密鑰灌裝是否實現崗位分離；是否按規定與商戶進行對賬，對賬后發現的差錯處理是否及時、正確；是否按規定對特約商戶進行日常檢查，檢查記錄是否完整；是否按規定對特約商戶進行業務培訓，培訓記錄是否完整；對疑似風險商戶的調查、核實、及反饋情況。

（4）網上銀行業務管理：是否按要求設臵專人負責網上銀行風險管理；是否按內控要求實現關鍵崗位分離；網銀U-key、動態令牌等安全設備是否納入重空管理，領用、使用是否符合規定；客戶個人網上銀行、企業網上銀行業務手續是否齊全，是否嚴格執行授權審核制度；客戶開通業務時，是否盡到風險提示義務。

（5）其他業務管理：電話銀行開通、轉賬功能開通、客服密碼解凍、客服密碼重臵等業務手續是否齊全；短信服務業務開通手續是否齊全，申請書要素是否完整。

2．科技管理方面。（1）機房管理：是否建立機房安全管理制度，出入機房的非運行人員、外單位人員是否經過嚴格的審批登記，對進入機房的人員、所進行的操作是否進行登記；機房值班人員是否嚴格履行交接班手續，是否及時填寫機房運行日志；機房日常工作區是否與系統運行環境隔離；是否設立消防專管員，監督消防管理規定的具體實施，是否有符合消防部門要求的機房專用消防系統，是否有消防部門的驗收、檢查報告，是否有消防系統的定期維護記錄，是否有人員緊急疏散通道；是否制定了供電、空調、消防等系統的維護計劃及緊急情況應急方案，并嚴格執行；機房是否有監控設施，監控是否有效，值班人員是否按要求進行監控；機房是否為雙回路供電，有無發電機，是否配有雙UPS機組，是否定期進行電池的充/放電等保養，有無日常監控記錄及維護保養記錄，機房電源空氣開關、插座是否滿足負載功率并留有余量；機房是否安裝可靠的防雷系統，是否進行了年檢；機房是否有防水設施及手段，是否有防鼠措施；機房有無空調，機房溫濕度是否符合要求，有無巡檢和維護保養記錄。

（2）網絡管理：是否按規定成立了有關計算機網絡安全的組織機構；機構人員構成是否合理，有關崗位人員職責和權限是否有效、明晰；是否制定了有關計算機網絡的管理制度；是否制定了網絡維護計劃、定期備份網絡配臵參數、及時更新網絡運行檔案；主備網絡設備的系統配臵是否保持一 致，能否及時進行切換；是否定期檢查網絡設備的運行情況，運行記錄是否完整，網絡設備參數變更時，是否有變更流程和記錄，暫時不用的網絡設備端口是否關閉；業務網、辦公網、互聯網是否進行了嚴格物理隔離；是否存在未經審批私自將計算機設備（PC機或終端）接入生產網，是否將存放涉密信息的計算機設備連接互聯網；用于生產網和其他網的存儲介質（U盤、軟盤、光盤、移動硬盤等）是否混用；網絡設備中是否存在缺省密碼的情況，網絡設備密碼是否按規定進行雙人管理或專人管理，是否進行了定期變更。

（3）設備管理：計算機設備的選型、購買是否符合省農信聯社的規定，是否報省聯社信息科技(網絡)中心備案；是否建立了設備管理制度，是否對計算機、相關設備的更新、購臵情況進行監督管理；是否留足了充分的備用設備，是否對備用設備進行定期檢查；是否有專人進行設備管理，并建立相應的設備管理臺帳，對設備的入庫、領用、報廢等情況是否按照制度進行登記并處理；設備出現故障時，各級部門是否按流程進行上報，是否按流程進行；設備報廢時，對其中的涉密數據是否進行備份并物理刪除存儲器中的所有信息。

（4）系統運行及應急管理：是否定期對各類生產問題進行收集、分類、匯總、存檔和分析；是否有專人負責轄內生產運行問題的受理；生產變更是否嚴格履行變更手續并經省 農信聯社信息科技（網絡）中心審批；生產變更是否制定詳細的變更方案和操作流程并經過嚴格的測試和驗證；計算機管理員的各種操作是否嚴格按照操作說明或手冊執行；是否建立了應急處理指揮體系，是否制定了應急預案；是否定期進行應急處理技能的培訓和應急預案的演練。

（九）資金營運業務方面檢查 1.賬戶管理方面

(1)單位存款賬戶的開立和使用是否符合規定，賬戶性質是否規范。是否存在為存款人多頭開立基本存款賬戶的情況；

(2)綜合系統單位存款賬戶是否與人民銀行賬戶管理系統保持一致；賬號戶名是否一致。

(3)是否建立審批制度及操作流程，并指定專人（A/B角）負責轄內賬戶資料的審查及異地授權。

(4)開戶網點是否將開戶業務屏顯（兩屏）、開戶資料及開戶申請書提交至結算管理部門進行審查并申請異地授權。

(5)賬戶專管人員是否監督網點賬戶操作人員及時登錄人行賬戶系統進行待核準或備案類賬戶信息的錄入、變更、撤銷、設臵久懸或激活。

(6)賬戶專管人員是否及時將存款人開立的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立的專用存款賬戶提請人民銀行核準且在核準后及時將審核結果通知網點。

(7)單位開立的基本建設資金、更新改造資金、政策性房 地產開發資金、金融機構存放同業資金賬戶需支取現金的，是否在開戶時報經人民銀行批準。

(8)社會保障基金、黨團工會的組織機構經費是否納入專用存款賬戶管理。

(10)一般存款賬戶、不可提現專戶有無提取現金的現象。(11)因收入匯繳資金和業務支出資金開立的專用存款賬戶，是否使用隸屬單位的名稱；收入匯繳賬戶是否除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專戶劃繳款項外，只收不付；業務支出賬戶是否除從其基本存款賬戶撥入資金，只付不收。

(12)臨時存款賬戶到期后是否按規定辦理展期或銷戶手續，臨時存款賬戶最長有效期是否超過2年；臨時存款賬戶需要延長期限的，是否報經人行批準，有無為逾期臨時存款賬戶辦理結算業務。

(13)單位銀行結算賬戶，是否在正式開立之日起三個工作日后才辦理付款業務（注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外）。

(14)是否按規定條件、手續和程序辦理銀行結算賬戶的變更和撤銷。

(15)開戶申請書填寫內容及所需印章或簽名是否齊全。(16)是否留存客戶身份證明復印件或影印件且加蓋網點業務章和原件與復印件相符章、經辦人手章。

(17)客戶身份是否經聯網核查并留存核查結果。(18)是否與客戶簽訂單位（個人）銀行結算賬戶管理協議。

(19)代理人代理開戶的是否有單位負責人授權書；是否存在同一代理人或非企業人員代為多家企業開戶。

(20)開戶資料是否按照《人民幣結算賬戶管理辦法》及省市聯社有關要求留存。

(21)對滿足久懸戶條件的單位銀行結算賬戶，是否在綜合系統中進行設臵。

(22)是否繼續為已設為久懸的賬戶辦理開立或變更業務。

(23)網點對久懸賬戶進行激活時是否要求開戶單位出具賬戶支配權的證明文件。

(24)一年未發生收付活動且未欠開戶網點債務的久懸賬戶是否及時轉入“262130久懸未取專戶”。

(25)是否建立“262130久懸未取專戶”明細臺帳。(26)已在綜合業務系統設臵久懸的賬戶是否在人民銀行賬戶管理系統同時設臵。

(27)是否按規定實行銀行結算賬戶年檢制度，年檢資料是否真實有效。

(28)單位存折賬戶是否按省市聯社規定進行規范，是否留有預留印鑒，辦理支現、轉賬業務時是否折角驗印。

(29)單位存款賬戶預留印鑒卡片的使用、保管是否符合 規定，是否做到專人保管，專人核驗；單位存款賬戶預留印鑒卡片變更時手續是否齊全，是否合規。

(30)開立個人結算賬戶是否符合規定，開戶申請書、證明文件等資料及內容是否齊全完整。

2.客戶身份識別方面

(1)開立、變更個人儲蓄賬戶、個人銀行結算賬戶、單位銀行結算賬戶，是否按規定進行客戶身份識別。

(2)辦理提前支取、掛失業務是否按規定進行客戶身份識別。

(3)客戶先前提交的身份證件或身份證明文件已經過有效期限的，是否要求客戶進行更新并重新進行客戶身份識別。

(4)為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上的業務，是否進行客戶身份識別。

(5)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上的現金存取業務，是否進行客戶身份識別。

(6)對先前獲得的相關個人公民身份信息真實性存在疑義的，是否進行客戶身份識別。

(7)客戶由他人代理辦理業務的，在采取合理方式確認代理關系的存在后，是否同時對代理人和被代理人的有效身份證件或者身份證明文件進行客戶身份識別。

3．資金清算方面(1)資金匯劃手續是否齊全，是否按要求進行授權，重點關注超過匯款限額的大額資金匯劃和內部賬戶資金匯劃是否進行了異地授權。

(2)辦理資金清算業務是否符合《河北省農村信用社資金清算業務管理辦法》要求，是否制定了清算資金和同業資金匯劃相關規定和流程并嚴格執行。

4.銀企對賬方面。

(1)基本規定落實情況。是否嚴格執行銀企對賬制度，賬務核對程序是否符合規定；記賬員與對賬員是否嚴格分離；網點委派會計和聯社有關部門是否按月（季）檢查往來對賬、銀企對賬等情況；是否對未達賬項進行跟蹤核對。

