第一篇：柳州區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

河南某農(nóng)商行買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

（試行）

第一章 總 則

第一條 為發(fā)展我行買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，規(guī)范買方付息票據(jù)貼現(xiàn)行為，依照《中華人民共和國票據(jù)法》、中國人民銀行《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》和《票據(jù)管理實施辦法》，結(jié)合我行實際，特制定本辦法。

第二條 本辦法下所稱買方付息票據(jù)業(yè)務(wù)是指根據(jù)協(xié)議約定，買方承諾由其支付票據(jù)貼現(xiàn)利息，賣方持未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票向其我行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，我行審核無誤后，向買方扣收貼現(xiàn)利息，并將全額票款支付給賣方的一種票據(jù)業(yè)務(wù)。

第三條 本辦法所稱的銀行承兌匯票的承兌人可以是我行的分支機構(gòu)，也可以是具備承兌資格的其他銀行、財務(wù)公司等。

商業(yè)承兌匯票需為我行名單內(nèi)企業(yè)承兌商業(yè)承兌匯票。

第四條 對于買方應(yīng)付的貼現(xiàn)利息從買方結(jié)算賬戶劃扣或由買方直接將應(yīng)扣劃利息提前劃付給我行。

賣方和買方均可不在我行開立結(jié)算賬戶。

第二章 業(yè)務(wù)辦理

第五條 為確保買方能及時足額支付貼現(xiàn)利息，由買方將買方付息票據(jù)付息承諾函（見附件1）及擬由其付息的銀行承兌匯票復(fù)印件交銀行。承諾函中聲明：由其支付銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息，當(dāng)銀行代扣貼現(xiàn)利息時，無須得到買方的指示，可以直接從買方在承諾函指定的賬戶中隨時劃款，用于支付。

第六條 銀行按付息承諾函所列明的匯票金額，計算買方應(yīng)付的貼現(xiàn)利息（以貼現(xiàn)日，銀行公布的貼現(xiàn)利率為準(zhǔn)，期限按銀行承兌匯票的出票日起至到期日（不含當(dāng)日）止計算），要求買方將應(yīng)付貼現(xiàn)利息足額存入其結(jié)算賬戶。

第七條 在買方將足額貼現(xiàn)利息留存至結(jié)算賬戶后，銀行啟動簽批流程，并將付息承諾函原件及承兌匯票保管。

第八條 銀行將票面全款劃入賣方帳戶，并進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。

第三章 其它規(guī)定

第九條 銀行承兌匯票到期收取票款的處理按照《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十條 辦理本業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票須符合銀行貼現(xiàn)要求，進(jìn)行相應(yīng)的查詢及真?zhèn)舞b別。

第十一條 本辦法下的票據(jù)可以辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)。

第四章 規(guī)則

第十二條 銀行各部門根據(jù)各自職責(zé)，檢查、監(jiān)督執(zhí)行情況，罰則遵守聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定。

第十三條 本辦法規(guī)定與本銀行此前規(guī)定不一致的，以本辦法規(guī)定為準(zhǔn)。第十四條 本辦法由河南某農(nóng)商行制定、解釋、修改，自發(fā)文之日起執(zhí)行。

附件：

買方付息票據(jù)付息承諾函

______銀行 ______（支行、營業(yè)部）（必須寫明開戶行全稱）

1、我公司將遵守貴行關(guān)于買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)方面的管理規(guī)定，及時、足額支付我公司簽發(fā)票據(jù)的貼現(xiàn)利息。

2、我公司付息票據(jù)的范圍：我公司委托貴行承兌的銀行承兌匯票，承兌行名稱：__________，匯票號碼：__________。

我公司持有的其他銀行承兌的銀行承兌匯票，承兌行名稱；__________，匯票號碼：__________。

以上銀行承兌匯票的復(fù)印件見附件。

3、利息支付：

3.1貴行無須通知我公司，可以直接從我公司指定的賬戶對以上票據(jù)劃款付息。指定帳戶名稱：_____________，帳號：______________。企業(yè)預(yù)留印鑒：

