第一篇：有價票證管理制度

有價票證管理制度

第一章 總則

第一條 各種票證是財務收支的法定憑證，是會計核算的原始依據。票證管理是財務會計管理工作中的重要部分，它直接涉及到公司資產的安全性，也是正確進行會計核算的基礎工作。為加強對各種有價票證的管理，特制定本制度。

第二章 支票管理

第二條 公司的支票由出納員負責保管和開具。公司為出納員保管支票提供保險柜等必要的條件。

第三條 公司支票分現金支票和轉賬支票兩種。支票的使用方法和要求應符合銀行的相關規定。

第四條 采用支票匯款前，一般應由收款單位先開具收款發票。不能提前開具發票的應向財務提供付款合同或協議。

第五條 申領支票前，經辦人要將對方開具的收款發票或付款合同按公司財物收支審批制度的相關規定進行審批。

第六條 支票使用時需填寫“支票領用單”，并經財務部經理、財務副總簽字后才能交由出納開出支票。

第七條 出納開具支票時，要將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，交要求領用人在支票領用簿上簽字備查。

第八條 支票付款后，憑支票存根、發票由經手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）。

第九條 對于開出的轉賬支票，出納員要統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號。

第十條 對于退回的支票，出納員要作廢票處理。將原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。

第十一條

對于開出轉賬支票，但未辦結付款手續的情況，財務部月底清賬時憑“支票領用單”轉應收款，發工資時從領用支票的員工工資中扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善保障手續后再作補發工資處理。

第十二條

對于報銷短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按從相關員工工資中扣回。第十三條

公司財務部用支票支付（包括借用）每一筆款項，不論金額大小均須財務部經理、財務副總和總經理簽字。財務部經理、財務副總貨總經理外出時，只有一人或二人簽字時，應由財務部設法通知另一人，同意后可先付款后補簽。沒有三人中的任何一個人簽字，一般不予付款。

第三章

發票和收據管理

第十四條

發票和收據必須由財務部指定專人負責購買、保管。保管的方式視同現金保管，即應存放在保險箱內。

第十五條

領用發票和收據，必須按序號登記，一般情況，每次只能領用一本。

第十六條

在使用發票和收據時，應在開具發票或收據之后，再加蓋發票專用章，嚴禁預先整本加蓋發票專用章。發票和收據與財務專用章由財務部指定專人保管，但需分開置放。第十七條

發票和收據的記賬聯入帳后，按領用的序號進行銷號（必須是非開發票人），如有缺號，應查明原因，如是作廢，應在銷號簿上說明。

第十八條

發票和收據禁止外借、代開、拆本外帶和出售。如果發生違規違法行為，而造成直接或間接的經濟損失，由經辦人負全部責任。

第十九條

發票和收據每月必須清查一次，必須做到帳實相符。

第二十條

收到外來發票應辨別其真偽，如果是電腦開具的增值稅發票并需作抵扣之用的，應首先到稅務部門進行驗票，驗票通過后，方可入賬，以保證發票的真實可靠。

第二十一條

屬于采購材料、貨物、商品而取得的增值稅發票，應保證發票、供貨方和收款方三者一致；或者能提供具有法律效力的書面資料足以證明發票、供貨、付款三者之間的內在關系后，方可入賬。

第二十二條

凡開出發票和收據又被退回的，應由經辦人寫明原因，經部門負責人簽字認可后，交財務部進行帳務處理。

第四章 證券管理

第二十三條

公司購買的有價證券由出納員管理。在保管上應把證券視同現金存入保險柜，對金額較大的證券業可以存放在銀行或國債保管部門。第二十四條

出納員對自己負責保管的各種有價證券，要專設出納帳進行詳細核算，并由總帳會計的總分類賬進行控制。出納部門的有價證券明細賬要按證券種類分設戶頭，所記金額應與總帳會計相一致，當賬面的金額與證券面值不一致時，應在摘要欄內注明證券的批次、面值和張數。必要時，還可以設置輔助登記簿進行補充登記。年度終了應將有價證券登記簿視同會計檔案一同存檔保存。