(2)銀企對賬、銀銀對賬是否符合規定，是否按時簽發“余額對賬單”并限期收回，對賬率是否達到90%以上，是否堅持記賬與對賬相分離制度，收回的對賬回單是否齊全，是否認真進行要素查對，有效防范虛假對賬。

5.報表情況

檢查縣級農信聯社五日報表的數據是否與業務狀況表中數據相符，一級備付、總備付是否達到監管要求；

檢查縣級農信聯社資金營運月報表的數據是否與填表說明中要求的數據相符，總備付是否達到監管要求；

檢查縣級農信聯社經營情況統計表表的數據是否與填表說明中要求的數據相符，流動性比例是否達到監管要求。6.投資情況

檢查縣級農信聯社債券投資中，購買的債券是否在人民銀行、銀監局規定農信社可買債券的范圍內，是否超出授權范圍，是否超出購買額度管理規定，購買債券的審批手續與交易手續是否齊全；

檢查縣級農信聯社在購買理財時，審批手續與交易手續是否齊全，是否超出授權范圍，是否上報省、市聯社審批，是否存在市場風險。

7.同業存款情況

檢查縣級農信聯社在他行存放同業存款時，審批手續與交易手續是否齊全，是否超出授權范圍，是否報市聯社備案，價格是否達到省聯社的規定。

(十)安全保衛方面檢查

1.管理是否到位，責任落實到人。

(1)是否做好轄內安全防范工作，簽訂防范責任書。(2)對職工是否進行安全教育，對員工定期進行培訓。(3)對重要崗位人員是否進行政審。(4)是否建立保衛檔案和各種登記。

(5)對上級和公安部門查出的問題是否進行糾改。(6)槍支彈藥、金庫鑰匙交接登記是否及時合規。(7)對轄內網點是否按要求定期進行檢查。2.營業場所安全設施是否達標(1)窗戶護欄，二層以下窗戶安裝護欄或其他安全設施護欄選用1.8厘米鋼筋，縱向間距10厘米，橫向加裝橫帶。

(2)防護安全門，與外界相通出入口安裝防盜安全門，現金業務區出入口安裝防尾隨用緩沖式電控聯動門。

(3)圍墻，營業場所外圍圍墻防護嚴密，圍墻不低于250厘米，墻體厚度不小于24厘米，頂部設臵防攀越障礙物或周界報警裝臵。

(4)衛生設施，營業場所、守庫室應建衛生設施。(5)(消防器材，消防器材數量充足，性能良好，營業室在200 m以內的，配備干粉滅火器、二氧化碳滅火器各2只，放臵在便于取用處。

(6)自衛武器，達到每人一件，放臵在便于取用處。(7)監控設備，營業場所現金區、非現金區、自助機具區、運鈔交接區全程進行實時監視、記錄，錄像資料保存達到30天以上。

(8)報警設備，安裝與公安機關110聯網的緊急報警裝臵。3.運鈔安全

(1)是否使用專用防彈運鈔車運鈔。

(2)防爆槍，防爆槍每車配備2支每支配備子彈5發，性能良好，執行押運任務時，槍彈結合，不上膛關保險。

(3)防護裝具，防彈衣、頭盔防護性能良好。(4)守押人員工作期間必須穿經警服裝。2(5)持槍人員是否符合持槍條件（持槍證）。(6)槍、彈是否分存雙人保管。4.金庫安全

(1)墻體結構，墻體結構為墻、頂板、底板六面整體鋼筋混凝土現澆結構，墻體厚度不小于25厘米，配直徑1.4厘米以上螺紋鋼筋，雙層雙向鋼筋網狀排列，鋼筋間距≤150mm×150mm，通風孔應采用“S”或“Z”型，金庫不臨街或直接對外建筑。

(2)金庫門，金庫門達到JR/T0001-2000標準。(3)守庫室，監控、報警系統齊全，運行狀態良好，守庫室與金庫不在同一區域。

(4)守庫室是否設臵衛生設施。

(5)金庫、業務清點室、守庫室是否符合要求。(6)報警設施，庫區安裝2種以上探測原理的入侵探測器，安裝與110報警服務臺相連的緊急報警裝臵，守庫室出入口安裝防盜安全門和可視對講裝臵。

5.自助機具、自助銀行安全

(1)自助機具，安裝自動報警裝臵，能夠對撬竊事件進行探測報警，安裝攝像機，能夠實施24小時監控，能清晰辨別客戶面部特征。

(2)自助銀行，安裝自動入侵報警裝臵，對裝填現金操作區發生的入侵事件進行探測，安裝攝像機，能24小時清晰顯 示裝填操作區活動情況及進入自助銀行人員進行監視，安裝出入口控制設備，對裝填現金操作區出入口實施控制。

6.槍支彈藥安全

(1)報警設施，槍彈庫出入口安裝防盜門，與110報警聯網報警裝臵，能準確探測報警區域入侵事件。

(2)電視監控，槍支保管、交接、登記、保養必須在電視監控范圍內進行。

(3)保管設施，槍彈使用專用槍柜，槍彈分開存放。(4)管理制度，嚴格落實雙人管槍制度，嚴格槍支使用程序，槍證、持槍證齊全。

(5)對槍支保養是否及時。

四、檢查要求

（一）本次檢查網點數不低于50%，其中：營業部、聯社財務必查，還至少檢查4個含有信貸業務的網點。

（二）對于2010年5月至2011年5月期間發生10萬元以上的自然人貸款和100萬元（含）以上300萬元（不含）以下的公司類貸款，每類貸款不低于15戶進行檢查；300萬元以上的新發放貸款逐筆進行檢查；入戶核對表中存在疑問的貸款要入戶進行核實。

（三）各檢查組長是檢查工作中的第一責任人，要高度重視此次檢查工作，切實負責，按照檢查方案內容逐項目進行檢查，要客觀真實反映被檢查單位“合規管理活動”實施情 況。對于在檢查工作中發現的異常情況，要集中力量徹底查清，對于重大問題，要及時向市聯社匯報。檢查人員要自覺遵守金融從業人員職業道德，對于檢查工作中涉及的各類資料、數據、信息以及檢查過程的相關情況要嚴格保密，不得隨意擴散。

（四）檢查人員要認真填寫檢查操作表，對操作表中不能說明的問題，要在操作底稿中寫清楚，并在檢查報告中顯示出來。

（五）各檢查組要對檢查內容認真匯總，對檢查的每一縣聯社寫出詳實檢查報告，并于檢查工作結束后3日內將報告與檢查表報市聯社。

附：1.石家莊市農村信用社合規管理和風險防控年活動檢查表

2.合規管理補充報表

二0一一年九月二十三日

第二篇：合規管理活動互查驗收實施方案

石家莊市農村信用合作社聯合社

合規管理和風險防控活動互查驗收方案 為深入推進石家莊市農村信用社“合規管理和風險防控年活動”的開展，確保活動取得實效，杜絕各縣聯社在活動開展中不深入、走過場、流于形式，根據合規管理活動安排，市聯社決定在轄區開展合規管理互查驗收工作，特制定本檢查驗收方案。

一、檢查對象

轄內19個縣級農信聯社、匯融合行及所轄部（室、中心）、營業網點、分部。

二、檢查時間及安排

此次互查驗收工作從2011年10月8日起，至10月28日結束，分別從縣聯社抽調9名監事長或副主任擔任組長，稽核、財務、授信、風險監測等部門抽調63名骨干人員組成九個檢查小組，負責對全轄“合規管理活動”自查情況進行驗收，務求活動的實施取得實效。

三、檢查內容

檢查各縣聯社在合規管理年活動中各步驟、各環節、逐項目排查是否深入到位；是否建立健全活動檔案，檔案資料是否分類順次進行登記和裝訂；基層網點檔案保管和整理是否規范、齊全、完整。

（一）組織領導和實施方面

1.是否召開動員大會，是否建立“合規管理和風險控制年”活動和案件防控領導小組，職責是否明確；

2.是否明確單位負責人是第一責任人，親自安排部署排查活動；

3.是否召開案件防控專題會議，是否建立案件防控組織和領導小組，職責是否明確，是否體現“一把手“負責制；

4.是否制定案件防控具體實施意見，并認真組織實施； 5.是否層層簽訂案防責任書和合規管理活動承諾書； 6.是否貫徹落實銀監會“十三條意見”、“十個聯動”、“六個重點環節”等內容到基層網點和重要業務崗位；

