第一篇：財務中心崗位職責描述

集團財務崗位設置如下： 財務總監崗位職責

上級領導：集團總裁/董事長

直接下屬：資金管理副總監、核算副總監、銀行按揭副總監、稅務經理、審計經理、總監助理

1.組織執行國家有關財經法律、法規、方針、政策和制度，保障企業合法經營，加強企業經濟管理，提高經濟效益，維護公司權益。

2.建立和完善財務部門，建設科學、系統、符合企業實際情況的財務管理體制、財務核算體系和財務監控體系。

3.利用財務核算與會計管理原則為企業經營決策提供依據，商議公司制度及企業戰略。

4.根據企業發展戰略組織并制定財務戰略規劃，并負責指導、監督財務戰略規劃的執行。

5.參與企業重要經濟問題的分析和決策，為企業的生產經營、業務發展及對外投資等事項提供財務分析和決策。

6.參與企業、重要經濟活動的決策和方案制定工作。7.參與企業重大經濟合同或協議的研究、審查工作。

8.籌措企業資金運營中所需資金，保證企業戰略發展的資金需求。9.審批財務收支，對重大的財務收支計劃、經濟合同進行會簽。

10.參與對重大投資項目和經營活動進行風險評估，并指導和跟蹤其執行情況，以控制財務風險。

11.協調企業與銀行、工商、稅務等政府職能部門的關系，維護企業利益。12.審閱各種財務報告，審核直接下級上報的年度、月度工作計劃、培訓計劃和有關作業文件。

13.審批公司重大資金流向。

14.審核財務報表，提交財務管理工作報告。15.監督、檢查、企業財務制度的執行情況。16.完成總裁/董事長臨時交待的其他工作。

資金管理部

相關崗位設置如下： 資金管理副總監 崗位職責：

1.協助財務總監根據《企業會計準則》、企業財務管理制度等相關規定，結合企業實際情況，建立健全企業資金管理制度與業務流程，并監督執行 2.參與編制企業、各全資和控股子公司資金預算，并監督執行 3.負責企業、各子公司賬戶的資金管理、收支管理 4.參與企業經營性資金的籌資決策，落實各項融資準備工作 5.管理流動資金貸款和貸款額度 6.負責企業內部（含子公司）款項結算

融資經理 崗位職責：

1.協助資金管理副總監根據《財務會計準則》、企業財務管理制度等相關規定，結合企業實際情況，會同有關職能部門建立健全企業融資管理制度。2.組織制定符合企業中長期戰略發展目標的融資政策和年度融資計劃，主管 和監督項目年度融資計劃的執行。

3.協辦各大行授信申報工作，及時跟蹤審批情況。

4.制定企業項目的資金籌備方案，負責組織編制報告，收集上報材料，跟蹤審批，合同談判，貸款提取申請，編寫貸后檢查報告等相關工作，同時監督資金籌措發難的有效實施。

5.協助落實相關的擔保工作，辦理擔保申請、合同談判、擔保登記、擔保注銷等相關工作，并對各單位的擔保進行分析、審核，優化配置企業融資資源。6.負責辦理主管項目的還貸、轉貸、置換等相關工作，并定期跟蹤檢查各單位借貸情況，監督下屬其他項目貸款按期償還。

7.與各金融機構保持密切溝通，加強日常關系維護，創造良好的融資平臺，搭建暢通、高效的融資渠道。

8.參與確定相關融資管理報表與臺賬格式，按期編報，并根據實際情況定期優化。

9.收集信貸政策和導向信息，為集團領導提供參考和建議。10.負責融資工作檔案的收集、整理、歸檔及保管

現金出納 崗位職責：

1.根據《現金管理條例》規定的開支范圍合理使用資金

2.負責現金收入管理。庫存現金不得超過銀行規定的限額，超出部分及時存入銀行

3.不得任意挪用現金和用白條抵充庫存。

4.根據主管人員審批的收、付款憑證，按照財務制度規定認真審核，確認無誤后方可收、付現金，并在憑證上加蓋現金收訖、付訖戳記，對不符合規定的支出，堅決拒付。

5.現金要日清日結，賬實相符。

6.嚴格執行專用發票、一般發票、資金往來票據管理制度及支票結算制度 7.根據審核無誤的記賬，憑記賬憑證，收支現金。8.做好保密工作，未經領導批準嚴禁向外界泄露財務資料。

