第一篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)總復(fù)習(xí)

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)期末總復(fù)習(xí)

1．中間業(yè)務(wù)（Intermediary Business）是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人或代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理擔(dān)保、租賃和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營活動。

2．商業(yè)銀行通常是以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)的，尤其是在辦理代理、擔(dān)保、承兌、承諾、委托買賣等中間業(yè)務(wù)時(shí)。

3．傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金、以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)較小、收益較高。

4．結(jié)算是“貨幣結(jié)算”或“資金結(jié)算”的簡稱，是指對經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨椤?/p>

5．銀行結(jié)算是商品交換的媒介，是連系資金和經(jīng)濟(jì)活動的紐帶。銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對于保證生產(chǎn)、流通、分配、消費(fèi)的順利實(shí)現(xiàn)和社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展，具有重要的意義

6．結(jié)算原則是恪守信用，履約付款、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配、銀行不墊款。7．客戶只有在自己的存款余額內(nèi)簽發(fā)支票或其他結(jié)算憑證，不得簽發(fā)空頭支票；同時(shí)要求銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，堅(jiān)持“先收后付，收妥抵用”。

8．按規(guī)定支票的付款期一般應(yīng)在10天以內(nèi)，付款人在付款期的任何一天都應(yīng)無條件支付票據(jù)。

9．單位銀行結(jié)算賬戶的種類：

A.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。

B.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

C.專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

D.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長不得超過2年

10.客戶在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律

不準(zhǔn)出租、出借賬戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用；不準(zhǔn)多頭開立基本結(jié)算戶。

11.銀行應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律

? 銀行辦理結(jié)算時(shí)，需向外寄發(fā)的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)天及時(shí)發(fā)出，最遲不得超過次日。

? 匯入銀行收到結(jié)算憑證，必須及時(shí)將款項(xiàng)支付給確定的收款人 ? 不準(zhǔn)延誤、積壓結(jié)算憑證；

? 不準(zhǔn)挪用、截留客戶和他行的結(jié)算資金

? 未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票，不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦匯款的匯款回單 ? 不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。

12．銀行卡通過聯(lián)網(wǎng)的各類終端交易的原始單據(jù)至少保留二年備查。

13．租賃財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)和所有權(quán)是分離的，承租人只有使用權(quán)，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)仍歸出租人。14．結(jié)算工具是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。? 商業(yè)銀行票據(jù)，就是以一定金額為目的的、可以轉(zhuǎn)讓流通的貨幣證券。它是有價(jià)證券的一種。

? 票據(jù)上記載的權(quán)利，與票據(jù)本身同時(shí)存在，同時(shí)轉(zhuǎn)移或占有，不能脫離票據(jù)而獨(dú)自存在。

15.根據(jù)各國銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行用于結(jié)算的票據(jù)一般有本票、匯票和支票等。? 本票是指由發(fā)票人簽發(fā)的載有一定金額、承諾于指定到期日由自己無條件支付給受款人或執(zhí)票人的票據(jù)。

? 本票必須具備的記載事項(xiàng)：1.表明其為本票的文字；2.一定的金額；3.收款人的名稱、未載明收款人者，以執(zhí)票人為收款人；4.無條件擔(dān)保支付；5.發(fā)票地，未載明發(fā)票地者，以發(fā)票人的營業(yè)所、居住所在地為發(fā)票地；6.發(fā)票年、月、日；7.付款地，未載明付款地者，以發(fā)票地為付款地；8.到期日，示載明到期日者，視為見票即付。

? 依出票人不同可分為：（1）商業(yè)本票。由商人或公司自身為付款人而發(fā)出的本票；（2）銀行本票。銀行自身為付款人而發(fā)出的本票。這種本票的來源，一是銀行應(yīng)客戶請求，客戶將現(xiàn)金存入銀行后，銀行簽發(fā)本票，以便攜帶。

? 支票，是客戶委托接受其存款的銀行，對于收款人或執(zhí)票人無條件支付一定金額的支付證券。支票是一種委托信用證券，其當(dāng)事人有三人：即發(fā)票人、付款人和收款人。支票的發(fā)票人可以自為收款人，支票的付款人則以銀行為限。

? 支票一般記載下列事項(xiàng)，并由發(fā)票人簽名：1.表明“支票”的字樣；2.無條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.出票年、月、日；6.出票人簽章

? 匯票由出票人簽發(fā)，并依法記載下列事項(xiàng)：1.表明“匯票”的字樣；2.確定的金額；3.付款人的姓名或單位名稱，未付款人的，以發(fā)票人為付款人；4.收款人的姓名或單位名稱，未收款人的，以執(zhí)票人為收款人；5.無條件支付的委托；6.發(fā)票地，未載明發(fā)票地的，以發(fā)票人的營業(yè)所或居住所在地為發(fā)票地；7.發(fā)票年月日；8.付款地，未載明付款地的，以付款人的營業(yè)所或居住所在地為付款地；9.到期日，未載明到期日的視為見票即付；10.出票人簽章

16．信用證結(jié)算方式，是指出口方按照開證銀行寄來信用證的有關(guān)規(guī)定，開立以信用證指定付款人（開證行或進(jìn)口方）付款的，由開證銀行承擔(dān)付款責(zé)任、議付銀行解付貨款的結(jié)算方式。信用證結(jié)算方式的特點(diǎn)：開證行負(fù)第一性付款責(zé)任；信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附于貿(mào)易合同；信用證業(yè)務(wù)的處理不是以貨物而是以單據(jù)為準(zhǔn)。

17．信用卡是指銀行、其他金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)公司簽發(fā)的證明持卡人信譽(yù)良好，既可以在指定的銀行存取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，又可以在指定的場所進(jìn)行記賬消費(fèi)的一種信用憑證。

18．結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來中對貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點(diǎn)、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。19．同城結(jié)算：

客戶根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開出支票，委托銀行從其賬戶中支付一定款項(xiàng)給收款人，從而實(shí)現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過程。20．支票：

（1）支票的使用范圍。按照規(guī)定，凡是在銀行開立賬戶的企業(yè)、事業(yè)單位和機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶以及單位所附屬機(jī)構(gòu)等，其在同一城市或票據(jù)交換地區(qū)的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、債務(wù)清償和其他款項(xiàng)結(jié)算等均可使用支票。

（2）除定額支票外，支票一律記名。經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)的地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票還允許背書轉(zhuǎn)讓，背書轉(zhuǎn)讓必須連續(xù)。

（3）支票金額起點(diǎn)為100元。

（4）支票的付款有效期為五天(背書轉(zhuǎn)讓地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票有效期為十天)，從簽發(fā)的次日算起，遇例假日順延。過期支票作廢，銀行不予受理。

（5）簽發(fā)支票要用墨汁或炭素墨水（或使用支票打印機(jī)）認(rèn)真填寫；支票大小寫金額和收款人三處不得涂改，其他內(nèi)容如有改動須由簽發(fā)人加蓋預(yù)留銀行印簽之一證明。

簽發(fā)缺印鑒或錯(cuò)賬號的支票及簽發(fā)的支票印鑒不符、賬號戶名不符、密碼號不符的，銀行處百分之五但不低于1000元的罰款。

（6）簽發(fā)現(xiàn)金支票須符合現(xiàn)金管理規(guī)定。收款單位憑現(xiàn)金支票收取現(xiàn)金，須在支票背面加蓋單位公章即背書，同時(shí)，收款單位到簽發(fā)單位開戶銀行支取現(xiàn)金，應(yīng)按銀行規(guī)定交驗(yàn)有關(guān)證件。

（7）付款單位必須在其銀行存款余額內(nèi)簽發(fā)支票，不得簽發(fā)空頭支票。空頭支票是指簽發(fā)的支票金額超過銀行存款余額。簽發(fā)空頭支票要受到銀行的處罰。對于簽發(fā)空頭支票，銀行要處支票金額百分之五但不低于1000元的罰金。如果屢次發(fā)生；銀行根據(jù)情節(jié)給予警告或通報(bào)批評，直至停止簽發(fā)支票。

（8）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。遠(yuǎn)期支票是指簽發(fā)當(dāng)日以后日期的支票。因?yàn)楹灠l(fā)遠(yuǎn)期支票容易造成空頭支票，所以銀行禁止簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。

（9）不準(zhǔn)出租、出借支票。

（10）已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失，可以向銀行申請掛失；掛失前已經(jīng)支付的，銀行不予受理。已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失，銀行不受理掛失，但可以請收款單位協(xié)助防范。

19．票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)，是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這個(gè)系統(tǒng)的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯劃款項(xiàng)等，可將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入到自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的終端機(jī)上，這樣收款銀行可以立即收到信息，交換所同時(shí)借記付款銀行賬戶，貸記收款銀行賬戶。

20.通存通兌系統(tǒng)是利用電子信息技術(shù)將銀行所有營業(yè)機(jī)構(gòu)聯(lián)結(jié)成一個(gè)整體，客戶可憑電子密碼印鑒在銀行任一網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬收付、異地匯總、銀行匯票簽發(fā)等業(yè)務(wù)。

21.票據(jù)承兌是匯票付款人在票據(jù)到期之前，在票據(jù)正面簽名表示承擔(dān)支付票面金額的行為。

22票據(jù)承兌作用一是確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，二是確定付款日期 23．銀行卡的管理機(jī)構(gòu)中國人民銀行

24．商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按下列標(biāo)準(zhǔn)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)：

（1）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的２％；

（2）其他行業(yè)不得低于交易金額的１％。

25．商業(yè)銀行在異地結(jié)算中主要采用匯款、托收、信用證和電子資金劃撥等幾種結(jié)算方式。匯款結(jié)算的形式

? 電匯——應(yīng)匯款人請求，以電報(bào)或電傳形式通知匯入行，請其向收款人支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。其特點(diǎn)是交款迅速，手續(xù)費(fèi)較高。

? 信匯——應(yīng)匯款人請求，用郵寄信匯委托書的方式，通知匯入行向收款人支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。其特點(diǎn)是交款較慢，手續(xù)費(fèi)較低。

? 票匯——應(yīng)匯款人請求，開立以匯入行為付款人的匯票，交匯款人自行寄送給收款人，由收款人持票向匯入行取款的一種結(jié)算方式。其特點(diǎn)是匯入行無須通知收款人取款；匯票經(jīng)收款人背書后可以流通轉(zhuǎn)讓。26．同城結(jié)算方式：

支票結(jié)算、賬單支票與劃撥制度、直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬、票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、通存通兌系統(tǒng)。

27．個(gè)人投資理財(cái)成功與否更多地取決于知識、信息等無形資產(chǎn)的投入。影響個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品收益水平的因素：內(nèi)部特征——投資工具的類型、公司管理水平等；外部力量——戰(zhàn)爭、市場供求、價(jià)格、政府干預(yù)。

28．銀行卡通過聯(lián)網(wǎng)的各類終端交易的原始單據(jù)至少保留二年備查。

29．付款人對匯票進(jìn)行承兌時(shí)，可就匯票所載條件全部承兌，也可就匯票所載條件進(jìn)行部分承兌。

30．銀行卡是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。貸記卡持卡人選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不再享受免息還款期待遇，應(yīng)當(dāng)支付未償還部分自銀行記賬日起，按規(guī)定利率計(jì)算的貸款利息。貸記卡持卡人支取現(xiàn)金，不享受免息還款期和最低還款額待遇，應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金交易額自銀行記賬日起，按規(guī)定計(jì)算貸款利息。

31．結(jié)算紀(jì)律是國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律的組成部分，是正確處理結(jié)算關(guān)系的行為規(guī)則，它規(guī)定了必須禁止的、違規(guī)違章的結(jié)算行為，比結(jié)算原則更為具體化。

