第一篇：集團財務對某公司2013年度財務檢查報告(最新)

關于**公司2013年財務檢查報告（模板）

**集團財字【2013】第號

依照集團公司財務工作計劃，財務檢查小組于2013年12月11日對**公司2013年1至11月財務核算及會計基礎工作規范方面進行了檢查，現將檢查情況反映如下：

一、公司基本情況

（一）公司注冊及辦公地點

20**年*月**日，**公司在某市開發區注冊成立。公司注冊資本 萬元。

公司租賃辦公地點：**寫字樓*棟*單元**室。（租賃期 年 月 日至 年 月 日，詳見附件《房屋租賃合同》）

（二）公司股權結構

公司注冊資本 萬元。現有實收資本 萬元。1．公司現有股東構成及實收資本情況：

公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日歷經三次股權變更，股東會決議、章程修正及工商手續變更已完成（詳見附件《公司股東會決議、章程、章程修正案》，現有法人股東四位。

（1）***（集團）有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（2）***投資有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（３）***投資管理有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（4）***有限責任公司，持股比例 %，現金出資 萬元。2．公司財務部組織架構：

公司財務部人員構成：財務總監崗位一名，財務部部長一名，會計一名，出納一名，結算員N名。其中財務總監崗位由****集團公司委派。

財務總監、財務部長、會計主管、出納、結算員等崗位擬定有詳細的崗位說明書（詳見附件《財務人員崗位說明書》），《崗位說明書》從會計記賬、結賬、財務報表的編制與審批、財務報表分析和財務預警管理等各崗位設置了較為合理的分工和控制，財務部崗位職責體現了會計監督職能。公司的財務部崗位分工明確，未發現不相容崗位任職現象。

二、公司制度建設

1．財務工作檢查中了解到，公司現有內部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。公司依照《**公司組織機構設置圖》設置“四部一室”，定崗位、定人員、定職責，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執行要求，分工合理、權責明確、報告關系清晰，內容詳盡清晰，為公司形成了一套規范化管理模式。（詳見公司崗責資料附件《崗位責任》，）。

2．公司建立有一套完整的業務操作管理流程，（詳見《操作規程匯編--****公司（運行部）》）。涉及公司燃氣輸送各工作環節的作業時間、程序固定化，降低公司業務系統安全運行的風險隱患，提高了各崗位工作的技術水平及工作效率。完整的組織機構設置和標準化操作規程，為公司進一步推進內控體系建設奠定了基礎。由于公司設立嚴格的資料調閱及復制的相關規定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現查閱及復印做檢查底稿。不過由此更可見公司內部管理的嚴密。

3．公司財務部遵照執行的財務類管理制度有：《**財務制度匯編（試行）》、《發票管理制度》《現金業務管理制度》等，制度內容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務人員管理制度，內容完整。

４．公司財務結算工作流程清晰、內容完整，涉及了公司現有的經營核算業務的每一環節。（詳見附件《費用報銷業務流程》、《付款審批流程》、《借款業務流程》、《支票領用業務流程》、《燃氣購銷結存核算流程》、《各售氣站點結算款監管流程》等），５．通過抽檢調閱公司財務部《2013.07.24-2013.08.20**售氣收款收據交接單（**農場）》，證實財務部在業務執行過程中，交接項目詳細，交接手續完整，記載清晰，已將《票據管理制度》要求貫徹到位。

三、公司財務情況

（一）財務核算 1.財務基礎工作

（1）會計憑證裝訂規范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務負責人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內容相符。

（2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內容較為詳細，能準確反映業務真實內容。但是檢查中發現有個別憑證附件的報銷票據無領導審核簽字。經了解，業務發生時領導臨時電話授權，補簽手續未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續的履行。

（3）公司還沒有使用集團的***財務軟件，現沿用***財務軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設立并登記《銀行、現金日記賬》，檢查小組已建議完善此項工作。

2.資金管理工作

（1）檢查小組執行了公司庫存現金的盤點檢查，出納崗位基本能依據費用流水賬做到日清月結。盤點結果，庫存現金20322.64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。經了解，大額現金是提前為

費用報銷預備的備用金。

（2）檢查未發現公司有期限較長的銀行未達賬項，小額未達賬項已經處理及時，余額調節表規范填制。（見附件《銀行余額調節表》、《現金盤點表》）

3.資產管理（1）固定資產

公司建有固定資產電子管理臺賬，通過檢查小組現場對辦公設備類資產抽盤，核對后賬實相符，辦公設備類資產有明確專門部門或專人負責管理。

（2）存貨

公司燃氣母站基建工程尚未竣工，目前向**燃氣公司采購燃氣，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃氣出入庫驗收由公司運行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關出入庫單據流轉手續的檢查，出入庫驗收手續較為齊備。（詳見附件《****核算表》、《****氣量校驗單》等。）

（3）低值易耗品

公司的低值易耗品科目的核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設專人負責辦公用品保管、發放及辦公用品臺賬管理，財務核算采用了“一次性攤銷”的會計處理方式。領用的低耗品后續跟進管理、領用后剩余用品等在財務賬目上不見反映。無法實現賬賬相符，檢查中已建議公司財務部及時協助并指導辦公用品臺賬管理，監督賬實相符。

4.票據管理

（1）公司燃氣收費員的收款收據的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。

（2）發票的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。（3）未使用空白支票，未能按照財務管理規定及時登記《支票領用簿》，作廢支票未能按照支票管理規范留存備查。檢查小組已做了工作提示。