第二十五條

業務人員提取有價證券外出辦理有關事項時，應辦理類似于現金借據的正規手續交給出納人員作為支付憑證，交還有價證券時再由出納人員在借據上加蓋注銷章后退還出據人。

第二十六條

在總帳科目的控制下，出納員進行登記，并定期出具收、付、存報告單。第二十七條

出納員要及時掌握各種證券的到期時間。對到期的各種有價證券，應做到及時兌付，確保取得的利息收入（投資收益）及時入帳。

第二十八條

出納員對自己保管的各種有價證券的面額和號碼應保守秘密。

第五章 附則

第二十九條

本制度由財務部負責解釋。

第三十條

本制度景公司辦公會審定通過后公布實施。

第二篇：票證管理制度

1、動火作業安全管理制度

第一條 本規范適用于我公司禁火區的動火作業。第二條 定義

動火作業：能直接或間接產生明火的工藝設置以外的非常規作業，如使用電焊、氣焊（割）、噴燈、電鉆、砂輪等進行可能產生火焰、火花和熾熱表面的非常規作業。

第三條 固定動火區外的動火作業一般分為二級動火、一級動火和特殊動火三個級別。

1、特殊動火作業

在生產運行狀態下的易燃易爆生產裝置、輸送管道、儲罐、容器等部位上及其它特殊危險場所進行的動火作業，；帶壓不置換動火作業按特殊動火作業管理。

2、一級動火作業

在易燃易爆場所進行的除特殊動火作業以外的動火作業。廠區管廊上的動火作業按一級動火作業管理。

3、二級動火作業

（1）除特殊動火作業和一級動火作業以外的禁火區的動火作業。

（2）凡生產裝置或系統全部停車，裝置經清洗、置換、取樣分析合格并采取安全隔離措施后，可根據其火災、爆炸危險性大小，經安全處批準，動火作業可按二級動火作業管理。

第四條 節、假日或其它特殊情況，動火作業升級管理。第五條 動火作業安全防火要求

1、基本要求

（1）動火作業應辦理《動火安全作業證》

（2）動火作業應專人監火，作業前清除動火現場及周圍的易燃物，或采取其它有效安全防火措施，配備足夠適用的消防器材。

（3）凡在盛有或盛過危險化學品的設備或生產設備上動火作業，應將其與

生產系統徹底隔離，并進行清洗、置換，取樣分析合格后方可動火作業。

（4）易燃易爆區域內地面如有可燃物、孔洞、窨井、地溝、水封等應檢查分析，距用火點15 m 以內的，應采取清理或封蓋等措施；對于用火點周圍有可能泄漏易燃、可燃物料的設備，應采取有效的空間隔離措施。

（5）拆除管線的動火作業，應先查明其內部介質及其走向，并制訂相應的安全防火措施。

（6）五級風以上（含五級風）天氣，原則上禁止露天動火作業。因生產確需動火作業時，動火作業升級管理。

（7）凡在有可燃物構件的涼水塔、水洗塔等內部進行動火作業時，應采取防火隔絕措施。

（8）動火期間距動火點30 m 內不得排放各類可燃氣體；距動火點15 m 內不得排放可燃液體；不得在動火點10 m 范圍內及用火點下方同時進行可燃溶劑清洗或噴漆等作業。

（9）動火作業前，應檢查動火工器具本質安全程度，保證安全可靠。（10）使用氣焊、氣割動火作業時，乙炔瓶應直立放置；氧氣瓶與乙炔氣瓶間距不應小于5 m，二者與動火作業地點不應小于10 m，不得在烈日下曝曬或接近熱源。

（11）動火作業完畢，動火人和監火人以及參與動火作業的人員應清理現場，監火人確認無殘留火種后方可離開。

2、特殊動火作業的安全防火要求

特殊動火作業在符合5.1 規定的同時,還應符合以下規定。（1）在生產不穩定的情況下不得進行帶壓不置換動火作業。

（2）動火前，先制定安全施工方案，落實安全防火措施，消防人員到現場監護。同時通知生產調度部門及有關單位，車間主任、動火作業單位負責人、安全部門人員、主管生產領導必須到現場。

（3）動火作業過程中，系統保持正壓（不低于980.665pa），嚴禁負壓動火

作業。

（4）動火作業現場的通排風應良好，以便使泄漏的氣體能順暢排走。第六條 動火分析及合格標準

1、凡在易燃易爆裝置、管道、儲罐、陰井等部位及其他認為應進行分析的部位動火，動火作業前應由動火分析人進行安全分析，動火分析的取樣點要有代表性。取樣點由動火作業所在車間的主任或當班班長提出。特殊動火的分析樣品應保留到動火結束。

2、在較大的設備內動火作業，應采取上、中、下取樣；在較長的物料管線上動火,應在徹底隔絕區域內分段取樣；在設備外部動火作業，應進行環境分析，且分析范圍不小于動火點10 m。

3、動火分析與動火作業間隔一般不超過30 min，如現場條件不允許，間隔時間可適當放寬，但不應超過60 min；作業中斷時間超過60 min，應重新取樣分析，每日動火前均應進行動火分析，特殊動火作業期間還應隨時進行監測。如現場分析方法無法實現上述要求，應由主管廠長或總工程師簽字同意，做具體處理。