銀行出納 崗位職責：

1.及時與銀行聯系，掌握賬戶余額，嚴禁出現空頭現象。

2.編制“銀行每日資金余額表”、“銀行資金流入流出明細表”。3.月末與銀行對賬單進行對賬，發現未達款項要及時通知有關人員。4.月末編制銀行存款余額調節表。5.并根據需要從銀行提取現金。6.負責辦理往來存儲業務。

7.做好保密工作，未經領導批準嚴禁向外界泄露財務資料。

8.根據主管人員審批的付款憑證，按照財務制度認真審核資料情況，確認無誤后，進行支票或網銀支付。

核撥專員 崗位職責：

監管公司資金的核撥，做好與政府職能部門的協調工作。1.編制核撥資金制度，動態反映監管資金情況。2.及時按進程撥回資金。

外勤文員 崗位職責：

1.熟悉公司的資金核撥情況，并準備相關核撥資料

2.監管公司資金的核撥，做好與政府部門的協調收銀主管及收銀員

駕駛員 崗位職責：

1.認真完成部門的派車任務要求，服從派車調度人員指揮。

2.堅持行車安全檢查，每次行車前檢查車輛，發現問題及時排除，確保車輛運行。

3.安全駕駛，正確執行駕駛操作規程，聽從交通管理人員的指揮，行車時集 中精力駕駛，嚴禁酒后開車，不開“英雄車”、“賭氣車”。4.每次出車回來后，如實填寫行車記錄，向派車主管簡要匯報出車情況。5.車輛用畢后，車輛停泊在指定位置，鎖好方向盤、門窗等。6.做好車輛的維護、保養工作，保持車輛常年整潔和車況良好。

7.認真填寫車輛檔安，對車輛事故、違章、損壞等異常情況及時匯報，寫好情況匯報。對車輛運行里程和耗 油情況進行統計分析，提出報告和降低成本的合理建議。

8.駕駛員確保良好的休息、足夠的睡眠，以充沛的精力和體力保證行車安全。9.駕駛員應有敬業精神，熟悉交通法規、路況和車輛性能，不斷提高自己的 技術水平和積累行車經驗。

10.駕駛員要衣著整潔、禮貌待人、熱情服務，不藐視公司其他普通員工。

會計核算部

相關崗位設置如下： 核算副總監 崗位職責：

1.制定并完善公司各項財務管理制度和內部控制制度，組織實施并監督檢查落實情況，組織會計核算人員嚴格執行《會計法》，按財務會計的相關法律、法規辦事按照會計制度進行會計核算，規范財務管理；執行國家相關財務會計法規。

2.組織領導企業財務管理、會計核算、成本管理等方面的工作，提高企業經營效益;定期對企業財務管理工作進行考核、督促和檢查，提高財務中心工作效率；分析年度費用支出狀況；為各部門所屬員工績效考核提供數據支持。3.執行董事會財務方面的決議，按照企業規定的權限對集團各部門（下屬公司）的各項預算、費用進行審批；監督財務預、決算的執行情況，控制各項費用的使用。

4.定期對集團及下屬公司經營狀況進行階段性的財務分析與財務預算，并提出改進方案；為企業的經營決策提供合理化和建議。

5.對公司的財務工作進行業務指導和監督，對下屬不能解決的問題積極協調其他部門采取措施予以及時解決處理。

6.負責組織公司的會計核算，指導會計按相關會計制度規定，設置會計核算科目，設置各類明細賬、分類賬及輔助賬，按照財經法規和公司的要求提供會計報表和各種財務管理報表。

7.對財務會計基礎工作的規范性、會計信息和會計資料的真實性、合法性負直接的責任，對不符合會計制度和公司相關制度規定的會計事項有責任予以糾正。

核算經理 崗位職責：

1.負責組織制定企業的財務管理體系以及各項財務制度、操作流程和規范制定。2.負責建立、完善企業的內部財務控制制度，加強對企業所有經營業務及經濟事項的財務監督。

3.負責審查所有對外提供的會計資料和經濟信息，保證財務信息正常對外披露。4.負責組織企業日常財務核算、決算工作，及時提供真實、準確的財務報表。5.負責組織編制企業財務預算，并監督和檢查預算的執行情況。6.負責編制企業各種財務工作總結報告。7.監督企業各項財務制度、財務預算的執行情況，并根據情況作適當、及時的調整。

8.組織財務人員定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進公司不斷提高管理水平，尋找降低成本、提高經濟效益的途徑。