32．結(jié)算是“貨幣結(jié)算”或“資金結(jié)算”的簡稱，是指對經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨椤?/p>

33．代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理政策性銀行業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。

34．特約商戶是指能夠受理銀行信用卡業(yè)務(wù)，為持卡人提供購物、消費(fèi)服務(wù)的單位。凡依法注冊、經(jīng)營狀況良好、信譽(yù)較高，在銀行、金融機(jī)構(gòu)開有銀行結(jié)算賬戶的商業(yè)、飲食業(yè)、旅游服務(wù)等企業(yè)，均可作為銀行信用卡特約商戶。

35．結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來中對貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點(diǎn)、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。

36．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)的活動。國際上成熟的理財(cái)服務(wù)是指：銀行利用掌握的客戶信息與金融產(chǎn)品，分析客戶自身財(cái)務(wù)狀況，通過了解和發(fā)掘客戶需求，制定客戶財(cái)務(wù)管理目標(biāo)和計(jì)劃，并幫助選擇金融產(chǎn)品以實(shí)現(xiàn)客戶理財(cái)目標(biāo)的一系列服務(wù)過程。

37．按照管理運(yùn)作方式不同，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以分為理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。

理財(cái)顧問服務(wù)是指銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。在理財(cái)顧問服務(wù)活動中，在理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。

綜合理財(cái)服務(wù)活動中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。

38．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)的來源：市場風(fēng)險(xiǎn):指因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：是指由于交易雙方中的某一方，或與之關(guān)聯(lián)的某一方的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)：比如款式過時(shí)，價(jià)格過高，質(zhì)量投訴，商業(yè)機(jī)密泄露都屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)使公司可能喪失償債能力而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)；國家風(fēng)險(xiǎn)：指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。

39．代理業(yè)務(wù)的種類及內(nèi)容（1）代收代付業(yè)務(wù)。

代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身結(jié)算的便利。接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)收付的業(yè)務(wù)。如代發(fā)工資業(yè)務(wù)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款業(yè)務(wù)、代收交通違章罰款等。

（2）代理證券業(yè)務(wù)。代理證券業(yè)務(wù)就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，同時(shí)還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。

有價(jià)證券主要包括國債、金融債券、公司債券、股票等。

銀證通業(yè)務(wù)、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券業(yè)務(wù)等是銀行開辦的主要代理證券類業(yè)務(wù)。

（3）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)就是銀行接受保險(xiǎn)公司的委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

屬于兼業(yè)代理。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是目前我國銀行保險(xiǎn)發(fā)展的最為廣泛的種類。

銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)要符合中國保監(jiān)會2000年《保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法》針對兼業(yè)代理人的條件才可以進(jìn)行兼業(yè)代理活動。

（4）代理政策性銀行業(yè)務(wù)。

是指商業(yè)銀行接受政策性銀行的委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。

（5）代理中央銀行業(yè)務(wù)。

代理中央銀行業(yè)務(wù)是指根據(jù)政策法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但是由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國庫代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)等等。

（6）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務(wù)，主要是指代理資金清算業(yè)務(wù)，如代理銀行匯票業(yè)務(wù)。合作銀行委托代理銀行代理其資金的匯出、匯入。

各被代理行能夠充分利用代理銀行先進(jìn)的實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)所具備的強(qiáng)大功能，通過先進(jìn)的資金匯劃通道，節(jié)約大量物理網(wǎng)點(diǎn)成本，極大地提高了被代理行自身金融服務(wù)能力，加速資金周轉(zhuǎn)。

40．代理融通亦稱代收賬款或收買應(yīng)收賬款，并向客戶提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。該業(yè)務(wù)包括收買或代收應(yīng)收賬款、對商品買方的信用調(diào)查、對債權(quán)的管理、催收，以及對賣方的周轉(zhuǎn)性融資等。

41．代理收付款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：時(shí)間的固定性；收付款的經(jīng)常性；金額的少量性；工作量較大。

42．銀行卡的功能

（一）儲蓄功能：持卡人憑銀行卡可以在各地開辦銀行卡業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)通存通兌。

（二）支付結(jié)算功能。持卡人憑銀行卡可以在發(fā)卡行的特約商戶及其他銀行的特約商戶直接消費(fèi)，由銀行辦理結(jié)算。

（三）匯兌功能：異地結(jié)算。

（四）消費(fèi)信貸功能。信用卡余額不足時(shí)，經(jīng)發(fā)卡行批準(zhǔn)，持卡人可以享受一定額度的消費(fèi)信貸。

（五）自動存取款功能。自動柜員機(jī)24小時(shí)提供不間斷服務(wù)。43．租賃職能

金融職能；貿(mào)易職能

44．融資租賃是典型的現(xiàn)代租賃，是指出租人根據(jù)承租人的請求，向承租人指定的供貨人，按承租人同意的條件購買承租人指定的資本貨物作為租賃標(biāo)的，并以承租人支付租金為條件，將該租賃標(biāo)的的使用權(quán)和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人。

45．根據(jù)國際會計(jì)準(zhǔn)則委員會的有關(guān)定義，融資租賃是指實(shí)質(zhì)上將與一項(xiàng)資產(chǎn)的所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移的租賃，而該資產(chǎn)（租賃標(biāo)的）的所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。46．融資租賃的特點(diǎn)

? 融資租賃是一項(xiàng)融貿(mào)易、金融為一體的綜合性金融業(yè)務(wù) ? 融資租賃一般簽訂兩個(gè)合同。即融資租賃合同和購貨合同 ? 融資租賃至少涉及三方當(dāng)事人：出租人、承租人和供貨人 ? 融資租賃是一種中長期融資的行為 ? 租賃物的選擇權(quán)由承租人決定

? 融資租賃租金的支付具有完全支付性或稱為全額清償?shù)奶攸c(diǎn) ? 融資租賃合同不可中途解約

? 融資租賃租期屆滿時(shí)，租賃標(biāo)的可按 “留購、續(xù)租、退還”三種方式處理。47．.杠桿租賃

指在一項(xiàng)租賃交易中，出租人只需投資租賃標(biāo)的購置款項(xiàng)20%~40%的資金，運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿原理，帶動其他債權(quán)人對該項(xiàng)目60%~80%的款項(xiàng)提供無追索權(quán)的貸款，出租人以擁有的租賃標(biāo)的的所有權(quán)向貸款人抵押，以轉(zhuǎn)讓租賃合同和收取租金權(quán)利向貸款人作擔(dān)保的一種租賃交易。48．經(jīng)營租賃是指出租人既為承租人提供所需物件又負(fù)責(zé)提供設(shè)備的維修和保養(yǎng)等服務(wù)，同時(shí)還承擔(dān)租賃標(biāo)的投資風(fēng)險(xiǎn)的一種中、短期租賃業(yè)務(wù)。日常生活中人們所熟悉的汽車租賃、房屋租賃等，都是經(jīng)營租賃的具體形式。49．經(jīng)營租賃的特點(diǎn)

? 經(jīng)營租賃中途可以撤銷。

? 經(jīng)營租賃是不完全支付的租賃。? 租賃標(biāo)的是通用物件。? 租期較短。? 租賃關(guān)系簡單。

? 租賃目的主要是短期使用租賃標(biāo)的。? 租金稍高。

50．融資租賃與經(jīng)營租賃的比較

? 租賃職能不同：融資租賃具有融資與融物雙重職能。? 承租人在合同期的權(quán)利不同。

? 融資租賃是一種不可撤銷的租賃，承租人在租期內(nèi)不得毀約。

? 經(jīng)營租賃在租期內(nèi)可撤銷合同，合同期間，承租人可以中止合同，退回租賃標(biāo)的。? 出租人收回投資所需租賃次數(shù)不同:融資租賃1次，經(jīng)營租賃多次。? 租期長短不同：融資租賃“一租定終身”，經(jīng)營租賃多個(gè)租期。

? 租金包含的內(nèi)容不同：經(jīng)營租賃還包含設(shè)備保養(yǎng)、維護(hù)、技術(shù)服務(wù)等。? 租賃標(biāo)的不同：融資租賃多為特定設(shè)備；租賃通用性強(qiáng)。

? 承租人不同：融資租賃主要是法人；經(jīng)營租賃有法人也有個(gè)人。

? 出租人是否需要庫存不同：融資租賃不需要庫存；經(jīng)營租賃需要庫存。

51.綜合性租賃即租賃信用同其他貿(mào)易形式加以結(jié)合的租賃形式，通常與補(bǔ)償貿(mào)易、來料加工以及包銷等貿(mào)易方式相結(jié)合。

? 綜合性租賃可以減少承租人的外匯支出，并可擴(kuò)大承租人與出租人之間的貿(mào)易往來，促進(jìn)商品貿(mào)易與租賃業(yè)務(wù)的共同發(fā)展。52.綜合性租賃的種類：

（1）租賃與補(bǔ)償貿(mào)易相結(jié)合：出租人與承租人約定，以租進(jìn)機(jī)器設(shè)備所生產(chǎn)的產(chǎn)品來償付租金。

（2）租賃與來料加工、來件裝配相結(jié)合：出租人與承租人約定，以來料加工與裝配業(yè)務(wù)的工時(shí)費(fèi)收入來抵付租金。

（3）租賃與包銷相結(jié)合：出租人與承租人約定，承租人生產(chǎn)的產(chǎn)品由出租人包銷，出租人從包銷收入中扣取租金。

53.信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是以資財(cái)為核心，以信任為基礎(chǔ)，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。

54．信托的特點(diǎn)

（1）信托財(cái)產(chǎn)是受托人替委托人代為管理和處理的財(cái)產(chǎn)；

（2）為了保障委托人或受益人的利益，必須把信托財(cái)產(chǎn)與受托人自己的財(cái)產(chǎn)以及其他信托財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分開來，核算；

（3）信托以受托為主，多方面服務(wù)：一方面，信托行為包括委托、受托和受益三方面，其中受托人的經(jīng)營活動是其主要方面：另一方面，信托業(yè)務(wù)從多方面為社會提供服務(wù)。（4）信托方式靈活，適應(yīng)性強(qiáng)；

（5）信托具有融通資金的性質(zhì)。這種信用關(guān)系主要表現(xiàn)為較長期的資金融通，信托總是與投資聯(lián)系在一起。因此，信托是一種融通長期資金的信用形式。（6）受托人不承擔(dān)損失風(fēng)險(xiǎn)

? 受托人是按照委托人的意圖對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處理，損益按實(shí)際的結(jié)果進(jìn)行核算。受托人在自身沒有過失的情況下，對信托業(yè)務(wù)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。55．信托的職能：

（1）財(cái)務(wù)管理職能財(cái)務(wù)管理職能。（2）融通資金職能。

（3）溝通和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系信托業(yè)務(wù)具有多邊經(jīng)濟(jì)關(guān)系，受托人作為委托人與受益人的中介，是天然的橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的橋梁和紐帶。

（4）社會投資的功能社會投資職能是指信托機(jī)構(gòu)運(yùn)用信托業(yè)務(wù)手段參與社會投資行為所產(chǎn)生的職能。

56．信息咨詢是指商業(yè)銀行依靠自身在信用、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動。

57．信息咨詢的特點(diǎn)

? 系統(tǒng)性。商業(yè)銀行辦理信息咨詢業(yè)務(wù)，必須注意平時(shí)積累系統(tǒng)的材料和信息，才能確定一事物與其他事物的相關(guān)關(guān)系，從而作出正確的判斷，提供令人滿意的信息咨詢。