3.2我司直接將票據(jù)應(yīng)付利息劃入貴行指定賬戶。

河南某農(nóng)商行指定賬戶名稱：_____________，帳號：______________。

________（企業(yè)名稱）

年 月

日

第二篇：買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會計處理

買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的會計處理

背景資料：

買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)即賣方企業(yè)在銷售商品后，持買方企業(yè)交付的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票到銀行申請辦理貼現(xiàn)，銀行審核無誤后，辦理貼現(xiàn)手續(xù)，票據(jù)貼現(xiàn)利息由買方企業(yè)承擔(dān)。

實務(wù)中，貼現(xiàn)銀行、賣方和買方會簽訂三方協(xié)議，如《買方付息銀行承兌匯票貼現(xiàn)合同》，約定如下：

1、商品購銷合同真實、合法。

2、賣方在辦理貼現(xiàn)時，銀行從買方賬戶扣收貼現(xiàn)利息后（銀行向買方開具貼現(xiàn)息收據(jù)），按票面金額支付給賣方貼現(xiàn)金額，銀行保證放棄對賣方貼現(xiàn)利息的追索權(quán)。

買方開具銀行承兌匯票的承兌銀行與貼現(xiàn)銀行是同一家銀行，稱之為“自開自貼”。

買方開具銀行承兌匯票，可以使用銀行綜合授信額度，繳納20%的保證金或者不繳納保證金。

如果不采取買方付息票據(jù)貼現(xiàn)的方式，賣方不接受票據(jù)結(jié)算，要求買方以現(xiàn)金實時結(jié)算。

問題：

1、對于貼現(xiàn)的票據(jù)，買方在“應(yīng)付票據(jù)”核算？還是在“短期借款”核算？

2、買方承擔(dān)的貼現(xiàn)息如何處理？計入“營業(yè)外支出”？還是“財務(wù)費用”？在現(xiàn)金流量表如何列示？ 參考意見：

1、在票據(jù)到期前，賣方將票據(jù)向銀行貼現(xiàn)，買方仍應(yīng)在“應(yīng)付票據(jù)”中核算，即買方的票據(jù)清償義務(wù)沒有解除。

2、本例中，如果不采取買方付息票據(jù)貼現(xiàn)的方式，賣方不接受票據(jù)結(jié)算，要求買方以現(xiàn)金實時結(jié)算。對買方來說，具有融資目的。買方承擔(dān)的貼現(xiàn)息可計入“財務(wù)費用”，現(xiàn)金流量表中，列示在“籌資活動-支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金”。

第三篇：協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議

協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議

甲方向丙方申請承兌匯票貼現(xiàn)并于年月日向丙方提交書面《貼現(xiàn)申請書》，甲、乙、丙三方經(jīng)協(xié)商達(dá)成如下一致條款并愿遵照執(zhí)行：

第一條：貼現(xiàn)的商業(yè)匯票（包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票）內(nèi)容： 匯票號碼：匯票金額：出票人：承兌人：出票日期：到期日期：

第二條：貼現(xiàn)期限：從貼現(xiàn)之日起到商業(yè)匯票到期之日止，即從年月日起至年月日止共計天。

第三條：實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的利息中甲方應(yīng)承但的利息計算。

第四條：貼現(xiàn)率為，在本協(xié)議有效期內(nèi)如遇國家調(diào)整利率，本協(xié)議項下貼現(xiàn)利率不作調(diào)整。

第五條：貼現(xiàn)利息（大寫）：

第六條：如承兌人在異地，貼現(xiàn)期限、貼現(xiàn)利息的計算均應(yīng)另加三天的劃款日期。

第七條：利息承擔(dān)。甲乙雙方同意并確認(rèn)按以下比例分別承擔(dān)貼現(xiàn)利息：甲方承擔(dān)貼現(xiàn)利息的％，乙方承擔(dān)貼現(xiàn)利息的％，即甲方承擔(dān)元，乙方承擔(dān)元。