5.費用和成本管理

（1）檢查小組對照公司1-11月資金預算，檢查中未發現預算超支及預算外資金支付情況。

（2）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。

（3）檢查小組詳細了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進銷項核算流程，并查閱了公司11月相關憑證，（見附件*月記-**#憑證及公司經營業務稅務核算底稿）核實了成本數據來源、收入確認及稅金計算方法的準確性，賬務處理思路正確。

6.基建項目管理

(1)公司2013年6月與***建設工程有限責任公司簽訂了《****施工（土建）》合同；

(2)2013年7月與***工程有限公司簽訂了《****工藝安裝（含分輸站分輸）》合同；

(3)2013年7月與***工程有限公司簽訂了《*****建設》合同； 上述建設項目都尚未完成竣工驗收，公司財務正在積極響應集團公司關于設立基建臺賬的要求，籌劃基建臺賬的設置工作。

（二）財務檔案

1.公司財務部門保管的：合同資料及電子文檔，預算資料、對賬結算資料、報表資料、稅務資料等都較為齊全，已按年度歸類整理，也較

為整潔，建議本年度的財務資料年末及時裝訂成冊后建檔保管。

2.會計賬冊的紙質文檔已打印裝訂成冊，并歸檔保管。

3.預算報表及批復、驗資報告、資產評估報告、章程、股東會決議、房租合同、驗資報告、審計報告、各年納稅申報表、繳稅憑證、發票歸類保管完好。

4.公司建立有完整的合同臺賬，同一份合同，各部門就合同內容涉及本部門的主要關注點及時間節點重新歸納整理建檔，因而在合同條款的執行中，各部門相輔相成，能最大程度保障合同執行無偏差。（詳見附件《合同檔案目錄》）

（三）公司稅務方面： １.公司增值稅納稅資格：

公司的營業范圍為天然氣的批發及零售，公司主營業務屬于增值稅的繳納范圍。2013年5月1日正式被確認為一般納稅人。

2013年上半年，公司通過對行業前景的預判以及對公司即將開展的三大基建工程采購項目分析，決定申請為一般納稅人，納稅資格的改變有利于公司建設項目中大量采購設備的進項抵扣；公司通過與稅務的溝通及努力，配合稅務8月1日營改增試行后的抵扣政策，公司及時獲取進項抵扣，較好的保障了公司利益。

２.公司的稅費繳納情況：公司納稅工作能遵守稅務規范要求按期按質完成網上納稅申報。

（四）公司生產經營情況： 2013年公司主要經營項目為：

1.新建項目，2013年公司主要進行***分輸站、***管線、***母站三大工程建設，建設概算及投資情況為：（略）

2、續建工程主要進行入戶安裝工程的用戶開發及工程推進。2013年11月前主要實現入戶安裝工程完成的項目有*****、*****、****工程。

3、臨時供氣站點的運營收入：目前公司主要運營的臨時供氣站點有：****站、***站、***站等。經營情況為：截止11月末主營業務收入 萬元，利潤總額 萬元。公司虧損原因為:*******，因而形成虧損。運營費用本年度累計 萬元，其中 萬元為以前年度待攤費用本年度分攤，萬元為本年度各項開支，包括累計折舊 萬。公司工程部人員及分管副總工資已經資本化。利潤總額 萬元。

2013年公司資金收支情況如下表：（略）

四、財務檢查中存在的問題及建議：

（一）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。建議公司財務部加強類似業務的重視，一方面規避賬目的稅務查賬風險，一方面能夠充分發揮財務監督職能，規避費用報銷套現的內控風險。

（二）公司發生的緊急審批業務，流程執行不夠及時，建議今后如出現領導出差、休假或事情緊急等情況，領導通過電話進行緊急交辦后，申請人記錄電話溝通過程后直接操作事項，并將電話記錄本備案，事后補齊審批程序，這也應當作為財務部跟蹤實施監督職能的重點。

（三）出納庫存現金20322.64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。除公司開戶行距離較遠是形成原因之一外，大額費用報銷流程及方式亦有待于優化。建議公司資金管理崗能夠充分利用網銀轉

款，同時也建議財務部加強監督資金崗位的備用金管理。

檢查中發現，出納崗位日常工作的規范性易被忽略，公司財務部管理人員需加強出納崗位日常工作培訓及監督指導。電算化條件下，建議公司財務仍有必要設立日記賬，而且日記賬建議采用訂本式。日記賬要求按日記錄，是要實現日清月結并與實際貨幣資金余額相核對的，訂本式賬簿是將賬頁固定裝訂成冊的賬簿，避免賬頁散失，防止抽換賬頁，從內控的角度看，涉及貨幣資金的更改記錄會保留痕跡，不會因使用軟件的撤銷功能而變得痕跡全無。建議集團財務總部組織出納崗位培訓，建立標準化操作規程。

（四）本次檢查中，了解到公司財務部目前面臨的重要工作就是稅收籌劃工作，基礎建設購置的設備進項抵扣范圍和關于營業稅分包工程的差額繳納政策落實問題是重中之重。再有就是公司前期批零倒掛產生的大額虧損能否爭取到兵團的政策性補貼也是公司面臨的重點工作。

（五）建議公司盡快依照集團財務要求，補充設立《基建帳套》，履行工程驗收審批流程。

（六）公司有值得借鑒的管理亮點：亮點一：完整的公司組織架構，及崗位職責。亮點二：完整的《操作規程匯編》；亮點三：各部門相輔相成的合同檔案管理制度。亮點四：財務部設計的圖表式的業務核算流程，核算思路合理、清晰。上述工作亮點，為完善公司內控體系建設奠定了堅實的基礎。