? 廣泛性。商業(yè)銀行作為國民經(jīng)濟(jì)的綜合部門，不僅能廣泛積累各方面的資料，而且也應(yīng)該廣泛地為社會各界提供信息咨詢服務(wù)，發(fā)揮其特有的功能作用。

? 有用性。銀行必須積累大量有用的信息資料，以充分滿足信息征詢者獲取信息的要求。

58．信息咨詢的種類：三大類：

? 第一類：評審類信息咨詢評審類信息咨詢業(yè)務(wù)主要包括：

? 項(xiàng)目評估

? 企業(yè)信用等級評估 ? 驗(yàn)證企業(yè)注冊資金

? 第二類：委托中介類信息咨詢委托中介類信息咨詢業(yè)務(wù)主要包括：

? 技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 ? 資信咨詢 ? 專項(xiàng)咨詢

? 委派常年咨詢顧問

? 第三類：綜合類信息咨詢綜合類信息咨詢業(yè)務(wù)主要包括：

? 企業(yè)管理咨詢 ? 常年經(jīng)濟(jì)信息咨詢

59.企業(yè)信用評級是由銀行或有關(guān)信用評定機(jī)構(gòu)，依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)的貨幣支付能力、還貸能力、償債能力等方面所進(jìn)行的評價(jià)和估測。60．企業(yè)信用評級的原則

（一）貫徹執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)政策

（二）做到客觀、公正、合理

（三）做到全面分析

（四）注意充分調(diào)動企業(yè)的積極性 61．企業(yè)信用評級指標(biāo)體系

（一）償債能力指標(biāo)

? 流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100% ? 這一比率≥2，可視作企業(yè)信用狀況良好。

? 速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100% ? 這一比率≥1，可視作企業(yè)信用狀況良好。

（二）負(fù)債能力指標(biāo)

? 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100% ? 該指標(biāo)表明企業(yè)負(fù)債水平的高低，比率越低，其信用狀況越好。? 負(fù)債資產(chǎn)凈值比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)凈值×100% ? 該比率越低，企業(yè)信用水平越高。應(yīng)付賬款比率=應(yīng)付賬款總額/資產(chǎn)總額×100% ? 到期貸款歸還率=本期歸還到期貸款累計(jì)額/本期到期貸款總計(jì)×100% ? 利息支付率=本期累計(jì)貸款利息支付額/本期應(yīng)付利息總額×100%

（三）盈利能力指標(biāo)

銷售利潤率=利潤總額/產(chǎn)品銷售凈收入×100% ? 該指標(biāo)反映企業(yè)銷售收入的獲利水平、值越大，說明企業(yè)獲利水平越高。

總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額×100% 自有資金利潤率=利潤總額/企業(yè)自有資金總額×100% 資本收益率=稅后凈利潤/實(shí)收資本×100% 資本保值增值率=期末所有者權(quán)益總額/期初所有者權(quán)益總額×100%

（四）經(jīng)營能力指標(biāo)

附加價(jià)值比率=新增價(jià)值/企業(yè)當(dāng)期總產(chǎn)值×100% ? 折舊比率=累計(jì)折舊/固定資產(chǎn)原值×100%該比 ? 銷售增長率=本期銷售額/上期銷售額×100%該

? 利潤增長率=本期利潤增長總額/上期利潤總額×100%該 ?

（五）周轉(zhuǎn)能力指標(biāo)

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷凈額/平均應(yīng)收賬款余額×100% ? 一般來說，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好。應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率高，表明公司收帳速度快，壞帳損失少，資產(chǎn)流動快，償債能力強(qiáng)。

存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/平均存貨成本×100% ? 該比率反映企業(yè)庫存是否正常，即企業(yè)存貨是否既能滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需要，又能及時(shí)變現(xiàn)，以說明企業(yè)的經(jīng)營效率和存貨適銷適量性。

62．金融創(chuàng)新包括金融工具創(chuàng)新，也包括金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、金融市場創(chuàng)新、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新以及金融管制的調(diào)整。

63．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的創(chuàng)新是指商業(yè)銀行利用新思維、新的組織方式和技術(shù)，構(gòu)造新型的融資工具和融資方式，并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營過程，取得經(jīng)營成果的活動。

64．擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。作用： 幫助中小企業(yè)更好地利用商業(yè)信用融資，解決中小企業(yè)融資難問題；拓展銀行自身業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)收入來源的多元化。

65.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

（1）具有較高的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)既有源于市場狀況的變化而帶來的市場風(fēng)險(xiǎn)，又有來自客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)；

（2）具有相對獨(dú)立性和專業(yè)性。依靠銀行信用，不占用資金頭寸；所涉及的不僅是對申請人資信等方面的審查，還要對契約性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的防范，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)較多，因此對此類中間業(yè)務(wù)的管理與操作有較強(qiáng)的專業(yè)要求。

66．銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

67.銀行保函的特點(diǎn)：具有相對的獨(dú)立的法律效力，銀行保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但不依附于商務(wù)合同；銀行保函以銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受；內(nèi)容、形式、業(yè)務(wù)流程等多種多樣。銀行保函的內(nèi)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣，在形式上并無一定的格式，在業(yè)務(wù)流程和適用法規(guī)方面也不盡相同。

68．承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來一定時(shí)期內(nèi)按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾。

69.票據(jù)發(fā)行便利是指銀行同客戶簽訂的一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為3~5年，銀行保證客戶以自己的名義循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒有銷售出去的部分等額貸款。

70．交易類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)，具體包括遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等。

71．資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，安全保管客戶資產(chǎn)，行使資金清算、會計(jì)核算、估值及監(jiān)督等職責(zé)，并提供與投資管理相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)。

72．資產(chǎn)托管人的基本職責(zé)：

（1）充當(dāng)財(cái)產(chǎn)的保管人，將屬于托管資產(chǎn)的銀行存款、股票、債券等種類資產(chǎn)妥善保管；

（2）受托監(jiān)督資產(chǎn)管理人的運(yùn)作，及時(shí)通知資產(chǎn)管理人改正違規(guī)行為，并同時(shí)向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告；

（3）進(jìn)行托管資產(chǎn)的會計(jì)核算與財(cái)產(chǎn)估值，即托管人與管理人各自建賬，獨(dú)立進(jìn)行會計(jì)核算和財(cái)產(chǎn)估值，確保托管資產(chǎn)估值的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。73．論述題

（1）結(jié)合實(shí)際談?wù)勎覈l(fā)展中間業(yè)務(wù)存在的不足，你認(rèn)為目前我國商業(yè)銀行應(yīng)如何開展中間業(yè)務(wù)？ 答：要點(diǎn)： 不足：

（一）從總體上看，發(fā)展速度慢，品種單一，范圍狹窄

（二）從地區(qū)上看，發(fā)展不平衡，各地之間差距很大

（三）從管理上看，沒有中間業(yè)務(wù)主管機(jī)構(gòu)，缺乏明確的業(yè)務(wù)范圍和發(fā)展目標(biāo)

（四）從地位上看，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，甚至沒有擺上議事日程

（五）從人員上看，嚴(yán)重缺乏從事中間業(yè)務(wù)的專門人才

商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的發(fā)展思路

（一）提高認(rèn)識，更新觀念，把發(fā)展中間業(yè)務(wù)放在戰(zhàn)略位置

（二）健全研究、開發(fā)、管理體制，完善獎懲激勵機(jī)制，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展

（三）加大宣傳力度，注重市場營銷

（四）增加科技投入，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域

（五）加速中間業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)，壯大專業(yè)人才隊(duì)伍

（六）健全制度，規(guī)范操作，強(qiáng)化管理，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

74．你認(rèn)為當(dāng)前我國商業(yè)銀行應(yīng)如何開發(fā)針對中小微企業(yè)的金融服務(wù)品種？ 答：要點(diǎn)：

（1）闡述中小微企業(yè)的特點(diǎn)：企業(yè)中小微企業(yè)經(jīng)營時(shí)間短、規(guī)模小、資產(chǎn)少、技術(shù)水平落后、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低；另一方面，中小微企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對繁榮經(jīng)濟(jì)、提高人民生活水平發(fā)揮重要作用。（2）簡述相關(guān)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。

（3）開發(fā)咨詢、租賃、代理融通、信用卡等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，對促進(jìn)商業(yè)銀行和中小微企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在聯(lián)系與可行性。如有助于商業(yè)銀行與企業(yè)加強(qiáng)聯(lián)系，培育長期的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，從而能夠準(zhǔn)確地識別、評估、控制中小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，逐漸擴(kuò)大金融服務(wù)的范圍。75．論述信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范？ 答：要點(diǎn)

（一）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）涉及面廣

? 持卡人涉及社會各階層，人數(shù)眾多。? 使用、流通范圍廣。

? 結(jié)算環(huán)節(jié)多。涉及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單行、特約商戶、特約商戶開戶銀行等各個(gè)部門（2）形式多樣

在信用卡管理、流通過程中可能存在各種形式的因管理疏漏、違章操作、客觀條件限制等因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)直接誘發(fā)犯罪的形式十分復(fù)雜多樣。如偽造申請資料、惡意透支、冒領(lǐng)等。（3）危害性大

? 損失數(shù)量大。由于在使用頻率與使用量上難以全面控制，信用卡風(fēng)險(xiǎn)和犯罪所造成的危害性很大。

? 損失影響范圍廣。損失危及發(fā)卡行、發(fā)卡行的代理行、特約商戶和持卡人

? 影響發(fā)卡行的聲譽(yù)。這種無形的損失，從某種程度上比資金的損失更具危害性。(二)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生

（1）信用卡本身的特點(diǎn)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

? 信用卡具有透支的功能，持卡人可以在不同的特約單位或取現(xiàn)點(diǎn)連續(xù)、分次地消費(fèi)或取現(xiàn)，在具體的業(yè)務(wù)中要對善意透支和惡意透支進(jìn)行明確區(qū)別非常困難。? 對惡意透支跟蹤不力，處理不及時(shí)，極易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)性或形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。（2）發(fā)卡行的原因 ? 我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)卡機(jī)構(gòu)缺乏全面而完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與制約、監(jiān)督機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)隱患滋生。

? 一些發(fā)卡行片面追求“占領(lǐng)市場份額”的發(fā)卡量，從而忽略了對持卡人資信質(zhì)量的審核，致使持卡人隊(duì)伍良莠不齊，潛在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)生。

? 隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，一批業(yè)務(wù)不熟練、思想不成熟、風(fēng)險(xiǎn)意識較差的新員工，降低了銀行隊(duì)伍自身對風(fēng)險(xiǎn)的免疫力。（3）特約商戶和銀行網(wǎng)點(diǎn)原因

? 特約商戶和銀行網(wǎng)點(diǎn)中的一部分因違章操作，疏忽大意，如不按規(guī)定申請授權(quán)、單據(jù)處理不規(guī)范、信用卡清算不及時(shí)等，給犯罪分子打開了方便之門。（4）持卡人的原因

信用卡持卡人不按照與發(fā)卡行的有關(guān)使用信用卡的協(xié)議，履行《信用卡章程》規(guī)定的持卡人義務(wù)，或?qū)π庞每ê兔艽a、有關(guān)單據(jù)保管不當(dāng)，或未將信用卡與身份證分開放，或隨意將信用卡借出或轉(zhuǎn)讓，結(jié)果不僅使自己蒙受了很大的經(jīng)濟(jì)損失，更助長了不法分子的犯罪行為。

（5）客觀原因

技術(shù)設(shè)備及通訊設(shè)施滯后，單據(jù)輸送在途時(shí)間長，《止付名單》傳遞延時(shí)等等，為犯罪分子提供了犯罪的條件。

（6）法律的原因

國家懲治信用卡犯罪的法律條文規(guī)定比較籠統(tǒng)，對一些具體情況的涵蓋面較窄，致使在某種程度上形成對信用卡犯罪，尤其是一些新穎的犯罪形式打擊不力，令犯罪分子有恃無恐。