7.是否制定學習的文件材料清單或文件目錄，是否制定崗位明白卡； 8.是否組織集中進行學習和自學，學習是否有筆記、有內容；

9.是否人人有自查報告、部門自查報告，針對查出的問題，是否建立整改臺賬，是否層層簽訂整改責任書；

10.是否進行合規文化培訓、知識競賽和考試，是否展開形式多樣的警示教育。

（二）梳理完善制度方面

1.是否組織對省聯社成立以來制定的制度進行了梳理和評估； 2.已經失效和廢止的制度項數，新完善和制定的制度項數；

3.是否執行親屬回避制度、強制休假制度、人員交流輪崗制度和員工行為排查制度； 4.是否建立和完善了合規績效考核、違規問責和誠信報告“三個辦法”。

（三）稽核監督體系建設方面

1.聯社稽核和網點委派會計是否各司其職，認真做好稽核監督工作； 2.是否充分利用計算機手段有針對性的組織檢查； 3.是否完善了稽核檢查問責機制。

（四）有無瞞報、遲報、漏報案件。

（五）信貸業務方面檢查

1.入戶核對情況。10萬元以上全部貸款是否錯崗入戶進行核對，是否與借款、保證人逐一進行見面并簽字蓋章確認。

2．信貸授權執行情況。檢查縣級農信聯社對基層信用社授權、轉授權是否符合規定，是否實行了差別授權。3．貸前調查情況。貸款調查人是否對借款人的信用狀況、經營狀況、貸款用途有充分了解，是否有內容翔實的調查報告。是否對借款人提供的會計報表等財務資料進行核實；貸前調查、核保是否雙人會同實地進行。

4．貸款審查、審批及發放情況。①審查人員是否全面分析了貸款后的各種風險可能，對是否授信、授信額度大小及防范化解風險的相關措施是否有具體可行的意見。②縣級農信聯社、基層信用社是否按照有關規定進行了信貸業務的審批，貸款審批手續和審批程序是否合規。重點檢查縣級農信聯社及信用社是否存在超權限或越權審批情況。③是否存在賬外放款、超授信額度發放貸款情況；授信條件發生變更后，是否重新決策或變更授信；發放貸款有無存在逆向操作；貸款合同等資料是否執行面簽，面簽是否真實；貸款發放是否能夠按照貸款新規來操作。

5．貸后檢查及管理情況。是否對貸款使用進行嚴格監控；是否有能夠反映借款人信用風險預警信息的貸后檢查報告；貸后檢查是否做到實地查看、定期走訪，時間和要求是否符合省農信聯社辦法規定；不良貸款是否按規定轉入有關科目核算；對到（逾）期貸款是否按規定進行催收，是否有超訴訟時效的貸款；出現影響貸款安全的重大事項時，是否采取有效保全措施以降低風險。檢查貸款收回是否真實，是否存在收回貸款不入賬、違反規定減免利息等行為；貸款檔案資料是否按規定管理。6．貸款擔保情況。

①保證人是否具有擔保資格及實力；檢查時要注意借款人、保證人之間的關系，對關聯企業擔保情況要尤其核實保證人的擔保能力。②擔保公司擔保貸款。縣級農信聯社是否從擔保機構備選庫中選擇擔保公司進行合作；擔保公司與縣級農信聯社開展合作前是否簽訂了協議；做業務之前縣級農信聯社是否對擔保公司的剩余擔保空間進行查詢、核實；貸款發放前擔保公司是否將保證金及時、足額繳納；當借款人出現違約時，擔保公司履行擔保責任是否及時；擔保公司單戶擔保責任余額是否超過其注冊資本的10%。

③抵質押物是否符合規定并到相應機構進行了登記、止付；抵質押物權利憑證是否視同現金進行保管；有無無效抵質押、抵質押不足、無抵質押物、重復抵質押等問題。

7．銀行承兌匯票簽發業務。主要檢查承兌申請人是否符合資格要求；辦理票據業務時是否按相關規定操作，特別是商品交易是否真實、合法，有無商品交易合同、增值稅發票；在擔保合同或票據業務合同中未注明保證金賬戶或定期存單號碼；未在兩個月內審核相關購貨方記賬聯增值稅發票原件，并留存復印件；出票人提交的商品交易合同要素是否齊全，是否存在為不確定商品名稱、數量、金額的框架協議辦理票據業務的現象；是否存在為無商品交易合同、超合同金額、過期失效商品交易合同的企業簽發銀行承兌匯票、對同一企業的一份商品交易合同辦理多筆銀行承兌匯票情況；是否存在關聯企業虛構交易，通過票據套取資金現象；是否存在滾動簽發銀行承兌匯票的現象（即對支付能力差、無力支付到期票據款項的企業，繼續為其簽發銀行承兌匯票，由企業用貼現資金歸還到期的銀行承兌匯票款）；是否存在墊款的現象；是否存在企業之間以“相互買賣同一種商品、對開增值稅發票或稅務發票”作為貿易背景辦理票據業務；保證金是否專戶管理；有無保證金不足的現象，是否有挪用保證金的現象；是否存在運用一筆保證金簽發多筆銀行承兌匯票的情況；貸款（貼現）資金轉保證金或轉為定期存單出質簽發銀行承兌匯票的情況；是否存在定期存單的到期日早于票據到期日的現象。

8．票據貼現、轉貼現業務。貼現、轉貼現申請人是否符合資格要求；貼現業務申請人的營業范圍與其提供的貿易合同是否相符；貼現申請人開立賬戶未經人行核準；是否存在使用虛假貿易合同、一筆合同多次使用、同一張發票重復使用現象；貼現票據是否存在瑕疵、偽造、變造、克隆的現象；是否存在未查詢查復即辦理貼現的現象；是否存在“先貼后查”、“無票空貼”、“自簽自貼”的現象；貼現資金的去向和用途是否合法合規；票據保管是否符合相關規定；轉貼現業務是否及時建立了臺賬等。

9．小額貸款信息化執行情況。辦理個人類貸款是否嚴格按照相關制度執行，10萬元以下存量個人類貸款是否按時間要求全部納入系統管理，所有增量貸款是否按《流程》辦理。從2011年5月23日起，10萬元以上個人類貸款是否按照《操作規程》將指紋、影像等基礎信息納入系統。對未按要求納入系統管理的個人類貸款要逐筆列出清單，逐筆說明原因，明確責任人。對應入未入系統的貸款，要逐筆核對“借款人”和“擔保人”的真實性，是否存在頂、冒名現象。分別按類型和客戶經理統計存在的問題。

10．對業務集中管理情況的排查。個人總部及各分部、公司部是否按時間要求將檔案集中向業務集中管理中心移交，移交程序是否合規。業務集中管理中心對檔案要素、要件、合規合法性等是否進行了專職交叉審查，檔案的入庫、保管、調閱、抽撤以及后續檔案資料的補充是否按規定進行。已歸檔管理的檔案資料存在缺少要素要件、不合規不合法問題的，要找出是哪些環節、哪些崗位、哪些人員不認真履職造成的，是如何處罰的。

（六）風險資產管理方面檢查

1.隱性不良貸款情況。一是對河北銀監局檢查發現、暫未調實形態的隱性不良貸款是否逐筆進行梳理和分析，準確劃分貸款類別；是否建立臺賬；是否進行了責任認定并進行追究；清收是否真實； 2011年內確實不能清收的，是否制定了調賬方案。二是對自查發現的隱性不良貸款，是否逐筆建賬；是否進行了責任認定和追究；是否制定了清收措施和考核、問責辦法，是否落實到位。

2.是否制定了抵債資產管理制度；是否明確了管理崗位職責；是否按照《河北省農村信用社抵債資產管理辦法》建立各類管理臺賬；接收、處置抵債資產是否按照審批流程進行操作；接收、處置抵債資產是否進行公示；是否存在高估、賤賣行為，損害信用社利益的行為；是否對抵債資產接收、管理、處置等環節進行了責任認定和追究，追究結果是否上報和公示；是否制定了可行的處置預案。

3．是否按照財政、稅務和省市聯社的規定進行核銷；呆賬核銷貸款手續是否齊備；是否對呆賬核銷抵頂的不良貸款進行了責任認定和追究。

4.是否存在不經風險管理委員會審議，人為上遷、下遷貸款形態問題；是否存在不按人民銀行借新還舊“四項條件”，搞虛假盤活的問題；是否存在以其他清收方式虛報現金清收的行為；是否存在以貸收貸、違規打折清收、違規收回再貸等虛假清收問題。

5.是否對所有不良資產（包括賬面、隱性不良貸款）進行了責任認定和追究；是否按照“陽光工程”的要求進行認定；是否按照要求進行了公示；是否對拒不簽字的責任人進行復審；是否明確了責任清收時限；是否與責任人簽訂了責任狀；對期限內不能收回（或收回）責任不良貸款的人員，加重（或減免）追究。