****集團）有限公司財務部

2013年12月11日

第二篇：集團財務對某財務檢查報告

關于**公司財務檢查報告 **集團財字【2015】第 號

依照集團公司財務工作計劃，財務檢查小組于2013年12月11日對**公司2013年1至11月財務核算及會計基礎工作規范方面進行了檢查，現將檢查情況反映如下：

一、公司基本情況

（一）公司注冊及辦公地點

20**年*月**日，**公司在某市開發區注冊成立。公司注冊資本 萬元。公司租賃辦公地點：**寫字樓*棟*單元**室。（租賃期 年 月 日至 年 月 日，詳見附件《房屋租賃合同》）

（二）公司股權結構

公司注冊資本 萬元。現有實收資本 萬元。1．公司現有股東構成及實收資本情況：

公司本 *月*日、*月*日、*月*日歷經三次股權變更，股東會決議、章程修正及工商手續變更已完成（詳見附件《公司股東會決議、章程、章程修正案》，現有法人股東四位。

（1）***（集團）有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（2）***投資有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（３）***投資管理有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。（4）***有限責任公司，持股比例 %，現金出資 萬元。2．公司財務部組織架構：

公司財務部人員構成：財務部設置經理一名，出納一名。

財務總監、財務部長、會計主管、出納、結算員等崗位擬定有詳細的崗位說明書（詳見附件《財務人員崗位說明書》），《崗位說明書》從會計記賬、結賬、財務報表的編制與審批、財務報表分析和財務預警管理等各崗位設置了較為合理的分工和控制，財務部崗位職責體現了會計監督職能。公司的財務部崗位分工明確，未發現不相容崗位任職現象。

二、公司制度建設

1．財務工作檢查中了解到，公司現有內部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。公司依照《**公司組織機構設置圖》設置“四部一室”，定崗位、定人員、定職責，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執行要求，分工合理、權責明確、報告關系清晰，內容詳盡清晰，為公司形成了一套規范化管理模式。（詳見公司崗責資料附件《崗位責任》，）。

2．公司建立有一套完整的業務操作管理流程，（詳見《操作規程匯編--****公司（運行部）》）。涉及公司燃氣輸送各工作環節的作業時間、程序固定化，降低公司業務系統安全運行的風險隱患，提高了各崗位工作的技術水平及工作效率。完整的組織機構設置和標準化操作規程，為公司進一步推進內控體系建設奠定了基礎。由于公司設立嚴格的資料調閱及復制的相關規定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現查閱及復印做檢查底稿。不過由此更可見公司內部管理的嚴密。

3．公司財務部遵照執行的財務類管理制度有：《**財務制度匯編（試行）》、《發票管理制度》《現金業務管理制度》等，制度內容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務人員管理制度，內容完整。

４．公司財務結算工作流程清晰、內容完整，涉及了公司現有的經營核算業務的每一環節。（詳見附件《費用報銷業務流程》、《付款審批流程》、《借款業務流程》、《支票領用業務流程》、《燃氣購銷結存核算流程》、《各售氣站點結算款監管流程》等），５．通過抽檢調閱公司財務部《2013.07.24-2013.08.20**售氣收款收據交接單（**農場）》，證實

財務部在業務執行過程中，交接項目詳細，交接手續完整，記載清晰，已將《票據管理制度》要求貫徹到位。

三、公司財務情況

（一）財務核算 1.財務基礎工作

（1）會計憑證裝訂規范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務負責人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內容相符。

（2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內容較為詳細，能準確反映業務真實內容。但是檢查中發現有個別憑證附件的報銷票據無領導審核簽字。經了解，業務發生時領導臨時電話授權，補簽手續未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續的履行。

（3）公司還沒有使用集團的***財務軟件，現沿用***財務軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設立并登記《銀行、現金日記賬》，檢查小組已建議完善此項工作。2.資金管理工作

（1）檢查小組執行了公司庫存現金的盤點檢查，出納崗位基本能依據費用流水賬做到日清月結。盤點結果，庫存現金20322.64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。經了解，大額現金是提前為費用報銷預備的備用金。

（2）檢查未發現公司有期限較長的銀行未達賬項，小額未達賬項已經處理及時，余額調節表規范填制。（見附件《銀行余額調節表》、《現金盤點表》）

3.資產管理

（1）固定資產

公司建有固定資產電子管理臺賬，通過檢查小組現場對辦公設備類資產抽盤，核對后賬實相符，辦公設備類資產有明確專門部門或專人負責管理。

（2）存貨

公司燃氣母站基建工程尚未竣工，目前向**燃氣公司采購燃氣，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃氣出入庫驗收由公司運行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關出入庫單據流轉手續的檢查，出入庫驗收手續較為齊備。（詳見附件《****核算表》、《****氣量校驗單》等。）（3）低值易耗品

公司的低值易耗品科目的核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設專人負責辦公用品保管、發放及辦公用品臺賬管理，財務核算采用了“一次性攤銷”的會計處理方式。領用的低耗品后續跟進管理、領用后剩余用品等在財務賬目上不見反映。無法實現賬賬相符，檢查中已建議公司財務部及時協助并指導辦公用品臺賬管理，監督賬實相符。4.票據管理

（1）公司燃氣收費員的收款收據的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。（2）發票的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。