（7）不可抗力的原因

企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)及個(gè)人意外風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，如因事故、災(zāi)害、破產(chǎn)、死亡等，致使透支無法償還。

(三)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

（1）持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)控制

? 嚴(yán)格資信審查

? 實(shí)行信用和抵押擔(dān)保

? 對透支實(shí)行嚴(yán)格控制：透支后要及時(shí)通知；實(shí)行客戶透支監(jiān)控制度；實(shí)行有效的手段控制客戶透支：及時(shí)催促還款和必要的止付措施。

（2）特約單位操作不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制

? 加強(qiáng)特約單位的培訓(xùn)工作，提高特約單位的技術(shù)水平。（3）發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制

? 在信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的各環(huán)節(jié)中，發(fā)卡行起主導(dǎo)作用。

? 發(fā)卡行除了要在持卡人和特約單位風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮作用外，更應(yīng)該通過完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對空白信用卡及其他重要憑證的管理，及時(shí)做好止付處理和止付名單的發(fā)送等工作，防止在自己產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。

（4）對不法行為的風(fēng)險(xiǎn)控制

? 發(fā)卡行要與公、檢、法等機(jī)構(gòu)建立必要的聯(lián)系 ? 發(fā)現(xiàn)冒用、偽造信用卡等到不法行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，迅速進(jìn)行調(diào)查偵破，不要延誤破案時(shí)機(jī)。

? 對嚴(yán)重違反信用卡章程，逾期大額透支，屢催不還的客戶，及時(shí)運(yùn)用法律手段追回欠款。

76．案例分析：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡以農(nóng)行借記卡為載體和資金封閉式運(yùn)行為切入點(diǎn)，推出了“漁農(nóng)貸款、龍頭擔(dān)保、專款專用、體內(nèi)循環(huán)”的“靈漢模式”。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。漁農(nóng)貸款后，資金劃入為其專門設(shè)計(jì)的“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡”內(nèi)，并通過農(nóng)行指定的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和POS機(jī)與靈漢公司進(jìn)行魚苗、飼料等資金結(jié)算；靈漢公司將漁農(nóng)水產(chǎn)品集中銷售后，通過網(wǎng)上銀行將銷售結(jié)算款轉(zhuǎn)入漁農(nóng)各自的專用卡內(nèi)；同時(shí)農(nóng)行按分期還款計(jì)劃從專用卡上直接收取貸款本息，貸款還清后專用卡剩余款項(xiàng)為農(nóng)戶凈收入。

靈漢漁業(yè)聯(lián)合社已發(fā)展成長為西北地區(qū)的漁業(yè)養(yǎng)殖龍頭企業(yè)，“靈漢魚”品牌日益叫響區(qū)內(nèi)外，淡水魚養(yǎng)殖業(yè)成為寧夏農(nóng)業(yè)中最具有活力的產(chǎn)業(yè)之一，被自治區(qū)政府列入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中具有區(qū)位優(yōu)勢的特色產(chǎn)業(yè)。

思考：（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡如何運(yùn)作？

（2）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)卡的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理是什么？ 答：要點(diǎn)：

（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡以農(nóng)行借記卡為載體和資金封閉式運(yùn)行為切入點(diǎn)，推出了“漁農(nóng)貸款、龍頭擔(dān)保、專款專用、體內(nèi)循環(huán)”的“靈漢模式”。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。漁農(nóng)貸款后，資金劃入為其專門設(shè)計(jì)的“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡”內(nèi)，并通過農(nóng)行指定的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和POS機(jī)與靈漢公司進(jìn)行魚苗、飼料等資金結(jié)算；靈漢公司將漁農(nóng)水產(chǎn)品集中銷售后，通過網(wǎng)上銀行將銷售結(jié)算款轉(zhuǎn)入漁農(nóng)各自的專用卡內(nèi)；同時(shí)農(nóng)行按分期還款計(jì)劃從專用卡上直接收取貸款本息，貸款還清后專用卡剩余款項(xiàng)為農(nóng)戶凈收入。

（2）資金封閉式、以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。

78．你認(rèn)為利用融資租賃對解決中小企業(yè)融資問題是否可行？為什么？ 答：融資租賃的涵義、特點(diǎn)，中小企業(yè)的特點(diǎn)，存在的問題，如何解決？

第二篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)廣義上講“是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”。[1]

商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，不運(yùn)用或較少運(yùn)用銀行的資財(cái)，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保、租賃及其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營活動。在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為信用活動的一方參與；而中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實(shí)行有償服務(wù)

中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要有本、外幣結(jié)算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業(yè)務(wù)、咨詢顧問業(yè)務(wù)等。在國外，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展得相當(dāng)成熟。美國、日本、英國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占全部收益比重均在40%左右，而我國現(xiàn)階段商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的規(guī)模一般占其資產(chǎn)總額的15%以上。

廣義的中間業(yè)務(wù)等同于廣義上的表外業(yè)務(wù)，它可以分為兩大類，狹義的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)和狹義的表外業(yè)務(wù)。日常工作中我們所說的中間業(yè)務(wù)是按照人民銀行的規(guī)定的廣義的中間業(yè)務(wù)，而表外業(yè)務(wù)又是指從會計(jì)準(zhǔn)則的角度反映的狹義的表外業(yè)務(wù)。因此按照商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和發(fā)展情況，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大致可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類，或可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)四大類。

中間業(yè)務(wù)范圍廣泛，涵蓋結(jié)算、代理、擔(dān)保、信托、租賃、融資、信息咨詢、衍生金融工具交易等，因此對中間業(yè)務(wù)的分類也有不同的標(biāo)準(zhǔn)

按功能與性質(zhì)

中國人民銀行在《關(guān)于落實(shí)<商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定>有關(guān)問題的通知》(2002)中，將國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分為九類:

一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，如支票結(jié)算、進(jìn)口押匯、承兌匯票等。

（一）結(jié)算工具。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。

1.銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。

2.商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

3.銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

4.支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

（二）結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。

1.匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票匯三種形式。

2.托收業(yè)務(wù)，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結(jié)算方式。

3.信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。

（三）其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。

二、銀行卡業(yè)務(wù)，是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

（一）依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。

（二）依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。

（三）按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個(gè)人卡。

（四）按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（IC卡）。

（五）按使用對象的信譽(yù)等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。

（六）按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。

（七）其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡/認(rèn)同卡。

三、代理類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代收代付款業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

（一）代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。

（二）代理中國人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國庫代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。

（三）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，例如為委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。

（四）代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款等。

（五）代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià)證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。

（六）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受托代個(gè)人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜，也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。

（七）其他代理業(yè)務(wù)，包括代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

四、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

（一）銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

（二）備用信用證，是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。

（三）各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。

（四）其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。

五、承諾類中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，包括貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷承諾兩種。

（一）可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾。可撤銷承諾包括透支額度等。

（二）不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。

六、交易類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，包括期貨、期權(quán)等各類金融衍生業(yè)務(wù)。

（一）遠(yuǎn)期合約，是指交易雙方約定在未來某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。

（二）金融期貨，是指以金融工具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合約。

（三）互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

（四）期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。按交易標(biāo)的分，期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。

七、基金托管業(yè)務(wù)，是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)。

八、咨詢顧問類業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行依靠自身在信息和人才等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，結(jié)合銀行和客戶資金運(yùn)動的特點(diǎn)，形成系統(tǒng)的方案提供給客戶，以滿足其經(jīng)營管理需要的服務(wù)活動，主要包括財(cái)務(wù)顧問和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等。

（一）企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)，包括項(xiàng)目評估、企業(yè)信用等級評估、驗(yàn)證企業(yè)注冊資金、資信證明、企業(yè)管理咨詢等。

（二）資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，指為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險(xiǎn)控制等。

（三）財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)和企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)。大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案。企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為企業(yè)的兼并和收購雙方提供的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行不僅參與企業(yè)兼并與收購的過程，而且作為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展顧問，參與公司結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本充實(shí)和重新核定、破產(chǎn)和困境公司的重組等策劃和操作過程。

（四）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)，科學(xué)合理地管理現(xiàn)金賬戶頭寸及活期存款余額，以達(dá)到提高資金流動性和使用效益的目的。

九、其他類中間業(yè)務(wù)，包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。

第三篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

論商業(yè)銀行銀行卡業(yè)務(wù)

貿(mào)易經(jīng)濟(jì)系 08級 金融3班

徐彥哲（31號）

摘要

銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對于加快我國金融改革、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步具有十分重要的意義。銀行卡業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的中間業(yè)務(wù)之一，我國的銀行卡業(yè)務(wù)經(jīng)過二十年的培育，目前已初步具備了一定產(chǎn)業(yè)雛形。本文從我國銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀分析入手，對我國銀行卡產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢和劣勢以及發(fā)展的機(jī)遇和面臨的挑戰(zhàn)進(jìn)行深入的分析，并作出我國銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式的戰(zhàn)略選擇。在全球銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大背景下，立足于我國銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，找到適合我國國情的銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。

關(guān)鍵詞：銀行卡業(yè)務(wù)；現(xiàn)狀；挑戰(zhàn)；對策 我國銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

1.1信用卡的消費(fèi)日益活躍

信用卡作為個(gè)人消費(fèi)信貸工具，在居民消費(fèi)支付中的角色日益醒目，人們使用貸記卡的活躍程度大大高于借記卡。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1998年以來，我國銀行卡發(fā)行量、交易額增長迅速，央行數(shù)據(jù)顯示，截至2009年末，我國銀行卡發(fā)卡總量約為20.7億張，較2008年年末增加2.7億張。各類銀行結(jié)算賬戶共計(jì)28.1億戶，較2008年末增長17.2%。2009年全國使用非現(xiàn)金支付工具辦理支付業(yè)務(wù)約214.3億筆，金額716萬億元，同比分別增長16.9%和13.1%。其中，銀行卡業(yè)務(wù)197億筆，金額166萬億元，同比分別增長18.1%和30.5%；銀行卡消費(fèi)額占同期社會商品零售總額的比重32%，同比提高7.8個(gè)百分點(diǎn)。

銀行卡在商戶中的銷售而產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)支出，也由原來的微不足道上升為影響其利潤的重要因素。對銀行而言，銀行卡成為其業(yè)務(wù)發(fā)展和效益增長的新亮點(diǎn)。

1.2銀聯(lián)卡境外受理環(huán)境逐步改善

中國銀聯(lián)的出現(xiàn)改變了我國銀行卡發(fā)展初期商業(yè)銀行各自為政、封閉發(fā)展的格局，使跨行交易成為現(xiàn)實(shí)，并增強(qiáng)了銀行卡交換系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定性、開放性、通用性。中國銀聯(lián)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，盡管受到國際金融危機(jī)的影響，2009年境內(nèi)銀行卡跨行交易依然保持增勢，交易筆數(shù)和交易金額分別達(dá)到69.4億筆和7.7萬億元，同比分別增長21.7%和66.8%。中國銀聯(lián)對跨行交易資金實(shí)行兩級清算和軋差清算，在兩級清算下，設(shè)立銀聯(lián)分公司地區(qū)的商業(yè)銀行分行通過銀聯(lián)分公司清算，其余由總行與銀聯(lián)總公司清算。

1.3銀行卡市場品牌格局逐漸形成

中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀行卡聯(lián)合組織，成立于2002年3月，總部設(shè)于上海。目前已擁有近300家境內(nèi)外成員機(jī)構(gòu)。