6.風險代理、打折清收和債權轉讓是否按照省聯社規定進行操作；是否按照審批流程逐級上報；是否對各類環節建立了有效的監督機制；是否對造成損失的責任人進行了追究；是否在內部進行公示；是否按規定嚴格審核中介機構；是否按照公開招標、邀標的要求選擇中介機構；是否向社會進行公開；是否建立了對中介結構管理的制度；是否存在違法清收引發社會負面影響的事件；是否違規提高代理手續費或坐支、墊支、截留手續費的問題。7.提取不良貸款手續費是否制定了不良貸款清收績效考核辦法和流程，是否上報市聯社備案；是否明確了績效、獎勵考核部門；萬元含量是否合理；獎勵標準是否符合《河北省農村信用社不良貸款清收管理辦法》的規定；是否按月、季、進行考核；績效、獎勵是否及時兌現。

8.風險資產管理中需要排查的其他問題。

（七）財務管理方面檢查

1．現金管理方面。

（1）是否嚴格執行庫存限額管理規定，重點關注是否存在長期異常超庫存限額現象及其原因，是否存在盜用或挪用庫款問題。(2)大額現金支付是否經有權人審批，大額現金的列支用途是否符合現金管理的規定;大額現金支取是否按規定進行登記；對大額可疑資金支付是否及時上報。

(3)柜員尾箱現金、庫存現金是否賬實相符，是否有白條抵庫、費用抵庫、利息抵庫、股金（含分紅）抵庫問題，重點檢查股金頂庫的真實性，是否存在賬外保管現金問題。檢查時要將大額現金異常增減與出入庫交易、貸款業務等情況結合起來深入核查。(4)營業期間柜員尾箱是否放于監控范圍內，營業終了 柜員尾箱是否加鎖入庫保管；柜員是否堅持“一日三碰庫”制度，是否做到賬款、賬實相符；縣級聯社主管領導、信用社主任、委派制會計是否按規定落實查庫制度。2.重要空白憑證（含銀行卡）、印章管理方面。

（1）表外科目、登記簿和重要空白憑證是否賬賬、賬簿、賬實相符。

（2）縣級農信聯社對重要空白憑證是否實行專人負責、集中保管；重要空白憑證在出庫、領取、保管、使用、作廢、停用上繳、銷毀各個環節是否符合制度規定，是否登記清楚、手續嚴密；重要空白憑證管理人員變動或離崗時是否辦理交接手續；作廢憑證是否按規定進行處理，尤其是改版作廢憑證是否及時進行銷毀；對于外勤人員領用重要空白憑證是否設立專人管理；對于重要空白憑證預先蓋章備用、跳號使用等現象，要逐筆逐號深入檢查。

（3）調閱《業務印章保管使用及印模登記簿》及監控錄像，查看業務印章管理、使用、交接情況是否合規。3．股金管理方面。

（1）以前待規范股金（老股金）清理工作是否徹底，不再使用的老股金證是否填制清單及時上交縣級聯社并按規定進行集中銷毀。

（2）檢查股金的真實性，是否存在股金抵庫現象，是否存在存款化股金。

（3）股金入股、退股、轉讓、股金分紅情況是否規范。重點檢查股金轉讓是否嚴格按照操作程序執行，未及時轉讓的股金如何管理，是否有決算前退股卻參與當年分紅情況，對于此類情況應詳細記錄分紅金額和去向。4．柜員管理方面。

（1）網點柜員及崗位設置是否科學合理、相互制約，基層網點設置3、4級柜員的數量是否合理，柜員可受理業務的權限設置是否嚴格符合相關規定。（2）柜員卡是否由本人保管，要注意查看節假日期間的錄像，檢查是否存在一人多卡現象，授權卡是否由授權人本人保管；柜員卡密碼是否嚴格保密并定期進行更換。

（3）是否嚴格執行授權管理，授權人員授權時是否認真檢查業務真實合規性，授權操作是否規范；異地授權操作前是否履行審核或審批程序，重點關注內部賬戶匯款和超過網點授權額度的大額匯款業務的授權管理及審批。5．財務收支方面。

（1）基本規定落實情況。檢查各項收入及支出的真實性，合理性。

（2）貸款利息收入真實性檢查。檢查是否存在以貸收息、以息抵庫等問題，要重點關注大額收息及年末收息情況，核實其資金來源的真實性、合規性。

（3）手續費支出檢查。檢查各項手續費支出是否按照規定執行，要檢查有無虛列手續費、超比例超標準列支手續費及其他違規列支等問題。（4）公用費用檢查。檢查費用開支的真實性，有無真實的交易對象；是否建立大額開支審批制度，是否按制度進行審批；費用開支是否超過規定的比例。

（八）電子銀行和科技管理方面檢查

1．電子銀行管理方面。（1）銀行卡業務管理：是否建立對信通卡各項業務制度執行情況的定期或不定期檢查制度；對信通卡的領用、作廢、回收及吞沒卡管理是否合規，并嚴格履行登記手續；是否對信通卡申領資格嚴格審查，開卡申請書要素是否填寫完整，是否進行專夾保管；信通卡賬戶約定轉存、ATM轉賬功能的開通手續是否齊全，是否對客戶進行身份核查，申請書要素是否完整；銀行卡跨行業務差錯處理流程是否正確，手續是否齊全，處理是否及時。

（2）自助銀行及ATM業務管理：是否制定涵蓋自助銀行建設、業務管理、運行管理、設備維護管理、安全管理、營銷管理等方面的相關管理辦法；ATM機的鑰匙、密碼是否執行雙人管理，垂直交接制度；是否定期盤點ATM機的庫存現金，有無建立查庫記錄；ATM交易流水、日志是否按規定進行保存；ATM相關登記簿是否設置，登記是否完整、準確；是否定期對ATM機進行巡檢，并登記巡檢情況。

（3）特約商戶收單業務管理：特約商戶“三證一表”、協議等發展資料是否齊全；是否建立特約商戶及POS管理相關登記薄，登記是否完整、準確；商戶發展、POS設備程序灌裝、密鑰灌裝是否實現崗位分離；是否按規定與商戶進行對賬，對賬后發現的差錯處理是否及時、正確；是否按規定對特約商戶進行日常檢查，檢查記錄是否完整；是否按規定對特約商戶進行業務培訓，培訓記錄是否完整；對疑似風險商戶的調查、核實、及反饋情況。

（4）網上銀行業務管理：是否按要求設置專人負責網上銀行風險管理；是否按內控要求實現關鍵崗位分離；網銀U-key、動態令牌等安全設備是否納入重空管理，領用、使用是否符合規定；客戶個人網上銀行、企業網上銀行業務手續是否齊全，是否嚴格執行授權審核制度；客戶開通業務時，是否盡到風險提示義務。

（5）其他業務管理：電話銀行開通、轉賬功能開通、客服密碼解凍、客服密碼重置等業務手續是否齊全；短信服務業務開通手續是否齊全，申請書要素是否完整。2．科技管理方面。

（1）機房管理：是否建立機房安全管理制度，出入機房的非運行人員、外單位人員是否經過嚴格的審批登記，對進入機房的人員、所進行的操作是否進行登記；機房值班人員是否嚴格履行交接班手續，是否及時填寫機房運行日志；機房日常工作區是否與系統運行環境隔離；是否設立消防專管員，監督消防管理規定的具體實施，是否有符合消防部門要求的機房專用消防系統，是否有消防部門的驗收、檢查報告，是否有消防系統的定期維護記錄，是否有人員緊急疏散通道；是否制定了供電、空調、消防等系統的維護計劃及緊急情況應急方案，并嚴格執行；機房是否有監控設施，監控是否有效，值班人員是否按要求進行監控；機房是否為雙回路供電，有無發電機，是否配有雙UPS機組，是否定期進行電池的充/放電等保養，有無日常監控記錄及維護保養記錄，機房電源空氣開關、插座是否滿足負載功率并留有余量；機房是否安裝可靠的防雷系統，是否進行了年檢；機房是否有防水設施及手段，是否有防鼠措施；機房有無空調，機房溫濕度是否符合要求，有無巡檢和維護保養記錄。