（3）未使用空白支票，未能按照財務管理規定及時登記《支票領用簿》，作廢支票未能按照支票管理規范留存備查。檢查小組已做了工作提示。

5.費用和成本管理（1）檢查小組對照公司1-11月資金預算，檢查中未發現預算超支及預算外資金支付情況。

（2）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。

（3）檢查小組詳細了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進銷項核算流程，并查閱了公司11月相關憑證，（見附件*月記-**#憑證及公司經營業務稅務核算底稿）核實了成本數據來源、收入確認及稅金計算方法的準確性，賬務處理思路正確。

6.基建項目管理

(1)公司2013年6月與***建設工程有限責任公司簽訂了《****施工（土建）》合同；(2)2013年7月與***工程有限公司簽訂了《****工藝安裝（含分輸站分輸）》合同；(3)2013年7月與***工程有限公司簽訂了《*****建設》合同； 上述建設項目都尚未完成竣工驗收，公司財務正在積極響應集團公司關于設立基建臺賬的要求，籌劃基建臺賬的設置工作。

（二）財務檔案

1.公司財務部門保管的：合同資料及電子文檔，預算資料、對賬結算資料、報表資料、稅務資料等都較為齊全，已按歸類整理，也較為整潔，建議本的財務資料年末及時裝訂成冊后建檔保管。

2.會計賬冊的紙質文檔已打印裝訂成冊，并歸檔保管。

3.預算報表及批復、驗資報告、資產評估報告、章程、股東會決議、房租合同、驗資報告、審計報告、各年納稅申報表、繳稅憑證、發票歸類保管完好。

4.公司建立有完整的合同臺賬，同一份合同，各部門就合同內容涉及本部門的主要關注點及時間節點重新歸納整理建檔，因而在合同條款的執行中，各部門相輔相成，能最大程度保障合同執行無偏差。（詳見附件《合同檔案目錄》）

（三）公司稅務方面： １.公司增值稅納稅資格：

公司的營業范圍為天然氣的批發及零售，公司主營業務屬于增值稅的繳納范圍。2013年5月1日正式被確認為一般納稅人。

2013年上半年，公司通過對行業前景的預判以及對公司即將開展的三大基建工程采購項目分析，決定申請為一般納稅人，納稅資格的改變有利于公司建設項目中大量采購設備的進項抵扣；公司通過與稅務的溝通及努力，配合稅務8月1日營改增試行后的抵扣政策，公司及時獲取進項抵扣，較好的保障了公司利益。

２.公司的稅費繳納情況：公司納稅工作能遵守稅務規范要求按期按質完成網上納稅申報。

（四）公司生產經營情況： 2013年公司主要經營項目為：

1.新建項目，2013年公司主要進行***分輸站、***管線、***母站三大工程建設，建設概算及投資情況為：（略）

2、續建工程主要進行入戶安裝工程的用戶開發及工程推進。2013年11月前主要實現入戶安裝工程完成的項目有*****、*****、****工程。

3、臨時供氣站點的運營收入：目前公司主要運營的臨時供氣站點有：****站、***站、***站等。經營情況為：截止11月末主營業務收入 萬元，利潤總額 萬元。公司虧損原因為:*******，因而形成虧損。運營費用本累計 萬元，其中 萬元為以前待攤費用本分攤，萬元為本各項開支，包括累計折舊 萬。

公司工程部人員及分管副總工資已經資本化。利潤總額 萬元。

2013年公司資金收支情況如下表：（略）

四、財務檢查中存在的問題及建議：

（一）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。建議公司財務部加強類似業務的重視，一方面規避賬目的稅務查賬風險，一方面能夠充分發揮財務監督職能，規避費用報銷套現的內控風險。

（二）公司發生的緊急審批業務，流程執行不夠及時，建議今后如出現領導出差、休假或事情緊急等情況，領導通過電話進行緊急交辦后，申請人記錄電話溝通過程后直接操作事項，并將電話記錄本備案，事后補齊審批程序，這也應當作為財務部跟蹤實施監督職能的重點。

（三）出納庫存現金20322.64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。除公司開戶行距離較遠是形成原因之一外，大額費用報銷流程及方式亦有待于優化。建議公司資金管理崗能夠充分利用網銀轉款，同時也建議財務部加強監督資金崗位的備用金管理。

檢查中發現，出納崗位日常工作的規范性易被忽略，公司財務部管理人員需加強出納崗位日常工作培訓及監督指導。電算化條件下，建議公司財務仍有必要設立日記賬，而且日記賬建議采用訂本式。日記賬要求按日記錄，是要實現日清月結并與實際貨幣資金余額相核對的，訂本式賬簿是將賬頁固定裝訂成冊的賬簿，避免賬頁散失，防止抽換賬頁，從內控的角度看，涉及貨幣資金的更改記錄會保留痕跡，不會因使用軟件的撤銷功能而變得痕跡全無。建議集團財務總部組織出納崗位培訓，建立標準化操作規程。

（四）本次檢查中，了解到公司財務部目前面臨的重要工作就是稅收籌劃工作，基礎建設購置的設備進項抵扣范圍和關于營業稅分包工程的差額繳納政策落實問題是重中之重。再有就是公司前期批零倒掛產生的大額虧損能否爭取到兵團的政策性補貼也是公司面臨的重點工作。

（五）建議公司盡快依照集團財務要求，補充設立《基建帳套》，履行工程驗收審批流程。

（六）公司有值得借鑒的管理亮點：亮點一：完整的公司組織架構，及崗位職責。亮點二：完整的《操作規程匯編》；亮點三：各部門相輔相成的合同檔案管理制度。亮點四：財務部設計的圖表式的業務核算流程，核算思路合理、清晰。上述工作亮點，為完善公司內控體系建設奠定了堅實的基礎。