第八條：甲方陳述并保證：

1．向丙方申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，向丙方提供的增值稅專用發(fā)票，商品交易合同、商品發(fā)運單以及其他材料是真實的。

2．甲方取得前款所述的商業(yè)匯票是合法的，并具有真實合法的商品交易作基礎(chǔ)。

第九條：甲方的權(quán)利和義務(wù)

1．甲方申請貼現(xiàn)時應(yīng)向丙方提交經(jīng)其背書的未到期的商業(yè)匯票、甲方與乙方之間與該商業(yè)匯票有關(guān)的增值稅專用發(fā)票、商品交易合同、商品發(fā)運單據(jù)，并根據(jù)丙方要求提交甲方企業(yè)設(shè)立情況、資信、財務(wù)狀況等資料。

2．貼現(xiàn)時甲方應(yīng)真實有效的完成票據(jù)轉(zhuǎn)讓的背書行為，并不得附加任何條件。

3．甲方應(yīng)保證所申請貼現(xiàn)得商業(yè)匯票背書的連續(xù)性和其前手背書的真實性。

第十條：乙方陳述并保證：

1．乙方與甲方具有真實的商品交易行為。

2．乙方保證其交與甲方的商業(yè)匯票有效合法。

第十一條：乙方的權(quán)利義務(wù)：

1．應(yīng)丙方要求向丙方提供企業(yè)的設(shè)立情況、資信證明、財產(chǎn)狀況等資料。

2．乙方應(yīng)在丙方開立企業(yè)賬戶并存入元保證金；

3．乙方授權(quán)丙方將其承擔(dān)的貼現(xiàn)利息份額直接借記其在丙方的結(jié)算賬戶。第十二條：丙方的權(quán)利義務(wù)：

1．在本協(xié)議生效后，丙方應(yīng)及時將實付貼現(xiàn)金額劃入甲方指定的賬戶。

2．商業(yè)匯票貼現(xiàn)后到匯票到期前如遇承兌人宣告破產(chǎn)或被責(zé)令終止業(yè)務(wù)或在匯票到期時拒絕付款（包括全部或部分），丙方對甲方行使追索權(quán)時有權(quán)要求甲方支付下列金額及其費用：

（1）被拒絕付款的匯票票面金額；

（2）匯票票面金額自到期日起至清償日止，按每天萬分之計算利息；

（3）丙方行使追索權(quán)時所支出的費用，包括訴訟費、交通費、通訊費及律師費等費用；

（4）賠償其他經(jīng)濟損失。

3、丙方向甲方追索票款時，可從甲方在丙方開立的賬戶中直接收取。

第十三條甲、乙、丙三方在履行本協(xié)議中如發(fā)生糾紛，應(yīng)先通過協(xié)商解決，協(xié)商不成時，任何一方可在丙方所在地法院起訴。

第十四條計算貼現(xiàn)利息及實付貼現(xiàn)金額的貼現(xiàn)憑證為本協(xié)議的附件。第十五條：本協(xié)議一式份，甲方執(zhí)份，乙方執(zhí)份，丙方執(zhí)份，具有同等法律效力。

第十六條：本協(xié)議自甲、乙、丙三方法定代表人或其委托代理人簽章并加蓋公章后生效。

第十七條：本協(xié)議于年月日于簽訂。

甲方（公章）乙方（公章）

法定代表人法定代表人

（或委托代理人）（或委托代理人）

丙方（公章）法定代表人（或委托代理人）3

第四篇：買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)

買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)