（2）網絡管理：是否按規定成立了有關計算機網絡安全的組織機構；機構人員構成是否合理，有關崗位人員職責和權限是否有效、明晰；是否制定了有關計算機網絡的管理制度；是否制定了網絡維護計劃、定期備份網絡配置參數、及時更新網絡運行檔案；主備網絡設備的系統配置是否保持一致，能否及時進行切換；是否定期檢查網絡設備的運行情況，運行記錄是否完整，網絡設備參數變更時，是否有變更流程和記錄，暫時不用的網絡設備端口是否關閉；業務網、辦公網、互聯網是否進行了嚴格物理隔離；是否存在未經審批私自將計算機設備（PC機或終端）接入生產網，是否將存放涉密信息的計算機設備連接互聯網；用于生產網和其他網的存儲介質（U盤、軟盤、光盤、移動硬盤等）是否混用；網絡設備中是否存在缺省密碼的情況，網絡設備密碼是否按規定進行雙人管理或專人管理，是否進行了定期變更。（3）設備管理：計算機設備的選型、購買是否符合省農信聯社的規定，是否報省聯社信息科技(網絡)中心備案；是否建立了設備管理制度，是否對計算機、相關設備的更新、購置情況進行監督管理；是否留足了充分的備用設備，是否對備用設備進行定期檢查；是否有專人進行設備管理，并建立相應的設備管理臺帳，對設備的入庫、領用、報廢等情況是否按照制度進行登記并處理；設備出現故障時，各級部門是否按流程進行上報，是否按流程進行；設備報廢時，對其中的涉密數據是否進行備份并物理刪除存儲器中的所有信息。（4）系統運行及應急管理：是否定期對各類生產問題進行收集、分類、匯總、存檔和分析；是否有專人負責轄內生產運行問題的受理；生產變更是否嚴格履行變更手續并經省農信聯社信息科技（網絡）中心審批；生產變更是否制定詳細的變更方案和操作流程并經過嚴格的測試和驗證；計算機管理員的各種操作是否嚴格按照操作說明或手冊執行；是否建立了應急處理指揮體系，是否制定了應急預案；是否定期進行應急處理技能的培訓和應急預案的演練。

（九）資金營運業務方面檢查 1.賬戶管理方面

(1)單位存款賬戶的開立和使用是否符合規定，賬戶性質是否規范。是否存在為存款人多頭開立基本存款賬戶的情況；

(2)綜合系統單位存款賬戶是否與人民銀行賬戶管理系統保持一致；賬號戶名是否一致。(3)是否建立審批制度及操作流程，并指定專人（A/B角）負責轄內賬戶資料的審查及異地授權。

(4)開戶網點是否將開戶業務屏顯（兩屏）、開戶資料及開戶申請書提交至結算管理部門進行審查并申請異地授權。

(5)賬戶專管人員是否監督網點賬戶操作人員及時登錄人行賬戶系統進行待核準或備案類賬戶信息的錄入、變更、撤銷、設置久懸或激活。

(6)賬戶專管人員是否及時將存款人開立的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位開立的專用存款賬戶提請人民銀行核準且在核準后及時將審核結果通知網點。

(7)單位開立的基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、金融機構存放同業資金賬戶需支取現金的，是否在開戶時報經人民銀行批準。

(8)社會保障基金、黨團工會的組織機構經費是否納入專用存款賬戶管理。(10)一般存款賬戶、不可提現專戶有無提取現金的現象。

(11)因收入匯繳資金和業務支出資金開立的專用存款賬戶，是否使用隸屬單位的名稱；收入匯繳賬戶是否除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專戶劃繳款項外，只收不付；業務支出賬戶是否除從其基本存款賬戶撥入資金，只付不收。

(12)臨時存款賬戶到期后是否按規定辦理展期或銷戶手續，臨時存款賬戶最長有效期是否超過2年；臨時存款賬戶需要延長期限的，是否報經人行批準，有無為逾期臨時存款賬戶辦理結算業務。

(13)單位銀行結算賬戶，是否在正式開立之日起三個工作日后才辦理付款業務（注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外）。(14)是否按規定條件、手續和程序辦理銀行結算賬戶的變更和撤銷。(15)開戶申請書填寫內容及所需印章或簽名是否齊全。

(16)是否留存客戶身份證明復印件或影印件且加蓋網點業務章和原件與復印件相符章、經辦人手章。

(17)客戶身份是否經聯網核查并留存核查結果。

(18)是否與客戶簽訂單位（個人）銀行結算賬戶管理協議。(19)代理人代理開戶的是否有單位負責人授權書；是否存在同一代理人或非企業人員代為多家企業開戶。

(20)開戶資料是否按照《人民幣結算賬戶管理辦法》及省市聯社有關要求留存。(21)對滿足久懸戶條件的單位銀行結算賬戶，是否在綜合系統中進行設置。(22)是否繼續為已設為久懸的賬戶辦理開立或變更業務。

(23)網點對久懸賬戶進行激活時是否要求開戶單位出具賬戶支配權的證明文件。(24)一年未發生收付活動且未欠開戶網點債務的久懸賬戶是否及時轉入“262130久懸未取專戶”。

(25)是否建立“262130久懸未取專戶”明細臺帳。

(26)已在綜合業務系統設置久懸的賬戶是否在人民銀行賬戶管理系統同時設置。(27)是否按規定實行銀行結算賬戶年檢制度，年檢資料是否真實有效。

(28)單位存折賬戶是否按省市聯社規定進行規范，是否留有預留印鑒，辦理支現、轉賬業務時是否折角驗印。

(29)單位存款賬戶預留印鑒卡片的使用、保管是否符合規定，是否做到專人保管，專人核驗；單位存款賬戶預留印鑒卡片變更時手續是否齊全，是否合規。

(30)開立個人結算賬戶是否符合規定，開戶申請書、證明文件等資料及內容是否齊全完整。2.客戶身份識別方面

(1)開立、變更個人儲蓄賬戶、個人銀行結算賬戶、單位銀行結算賬戶，是否按規定進行客戶身份識別。

(2)辦理提前支取、掛失業務是否按規定進行客戶身份識別。

(3)客戶先前提交的身份證件或身份證明文件已經過有效期限的，是否要求客戶進行更新并重新進行客戶身份識別。

(4)為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上的業務，是否進行客戶身份識別。

(5)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上的現金存取業務，是否進行客戶身份識別。(6)對先前獲得的相關個人公民身份信息真實性存在疑義的，是否進行客戶身份識別。

(7)客戶由他人代理辦理業務的，在采取合理方式確認代理關系的存在后，是否同時對代理人和被代理人的有效身份證件或者身份證明文件進行客戶身份識別。3．資金清算方面

(1)資金匯劃手續是否齊全，是否按要求進行授權，重點關注超過匯款限額的大額資金匯劃和內部賬戶資金匯劃是否進行了異地授權。

(2)辦理資金清算業務是否符合《河北省農村信用社資金清算業務管理辦法》要求，是否制定了清算資金和同業資金匯劃相關規定和流程并嚴格執行。4.銀企對賬方面。

(1)基本規定落實情況。是否嚴格執行銀企對賬制度，賬務核對程序是否符合規定；記賬員與對賬員是否嚴格分離；網點委派會計和聯社有關部門是否按月（季）檢查往來對賬、銀企對賬等情況；是否對未達賬項進行跟蹤核對。

(2)銀企對賬、銀銀對賬是否符合規定，是否按時簽發“余額對賬單”并限期收回，對賬率是否達到90%以上，是否堅持記賬與對賬相分離制度，收回的對賬回單是否齊全，是否認真進行要素查對，有效防范虛假對賬。5.報表情況

檢查縣級農信聯社五日報表的數據是否與業務狀況表中數據相符，一級備付、總備付是否達到監管要求；

檢查縣級農信聯社資金營運月報表的數據是否與填表說明中要求的數據相符，總備付是否達到監管要求；

檢查縣級農信聯社經營情況統計表表的數據是否與填表說明中要求的數據相符，流動性比例是否達到監管要求。6.投資情況

檢查縣級農信聯社債券投資中，購買的債券是否在人民銀行、銀監局規定農信社可買債券的范圍內，是否超出授權范圍，是否超出購買額度管理規定，購買債券的審批手續與交易手續是否齊全；

檢查縣級農信聯社在購買理財時，審批手續與交易手續是否齊全，是否超出授權范圍，是否上報省、市聯社審批，是否存在市場風險。7.同業存款情況

檢查縣級農信聯社在他行存放同業存款時，審批手續與交易手續是否齊全，是否超出授權范圍，是否報市聯社備案，價格是否達到省聯社的規定。(十)安全保衛方面檢查

1.管理是否到位，責任落實到人。

(1)是否做好轄內安全防范工作，簽訂防范責任書。(2)對職工是否進行安全教育，對員工定期進行培訓。(3)對重要崗位人員是否進行政審。(4)是否建立保衛檔案和各種登記。