****集團）有限公司財務部

2013年12月11日

第三篇：關于對公司內部管理建議書

關于集團公司內部管理的一些個人建議

本人進入寧夏錦城建設發展集團已四年, 針對集團公司目前內部管理的現狀，個人認為，綜合起來，需要改善和打造的在于四大方面：品質、誠信、執行力、凝聚力。品質是企業生存之根本，應包括工程、產品和服務的質量。而良好的企業信譽是企業生存與發展的重要保證。對企業而言，誠信蘊涵著巨大的經濟價值，它不僅能提高交易效率，降低交易成本，而且有助于消費者樹立企業的品牌。

部門溝通不暢、脫節以及工作和布置的任務偏差、不能按時完成、工作效率不高，在于執行力不強，究其原因在于標準、監督以及責任心的問題；工作中的積極性與責任心在于企業凝聚力的打造，即人心的凝聚問題。

以上種種，需要規范公司的管理制度，明確工作標準，優化工作流程，再輔以貼心的企業文化凝聚人心，打造高效率的團隊。執行并持續改善公司的內部管理，應該是制度化的硬性管理和人性化的柔性政策相結合，約束和激勵雙管齊下，解決人心的問題。

鑒于此，對于內部管理改善，初步構想及建議如下：

一、當務之急，是設立集團公司綜合管理部。

負責集團公司內部管理工作，包括如下內容：規范辦公室日常管理工作、監督工程部（房建、市政）施工質量、工程進度控制管理和經營部的工作精細化、促進營銷策劃部做出最佳的策劃方案、加強對材料采購部日常工作規范，進一步優選合適的供應商、嚴格執行財務管理制度以及激發所有員工工作積極性和創造性。

二、加大力度對集團公司產品的品質進行改進，用品質說話。

在激烈的市場競爭中，質量就是品牌、質量就是效益、質量就是發展、質量就是企業的命運。沒有好的產品質量就沒有好的企業生存發展空間。公司生產的產品要想在中衛市場上占有一席之地，并不斷擴大市場份額，就要有競爭能力的品牌產品，而品牌產品的核心首先是高質量的品質。另一方面，企業為獲得更高的效益和利潤，在市場經濟中單憑價格優勢必將損害企業利益，危及企業生存。企業只有強化質量管理工作，才能不斷提高產品質量，減少生產消耗，降低成本。不能在像過去那樣，老板的親戚說了算。就為了省點原材料、減少生產環節，那些做法都是在往死路上走。

三、樹立企業良好的品牌形象

企業的信用狀況不僅直接關系到企業的信譽和形象,而且是企業擁有的一項重要資源。企業的生存與發展有賴于企業相關者長期可靠的合作,如果缺乏誠信,就無法進行合作。企業誠信是一個帶有全局性、戰略性、決定性的大問題,企業信用狀況的日益惡化將成為企業發展的關鍵瓶頸和絆腳石。所以說企業的形象應該包括：老板形象、產品形象、服務形象。自上而下，公司的每一個人都應該盡心盡力的去創造、提升和維護公司的形象，以謀求更大、更遠的發展。

四、加強執行力和凝聚力。

執行力和部門溝通不暢首先是公司的管理團隊和執行團隊（即各部門主管）的問題，要使員工有凝聚力需要先從部門主管開始。如果各個部門主管以及公司管理層都無法凝聚成一支有戰斗力的隊伍，整個公司的執行力只能是空談。

五、整頓各部門的工作范圍、工作制度以及各部門之間的工作流程。

對主管責任、權利清晰定義，對各崗位工作職責明確定位，對各部門之間的分工協作清晰界定。如果工作流程及規章制度不清晰流暢、不嚴謹，便會出現各自推諉責任的弊病，任務布置下去沒有效果，還是不可能有執行力和凝聚力。當然工作制度及工作流程理順了以后，需要董事長、總經理大力推動，獎罰分明，說到做到。

六、建設有效的績效考核制度及薪酬制度。

要由過去的“用人管人”向“用制度管人”進行轉變；從“以人為本”向以“執行為本”轉變，從“以崗位為本”向以“目標為本”轉變；從“以職能導向”向“以流程導向”轉變，兩者兼容。實行統一的制度和紀律來約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機制和良好的組織秩序。

七、進一步加強企業文化建設。

它的管理作用主要是通過精神引導彌補管理制度的不足，是一種柔性的因素。培養企業的共同價值觀，逐漸通過價值觀形成對員工的行為規范，形成企業較強的凝聚力，最終對企業績效發揮作用，并成為企業可持續發展的源動力。

改進方案和措施建議

錦城集團主營業務是房地產開發、房屋建筑、市政公路工程、土石方工程、商品混凝土、金屬門窗、混凝土空心砌塊、機械設備、物業服務、營銷策劃，現在市場競爭越來越激烈，公司要想在中衛的市場競爭中占有一席之地，需要改變原有的管理模式，建議實行內部質量管理體系。具體內容如下：

第一級 綜合部日常行為規范及信息收集工作

? 規范服務用語，提高對客戶咨詢問題處理的能力，并對客戶來電咨詢進行數據統計。尤其是建筑節能材料銷售和房屋銷售這兩大板塊，深度跟進客戶。進一步整理出公司規范用語，向各部門推行，整體提升企業品牌形象。