作為中國的銀行卡聯(lián)合組織，中國銀聯(lián)處于我國銀行卡產(chǎn)業(yè)的核心和樞紐地位，對我國銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，各銀行通過銀聯(lián)跨行交易清算系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)間的互聯(lián)互通，進(jìn)而使銀行卡得以跨銀行、跨地區(qū)和跨境使用。在建設(shè)和運(yùn)營銀聯(lián)跨行交易系統(tǒng)、實(shí)現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的基礎(chǔ)上，中國銀聯(lián)積極配合商業(yè)銀行等產(chǎn)業(yè)各方推廣統(tǒng)一的銀聯(lián)卡標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，創(chuàng)建銀行卡自主品牌；推動銀行卡的發(fā)展和應(yīng)用；維護(hù)銀行卡受理市場秩序，防范銀行卡風(fēng)險(xiǎn)。

1.4銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理日益加強(qiáng)

2009年，中國銀聯(lián)聯(lián)合商業(yè)銀行等產(chǎn)業(yè)各方，不斷加強(qiáng)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對。人民銀行、銀監(jiān)會、公安部、國家工商總局、最高人民法院、最高人民檢察院等部門陸續(xù)出臺《關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知》和《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》等政策法規(guī)，為產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展特別是打擊、遏止信用卡違法套現(xiàn)等風(fēng)險(xiǎn)問題，營造良好政策、法規(guī)環(huán)境。我國銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展過程中所存在的主要問題

2.1對銀行卡發(fā)展的主導(dǎo)權(quán)面臨喪失危險(xiǎn)

銀行卡市場的主導(dǎo)權(quán)主要體現(xiàn)在標(biāo)準(zhǔn)制定權(quán)和品牌影響力上，在銀行卡市場發(fā)展初期，許多國家和地區(qū)對創(chuàng)建自主品牌、掌握銀行卡產(chǎn)業(yè)主導(dǎo)權(quán)的戰(zhàn)略價(jià)值認(rèn)識不足，選擇了依靠跨國銀行卡公司的全球網(wǎng)絡(luò)來實(shí)現(xiàn)銀行卡受理的道路，其后果是境內(nèi)銀行卡產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)和市場主導(dǎo)權(quán)完全被跨國公司控制。目前，VISA、萬事達(dá)等跨國銀行卡公司采取了發(fā)行其標(biāo)準(zhǔn)品牌的雙幣種卡、投入重金爭奪發(fā)卡資源和商戶資源等手段，已經(jīng)在中國銀行卡市場上確立了優(yōu)勢地位。

2.2銀行卡發(fā)卡的覆蓋面不廣

由于不少中小城鎮(zhèn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，全國只有300多個(gè)城市實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，嚴(yán)重影響銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展的后勁。欠發(fā)達(dá)地區(qū)客戶對金融產(chǎn)品需求不足，對銀行金融服務(wù)要求停留在低水平、低檔次上是造成銀行卡業(yè)務(wù)在當(dāng)?shù)匕l(fā)展緩慢的客觀因素。從主觀上看，由于結(jié)算類和代理類銀行卡業(yè)務(wù)，銀行一般不動用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配也不承擔(dān)損失，僅收取手續(xù)費(fèi)，屬于低風(fēng)險(xiǎn)的金融業(yè)務(wù)，且投入少、具體操作簡單，因此，倍受經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行青睞。受該因素的影響，這些地區(qū)銀行卡業(yè)務(wù)檔次提升動力不足，對銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展后勁產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。同時(shí)，這些欠發(fā)達(dá)地區(qū)贏利能力差、高科技應(yīng)用程度低、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力低，產(chǎn)品雷同、缺乏有效的管理體系等問題，極大的阻礙了銀行卡業(yè)務(wù)在當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展。

2.3銀行卡業(yè)務(wù)功能品種單一，營銷措施不力，布局不合理

“盡管近兩年我國銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，但與國外成熟的銀行卡市場相比，還存在很大差距。”中國銀聯(lián)股份有限公司總裁說。我國銀行卡持卡消費(fèi)總額占社會商品零售總額的比例為4.6，而瑞典、法國、美國、韓國相應(yīng)的比例分別高達(dá)63、55、27和35。我國持卡人的用卡頻率僅為美國的十五分之

一、韓國的五分之一。雖然我國的發(fā)卡總量與美國相近，但美國的商戶幾乎全部可以接受刷卡消費(fèi)，而在我國消費(fèi)者只能在大約2的商戶刷卡消費(fèi)。萬建華說，“我國已發(fā)行的銀行卡中95以上是借記卡，貸記卡只有１左右。每年銀行卡的交易額確實(shí)不少，但80以上是存取款交易，真正的刷卡消費(fèi)金額只有2左右。

2.4銀行卡風(fēng)險(xiǎn)比較突出，用卡環(huán)境有待改善

有的客戶把自助銀行稱作不睡覺的銀行，想存就存，要取就取。在商業(yè)中心、較大規(guī)模的市場附近，自助柜員機(jī)總是悄無聲息地出現(xiàn)并成為市民新寵。銀行卡給消費(fèi)者帶來方便與實(shí)惠，但銀行卡業(yè)務(wù)的受理環(huán)境仍然存在著不少的問題：

1.用卡環(huán)境不佳是從銀行卡問世就存在的問題。首先，市民刷卡消費(fèi)常常遇到線路故障，每逢年過節(jié)的刷卡高鋒期有時(shí)會出現(xiàn)刷卡延時(shí)、處理速度慢的現(xiàn)象，ATM、POS機(jī)上跨行交易也時(shí)有吞卡、死機(jī)現(xiàn)象。

2.犯罪分子和不法商戶勾結(jié)詐騙。盜取銀行卡密碼的現(xiàn)象層出不窮利用廢棄憑條來破取密碼；媒體近日對“克隆卡”盜取銀行存款一事的報(bào)道，引起許多讀者的關(guān)注。不少儲戶在ATM機(jī)前取錢后，將ATM機(jī)打印出的憑條不加任何撕毀等保密措施，就丟棄在地上或是垃圾筒里。這些憑條被在一旁等候的不法份子撿走，再以高科技手段克隆同一卡號的銀行卡進(jìn)行密碼破譯。盜取銀行卡密碼的主要方式有：①用假卡、空卡“調(diào)包”； ②ATM機(jī)假吞卡；③利用假工作人員來騙取；④網(wǎng)銀大盜。

2.5銀行卡業(yè)務(wù)受理市場的規(guī)模不足

這已經(jīng)成為現(xiàn)階段銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。銀行卡是電子貨幣，廣泛接受性是其發(fā)展的基礎(chǔ)。全國僅有特約商戶15萬，只占商戶總數(shù)的2左右；ATM機(jī)不足5萬臺在總量上僅為美國的六分之一；我國廣大中西部地區(qū)受理終端太少，大量中小商戶還基本不能受理銀行卡業(yè)務(wù)。銀行卡業(yè)務(wù)受理市場不足，還會降低持卡用戶用卡的積極性，阻礙銀行開發(fā)新商家，難以吸引各方投資。解決銀行卡問題的對策

3.1大力開發(fā)區(qū)域銀行卡市場

全國只有300多個(gè)城市實(shí)現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)，許多中小城鎮(zhèn)和農(nóng)村還沒有被覆蓋。商業(yè)銀行應(yīng)該針對各地區(qū)的實(shí)際情況和開發(fā)程度，分別擴(kuò)大當(dāng)?shù)赜?jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的覆蓋面，加快聯(lián)網(wǎng)通用步伐顯得格外重要，在發(fā)展過程中要科學(xué)配置機(jī)具，充分發(fā)揮現(xiàn)有機(jī)具的效用，改變銀行卡業(yè)務(wù)多年發(fā)展中形成的各發(fā)卡機(jī)構(gòu)間機(jī)具互不通用的現(xiàn)象，避免社會資源浪費(fèi)，進(jìn)一步改進(jìn)和完善現(xiàn)有銀行卡業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)，加快軟件開發(fā)，完善實(shí)時(shí)監(jiān)測系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)清算功能，及時(shí)提供網(wǎng)上清算，縮短清算時(shí)間和止付周期等一系列措施，把欠發(fā)達(dá)地區(qū)的潛在客戶開發(fā)出來。3.2完善用卡環(huán)境 提升服務(wù)水平

3.2.1改善銀行卡系統(tǒng)

銀聯(lián)要提高銀行卡的刷卡服務(wù)質(zhì)量，尤其銀行卡大部分網(wǎng)點(diǎn)休假，ATM取款、POS機(jī)刷卡消費(fèi)將成為居民主要的支付方式。因此，為緩解消費(fèi)高峰期刷卡難的問題，提高系統(tǒng)每秒交易筆數(shù)已成為解決該問題的重點(diǎn)所在。不少銀行已經(jīng)開始著手銀行卡系統(tǒng)的改善工作，如2004年12月28日，中國銀聯(lián)長沙分公司進(jìn)行了數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的切換工作，將數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)從長沙分公司處理平臺移入到中國銀聯(lián)總公司處理平臺，新系統(tǒng)每秒鐘最高處理刷卡交易的筆數(shù)從50筆提高到1萬筆，全力保障了居民節(jié)假日刷卡的暢通。近些年來，在中央和地方各級政府的大力推動及各方面的共同努力下，我國銀行卡產(chǎn)業(yè)和銀行卡市場實(shí)現(xiàn)了飛躍發(fā)展。

3.2.2完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度和嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程

銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)從主要業(yè)務(wù)崗位和工作環(huán)節(jié)入手，防止和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行和持卡人的資金安全。在內(nèi)部管理方面，應(yīng)當(dāng)做好崗位分工和崗位職責(zé)的落實(shí)，嚴(yán)禁授權(quán)和會計(jì)、征信和催收等不能交叉的崗位交叉頂崗嚴(yán)格控制基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)部管理混亂的分支行銀行卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線，嚴(yán)格考核銀行卡業(yè)務(wù)人員的操作技能、業(yè)務(wù)知識和道德素質(zhì)。建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，做到精細(xì)化管理，使業(yè)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)時(shí)有章可循。

3.3提高從業(yè)人員素質(zhì)，增強(qiáng)持卡人防范意識

3.3.1 銀行卡業(yè)務(wù)自身特點(diǎn)決定了其業(yè)務(wù)人員應(yīng)為復(fù)合型人才

加入WTO后，外資銀行的進(jìn)入將會分流國內(nèi)部分優(yōu)秀的銀行卡業(yè)務(wù)專業(yè)人才。因此，要樹立危機(jī)意識，重視隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)專業(yè)人才的培訓(xùn)，穩(wěn)定銀行卡從業(yè)人員。要建立競爭形勢下新的用人機(jī)制和健全的激勵機(jī)制，形成一個(gè)留住人才、用活人才的良好的人文環(huán)境，不斷脫穎而出優(yōu)秀人才，以適應(yīng)銀行卡業(yè)務(wù)專業(yè)人才發(fā)展的需要。