(5)對上級和公安部門查出的問題是否進行糾改。(6)槍支彈藥、金庫鑰匙交接登記是否及時合規。(7)對轄內網點是否按要求定期進行檢查。2.營業場所安全設施是否達標

(1)窗戶護欄，二層以下窗戶安裝護欄或其他安全設施護欄選用1.8厘米鋼筋，縱向間距10厘米，橫向加裝橫帶。

(2)防護安全門，與外界相通出入口安裝防盜安全門，現金業務區出入口安裝防尾隨用緩沖式電控聯動門。

(3)圍墻，營業場所外圍圍墻防護嚴密，圍墻不低于250厘米，墻體厚度不小于24厘米，頂部設置防攀越障礙物或周界報警裝置。

(4)衛生設施，營業場所、守庫室應建衛生設施。

(5)(消防器材，消防器材數量充足，性能良好，營業室在200 m2以內的，配備干粉滅火器、二氧化碳滅火器各2只，放置在便于取用處。

(6)自衛武器，達到每人一件，放置在便于取用處。

(7)監控設備，營業場所現金區、非現金區、自助機具區、運鈔交接區全程進行實時監視、記錄，錄像資料保存達到30天以上。

(8)報警設備，安裝與公安機關110聯網的緊急報警裝置。3.運鈔安全

(1)是否使用專用防彈運鈔車運鈔。

(2)防爆槍，防爆槍每車配備2支每支配備子彈5發，性能良好，執行押運任務時，槍彈結合，不上膛關保險。

(3)防護裝具，防彈衣、頭盔防護性能良好。(4)守押人員工作期間必須穿經警服裝。(5)持槍人員是否符合持槍條件（持槍證）。(6)槍、彈是否分存雙人保管。4.金庫安全(1)墻體結構，墻體結構為墻、頂板、底板六面整體鋼筋混凝土現澆結構，墻體厚度不小于25厘米，配直徑1.4厘米以上螺紋鋼筋，雙層雙向鋼筋網狀排列，鋼筋間距≤150mm×150mm，通風孔應采用“S”或“Z”型，金庫不臨街或直接對外建筑。(2)金庫門，金庫門達到JR/T0001-2000標準。

(3)守庫室，監控、報警系統齊全，運行狀態良好，守庫室與金庫不在同一區域。(4)守庫室是否設置衛生設施。

(5)金庫、業務清點室、守庫室是否符合要求。

(6)報警設施，庫區安裝2種以上探測原理的入侵探測器，安裝與110報警服務臺相連的緊急報警裝置，守庫室出入口安裝防盜安全門和可視對講裝置。5.自助機具、自助銀行安全

(1)自助機具，安裝自動報警裝置，能夠對撬竊事件進行探測報警，安裝攝像機，能夠實施24小時監控，能清晰辨別客戶面部特征。

(2)自助銀行，安裝自動入侵報警裝置，對裝填現金操作區發生的入侵事件進行探測，安裝攝像機，能24小時清晰顯示裝填操作區活動情況及進入自助銀行人員進行監視，安裝出入口控制設備，對裝填現金操作區出入口實施控制。6.槍支彈藥安全

(1)報警設施，槍彈庫出入口安裝防盜門，與110報警聯網報警裝置，能準確探測報警區域入侵事件。

(2)電視監控，槍支保管、交接、登記、保養必須在電視監控范圍內進行。(3)保管設施，槍彈使用專用槍柜，槍彈分開存放。

(4)管理制度，嚴格落實雙人管槍制度，嚴格槍支使用程序，槍證、持槍證齊全。(5)對槍支保養是否及時。

四、檢查要求

（一）本次檢查網點數不低于50%，其中：營業部、聯社財務必查，還至少檢查4個含有信貸業務的網點。

（二）對于2010年5月至2011年5月期間發生10萬元以上的自然人貸款和100萬元（含）以上300萬元（不含）以下的公司類貸款，每類貸款不低于15戶進行檢查；300萬元以上的新發放貸款逐筆進行檢查；入戶核對表中存在疑問的貸款要入戶進行核實。

（三）各檢查組長是檢查工作中的第一責任人，要高度重視此次檢查工作，切實負責，按照檢查方案內容逐項目進行檢查，要客觀真實反映被檢查單位“合規管理活動”實施情況。對于在檢查工作中發現的異常情況，要集中力量徹底查清，對于重大問題，要及時向市聯社匯報。檢查人員要自覺遵守金融從業人員職業道德，對于檢查工作中涉及的各類資料、數據、信息以及檢查過程的相關情況要嚴格保密，不得隨意擴散。

（四）檢查人員要認真填寫檢查操作表，對操作表中不能說明的問題，要在操作底稿中寫清楚，并在檢查報告中顯示出來。

（五）各檢查組要對檢查內容認真匯總，對檢查的每一縣聯社寫出詳實檢查報告，并于檢查工作結束后3日內將報告與檢查表報市聯社。

附：1.石家莊市農村信用社合規管理和風險防控年活動檢查表

2.合規管理補充報表

第三篇：合規大行動活動實施方案

xxx市xxx金融2014年合規大行動

活動實施方案

為進一步加強合規管理，建立優良的合規文化，為各項業務穩健、可持續發展提供堅實保障，在總結2013年合規大討論活動取得良好成效和經驗的基礎上，根據上級安排部署，市公司、市行決定在2014年四季度開展合規大行動活動。為使活動扎實有效開展，特制定本方案。

一、活動主題

2014年合規大行動活動以找問題、抓整改、促合規為主題。

二、指導思想

對照國家和監管部門法律法規及本行制度要求，以查找、整改違規問題為抓手，以提高執行力為核心，通過查找問題、認真整改，著重從制度執行方面整治各級機構存在的違規問題，不斷提升全行合規經營管理水平，持續打造郵儲銀行合規文化品牌。

三、組織領導

市公司、市分行成立2014年合規大行動活動領導小組，負責本次活動各項工作的組織領導。

組 長：xxx 副組長：xxx、xxx、xxx 成 員：市分行各部門負責人、市公司代理業務局負責人。

領導小組下設辦公室，由xxx副組長兼任主任；xxx、xxx任副主任。

各縣支行應參照領導小組設置，郵銀雙方共同成立相應活動領導小組及辦公室，負責本級機構合規大行動活動的組織領導及具體實施。

四、活動內容及步驟

（一）動員啟動（10月13日前完成）

制定方案。共同制定活動實施方案，各單位要嚴格按照方案貫徹落實，并鼓勵各單位、各部門在方案基礎上，開展行之有效的特色學習、討論工作。

動員大會。市公司、市行于10月13日以電視電話會議形式召開全市動員大會，統一安排部署各項活動。各單位要于10月16日前另行組織召開本機構動員大會，確保各項活動落到實處，并于10月20前將動員大會簽到表分別傳真至市分行法律與合規部和市公司代理業務局。

（二）學習宣講（10月13日-10月31日）

1.合規學習

市分行各部門、各一級支行及市縣兩級xxx代理業務管理機構要以領導班子和內設部門為單位，各自營、代理網點要以網點為單位，分別制定學習計劃（見附件2），認真組織學習活動。

（1）學習各崗位應知應會的制度。各級機構、部門應根據各自的崗位職責，對本崗位應知應會的制度進行深入學習。

（2）認真組織學習總行編發的《合規大行動學習手冊》（以下簡稱《手冊》）。

（3）學習《中國xxx銀行員工違規行為處理辦法（試行）》（見xxx號）。

（4）開展典型案例分析、法制講座等，認真開展各種形式的警示教育，把對干部員工的思想道德、職業操守教育放在突出位置。各單位學習活動采取集中學習和自學相結合的方式，其中集中學習不少于三次，每次學習時間不少于90分鐘。

2.合規宣講

（1）開設一把手一堂課。市分行、市分行各部門及各一級支行的一把手及市縣兩級xxx機構主管風控的領導要帶頭宣講，親自備課、親自講課，要向本單位、本部門全體員工講解合規理念、合規意識、合規執行、違規責任等方面的重點內容。

（2）開展合規巡講活動。市分行將聯合市公司組成3-5人的宣講團，宣講人員主要為發生過違規事實的當事人，以及對違規成因及處罰標準熟悉人員組成，宣講內容著重分析違規行為的原因、后果和危害，以起到警示教育作用。宣講團將采取巡回宣講的方式，對轄內全體金融從業人員進行現場宣講。

省分行將于學習宣講階段活動結束后，以學習內容為范圍，組織全體干部員工參加總行組織的合規考試，具體要求另行通知。

（3）問題查找（11月1日-11月18日）

1.市分行各部門、各一級支行及市縣兩級xxx代理業務管理機構要以領導班子和內設部門為單位，各自營、代理網點要以網點為單位開展問題查找活動。一是對照2013年合規大討論活動發現的問題，重點查找尚未整改的問題；二是以《手冊》合規討論要點和崗位制度要求為參照，查找制度執行不到位的問題；三是對照近兩年內外部檢查結果，查找屢查屢犯的問題，其中在負債類和中間業務方面，各單位要將《關于下發2013年重大風險隱患問題通報的通知》（xxx號），共計78條問題，按照本單位已經查找出的問題組織整改；四是結合重大風險隱患臺賬，逐條梳理各部門條線、各崗位存在的重大風險隱患。

各單位問題查找活動要采取本單位集中查找、上級單位點評、下級單位提意見的方式，對于一級支行、縣級xxx企業查找出的不能整改的問題，要于11月15前上報市級領導小組辦公室，由領導小組辦公室分發給問題對口部門落實整改。其中本單位集中討論查找問題不少于三次，每次討論時間不少于90分鐘。