? 控制辦公設備維護、辦公用品損耗；建立完善的登記制度，對各部門領用辦公用品進行數據分析。

? 制定衛生責任制，實行每月對各部門衛生檢查工作，評選結果貼在公告欄，以此來促進每位員工養成良好的工作衛生習慣。? 對建筑節能材料和購房客戶上門服務每月至少一次回訪，并做好詳細記錄。第二級 服務規范工作

針對于內部企業文化建設，初步構想有如下幾點：

1、建立企業戰略方針和質量方針。

以企業戰略方針作為企業全體的共同愿景，以質量方針作為所

有工作的標準，大力宣傳，讓公司全體人員耳熟能詳，融入到工作理念中。

2、設立生日獎金。

工作滿一年的員工，按身份證出生年月在生日的當月可享受一定的生日獎金。蛋糕或者鮮花都行，配以賀卡。（其實2012年就在搞類似的活動了，可是為什么不堅持下去那，花不了多少錢的。）

管理中的“胡蘿卜”加“大棒”，是激勵方式中的一種，適當的物質鼓勵，目的在于籠絡人心。３、設立總經理信箱、總經理開放日。

目的在于兩點：1）廣開言路。俗話說：偏聽則暗，兼聽則明。

2）讓員工對公司建設、管理有參與感，有主人翁的感覺。

所以這一舉措一旦實行，就不能流于形式，一定要落到實處。總經理信箱可匿名投遞，總經理開放日指在每月的指定日期，開設談心室，公司任何人員可直接與總經理面對面溝通。對于員工意見，公司一定要予以處理，對于好的意見及開創性的建議，予以獎勵；對于投訴和抱怨予以回復，以安撫民心。否則，此舉一旦流于形式，在員工心目中，將是負面影響。４、設立晉升制度、競爭機制。

優勝劣汰，讓員工看得到成長、上升的空間。５、每年年終評選優秀員工，樹立榜樣。

榜樣的力量是無窮的。評選考核的標準從業績、效率、責任心、特殊貢獻等多方面進行評核。這也是激勵機制的一種。

6、在適當的時機，舉辦員工動員大會。也可考慮開設相關專業培訓課程，對全體員工進行心態和執行力的培訓。（每年至少搞2次）

7、人才計劃。

留得青山在，不怕沒柴燒。要想在競爭中立于不敗之地，人才是關鍵。公司發展，人才是青山。“人才計劃”意在為公司培養、儲備管理人才、骨干人才、技術人才，避免因人才流動給公司帶來影響，構建有層次的人才團隊，使公司更有序、健康、高效地發展。（希望老板改掉過去的說法，我公司離開誰都可以照樣運轉下去。）

倡議不是管理，管理的關鍵是行動，落到實處，并使之行之有效。所以，改善及管理，應該從董事長、總經理（老板）做起，從管理層做起，貫徹到每一個崗位，每一個環節，言必行，行必果。

二0一五年五月

王 鵬

第四篇：關于對公司內部管理建議書

關于對公司內部管理建議書

本人進入博爾佳公司已兩年, 針對公司目前內部管理的現狀，個人認為，綜合起來，需要改善和打造的在于三大方面：品質、執行力、凝聚力。作為企業生存之根本的品質，應包括工程、產品和服務的質量。

部門溝通不暢、脫節以及工作和布置的任務偏差、不能按時完成、工作效率不高，在于執行力不強，究其原因在于標準、監督以及責任心的問題；工作中的積極性與責任心在于企業凝聚力的打造，即人心的凝聚問題。

以上種種，需要規范公司的管理制度，明確工作標準，優化工作流程，再輔以貼心的企業文化凝聚人心，打造高效率的團隊。執行并持續改善公司的內部管理，應該是制度化的硬性管理和人性化的柔性政策相結合，約束和激勵雙管齊下，解決人心的問題。

鑒于此，對于內部管理改善，初步構想及建議如下：

一、當務之急，是設立綜合管理部。負責公司內部管理工作，包括如下內容：規范辦公室日常管理工作、監督工程部施工質量、工程進度控制管理、促進設計部做出最佳的設計方案、加強對采購部日常工作規范、進一步優選合適的供應商以及激發技術部員工工作積極性。

二、加強執行力和凝聚力。執行力和部門溝通不暢首先是公司的管理團隊和執行團隊（即各部門主管）的問題，要使員工有凝聚力需要先從部門主管開始。如果各個部門主管以及公司管理層都無法凝聚成一支有戰斗力的隊伍，整個公司的執行力只能是空談。

三、整頓各部門的工作范圍、工作制度以及各部門之間的工作流程。對主管責任、權利清晰定義，對各崗位工作職責明確定位，對各部門之間的分工協作清晰界定。如果工作流程及規章制度不清晰流暢、不嚴謹，便會出現各自推諉責任的弊病，任務布置下去沒有效果，還是不可能有執行力和凝聚力。當然工作制度及工作流程理順了以后，需要老總大力推動，獎罰分明。

四、建設有效的績效考核制度及薪酬制度。要由過去的“用人管人”向“用制度管人”進行轉變；從“以人為本”向以“執行為本”轉變，從“以崗位為本”向以“目標為本”轉變；從“以職能導向”向“以流程導向”轉變，兩者兼容。實行統一的制度和紀律來約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機制和良好的組織秩序。

五、進一步加強企業文化建設。它的管理作用主要是通過精神引導彌補管理制度的不足，是一種柔性的因素。培養企業的共同價值觀，逐漸通過價值觀形成對員工的行為規范，形成企業較強的凝聚力，最終對企業績效發揮作用，并成為企業可持續發展的源動力。