3.3.2持卡用戶提高警惕

仔細(xì)檢查柜員機(jī)表面各部位的顏色、痕跡和裝置等有無異常后再進(jìn)行操作。持卡用戶不亂丟棄交易憑條，是對自己的存款安全負(fù)責(zé)所必須做到的。使用ATM機(jī)前，先對周圍的環(huán)境進(jìn)行觀察，看看身后以及旁邊是否有可疑的人，ATM機(jī)一旁或上方是否有攝像頭等多余裝置，ATM機(jī)的鍵盤是否真實(shí)，ATM機(jī)取款是否正常。若有可疑現(xiàn)象，則應(yīng)立即停止操作。而一旦銀行卡被吞，千萬不要離開現(xiàn)場，目光要緊盯吞卡處，以防一時(shí)疏忽銀行卡就被不法分子抽走，然后撥打銀行儲蓄網(wǎng)點(diǎn)的電話，告知吞卡情況（不必告知密碼）。若有同伴，應(yīng)一人堅(jiān)守現(xiàn)場，一人去銀行辦理取卡手續(xù)；若無同伴，應(yīng)在確認(rèn)是真吞卡（一般是多次輸入密碼錯(cuò)誤）后，才能離開現(xiàn)場。在ATM機(jī)前，不要輕信他人，更不能將自己的銀行卡交給他人操作。ATM機(jī)取不出錢時(shí)，寧愿多走幾步路，更換別處取款，切不可在該ATM機(jī)前執(zhí)著地試卡。

3.4積極引導(dǎo)國民轉(zhuǎn)變消費(fèi)觀念

人們在日常生活中通過銀行卡進(jìn)行個(gè)人支出的比例在美國為30，在香港為18，在國內(nèi)僅為3.3，因而，要大力引導(dǎo)持卡人轉(zhuǎn)變消費(fèi)觀念。第一，要在整個(gè)金融行業(yè)內(nèi)部樹立信用卡業(yè)務(wù)最大的競爭對手不是外資銀行、不是國內(nèi)同行，而是現(xiàn)金的觀念，從業(yè)務(wù)經(jīng)營指導(dǎo)方向上改變將現(xiàn)有銀行卡業(yè)務(wù)作為銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)附屬品的思想，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)定位上改變將現(xiàn)有銀行卡作為存取款工具的做法；第二，加強(qiáng)輿論導(dǎo)向，通過各種形式宣傳信用卡的知識，加強(qiáng)對年輕一代金融意識的培養(yǎng)，培育年輕人持卡人市場，調(diào)動年輕人刷卡消費(fèi)的需求，帶動整體消費(fèi)意識的增強(qiáng)；第三，著力于進(jìn)一步優(yōu)化用卡環(huán)境，通過與特約商戶聯(lián)合開展優(yōu)惠促銷活動，以經(jīng)常不斷的消費(fèi)積分獎勵活動，刺激持卡人的刷卡消費(fèi)行為；第四，通過細(xì)分市場需求，把握市場熱點(diǎn)，借助產(chǎn)品創(chuàng)新，吸引不同類型的持卡人群，通過滿足持卡人的習(xí)慣性偏好逐步培養(yǎng)其消費(fèi)意識，并以點(diǎn)帶面，營造良好的社會外部環(huán)境。

3.5進(jìn)行銀行卡業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，豐富和發(fā)展銀行卡功能內(nèi)涵

市場經(jīng)濟(jì)條件下，消費(fèi)和投資方式日趨多樣化。因此，銀行卡也應(yīng)不斷推出能夠滿足這種需要的銀行卡新產(chǎn)品和新功能。要以銀行卡為載體，推動網(wǎng)上銀行、電子商務(wù)等業(yè)務(wù)的發(fā)展。要以“新一代”推廣為契機(jī)，以借記卡為基礎(chǔ)，把現(xiàn)有個(gè)人銀行產(chǎn)品改造創(chuàng)新有機(jī)歸集到以客戶為標(biāo)志的一個(gè)綜合賬戶上，方便客戶使用，盡快實(shí)現(xiàn)針對同一客戶的產(chǎn)品與服務(wù)數(shù)據(jù)共享和統(tǒng)一管理，在外部形成個(gè)人產(chǎn)品的聯(lián)動優(yōu)勢，從而增強(qiáng)市場競爭力。

3.6政府應(yīng)對銀行卡產(chǎn)業(yè)給予充分支持

政府積極搭臺，銀行大力推動從現(xiàn)實(shí)角度出發(fā)，在現(xiàn)階段，國內(nèi)銀行卡的發(fā)展必須由政府大力倡導(dǎo)推動，才可能較快地發(fā)展。通過政策制定，明確銀行卡產(chǎn)業(yè)的未來發(fā)展目標(biāo)。各家銀行根據(jù)國家發(fā)展銀行卡產(chǎn)業(yè)的基本思路，充分利用國家政策，推動銀行卡產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展。在政府拉動下，我國的銀行卡業(yè)務(wù)才可能在高起點(diǎn)上迅速發(fā)展。“如果政府財(cái)政政策如果能夠遵循、看到銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢，適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用財(cái)政政策進(jìn)行引導(dǎo)，那么，我們中國銀行卡產(chǎn)業(yè)會發(fā)展的更快、更健康。”同時(shí)，“并不主張?jiān)阢y行卡產(chǎn)業(yè)當(dāng)中政府有所作為，如果有所作為的話必須是市場化手段。

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第四篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

課程名稱：報(bào)告題目：姓 名：學(xué) 號：專 業(yè)：年 級：班 級：任課教師：

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)分析

2015 年 11 月

內(nèi)容摘要

當(dāng)下全球的金融界正在經(jīng)歷著前所未有的變革，金融全球化、金融自由化、金融信息化已經(jīng)成為大趨勢，市場的競爭變得越來越激烈，利息收入作為商業(yè)銀行的傳統(tǒng)盈利來源，權(quán)重正在大大減小。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)因?yàn)槠滹L(fēng)險(xiǎn)小、成本低、收益高的特點(diǎn)，成為商業(yè)銀行增加利潤的重要途徑，中間業(yè)務(wù)已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。本文主要從商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的分類、特征、風(fēng)險(xiǎn)討論，分析其在商業(yè)銀行中的作用以及發(fā)展，從而對其發(fā)展提出幾點(diǎn)策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；特征；風(fēng)險(xiǎn)；發(fā)展策略。

目 錄

一、理論解釋.........................................4

（一）商業(yè)銀行..........................................................................................4

二、我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)...........................5

（一）中間業(yè)務(wù)分類..................................................................................5

（二）中間業(yè)務(wù)特征..................................................................................6

（三）中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)..................................................................................7

三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展策略建議...............9

（一）深化金融體制改革，明確中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位..........................9

（二）加強(qiáng)金融創(chuàng)新，強(qiáng)化產(chǎn)品開發(fā)......................................................9

（三）優(yōu)化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制..........................................................9

（四）加強(qiáng)同業(yè)合作，完善行業(yè)協(xié)作機(jī)制..............................................9

參考文獻(xiàn)............................................11

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)分析

一、理論解釋

（一）商業(yè)銀行

商業(yè)銀行（Commercial Bank），英文縮寫為CB，其網(wǎng)絡(luò)通俗諧音是“存吧”，意為存儲銀行。商業(yè)銀行的概念是區(qū)分于中央銀行和投資銀行的，是一個(gè)以營利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。一般的商業(yè)銀行沒有貨幣的發(fā)行權(quán)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在經(jīng)營存款和貸款（放款）業(yè)務(wù)，即以較低的利率借入存款，以較高的利率放出貸款，存貸款之間的利差就是商業(yè)銀行的主要利潤。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)范圍包括吸收公眾、企業(yè)及機(jī)構(gòu)的存款、發(fā)放貸款、票據(jù)貼現(xiàn)及中間業(yè)務(wù)等。它是儲蓄機(jī)構(gòu)而不是投資機(jī)構(gòu)。

（二）中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)被稱為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱。據(jù)中國金融出版社出版的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)》的定義，所謂的中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)使用的技術(shù)，信息，機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，不使用或較少使用自己的資金，為客戶辦理代理繳費(fèi)，咨詢，代理，擔(dān)保，租賃和委托的其他事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并收取一定手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)用英語表示為Intermediary Business，也就是指中介或代理業(yè)務(wù)，所以中間業(yè)務(wù)也可稱作中介或代理業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)一般不直接反映在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上。

二、我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

（一）中間業(yè)務(wù)分類

在我國央行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（2001 年 7 月 4 日）中，中間業(yè)務(wù)被劃分為一下九類： 1.支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

這類中間業(yè)務(wù)主要以收費(fèi)業(yè)務(wù)為主，主要客戶群體為個(gè)人或單位。這類服務(wù)的起因，主要是由于客戶債權(quán)債務(wù)關(guān)系所引發(fā)的資金轉(zhuǎn)移。2.銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡是具有支付結(jié)算、消費(fèi)信用、匯兌轉(zhuǎn)賬、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具，由商業(yè)銀行等經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，銀行卡按照功能劃分可分為借記卡、信用卡和聯(lián)名/認(rèn)同卡等品種。

3.代理類中間業(yè)務(wù)

客戶作為委托人，銀行向其提供金融服務(wù)，或接受委托代為辦理特定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)。在整個(gè)代理過程中，銀行則從中收取一定服務(wù)費(fèi)用的業(yè)務(wù)，而客戶在享受服務(wù)的同時(shí)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)并不發(fā)生變化。由于中國的商業(yè)銀行都存在不同的操作模式，因此代理銀行中間業(yè)務(wù)主要包括保險(xiǎn)代理人或證券業(yè)務(wù)，支付工資和其他業(yè)務(wù)。

4.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)

擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要是指商業(yè)銀行用自己的信譽(yù)加固客戶還款能力的業(yè)務(wù)。這類業(yè)務(wù)主要以備用信用證業(yè)務(wù)為主體，此外還包括銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等。

5.承諾類中間業(yè)務(wù)

承諾類中間業(yè)務(wù)的表現(xiàn)形式為銀行向客戶做出承諾，根據(jù)事先商定的條件，在雙方約定的日期按約定兌現(xiàn)。此類業(yè)務(wù)主要包括可撤銷及不可撤銷借款承諾。由于商業(yè)銀行要為借款承諾準(zhǔn)備一定的資金，因此客戶需向商業(yè)銀行提供承諾費(fèi)為補(bǔ)償。

6.交易類中間業(yè)務(wù)

交易類中間業(yè)務(wù)有金融衍生業(yè)務(wù)和外匯交易業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)可以滿足 客戶對于保值、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的需要，商業(yè)銀行則在于獲取匯差收入或手續(xù)費(fèi)收入。

7.基金托管類中間業(yè)務(wù)

基金托管類中間業(yè)務(wù)是指具有托管資格的商業(yè)銀行與基金公司或客戶建立委托關(guān)系，按照委托關(guān)系的協(xié)議為客戶保管所托基金的全部資產(chǎn)，同時(shí)監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作行為。此外，在保管期間要對基金資金進(jìn)行有關(guān)的管理操作。作為基金托管人的商業(yè)銀行，要為所托基金開設(shè)獨(dú)立的銀行存款賬戶進(jìn)行管理，根據(jù)基金資產(chǎn)規(guī)模收取相應(yīng)的托管費(fèi)。

8.咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)

咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行憑借其自身的優(yōu)勢，提供相關(guān)資料和方案，來滿足顧客對于業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，包括企業(yè)并購、財(cái)務(wù)顧問等。

9.其他類中間業(yè)務(wù)

這樣的中間業(yè)務(wù)服務(wù)，主要包括保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)等不被上述類別包含的業(yè)務(wù)。

（二）中間業(yè)務(wù)特征

根據(jù)中間業(yè)務(wù)的定義，中間業(yè)務(wù)開展中，商業(yè)銀行不作為信貸合作銀行，只起到中介或代理的角色，顧名思義中間業(yè)務(wù)具有“不直接作為信用活動一方”的基本性質(zhì)。與商業(yè)銀行傳統(tǒng)的兩大業(yè)務(wù)相比，將中間業(yè)務(wù)的特征總結(jié)如下：