2011年12月07日

產(chǎn)品概述：

買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)是指在以商業(yè)匯票為結(jié)算方式的商品購銷活動中，賣方企業(yè)在銷售商品后，持買方企業(yè)交付的商業(yè)匯票（銀行承兌或商業(yè)承兌匯票）到銀行申請辦理貼現(xiàn)，銀行在買方企業(yè)同意支付全部或部分貼現(xiàn)利息的前提下，從賣方企業(yè)在本行開立的存款賬戶扣收全部或部分貼現(xiàn)利息支付給賣方后，按票據(jù)貼現(xiàn)辦法辦理貼現(xiàn)。

產(chǎn)品亮點：

手續(xù)簡便、融資速度快、費率低。

申請業(yè)務(wù)條件：

1.查詢票據(jù)真實、合法、有效;

2.買方企業(yè)已出具《付息承諾書》或《買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)書》;

3.買賣企業(yè)雙方均在我行開立存款賬戶。

業(yè)務(wù)流程：

1.提供我行流動資金貸款要求的有關(guān)材料;

2.提供貼現(xiàn)申請人與前手簽訂的商品銷售合同、增值稅發(fā)票;

3.填寫《買方付息票據(jù)貼現(xiàn)申請書》或《協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)申請書》，加蓋企業(yè)公章和法人代表章;

4.提供買方企業(yè)簽章確認(rèn)的《付息承諾書》;

5.提供未到期的商業(yè)匯票，并已作成轉(zhuǎn)讓背書;

6.經(jīng)我行審批同意后，辦理貼現(xiàn)放款手續(xù)。

第五篇：18、柳州市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

柳州市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社 商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

（試 行）

第一章 總則

第一條 為滿足優(yōu)質(zhì)客戶的多樣化票據(jù)融資需求, 完善我聯(lián)社商業(yè)匯票服務(wù)功能,根據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為兩種： 一是指商業(yè)匯票的持票人委托與其有直接真實貿(mào)易交易關(guān)系的出票人或直接前手交易人（即：企業(yè)），代理其向我聯(lián)社申請辦理的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。該種類為企業(yè)直貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

二是指商業(yè)匯票的持票人委托其他金融機構(gòu)（即：銀行），代理其向我聯(lián)社申請辦理的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。該種類為銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第二章 代理人為企業(yè)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

第三條 我聯(lián)社辦理受托人為企業(yè)的委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票范圍僅指符合我聯(lián)社貼現(xiàn)要求，由我聯(lián)社承兌的銀行承兌匯票和我聯(lián)社保貼的商業(yè)承兌匯票。承兌行、保貼行、貼現(xiàn)行均應(yīng)為我聯(lián)社系統(tǒng)內(nèi)機構(gòu)。第四條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理要求，除本辦法另有規(guī)定的以外，其他均參照我聯(lián)社現(xiàn)有的商業(yè)匯票貼現(xiàn)制度執(zhí)行。

第五條 委托人。

委托人應(yīng)為在中國境內(nèi)，經(jīng)合法經(jīng)營注冊并持有有效貸款卡的企業(yè)法人或其他組織。委托人通過書面委托的方式與其代理人建立委托代理關(guān)系。辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，委托人仍為實質(zhì)上的貼現(xiàn)申請人，并承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

第六條 代理人。

代理人應(yīng)為委托人指定的在中國境內(nèi)合法經(jīng)營注冊并在貼現(xiàn)信用社經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的企業(yè)法人或其他組織。代理人在票據(jù)關(guān)系上應(yīng)為申請貼現(xiàn)票據(jù)的直接前手并與委托人存在真實的貿(mào)易交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。代理人在委托人授權(quán)范圍內(nèi)代理委托人辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第七條 辦理票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)、資料和相關(guān)手續(xù)應(yīng)符合我聯(lián)社貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程要求，確保商業(yè)匯票具有真實貿(mào)易背景，嚴(yán)格防止企業(yè)利用無對價票據(jù)套取信貸資金。同時，委托人和代理人應(yīng)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

第八條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的委托人必須與代理人、我聯(lián)社簽訂《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》,確立委托代理關(guān)系，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。委托人不得委托代理人代為其簽訂三方協(xié)議。