內部管理改進方案和措施建議

博爾佳主營業務是機房工程和機房設備，現在市場競爭越來越激烈，公司要想在殘酷的市場競爭中占有一席之地，需要改變原有的管理模式，建議實行內部質量管理體系。具體內容如下：

第一級 綜合部日常行為規范及信息收集工作

? 規范服務用語，提高對客戶咨詢問題處理的能力，并對客戶來電咨詢進行數據統計。進一步整理出公司規范用語，向各部門推行，整體提升博爾佳企業形象。

? 控制辦公設備維護、辦公用品損耗；建立完善的登記制度，對各部門領用辦公用品進行數據分析。

? 制定衛生責任制，實行每月對各部門衛生檢查工作，評選結果貼在公告欄，以此來促進每位員工養成良好的工作衛生習慣。? 對技術部門上門服務每周一次回訪，并做好詳細記錄。

第二級 設計部服務規范工作

針對于內部企業文化建設，初步構想有如下幾點：

1、建立企業戰略方針和質量方針。

以企業戰略方針作為企業全體的共同愿景，以質量方針作為所有工作的標準，大力宣傳，讓公司全體人員耳熟能詳，融入到工作理念中。

2、設立生日獎金。

工作滿三個月的員工，按身份證出生年月在生日的當月可享受50元的生日獎金。生日獎金以現金發放，配以賀卡。

管理中的“胡蘿卜”加“大棒”，是激勵方式中的一種，適當的物質鼓勵，目的在于拉攏人心。

３、設立總經理信箱、總經理開放日。

目的在于兩點：1）廣開言路。俗話說：偏聽則暗，兼聽則明。

2）讓員工對公司建設、管理有參與感，有主人翁的感覺。

所以這一舉措一旦實行，就不能流于形式，一定要落到實處。總經理信箱可匿名投遞，總經理開放日指在每月的指定日期，開設談心室，公司任何人員可直接與總經理面對面溝通。對于員工意見，公司一定要予以處理，對于好的意見及開創性的建議，予以獎勵；對于投訴和抱怨予以回復，以安撫民心。否則，此舉一旦流于形式，有員工心目中，將是負面影響。４、設立晉升制度、競爭機制。

優勝劣汰，讓員工看得到成長、上升的空間。５、評選優秀員工，樹立榜樣。

榜樣的力量是無窮的。評選考核的標準從業績、效率、責任心、特殊貢獻等多方面進行評核。這也是激勵機制的一種。６、設立圖書角。在整個公司內部，營造學習的氛圍。７、創辦內刊。

內刊名為《鋤禾人》，運用這種文化參與、文化熏陶的形式，讓每一個員工融入到企業文化當中來，讓他們能夠因為身為鋤禾人而自豪。初期可簡單些，逐步發展完善。８、在適當的時機，舉辦員工動員大會。也可考慮開設培訓課程，對全體員工進行心態和執行力的培訓。

９、人才青山計劃。

留得青山在，不怕沒柴燒。要想在競爭中立于不敗之地，人才是關鍵。公司發展，人才是青山。“青山計劃”意在為公司培養、儲備管理人才、骨干人才、技術人才，避免因人才流動給公司帶來影響，構建有層次的人才團隊，使公司更有序、健康、高效地發展。

倡議不是管理，管理的關鍵是行動，落到實處，并使之行之有效。所以，改善及管理，應該從總經理做起，從管理層做起，貫徹到每一個崗位，每一個環節，言必行，行必果。

第五篇：關于對公司內部管理建議書

關于對公司內部管理的建議書

尊敬的××總：

您好！

在進入公司工作的這段時間里，非常感謝您和同事對我的關心與幫助。在回顧自己工作歷程的同時，也進行了一次自我總結。我先后在不同的幾個崗位從事工作，這也使我對公司有了更全面的了解，因此我覺得規范公司的管理制度，明確工作標準，優化工作流程，再輔以貼心的企業文化凝聚人心，打造高效率的團隊。執行并持續改善公司的內部管理，應該是制度化的硬性管理和人性化的柔性政策相結合，約束和激勵雙管齊下，解決人心的問題。

有鑒于此，提出我個人認為公司目前存在的問題，一、溝通不暢，執行力不足。部門溝通不暢、脫節以及工作和布置的任務偏差、不能按時完成、工作效率不高，在于執行力不強，究其原因在于標準、監督以及責任心的問題；工作中的積極性與責任心在于企業凝聚力的打造，即人心的凝聚問題。如果各個部門主管以及公司管理層都無法凝聚成一支有戰斗力的隊伍，那么整個公司的執行力就只能是空談。

二、整頓各部門的工作范圍、工作制度以及各部門之間的工作流程。對主管責任、權利清晰定義，對各崗位工作職責明確定位，對各部門之間的分工協作清晰界定。如果工作流程及規章制度不清晰流暢、不嚴謹，便會出現各自推諉責任的弊病，任務布置下去沒有效果，還是不可能有執行力和凝聚力。

三、建立有效的績效考核制度及薪酬制度。要由過去的“用人管人”向“用制度管人”進行轉變；從“以人為本”向以“執行為本”轉變，兩者兼容。實行統一的制度和紀律來約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機制和良好的組織秩序。

四、進一步加強企業文化建設。它的管理作用主要是通過精神引導彌補管理制度的不足，是一種柔性的因素。培養企業的共同價值觀，逐漸通過價值觀形成對員工的行為規范，形成企業較強的凝聚力，最終對企業績效發揮作用，并成為企業可持續發展的源動力。