1．不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金

商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)，一般不運(yùn)用或者不直接運(yùn)用自己的資金，即平常我們所謂“銀行不墊款”。2．以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)，一般是以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)的，不運(yùn)用自有資金，所以也不伴隨其帶來的風(fēng)險(xiǎn)，這在辦理代理、擔(dān)保、承兌、承諾、委托買賣等中間業(yè)務(wù)時(shí)尤為明顯。3．收益較高

商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)，手續(xù)費(fèi)是主要的收入來源。中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，為銀行帶來了大量的手續(xù)費(fèi)收入和傭金收入，卻不增加銀行的資產(chǎn)，因而銀行的利潤率大大提高。4．風(fēng)險(xiǎn)較大

擔(dān)保、承諾和交易類的中間業(yè)務(wù)，盡管可以為銀行帶來收益但同時(shí)也使銀行增加了風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過為客戶提供信用擔(dān)保或承諾服務(wù)獲得收入，對銀行的資產(chǎn)負(fù)債潛在規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)都產(chǎn)生實(shí)際的影響，一旦客戶信用失效，銀行則面臨著第一付款人的義務(wù)，以及承擔(dān)支付債務(wù)的連帶責(zé)任，信用擔(dān)保或承諾將轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的資金損失。因此商業(yè)銀行在介入此類業(yè)務(wù)時(shí)，一定要提高風(fēng)險(xiǎn)防范的意識和手段。

（三）中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

雖然商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)種類繁多且不同于資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)，但其風(fēng)險(xiǎn)類型卻大體相同，主要包括以下五類風(fēng)險(xiǎn)：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在與客戶交易過程中，由于客戶主觀或客觀上的原因，導(dǎo)致其不能依照事先的約定履行合約，進(jìn)而使銀行承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)，又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，可歸于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的范圍。此類風(fēng)險(xiǎn)廣泛地存在于銀行各種業(yè)務(wù)之中。我國商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析大多集中在定性分析上，在定量分析方面僅停留在表面。這導(dǎo)致了國內(nèi)對于客戶的信用評級一直無法進(jìn)行準(zhǔn)確、統(tǒng)一地計(jì)算，進(jìn)而導(dǎo)致了對客戶的信用跟蹤、資信情況、履約意愿及履約能力都沒有很好的持續(xù)監(jiān)督和控制措施。此外，相關(guān)法律的匱乏也使得商業(yè)銀行在對客戶進(jìn)行約束時(shí)缺乏有力依據(jù)。這些都是可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索。2.市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)之所以能導(dǎo)致商業(yè)銀行蒙受損失，起因在于市場利率、匯率或股票等行情的變動，主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)兩種，屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素在于中央銀行變化利率政策，而匯率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素則在于各國貨幣間的匯率變化。中間業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)椴粶?zhǔn)確的市場定位、業(yè)務(wù)形式及期限不匹配或盲目開展中間業(yè)務(wù)造成的。利率風(fēng)險(xiǎn)對于中間業(yè)務(wù)的影響主要在其經(jīng)濟(jì)價(jià)值方面，而匯率風(fēng)險(xiǎn)則取決于商 業(yè)銀行該業(yè)務(wù)的外匯敞口的大小。3.操作風(fēng)險(xiǎn)

我國銀行監(jiān)督管理委員會對操作風(fēng)險(xiǎn)下的定義為：“由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。” 操作風(fēng)險(xiǎn)大多數(shù)都源自于商業(yè)銀行內(nèi)部，是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要誘發(fā)原因包括：操作流程出現(xiàn)錯(cuò)誤、內(nèi)部人員道德缺失、外部人員的欺詐、操作系統(tǒng)出現(xiàn)故障或其他不可抗的外力因素。所有中間業(yè)務(wù)皆存在操作風(fēng)險(xiǎn)。因此，對于中間業(yè)務(wù)來說，那些無風(fēng)險(xiǎn)類或低風(fēng)險(xiǎn)類的業(yè)務(wù)可能不存在信用風(fēng)險(xiǎn)或市場風(fēng)險(xiǎn)，但都難以避免操作風(fēng)險(xiǎn)。4.流動性風(fēng)險(xiǎn)

流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法使流動性資產(chǎn)行使支付手段，而導(dǎo)致銀行喪失清償能力所造成的損失。若一家銀行發(fā)生流動性風(fēng)險(xiǎn)，可能會沖擊其他幾家銀行。因此，流動性風(fēng)險(xiǎn)對金融系統(tǒng)會造成一定的威脅。擔(dān)保類和承諾類中間業(yè)務(wù)較容易發(fā)生流動性風(fēng)險(xiǎn)，而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因主要為業(yè)務(wù)規(guī)模過大或者是業(yè)務(wù)涉及的金融工具的流動性差等。此外，業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中出現(xiàn)的資金缺口動態(tài)變化也屬于流動性風(fēng)險(xiǎn)。雖然我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類較多，但絕大多數(shù)業(yè)務(wù)都缺乏一定的靈活性，難以緩解流動性困境，使得此類風(fēng)險(xiǎn)日益增多。5.法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在開辦中間業(yè)務(wù)的過程中，沒有事先對相關(guān)法律進(jìn)行充分地了解，或該司法解釋本身存在問題導(dǎo)致銀行損失的可能性。產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)主要是由于法律法規(guī)的制定速度往往落后于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新速度，或者是與中間業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)缺乏操作性。在我國，此類現(xiàn)象特別明顯。雖然我國正在向法治社會快速邁進(jìn)，但由于立法的起步較晚，對于中間業(yè)務(wù)這一非傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)常會出現(xiàn)法律真空，在認(rèn)定和處罰上缺乏客觀性，使得商業(yè)銀行深陷法律糾紛之中，這同時(shí)也阻礙了其中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。

三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展策略建議

（一）深化金融體制改革，明確中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位

中國的商業(yè)銀行已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型階段，面對激烈的市場競爭，我們必須改變我們的經(jīng)營理念，調(diào)整自己的發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)偏好和市場定位，從商業(yè)銀行戰(zhàn)略發(fā)展的高度上來認(rèn)識發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性和緊迫性。要正確認(rèn)識中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)之間的辯證關(guān)系：中間業(yè)務(wù)以資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)和依托，資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)在中間業(yè)務(wù)中得到延伸和深化。我們要充分認(rèn)識其重要性，同時(shí)為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供良好的軟環(huán)境。大力開發(fā)中間業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)，使銀行的業(yè)務(wù)能力和收入結(jié)構(gòu)與其管理能力、風(fēng)險(xiǎn)控制、市場條件和其他外部條件相匹配。真正的重視中間業(yè)務(wù)，將其作為一項(xiàng)改善服務(wù)，提高形象，增加效率的重要工作，像重視存貸款業(yè)務(wù)一樣，抓好中間業(yè)務(wù)，以實(shí)現(xiàn)利潤最大化的目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)金融創(chuàng)新，強(qiáng)化產(chǎn)品開發(fā)

創(chuàng)新是中間業(yè)務(wù)的發(fā)展的持續(xù)動力，能否開發(fā)出具有個(gè)性化特色的金融產(chǎn)品，以滿足市場需求的發(fā)展，是衡量商業(yè)銀行的市場競爭力的重要指標(biāo)。我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的市場定位，尋找那些與自身優(yōu)勢可以結(jié)合得較好的機(jī)會，采取差異化的市場策略，提供具有特色的金融產(chǎn)品服務(wù)，采取差異化的營銷策略，對有特殊需要的一些大客戶的金融產(chǎn)品和服務(wù)根據(jù)其特定的需要提供“量體裁衣”式的服務(wù)。

（三）優(yōu)化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制

中間業(yè)務(wù)服務(wù)費(fèi)由免費(fèi)到收費(fèi)再到合理收費(fèi)，經(jīng)歷了相當(dāng)長的演變過程，在這樣的市場大環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)經(jīng)營根據(jù)其自身的特點(diǎn)，強(qiáng)弱的差異，考慮客戶的具體情況確定適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)策略。

（四）加強(qiáng)同業(yè)合作，完善行業(yè)協(xié)作機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注在具體領(lǐng)域有較大比較優(yōu)勢的上市銀行和城市商業(yè)銀行，尋求與自身核心資源互補(bǔ)的并購對象，為資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的全面推進(jìn)與市場份額的迅速擴(kuò)大創(chuàng)造條件。在我國加入世貿(mào)組織以前，我國商業(yè)銀行與外資銀行的合作就已經(jīng)廣泛展開，但是主要集中在銀行貸款、國際結(jié)算、資金拆借以及代理等業(yè)務(wù)方面。隨著金融業(yè)全面開放的逐漸深入，中國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，外資銀行渴望進(jìn)入中國市場，希望借助我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的網(wǎng)點(diǎn)和市場聲譽(yù)來促進(jìn)在中國市場的發(fā)展。由于外資銀行與我國商業(yè)銀行的市場定位不同，所具有的比較優(yōu)勢也存在差異，自然也會選擇不同的市場服務(wù)區(qū)間，因此中外資銀行之間在前兩種模式中都存在著廣泛的合作空間。想要實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，就要在競爭中攜起手來，做到既是競爭對手又是戰(zhàn)略伙伴。參考文獻(xiàn)

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第五篇：商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)探討[模版]

商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)探討

摘要：我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展整體落后，其原因既有銀行內(nèi)部觀念、機(jī)制、人才的不適應(yīng)，也有其他外部環(huán)境的制約。在當(dāng)前國際、國內(nèi)的大環(huán)境下，我國商業(yè)銀行必須加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

中間業(yè)務(wù)成本低、風(fēng)險(xiǎn)小、收入穩(wěn)定，受微觀經(jīng)濟(jì)與國家宏觀經(jīng)濟(jì)、金融政策影響較小，逐漸成為商業(yè)銀行競爭的焦點(diǎn)。而與國際商業(yè)銀行相比，我國中間業(yè)務(wù)發(fā)展仍相當(dāng)落后。

一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展落后的原因分析

據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，美國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)收入占其總收入的比重1980年就達(dá)到了22％，1996年上升到了39％；目前，該比重平均達(dá)到50％左右，一些大銀行如花旗銀行竟高達(dá)70％以上。而我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占各項(xiàng)收入的比重高的約6％一8％，低的不足1％，中間業(yè)務(wù)收入水平明顯偏低。

（一）從內(nèi)部來看，商業(yè)銀行觀念、機(jī)制、人才均不適應(yīng)

1.受傳統(tǒng)經(jīng)營觀念束縛，重存貸款業(yè)務(wù)，輕中間業(yè)務(wù)。多數(shù)商業(yè)銀行以犧牲中間業(yè)務(wù)為代價(jià)換取存貸款業(yè)務(wù)的快速增長。為了占領(lǐng)信貸市場，采取不收費(fèi)或少收費(fèi)，甚至無償提供辦公場所、辦公設(shè)備。一些銀行為拉存貸款業(yè)務(wù)，不惜倒貼、不計(jì)價(jià)格、不計(jì)成本，嚴(yán)重?fù)p害了商業(yè)銀行的利益。

2.商業(yè)銀行在實(shí)施中間業(yè)務(wù)收費(fèi)方面步調(diào)不一致。如有的商業(yè)銀行倡導(dǎo)對信用卡收費(fèi)，有些商業(yè)銀行積極響應(yīng)，有些行尤其是剛成立不久的股份制商業(yè)銀行不同意，致使收費(fèi)難以實(shí)施。又如代發(fā)工資業(yè)務(wù)數(shù)額較大，但絕大部分地區(qū)由于商業(yè)銀行間協(xié)商不一致而沒有收費(fèi)，只有個(gè)別地區(qū)的代發(fā)工資業(yè)務(wù)做到了每人每月一元錢由單位代交。結(jié)果表明，銀行之間協(xié)商一致和對客戶宣傳到位，并沒有發(fā)生客戶炒銀行的現(xiàn)象，反使客戶認(rèn)識到銀行收費(fèi)可以接受。結(jié)果當(dāng)然是所有的銀行都收益。