第九條 委托人應(yīng)與代理人簽訂《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)授權(quán)委托書》，明確委托代理關(guān)系。委托授權(quán)書的有效期應(yīng)與《商 業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》的有效期保持一致。委托人申請貼現(xiàn)應(yīng)委托其代理人在票據(jù)上背書簽章，并在貼現(xiàn)憑證上簽章,明示代理關(guān)系。

第十條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,委托人應(yīng)提交以下基本資料（在同一代理貼現(xiàn)三方合作協(xié)議項下，首次申請代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時提供）：

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等;

（二）法人代表身份證；或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）公司關(guān)于委托代理人向我聯(lián)社貼現(xiàn)融資的董事會決議；

（四）委托人貸款卡;

（五）三方合作協(xié)議;

（六）票據(jù)貼現(xiàn)的委托授權(quán)書（根據(jù)授權(quán)書期限出具）；

（七）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。第十一條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,代理人應(yīng)提交以下基本資料:

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等;

（二）法人代表身份證;或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）擬貼現(xiàn)的已背書的商業(yè)匯票;

（四）貼現(xiàn)憑證;

（五）購銷合同副本、增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)的原件及復(fù)印件，或按規(guī)定可證明真實貿(mào)易背景的材料;

（六）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。代理人申請敘做代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時需提供

（一）、（二）項資料，第（三）--

（六）項資料需在每次具體貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請時提供。

第十二條 代理人申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票必須記載下列事項:(一)表明“匯票”的字樣;(二)無條件支付的委托;(三)確定的金額;(四)付款人名稱;(五)收款人名稱;(六)出票日期;(七)出票人簽章;(八)代理人在匯票背面做成貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓背書,并注明代理關(guān)系。

擬辦理委托貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票上未記載上述規(guī)定事項之一的,我聯(lián)社不予辦理貼現(xiàn)。

第三章 代理人為企業(yè)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 第十三條 各信用社為本業(yè)務(wù)的受理和初審部門，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查貿(mào)易背景及委托代理關(guān)系的真實性、有效性。業(yè)務(wù)受理以委托人名義進(jìn)行，占用委托人授信額度。貼現(xiàn)憑證中的持票人、貼現(xiàn)協(xié)議中的貼現(xiàn)申請人均應(yīng)填寫委托人全稱。代理人在票據(jù)上記載的委托人名稱應(yīng)與票據(jù)上記載的該委托人名稱全稱相符，不得使用簡稱。

我聯(lián)社票據(jù)中心負(fù)責(zé)委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)客戶準(zhǔn)入的審查、審批。同時，根據(jù)審批權(quán)限負(fù)責(zé)對單筆代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景、代理關(guān)系等的真實性、合規(guī)性進(jìn)行審核、審批，超權(quán)限部分負(fù)責(zé)上報貸審會。

第十四條 三方協(xié)議簽訂后，代理人應(yīng)在貼現(xiàn)信用社預(yù)留印鑒，在貼現(xiàn)時由貼現(xiàn)信用社進(jìn)行核對。代理人接受委托人的委托,向我聯(lián)社申請貼現(xiàn),經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員按照我聯(lián)社有關(guān)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)定,對委托人和代理人進(jìn)行貸前調(diào)查,核實雙方委托代理關(guān)系的真實性和合法有效性,審查委托人的相關(guān)條件,落實申請材料和商業(yè)匯票交易基礎(chǔ)的真實性。

第十五條 所提供具體貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料中,貼現(xiàn)憑證、擬貼現(xiàn)的商業(yè)匯票背書欄、貼現(xiàn)申請書和貼現(xiàn)合同中涉及委托人的欄位由代理人填寫委托人名稱，需委托人簽章的均由代理人簽章,并注明“代理XX 公司(委托人名稱)簽章”。