2.組織開展資產業務合規操作大排查活動。市行將繼續開展小額貸款業務操作合規性的徹底摸排，通過調閱信貸業務檔案、人員談話、現場走訪等方式，對2014年新增小額貸款業務資料的真實性、主體的真實性、資金用途的真實性等內容進行重點檢查，通過關注各相關崗位履職情況，摸清我行小額信貸資產狀況。

3.郵銀雙方認真組織梳理市、縣機構在人行和同業開戶、存款、提款、對賬等關鍵環節，嚴防資金風險。重點查找各交接環節是否合規特別是開戶協議的簽訂、繳款、現金付出先記賬后付款制度落實等情況，確保各個環節風險在掌控范圍內。

4.市縣兩級xxx代理業務管理機構組織開展民間借貸及日常檢查發現的風險隱患專項排查整治活動，有效防范和打擊民間借貸違法活動，防范各類案件的發生。

一是開展郵儲代辦員（社會營銷員）清理工作的回頭看活動。對此，市縣兩級xxx代理業務管理機構要組織力量對代辦員清理工作進行一次回頭看，尤其是針對代辦章戳未收回、取消代辦員公示未留存影像資料、原代辦員仍然正常、大量代客戶辦理業務，從而形成事實代辦關系的問題。

二是開展民間借貸專項排查整治活動。利用各網點大額存、取款交易登記簿，篩選排查交易頻繁的客戶，從中發現員工及其近親屬參與民間借貸和非法集資的行為，努力從源頭上防范非法集資等違法行為的發生；排查金融機構及員工是否充當資金掮客，組織或參與民間借貸及非法集資；利用員工賬戶或客戶賬戶為他人過渡資金；排查金融機構及員工是否私制發放各類印章及印章交接、使用、封存情況，防范違規使用；排查是否存在民間合作商戶（POS、商易通、助農取款站等）違反制度約束超范圍辦理xxx金融業務；是否懸掛不實的xxx金融標識；是否私制xxx業務印章；是否借助我行名義為非金融機構或不法機構攬收業務，是否存在收儲不入賬及其他不利于我行聲譽、資金安全等風險事件。

三是對照代理網點風險等級評價和日常檢查發現的風險隱患問題，重點包括違規辦理助農取款業務、三碰庫落實不到位流于形式、不能認真落實驗視制度等問題進行專項排查工作。

（四）問題整改（12月4日前）

各單位要本著邊查邊改的原則,認真分析本單位違規問題成因，全面抓好違規問題整改。原則上，容易整改的違規問題要做到立查立改，對于2013年合規大討論活動、監管機構、總行內控評價等各類內外部自查、檢查中發現且尚未整改的問題要重點整改。由于需要更改系統或修訂制度等原因未整改的問題，有關單位要制定整改計劃，明確責任人和整改時間，報本級行活動領導小組審定后，按照效率和效果并重的原則實施整改。對于需要上級機構整改的問題，下級機構要及時上報，上級機構要及時研究解決。各單位要嚴抓整改，確保落實到位，市分行將對整改工作組織不力、整改不徹底的機構和責任人進行問責。

（五）全程督導（10月-12月）

市分行、市公司聯合成立督導組，對各單位活動開展情況進行全程督導，督導內容以單位活動組織開展情況和違規問題的查找及整改落實情況為重點。督導組將在11月10日前對學習宣講活動、12月20日前對問題查找及整改落實情況選擇部分單位進行現場督導，并根據各階段督導情況下發通報，對好的做法進行推廣，對活動開展較差的單位進行通報批評。

（六）總結驗收（12月31日前）

各單位、各部門對各階段活動即時進行總結，并于12月4日前將活動總結報告報市級活動領導小組辦公室。報告須包括但不限于以下內容：活動組織情況（活動的具體時間、組織領導、組織方式等）、學習宣講情況、查找發現的問題及個數（含已整改和未整改）、未整改問題及原因分析、整改措施、本次活動取得的成效等內容。

市分行各部門、各一級支行、各級xxx公司代理業務管理部門要認真總結本次活動的經驗和不足，建立違規行為治理的長效機制，不斷提高合規管理水平。市公司、市分行將對各單位活動開展情況、問題查找與整改情況，納入本案件防控評比內容，予以考核。對活動組織不到位、問題查找不充分、整改落實不徹底的機構將進行通報批評，并取消評先資格。

五、活動要求

（一）提高認識，領導帶頭

各單位要高度重視合規大行動活動，要將本次活動與全行黨的群眾路線教育實踐活動有機結合起來，將持續合規經營作為一項重大戰略。各單位一把手要親自抓，帶頭參與，一是要帶頭學，即仔細研讀、認真學透《手冊》；二是帶頭查，即在帶頭深入討論的基礎上，深刻剖析自身不合規問題；三是帶頭改，即針對發現的違規問題，認真分析產生根源，帶頭做好問題的整改工作。

（二）周密組織，全員參與

各單位要認真研究合規大行動的活動內容和方式，結合本單位的實際，制定實施方案，明確任務分工，切實做好組織工作。全體員工要積極參與，統一安排開展學習、查找和整改活動，防止走過場，通過查找問題，認真整改，切實提高執行力。

（三）明確分工，落實責任

各級領導小組辦公室要承擔好活動牽頭組織工作。各單位、市分行各部門要指定聯系人，組織好本單位的活動，并于10月15前將聯系人上報市分行法律與合規部與市公司代理業務局。各單位要嚴格按時間要求落實各個階段活動安排，對活動組織和落實不到位的要追究相關人員責任。各單位要對活動過程中發現的違規問題，按照行內違規行為處理相關規定進行責任追究和處理，并將處理結果逐級匯總上報。

（四）協調聯動，同步推進

本次合規大行動活動要與xxx代理業務機構一并開展，活動過程中，各一級支行要充分做好郵銀協調溝通，同步推進本次活動的各項工作。對活動過程中的具體形式和時間安排，郵銀要相互配合，確保活動取得實效。

（五）持續宣傳，及時上報

全行各級機構要利用網上和網下兩個載體，結合合規大行動各階段活動安排，全程開展形式多樣、行之有效的宣傳活動，營造良好的活動氛圍。各活動單位要及時將各階段活動記錄和成果上傳至法律合規管理系統。其中，銀行各活動單位要參照2013年合規大討論活動有關要求，在每次學習、討論結束后，將學習記錄、宣講課件、討論記錄、發現問題、整改情況上傳至法律合規管理系統。xxx代理業務網點和管理機構要及時將上述材料報送上級xxx代理業務管理機構備案。

第四篇：合規管理

銀行業合規管理

為健全銀行內部控制體系框架，建立有效管理合規風險的運行機制，促進全面風險管理體系的建立，才能確保銀行安全穩健運行，但要促進銀行依法合規經營，銀行業的合規風險管理體制建設刻不容緩。

合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

合規風險管理機制是指，銀行有效識別合規風險，主動避免違規事件發生，主動采取各項糾正措施和適當的懲戒措施，持續修訂相關制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊，有效管理合規風險的周而復始的循環過程。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。隨著監管環境的變化，銀行內部合規經營與合規性監督檢查的重要性日益突出，合規風險管理對于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規風險管理機制建設。

一、倡導和培育良好的合規文化氛圍，推行誠信和正直的道德觀念。

（一）合規從高層做起，樹立“合規人人有責”的觀念。合規應從高層做起，通過不斷完善治理強化合規風險管理，高層的言行應與銀行的宗旨和價值觀念相一致。由于合規文化體現在每一個銀行職員對合規理念的認識及其日常的行為規范和準則之中，這不但需要董事會及高級管理層在全行推行誠實與正直和“合規創造價值”觀念，還需要制定和執行清晰的員工行為準則和規范。只有當銀行的員工恪守高標準的職業道德規范，人人都能有效履行自身合規職責，銀行合規風險管理才會有效。

強化合規理念、意識和行為準則，合規是銀行提高資產質量的基本保障，是減少案件的必要前提，是銀行企業合規文化的核心要素，合規并不僅僅是合規部門或合規員的職責，更是銀行所有員工的責任，樹立“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”、等理念，只有合規成為銀行每一員工的行為準則，成為各級各崗位員工每日的自覺行動，全行員工欣然接受全面的合規培訓，主動尋求合規部門的建議，才能共同保證有關法律、規則和標準及相關管理部門精神得到遵循和貫徹落實。

（二）倡導“主動合規”的文化氛圍。

加強對員工的政治思想教育和法制教育，規范員工的職業道德行為，增強員工合規意識、法制觀念和自覺遵守制度能力，增強主動合規和對風險識別能力的意識，能將合規理念貫穿到每一業務操作環節和所辦理每筆業務中，加強合規文化教育，是提高經營管理水平的需要，是建立長效發展機制的需要，是提高經濟效益的需要，使其能從“要我合規”向“我要合規”轉變。在全行內倡導主動發現和主動暴露合規風險隱患或問題，主動改進相應的業務政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何類似違規事件的發生和主動糾正已發生的違規事件，營造“主動合規”的企業合規文化氛圍。