4、使用便攜式可燃氣體檢測儀或其它類似手段進行分析時，檢測設備應經標準氣體樣品標定合格。

5、動火分析合格判定

半水煤氣、氨、甲醇等被測濃度應不大于0.5%（體積百分數），合成氣、變換氣被測濃度應不大于0.2%（體積百分數）。

第七條 職責要求

1、動火作業負責人

（1）負責辦理《作業證》并對動火作業負全面責任。

（2）應在動火作業前詳細了解作業內容和動火部位及周圍情況，參與動火安全措施的制定、落實，向作業人員交代作業任務和防火安全注意事項。（3）作業完成后，組織檢查現場，確認無遺留火種后方可離開現場。

2、動火人

（1）應參與風險危害因素辨識和安全措施的制定。（2）應逐項確認相關安全措施的落實情況。（3）應確認動火地點和時間。

（4）若發現不具備安全條件時不得進行動火作業。（5）應隨身攜帶《作業證》。

（7）電氣焊作業人員必須持有效期內證件上崗。

3、監火人

（1）負責動火現場的監護與檢查，發現異常情況應立即通知動火人停止動火作業，及時聯系有關人員采取措施。

（2）應堅守崗位，不準脫崗；在動火期間，不準兼做其它工作。（3）當發現動火人違章作業時應立即制止。

（4）在動火作業完成后，應會同有關人員清理現場，清除殘火，確認無遺留火種后方可離開現場。

4、動火部位負責人（操作班長）

（1）對所屬生產系統在動火過程中的安全負責。參與制定、負責落實動火安全措施，負責生產與動火作業的銜接。

（2）檢查、確認《作業證》審批手續，對手續不完備的《作業證》應及時制止動火作業。

（3）在動火作業中，生產系統如有緊急或異常情況，應立即通知停止動火作業。

5、動火分析人

動火分析人對動火分析方法和分析結果負責。根據動火點所在車間的要求，到現場取樣分析，在《作業證》上填寫取樣時間和分析數據并簽字。

6、動火作業的審批人

動火作業的審批人是動火作業安全措施落實情況的最終確認人，對自己的批準簽字負責。

（1）審查《作業證》的辦理是否符合要求。

（2）到現場了解動火部位及周圍情況，檢查、完善防火安全措施。第八條 《動火安全作業證》的管理

1、特殊動火、一級動火、二級動火的《作業證》應注明動火等級。

2、《作業證》的辦理和使用要求

（1）辦證人按《作業證》的項目逐項填寫，不得缺項；根據動火等級，按審批權限辦理。

（2）辦理好《作業證》后，動火作業負責人應到現場檢查動火作業安全措施落實情況，確認安全措施可靠并向動火人和監火人交代安全注意事項后，方可批準開始作業。

（3）《作業證》實行一個動火點、一張動火證的動火作業管理。（4）《作業證》不得隨意涂改和轉讓，不得異地使用或擴大使用范圍。（5）《作業證》一式三聯，二級動火由審批人、動火人和動火點所在崗位各持一份；一級和特殊動火由動火點所在車間負責人、動火人和安全部門各持一份；保存期限至少為1年。

3、《作業證》的審批

特殊動火作業由主管廠長或總工程師審批；一級動火作業由安全部門審批；二級動火作業由動火點所在車間主管負責人審批。

4、《作業證》的有效期限

（1）特殊動火作業和一級動火作業的《作業證》有效期不超過8小時。（2）二級動火作業的《作業證》有效期不超過72小時，每日動火前應進行動火分析。

（3）動火作業超過有效期限，應重新辦理《作業證》。

第三篇：票證管理制度

票證管理制度

一、票證原始憑證管理

1、原始憑證如通行卡領用單、電子發票使用明細表、IC卡使用明細表、必須準確完整地填寫，不得有涂改，并由票證員、收費員確認無誤后簽字。

2、原始憑證如通行卡領用單、電子發票使用明細表、IC卡使用明細表、編制要及時,正確,摘要簡明、清晰，確保通行費上繳清單中的金額要與所收金額一致。

二、會計帳簿管理

現在所有的IC卡賬、通行費微機票賬都是營運電子賬。必須符合以下規定。

1、帳簿啟用時應在封面上注明帳簿名稱,啟用表內容填寫齊全。

2、按規定正確填寫摘要、記錄IC卡的發出與回收，對于通行費微機票也要準確無誤的登記每個車道所使用的微機票與所收到的通行費 金額。

3、要保證賬實相符，賬賬相符。微機票要保證庫實相符。

4、每月月底進行實際的盤點，確保無誤后，再進行下一個月的登記。

三、會計報表管理

1、按省局規定的格式、種類編制報表。報表報送及時,內容完整,數字準確,帳表相符,。

2、月、報表做到有分析、報表必須有相關負責人、票證員、收費員、監控員及稽查進行簽字。

3、不能提前趕編報表,表內各項數字符邏輯關系,表與表之間對應一致。

四、票證管理

1、票證員應及時向上級部門領取微機票,微機票必須存放有序，然后放入微機柜里上鎖。收費員交接班領取票據時，必須得有票證員發放微機票，填寫微機票領用單，由收費員與票證員清點無誤后，再進行簽字領取。最后要鎖上微機柜，確保微機票安全。