3.大部分商業(yè)銀行沒有專門管理機(jī)構(gòu)，制度不健全。當(dāng)前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理大致有四種情況，第一是成立了專門的中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，管理辦法和相關(guān)制度建設(shè)較為完善，能夠?qū)θ兄虚g業(yè)務(wù)的發(fā)展制定系統(tǒng)的規(guī)劃；第二是成立了專門機(jī)構(gòu)，但管理辦法和相關(guān)制度建設(shè)不完善、不系統(tǒng)，即所謂的扎好了架子；第三是沒有成立專門機(jī)構(gòu)，但明確了主管部門，主管部門只是進(jìn)行業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，沒有整體的發(fā)展規(guī)劃；第四是既沒有成立專門機(jī)構(gòu)，也沒有明確主管部門，中間業(yè)務(wù)自發(fā)、零亂地發(fā)展。

4.服務(wù)品種單一，功能不全，科技含量不高，服務(wù)對象層次劃分不細(xì)。據(jù)悉，全國已開辦的中間業(yè)務(wù)品種多達(dá)260多種，但起主導(dǎo)作用的仍是那些籌資功能較強(qiáng)、日常操作簡單的結(jié)算類、代理類業(yè)務(wù)，而具有高附加值的融資顧問類業(yè)務(wù)即為市場提供智力服務(wù)的中間業(yè)務(wù)比較少，很多業(yè)務(wù)尚處于初級狀態(tài)，如銀行卡業(yè)務(wù)，從數(shù)量上看增長很快，但絕大部分是借記卡，有的行全部是借記卡，并且商業(yè)銀行普遍反映大約有三分之一的卡是死卡。有的商業(yè)銀行看似開發(fā)了不少品種，但量很小，有的甚至僅搭了個(gè)架子而已，有的根本不收費(fèi)，形成有架子無內(nèi)容，有內(nèi)容不收費(fèi)的局面。

5.復(fù)合型、高素質(zhì)人才缺乏，阻礙了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。缺乏開拓中間業(yè)務(wù)的專門人才，已成為技術(shù)含量高的品種發(fā)展的障礙。長期以來，商業(yè)銀行培養(yǎng)了一批高素質(zhì)的專業(yè)人才，但缺乏既懂銀行業(yè)務(wù)，又懂證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，致使有些技術(shù)含量高、附加值高的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行想開展而難以開

展。如一家國有商業(yè)銀行欲成立投資銀行業(yè)務(wù)部，專門開展兼并重組、基金托管、企業(yè)上市、融資顧問等高技術(shù)含量、高附加值的業(yè)務(wù)，但因人才缺乏，人員不到位，致使該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。

（二）從外部來看，市場環(huán)境不佳制約了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

1.金融監(jiān)管部門和地方政府政策不統(tǒng)一。2001年6月，中國人民銀行發(fā)布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》給予了商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的空間和動力，然而，我國對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)政策并不配套，原有收費(fèi)法規(guī)政策缺乏一致性，直至 2003年6月《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》出臺。價(jià)格管理的真空在一定程度上影響了商業(yè)銀行收費(fèi)行為的規(guī)范性，致使銀行與客戶之間、銀行與地方政府部門之間的誤解與糾紛時(shí)有發(fā)生。如2003年5月份，某市優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和該市物價(jià)局聯(lián)合發(fā)文，為整治企業(yè)經(jīng)營環(huán)境而全面清理整頓經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)，并要求對行政事業(yè)單位如工商、稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)、司法、交通、建設(shè)、質(zhì)量、監(jiān)督、電力、通信等部門和行業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。但物價(jià)部門在執(zhí)行過程中卻把銀行這樣的企業(yè)納入了重點(diǎn)檢查對象。而銀行在中間業(yè)務(wù)收費(fèi)中除了支付結(jié)算按政府指導(dǎo)價(jià)外，其余均按市場調(diào)節(jié)價(jià)執(zhí)行，表現(xiàn)在銀行與客戶簽訂各類協(xié)議。而物價(jià)局認(rèn)為銀行收費(fèi)沒有依據(jù)，要對銀行收費(fèi)進(jìn)行清理整頓。據(jù)反映，物價(jià)局要求對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)實(shí)行報(bào)批制，重新核定銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。而工商部門認(rèn)為商業(yè)銀行各網(wǎng)點(diǎn)開辦的收費(fèi)業(yè)務(wù)在網(wǎng)點(diǎn)的營業(yè)執(zhí)照上并未注明，屬于超范圍經(jīng)營，如未注明代理保險(xiǎn)等。目前，有的商業(yè)銀行已被罰款，有的商業(yè)銀行正就此事與工商部門交涉。有些工商部門還認(rèn)為銀行為鼓勵持卡消費(fèi)對超過一定消費(fèi)額進(jìn)行獎勵屬于不正當(dāng)競爭。與此同時(shí)，手續(xù)費(fèi)退費(fèi)政策得不到很好地執(zhí)行。按規(guī)定，代扣利息稅中的2％作為商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)，但有的稅務(wù)部門不認(rèn)真執(zhí)行政策，退費(fèi)不積極，銀行與其多次協(xié)商無果，致使退費(fèi)無限期擱置。以某國有商業(yè)銀行為例，自1999年11月開征利息稅以來至2003年6月份，稅務(wù)部門應(yīng)返還該行全省代扣利息稅手續(xù)費(fèi)1592萬元，經(jīng)過幾年的不斷協(xié)商，返還1153萬元，還有439萬元未收回來。而其總行要求代扣費(fèi)用進(jìn)大賬，否則視為貪污、挪用，目前該行只能先用營業(yè)費(fèi)用墊支。

2.受傳統(tǒng)觀念影響，客戶付費(fèi)意識不強(qiáng)。客戶認(rèn)為銀行提供無償服務(wù)是應(yīng)當(dāng)?shù)模詰T了免費(fèi)的午餐，一旦收費(fèi)，客戶抵觸情緒很強(qiáng)，出現(xiàn)客戶炒銀行的現(xiàn)象。如某行對借記卡試著先收取一半即5元的年費(fèi)，就使該行流失了一批客戶；又如，2003年7月份，某省一家國有商業(yè)銀行儲蓄存款較上月下降3.83億元，其中，活期下降5.58億元，原因主要是該行的總行要求從2003年 7月份開始對異地存款實(shí)行收費(fèi)，致使那些使用此項(xiàng)業(yè)務(wù)較多的客戶清戶轉(zhuǎn)行，出現(xiàn)存款搬家現(xiàn)象。

二、發(fā)展商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的對策與建議

（一）提高對中間業(yè)務(wù)發(fā)展的認(rèn)識。加入WTO以后，中國經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)接軌的步伐越來越快，商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)利差將越來越小，利息收入對利潤的貢獻(xiàn)度將大幅下降。到2005年，外資銀行將全面進(jìn)入中國市場，如不未雨綢繆，競爭優(yōu)勢不多。愛立信南京公司轉(zhuǎn)投花旗銀行上海分行事件，無疑給中國銀行業(yè)帶來震驚與思考。因此，商業(yè)銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變“中間業(yè)務(wù)只是存貸款業(yè)務(wù)的附屬業(yè)務(wù)、派生業(yè)務(wù)”的觀念，制定長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃和近期發(fā)展目標(biāo)，真正將重心轉(zhuǎn)移到中間業(yè)務(wù)收入上來，要堅(jiān)持以市場為導(dǎo)向，滿足不同層次的客戶對不同金融服務(wù)品種的需求。

（二）規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費(fèi)。2003年10月1日，《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》將開始實(shí)施，《辦法》把收費(fèi)分為政府指導(dǎo)價(jià)和市場調(diào)節(jié)價(jià)，這意味著收費(fèi)價(jià)格混亂的局面即將結(jié)束，商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭將走向規(guī)范，并將從價(jià)格競爭為主轉(zhuǎn)向以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主。各商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。但《辦法》中的 20條基本都是原則性的，商業(yè)銀行應(yīng)盡快出臺實(shí)施細(xì)則，給中間業(yè)務(wù)更明確的法律依據(jù)和操作依據(jù)。

（三）創(chuàng)造良好的外部發(fā)展環(huán)境。一是加大監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)管力度。金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)既要嚴(yán)格監(jiān)管，又要給予指導(dǎo)，處理好監(jiān)管與發(fā)展的關(guān)系，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新提供環(huán)境和政策導(dǎo)向；二是應(yīng)充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會的作用。應(yīng)由協(xié)會牽頭，加強(qiáng)商業(yè)銀行之間的交流與合作，對中間業(yè)務(wù)收費(fèi)等一系列問題進(jìn)行研究磋商，達(dá)成共識，對拖延、拒絕繳納手續(xù)費(fèi)的單位或變相要價(jià)的委托方，商業(yè)銀行要協(xié)商一致，聯(lián)合行動，讓客戶“待價(jià)而沽”、炒銀行的現(xiàn)象不再發(fā)生，以創(chuàng)建公平競爭環(huán)境；三是政府部門要轉(zhuǎn)變觀念。尤其加入WTO以后，政府應(yīng)盡快將條塊性的專業(yè)市場管理轉(zhuǎn)變到以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主上來，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（四）建立、健全完善的中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)。各商業(yè)銀行應(yīng)成立中間業(yè)務(wù)管理委員會，負(fù)責(zé)一切中間業(yè)務(wù)的有關(guān)事宜，制定發(fā)展目標(biāo)、新產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略和市場營銷策略，實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)計(jì)劃，開展中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)活動，進(jìn)行監(jiān)測、分析和通報(bào)，制定科學(xué)、合理、有效的考核制度，發(fā)揮員工的主觀能動性和創(chuàng)造性，檢查監(jiān)督本系統(tǒng)全省中間業(yè)務(wù)的開展情況。

（五）建立健全內(nèi)控制度，防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。中間業(yè)務(wù)品種繁多，有的業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須建立健全內(nèi)控制度，如建立中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程、建立客戶信用評級制度、建立責(zé)任追究制度、加強(qiáng)對中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部稽核和監(jiān)督等。

（六）加快培養(yǎng)綜合性人才，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展。中間業(yè)務(wù)是集人才、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、信息、資金、信譽(yù)等于一身的特殊業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)對員工綜合素質(zhì)的要求特別高，要求員工既要熟悉傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，又要具有創(chuàng)新意識；既要熟悉銀行業(yè)務(wù)，又要懂保險(xiǎn)、證券、信托、房地產(chǎn)等其他金融與非金融業(yè)務(wù)；既要懂人民幣業(yè)務(wù)，又要懂外幣業(yè)務(wù)；既要懂財(cái)務(wù)管理，又要懂市場營銷；既要了解國內(nèi)中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，又要了解國際中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r與趨勢。培養(yǎng)一支高素質(zhì)的隊(duì)伍對促進(jìn)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的影響意義重大，中間業(yè)務(wù)的競爭實(shí)質(zhì)上是人才的競爭，各家商業(yè)銀行要采取措施，引進(jìn)人才，培訓(xùn)現(xiàn)有員工，對自學(xué)成才或在培訓(xùn)中、在業(yè)務(wù)中成績突出的員工實(shí)行獎勵，激發(fā)員工的工作積極性；不僅如此，決策層的領(lǐng)導(dǎo)也要盡快掌握關(guān)于中間業(yè)務(wù)的理論知識，總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以提高決策層的領(lǐng)導(dǎo)水平和科學(xué)決策水平。

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