第十六條 委托人和代理人應(yīng)根據(jù)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》中約定的貼現(xiàn)利息、支付方式,簽署相應(yīng)的業(yè)務(wù)協(xié)議、填寫相應(yīng)的貼現(xiàn)憑證。

第十七條 經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員在經(jīng)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批部門有權(quán)人在審核貼現(xiàn)憑證的簽章、委托授權(quán)書及相關(guān)資料無誤后交柜 臺做賬務(wù)處理。

柜臺部門應(yīng)為委托人開立專門賬戶作為貼現(xiàn)資金入賬賬戶，將貼現(xiàn)資金劃入該賬戶后，再劃至代理貼現(xiàn)三方協(xié)議上約定的委托人賬戶。柜臺部門以委托人的名義登記貸款記錄。

第十八條 委托人與代理人應(yīng)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》中約定代理人是否向委托人收取代理手續(xù)費,手續(xù)費費率及支付方式由代理雙方自行協(xié)商確定。

第四章 代理人為金融機構(gòu)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 第十九條 我聯(lián)社辦理受托代理人為金融機構(gòu)的委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票范圍僅指符合我聯(lián)社貼現(xiàn)要求，受托代理人為廣西農(nóng)村合作金融機構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)的各聯(lián)社（農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）。即：其他金融機構(gòu)須為廣西農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)機構(gòu)。

第二十條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理要求，除本辦法另有規(guī)定的以外，其他均參照我聯(lián)社現(xiàn)有的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)制度執(zhí)行。

第二十一條 委托人。

委托人應(yīng)為在中國境內(nèi)，經(jīng)合法經(jīng)營注冊并持有有效貸款卡的企業(yè)法人或其他組織。委托人通過書面委托的方式與其受托代理銀行建立委托代理關(guān)系。辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，受托代理銀行為實質(zhì)上的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人，并承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

第二十二條 受托代理銀行。

受托代理銀行應(yīng)為委托人指定的在廣西壯族自治區(qū)內(nèi)合法經(jīng)營注冊的農(nóng)村合作金融機構(gòu)（信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）。受托代理銀行在票據(jù)關(guān)系上應(yīng)為申請貼現(xiàn)票據(jù)的直接后手并與委托人存在真實的委托代理關(guān)系。受托代理銀行在委托人授權(quán)范圍內(nèi)代理委托人辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第二十三條 辦理票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)、資料和相關(guān)手續(xù)應(yīng)符合我聯(lián)社轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程要求。

第二十四條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的委托人必須與受托代理銀行、我聯(lián)社簽訂《商業(yè)匯票委托代理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村金融機構(gòu)）》,確立委托代理關(guān)系，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。委托人不得委托受托代理銀行代為其簽訂三方協(xié)議。

第二十五條 委托人應(yīng)與受托代理銀行簽訂《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)授權(quán)委托書》，明確委托代理關(guān)系。委托授權(quán)書的有效期應(yīng)與《商業(yè)匯票委托代理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村金融機構(gòu)）》的有效期保持一致。委托人申請貼現(xiàn)應(yīng)委托其受托代理銀行在票據(jù)上背書簽章，并由受托代理銀行在貼現(xiàn)憑證上簽章,承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第二十六條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,委托人應(yīng)提交以下基本資料（在同一代理貼現(xiàn)三方合作協(xié)議項下，首次申請代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時提供）：

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等;

（二）法人代表身份證；或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）公司關(guān)于委托代理人向我聯(lián)社貼現(xiàn)融資的董事會決議；

（四）委托人貸款卡;

（五）三方合作協(xié)議;

（六）票據(jù)貼現(xiàn)的委托授權(quán)書（根據(jù)授權(quán)書期限出具）；

（七）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。第二十七條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,受托代理銀行應(yīng)提交以下基本資料（參照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收集材料和具體辦理）:

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證;

（二）法人代表身份證;或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）擬貼現(xiàn)的已背書的商業(yè)匯票;

（四）貼現(xiàn)憑證;