2、票證員及時填制各種日報、周報、旬報、月報、季報、年報。數字準確、內容齊全,符合收費稽查部有關要求。通行費、營運電子賬登記及時,庫實相符。

3、日報按上級部門規定時間報出,月報按省局上級部門規定種類及時上報。

4、票證庫存數與報表、營運電子賬相符。

5、通行費必須按日存放保險柜，不得私自挪用。

五、票證室安全和票證員職責

1、負責票證室全面業務管理。

2、組織本部門的政治和業務學習。

3、負責督促、檢查收費員、監控員的班報表和非正常記錄本的填寫規范，做到“一表兩本”相符。

4、逐月擬定通行費目標任務。

5、嚴格按照銀行解繳程序上繳通行費,加強現金管理,做到安全保管。

6、負責票證室日常管理和安全。

第四篇：學校票證管理制度

學校票證管理制度

為了保障學校財產安全，建立健全學校內部現金票證安全防范機制，根據國家有關規定，結合本校實際，特制定以下制度：

1、保險箱密碼應嚴格保密，保險箱鑰匙不得存放辦公室抽屜過夜，應隨身攜帶妥善保管。

2、財務室的大量現金在下班前必須存入銀行，少量現金在下班前必須存入保險箱，每天的備用金不得超出財務規定額度。

3、圖章和空白支票要分開放置，支票現用現蓋章，嚴禁將蓋好圖章的支票放入辦公室內過夜，借款、支票必須按有關審批手續辦理。

4、每天下班之前要認真檢查辦公室的門窗、抽屜是否鎖好，發現門窗、保險箱被撬案件，必需保護好現場，有專人看管，任何人不得移動現場物品，并立即報告公安部門，積極協助破案。

5、職工個人的現金、存折、有價證券、金銀手飾不得存放在保險箱或辦公室內。

6、到銀行送、取現金五千元以上時，需要派兩人以上辦理

第五篇：保衛處現金票證管理制度

篇一：保衛處現金票證管理制度

一、嚴格執行現金管理制度，庫存現金不得超過銀行規定的標準，如特殊情況，需留千元以上現金過夜的，存款單位要落實人員值班守護。

二、到銀行送、取現金五千元以上時，需要由存、取款部門派兩人以上辦理，專車護送。

三、嚴禁出借銀行戶頭，采購人員借用的付款委托書應妥善保管，如有遺失，責任人要賠償損失。并視情節給予處分。

四、在市內采購物品，應用付托支付。特殊情況要用現金采購時，要執行現金管理制度有關規定。外地采購要用轉帳結算，特殊情況攜帶現金，須經主管領導批準。

五、出納員對金庫鑰匙要妥善保管，不得丟失。離開保險柜時，現金及有價證券必須放入保險柜，鎖好。要經常檢查技術防范措施，發現異常情況要及時處置和報告部門。

篇二：保衛處現金、票證、物資、設備安全管理制度

為保證學院內現金、票證、物資、設備的安全，維護學院教學、生活秩序和財產安全，根據省、市有關規定，結合學院的實際情況，特制定本制度。

一、財務部門必須嚴格執行銀行規定的庫存現金的限額，確因特殊情況，必須滯留超額現金過夜的要及時報告保衛處并設專人就室看守。

二、現金和有價證券必須存放有安全設施的保險柜內，財務辦公室要安全、牢固，做到窗有鐵欄，門包鐵皮并安裝防盜、報警裝置。

三、取送數額較大的現金必須兩人以上同行（至少有一名男性），取送巨額款的，應派專車并配有保護人員。

四、個人的貴重物品、現金及有價票證不準在辦公室內存放。

五、學院各部門的固定資產以及其它與生產有關的物資設備，在經營、存放、運輸、使用過程中要建立安全管理制度，并納入守護人員視線。

六、存放高檔物品、貴重器材的庫房、實驗室、演播室等門窗要安全牢固，做到窗有鐵欄、門包鐵皮、雙鎖，并設專人管理。