二、成立專門的合規管理部門，構建合規風險管理機制

（一）建立合規責任體系，明確各級管理層的合規工作職責。建立健全合規責任體系，明確合規部門是專門協助銀行高管層實施合規風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規經營負最終責任，業務部門對合規風險負直接責任，每位員工對其業務活動的合規性負責，合規部門承擔合規管理責任。對于合規風險及違規問題，要迅速作出處理。明確合規部門的職能定位，合規風險監控的介入時機，落實合規管理職能；業務部門應支持合規部門實施合規風險監測與評估，合規部門應促進業務部門防控合規風險，業務部門應主動地進行動態合規自我評估，建立合規部門與其他部門在合規管理中的溝通與合作機制。

（二）設置合理的合規部門。

根據自身經營特點，組建一個與自身風險管理戰略和組織結構相一致的合規部門，設立獨立或相對獨立的合規風險管理部門，在支行及以下機構可設立合規崗位。還應配備足夠的、素質較高的合規人員，負責合規工作具體組織實施，制定科學、合理的各級機構績效考核辦法等。合規部門應履行崗位職責，就合規法律、規則和準則向高級管理層提出建議；協助高級管理層就合規問題對員工進行教育，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門；通過政策、內部行為準則和各項操作指引等其他文件，為員工恰當執行合規法律、規則和準則提供書面指引；有效識別、量化、評估內部合規風險。

（三）創建科學的合規管理機制。

許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴的結果。如何確保一個“規”在建立好后能夠被大家持續地遵守，并且保證這個“規”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。

首先，要切實建立合規風險管理機制，就必須從涉及銀行整體的企業文化、組織構扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優化銀行的規章制度，建立專業化的合規風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在銀行日常經營管理活動中體現合規風險管理在風險管理乃至整個銀行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通過設立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動，對發現有違反法律、規則和標準的操作行為，銀行管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業人員的行為自覺服從既定的“規”。

再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規培訓，通過培訓使其充分系統地了解和掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到對工作中可能涉及到的“規”了如指掌。而對那些經過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業。

三、梳理合規風險點，提出控制風險的有效措施。密切跟蹤銀行適用的法律、規則和準則的最新發展，認真領會行業管理部門的管理意見，對照合規風險點，本單位的合規機制建設情況進行調查摸底，清理現有的規章制度，梳理各項業務流程和風險點，提出如何防范和控制風險的措施和辦法。

（一）清理現行規章制度。對銀行現行的規章制度全面進行清理，清理工作必須橫向到邊，縱向到底，從上至下，各級管理層負責對各自修訂的制度進行清理，對每項制度、每條規定是否適應當前業務發展的需要逐一進行清理，對不適應當前業務發展和監管要求的制度，該廢止的廢止、該修改的修改，而且對沒制度監督的業務要及時進行補充完善，確保不留真空。

（二）梳理業務流程風險點。

梳理各項業務流程，排查各項業務操作環節，對可能會導致發生操作風險的業務流程、環節，或存在的風險點一一記錄在案，組織一線業務人員進行討論，以業務環節和操作流程風險為主題進行討論，收集和掌握一線業務人員對各業務環節操作風險了解的程度，管理層能更清晰地知道各業務流程所存在的風險點，并能促使員工熟悉相關業務操作流程，同時知道相關業務操作環節存在的風險，使其在業務操作過程中能加以防范，只有查找出各項業務操作環節的風險點并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內部風險。

（三）制定完善適應當前業務的規章制度。根據清理結果和梳理、排查情況，結合內外審計發現的合規風險隱患和監管部門的合規風險提示等，開發完善能適應當前業務發展和監管要求的制度，完善相應的合規操作程序，建立有效防范和控制風險的合規機制。

銀行合規工作只有通過以上各環節每一周而復始的循環并能持續下去，銀行內部有效的合規機制才可能形成，合規風險才能得到有效的控制，其他金融機構出現過的違規事件才不會重現，操作風險才能從根本上得到有效遏制。

第五篇：淺談合規管理

淺談合規管理

一家美國本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時間和財力，而結果卻沒有通過內控審計。對在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會出現這樣的情況呢？

2001年，在美國發生了安然事件等一系列財務丑聞，投資者對美國資本市場失去了信心，導致美國股市暴跌。為了恢復投資者的信心，美國最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺了薩班斯法案即《2002年薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。薩班斯法案對在美上市公司的內部控制提出了苛刻的要求，并強制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關鍵看企業是否真正做到了有效的內部控制，而不是僅僅制定許多內部控制制度。而要做到這一點，不在于投入多少人力、財力，關鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對企業所處的宏觀環境和整體風險的充分認識，更要結合所處行業的特點和企業自身特點切實做好內部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達到合規的目標，企業需要一個從合規管理戰略制定、合規管理組織建設到企業合規管理系統設計與實施的全面合規管理解決方案。

合規管理，是企業對各項法規、行業規定以及資本市場對上市公司信息披露和內部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業合規管理的變革序幕。由于薩班斯法案對在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規管理工作。

很多公司選擇了信息技術提供商來幫助他們進行合規管理。因為，如果沒有IT系統的支撐，很難對大量內控文檔進行有效管理和及時更新，測試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進的解決方案（即集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案）來支持內控文檔的管理和內控審計測試工作。在國內，位列世界500強的一家中國公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。

以前，在沒有IT系統支持的情況下，這家在美上市公司的合規管理也遇到了很多挑戰。如，由于內控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護相當復雜；測試記錄工作中有很多重復的手工工作等。這些工作不僅耗費了相關人員的大量時間和精力，而且加大了總體合規成本。通過應用了集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理信息系統，這家公司的內控管理和測試工作變得更加高效，合規成本大幅降低。

首先，內控部門將所有內控要素集成在內控管理平臺，將流程、風險、控制、測試建立關聯，將內控要素和財務科目、組織結構、應用系統建立關聯，使得流程、風險、控制和測試之間的對應關系更直觀、更清晰，也為測試工作打下了良好的基礎。同時，還制定了通過內控管理平臺進行內部控制手冊的版本變更、集中維護和統一發布的機制，這樣公司總部可以很好地監控下屬公司內部控制手冊的修改工作，保證了內控體系的設計、執行和測試所依據的內部控制手冊版本的一致性及測試結果的準確性。

這家公司對合規工作十分重視，注重結合所處行業的特點和企業自身特點真正做到有效的內部控制。隨著合規工作的推進，內控部門也認識到，要做到有效的內控管理，必須對內控管理的主要對象--流程進行有效的管理。但由于原來公司總部和下屬各級公司間的流程架構不

統一并且原有的流程描述還不夠規范，使得風險的識別難度和工作量很大，也增加了測試工作的復雜度。這家公司重新統一了流程架構并建立了統一的流程規范，將內控文檔管理和流程管理相結合，通過流程的統一規范增強了內控管理的效力。任何業務流程的變更或對合規相關問題的提出等都被集成在內控信息系統平臺中，這樣就確保了內控系統是一個動態更新的、及時反映企業業務變化的管理平臺。

其次，在做好內控文檔管理和流程管理之后，一項重要的工作就是內部控制測試，它是檢查內控系統有效性和不斷完善內控體系的重要一環。這家公司原來大量的測試組織、記錄、報告工作都需要手工完成，非自動化的測試工作又造成了大量的重復工作甚至錯漏現象的發生，內控部門一方面要忙于應對不斷發現的控制缺陷，另一方面又要忙于糾正由于手工工作導致的錯漏。公司將內控管理平臺和測試平臺集成在一起以后，相關測試數據能夠從內控管理平臺同步到測試平臺，工作人員在測試平臺就可以執行內控測試工作。數據同步減少了很多重復工作，極大地提高了測試工作的效率。

這種集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案在文檔管理、流程管理、信息共享、內控測試與報告等方面的優勢能夠很好地滿足上市公司合規管理的需求。而且，這種方案是基于流程以風險管理為核心的，有很好的可擴展性，能夠支持全面風險管理。集成各內控要素的信息系統可以滿足包括國資委《中央企業全面風險管理指引》、上海證券交易所或深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、薩班斯法案、新巴塞爾協議等國內外多項合規要求。同時，這種基于流程的解決方案也能夠支持企業ERP系統及其他IT應用系統，可以實現對企業IT應用系統流程的有效監控，保證藍圖與系統運行的一致性。與IT應用系統的集成可以讓企業更好地強化內控管理。

企業合規管理不僅僅是為了滿足外部監管機構的要求，更是企業完善公司治理，提高內部控制管理水平的重要手段。企業可以借助IT系統從深層次上真正完善內部控制體系，結合所處行業的特點和企業自身特點切實有效地提升公司的內部控制管理水平，真正做到持續有效的合規管理。