（五）匯票查詢查復(fù)書；

（六）委托人與匯票上一交易對手的購銷合同副本、增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)的復(fù)印件，或按規(guī)定可證明真實貿(mào)易背景的材料;

（七）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。受托代理銀行申請敘做代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時需提供

（一）、（二）項資料，第（三）--

（六）項資料需在每次具體貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請時提供。

第二十八條 受托代理銀行申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票必須記載下列事項:(一)表明“匯票”的字樣;(二)確定的金額;(三)付款人名稱;(四)收款人名稱;(五)出票日期;(六)出票人簽章;(七)代理人在匯票背面做成貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓背書：(八)其他轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需要記載的內(nèi)容。

擬辦理委托貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票上未記載上述規(guī)定事項之一的,我聯(lián)社不予辦理貼現(xiàn)。

第五章 代理人為金融機構(gòu)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 第二十九條 各信用社為本業(yè)務(wù)的受理和初審部門，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查貿(mào)易背景及委托代理關(guān)系的真實性、有效性。

業(yè)務(wù)受理以受托代理銀行名義進(jìn)行，占用受托代理銀行的授信額度。參照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法執(zhí)行，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證中的持票人、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議中的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人均應(yīng)填寫受托代理銀行全稱。

我聯(lián)社票據(jù)中心負(fù)責(zé)受托代理銀行的委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)客戶準(zhǔn)入的審查、審批。同時，根據(jù)審批權(quán)限負(fù)責(zé)對單筆代理業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景、代理關(guān)系等的真實性、合規(guī)性進(jìn)行審核、審批。

第三十條 三方協(xié)議簽訂后，受托代理銀行應(yīng)在貼現(xiàn)信用社預(yù)留印鑒，在貼現(xiàn)時由貼現(xiàn)信用社進(jìn)行核對。受托代理銀行接受委托人的委托,向我聯(lián)社申請貼現(xiàn),經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員按照我 聯(lián)社有關(guān)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)定,對委托人和受托代理銀行進(jìn)行貸前調(diào)查,核實雙方委托代理關(guān)系的真實性和合法有效性,審查委托人的相關(guān)條件,落實申請材料和商業(yè)匯票交易基礎(chǔ)的真實性。

第三十一條 所提供具體轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料中,必須按照我聯(lián)社轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要求，提供轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證、擬轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票背書、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請書和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同，同時以上資料中涉及的申請人欄位由受托代理銀行填寫代理銀行名稱，需申請人簽章的均由受托代理銀行簽章,并由受托代理銀行承兌全部責(zé)任。

第三十二條 委托人和受托代理銀行應(yīng)根據(jù)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村合作金融機構(gòu)）》中約定的貼現(xiàn)利息、支付方式,簽署相應(yīng)的業(yè)務(wù)協(xié)議、填寫相應(yīng)的貼現(xiàn)憑證。

第三十三條 經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員在經(jīng)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批部門有權(quán)人在審核轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證的簽章、委托授權(quán)書及相關(guān)資料無誤后交柜臺做賬務(wù)處理。

柜臺部門應(yīng)按照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理流程，將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金劃入受托代理銀行賬戶；再由受托代理銀行將資金劃至委托人在受托代理銀行開立的賬戶。柜臺部門以受托代理銀行的名義登記貸款記錄。

第三十四條 委托人與受托代理銀行應(yīng)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村合作金融機構(gòu)）》中約定受托代理銀行是否向委托人收取代理手續(xù)費,手續(xù)費費率及支付方式由代理雙方自行協(xié)商確定。

第六章 其他事項

第三十五條 《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》僅作為合作三方對代理業(yè)務(wù)的確定認(rèn)可，具體辦理業(yè)務(wù)時，申請人還須與我聯(lián)社簽訂相應(yīng)的《貼現(xiàn)合同》、《轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同》等法律文書。

第七章 附則

第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行，由柳州市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)修訂和解釋。