內部管理改進方案和措施建議

現在房地產市場的競爭越來越激烈，公司要想在殘酷的市場競爭中占有一席之地，需要改變原有的管理模式，具體內容如下：

一、強化辦公室工作職責。一是強化員工責任意識。牢固樹立“辦公室工作無小事”的思想，對待工作認真負責，細而又慎，以小促大，推動全局工作；追求工作效率.二要強化學習意識。辦公室工作人員要把學習作為一種政治責任、一種精神追求、一種生活方式，端正學習態度，以學習開拓視野、提高修養、增長才干、推動工作；要注意學用結合，努力把學習成果轉化為推動工作取得新突破的實際能力。

三是提高綜合協調能力。辦公室工作要講求協調方法和成效，與各有關方面深入對接，保證公司各個環節協調暢通、工作有序推進；加強溝通聯系，通報重要事宜，協調各科室之間關系，突出服務意識，做到多通氣、多商量、多換位思考，統籌兼顧，妥善處事，爭取科室的理解和支持，使上情下達、下情上傳的渠道更加暢通，確保各項工作目標任務圓滿完成。

二、強化服務意識。房地產銷售是專業性極強的服務行業，它不僅要求我們的銷售人員在面對客戶的時候，要做到自信、積極主動、熱情大方，還要具備房地產的專業知識。至少在客戶的眼中，我們是房地產銷售行業中的專家，既然是專家，就應該解疑答惑，無所不能，并且具有指導意義。這樣，才會讓客戶有信任感，讓他們放心置業。

同時，我們還應不斷提升工作標準，規范服務用語，提高對客戶咨詢問題處理的能力，并對客戶來電咨詢進行數據統計。進一步整理出公司規范用語，并可向各部門推行，整體提升企業形象。

三、加強和提高檔案管理管理水平。對于檔案資料的管理，公司已經制定出明確的檔案管理細則和資料管理員崗位職責，剩下的問題就是如何正確、規范的執行。目前資料整理收集存在最大的困難就是，檔案資料收集的不及時性和完整性，以及個別項目部的不配合性。各部門(或項目部)應嚴格根據公司出臺的管理細則，健全歸檔制度，加強檔案室與各部門、項目部之間的協作，并將項目部（工程）資料與公司資料相結合來進行檔案管理，實行統一的標準分類管理，以規范公司檔案管理，實現部門（或項目部）檔案與公司檔案的歸口管理。對于某些不配合的項目部（或部門），公司應制定相應的處罰措施，使檔案管理制度不流于形式。

四、針對于內部企業文化建設，初步構想有如下幾點：

1、建立企業戰略方針和質量方針。

以企業戰略方針作為企業全體的共同意愿，以質量方針作為所有工作的標準，大力宣傳，讓公司全體人員耳熟能詳，融入到工作理念中。

2、設立總經理信箱，目的在于：

廣開言路，讓員工對公司建設、管理有參與感，有主人翁的感覺。總經理信箱（或電子郵箱）可匿名投遞，總經理開放日指在每月的指定日期，開設談心室，公司任何人員可直接與總經理面對面溝通。對于員工意見，公司一定要及時予以處理，對于好的意見及開創性的建議，給予獎勵；對于投訴和抱怨予以回復，以安撫民心。否則，此舉一旦流于形式，會在員工心目中產生負面影響。

3、培養員工一崗多能，完善晉升和激勵機制。

在適當的時機，舉辦員工動員大會。也可考慮開設培訓課程，對全體員工進行心態和執行力的培訓。當然，在進入公司的這段時間里，我也看到了公司在培養（儲備）人才上作出的努力，有針對性的派員參與各種崗位學習，但這只是公司（儲備）人才計劃的開始。

企業培訓是指企業或針對企業開展的一種提高人員素質、能力、工作績效和對組織的貢獻，而實施的有計劃、有系統的培養和訓練活動。目標就在于使得員工的知識、技能、工作方法、工作態度以及工作的價值觀得到改善和提高，從而發揮出最大的潛力提高個人，實現公司和個人的雙重發展。

首先，企業可以通過下發員工培訓需求調查表、座談會等形式，了解員工的學習培訓意向和崗位意向、工作技能等，然后針對員工的工作能力、崗位需求等情況來制定學習培訓計劃。其次，要加強對員工的形勢教育，讓員工認識到，學習新技術，“一崗多能”是員工提高綜合素質、增強競爭能力的需要，也是現代企業發展的趨勢，從而使員工愿學、樂學、刻苦學。第三，企業鼓勵員工“一崗多能”還要建立健全有效的獎勵制度和辦法，深化薪酬制度改革，建立以崗定薪、按績取酬、多勞多得、少勞少得的崗位績效管理考核體系，實行員工薪酬水平與崗位職責和貢獻密切掛鉤的收入分配機制；不斷加大對學有所成員工或工作能力突出的員工的獎勵力度，支持鼓勵更多的員工“一崗多能”，為員工施展才華搭建良好的平臺，提供制度保障。避免因人才流動給公司帶來影響，構建有層次的人才團隊，這樣才能使公司更有序、健康、高效地發展。

倡議不是管理，管理的關鍵是行動，落到實處，并使之行之有效。所以，改善及管理，應貫徹到每一個崗位，每一個環節，言必行，行必果。

以上只是我個人的看法，希望能為公司的發展盡綿薄之力。