9.向上級主管匯報企業經營狀況、經營成果、財務收支計劃的具體執行情況，為企業管理層提供財務分析，提出有益的建議。

10.指導、監督、檢查所屬下級的各項工作，參與研究會計人員的任用和調配；組織財務人員進行理論和業務學習，提高業務能力。

核算主管 崗位職責：

1.按照會計制度及有關規定，結合本企業的具體情況，組織編制本企業的具體會計核算制度及實施辦法，經批準后組織執行。

2.審核各業務會計的制單憑證，對賬務列支和原始單據合法有效性及收付款金額進行認真細致的審查。

3.隨時檢查各項財務制度的執行情況，對出現的問題及時制止、糾正。4.組織會計人員及時準確地進行企業有關業務的會計核算、決算工作。5.指導會計人員的核算工作，改善工作質量和服務態度。6.組織會計人員的考核工作，參與會計人員的任用和調配。

7.配合財務經理負責月末出具資產負債表、損益表及年度相關報表，并出具有關財務分析的附表。資產會計 崗位職責：

1.協助會計主管、財務經理根據《企業會計準則》、企業財務管理制度等相關規定，結合企業各項資產的配置情況，會同有關職能部門完善固定資產、在建工程、無形資產、遞延資產及其他資產的管理和核算。

2.會同有關職能部門完善固定資產管理的基礎工作，建立完整的固定資產臺賬，加強固定資產增減的日常核算與監督。

3.經常了解主要固定資產的使用情況，運用有關核算資料分析固定資產的使用效果，提供固定資產管理工作水平，并向企業提供有價值的會計信息或建議。4.負責固定資產、低值易耗品等資產科目的制單及明細賬簿的登記工作。5.定期與相關部門核對固定資產及低值易耗品在庫明細賬。6.負責按月計提折舊并登記賬簿，進行與固定資產卡片的核對。7.協助行政、庫房定期對固定資產、低值易耗品進行核實、盤存工作。8.負責核算企業的各類遞延資產、無形資產、其他資產。做好原材料、辦公用品、低值易耗品及勞保用品的核算工作。

費用會計 崗位職責：

（1）負責費用核算工作

1.根據企業會計制度，按照《費用開支管理辦法》負責費用支出等相關科目的制單工作，認真審核報銷憑據，要求其合理合法，并負責費項目。2.負責月末費用的歸集與分配，編制費用明細表，認真核對賬簿。3.負責其他往來科目的制單、記賬工作。4.負責費用相關報表的編制工作。5.負責費用預算的監督檢查。

6.負責日常費用開支及對相關合同、協議的保管。嚴格按合同支付相關款項。（2）負責往來賬的核算工作

1.負責往來科目及相關科目的制單及明細賬的登記工作。2.月末負責清理單位及個人往來賬。

3.月末負責無形資產、遞延資產的攤銷工作。

4.定期與相關單位、部門、關聯公司及個人核對往來賬目。

材料會計 崗位職責：

1.協助會計主管、財務經理根據《企業會計準則》、企業財務管理制度等相關規定，結合企業的生產經營特點，會同有關職能部門擬定材料物資管理辦法，建立健全材料的收、發、存核算制度

2.在會計主管的領導（組織安排）下，按照國家財經法規、企業財務管理制度的有關規定，負責對材料等項目的收、發、存業務進行會計核算 3.配合有關部門做好采購用款，控制材料采購成本

4.根據合同、協議審核采購發票、材料入庫單，報告發現的價格異常 5.月末匯總進、出庫單據，核對物料收、發、存報表 6.參與材料盤點工作及材料批報處理工作 7.進行材料庫存分析、提出合理意見和建議

8.根據企業有關制度建立供應商檔案，整理保管采購合同、采購協議

成本會計 崗位職責：

1.協助會計主管、財務經理根據《企業會計準則》、企業財務管理制度和成本管理的有關規定，結合企業的生產經營特點，會同有關職能部門擬定成本核算辦法和成本控制、考核制度

2.在會計主管的指導下，按照國家財會法規、企業財務管理制度組織執行企業的成本核算工作，建立并登記相關臺賬，編制核算項目開發成本。3.加強成本管理基礎工作，協助有關部門建立健全各項原始記錄。4.參與開發項目清算，及時處理產品清查賬務，并定期與各類供應商對賬。5.做好甲供材料的掛賬及結轉工作，并定期移交相關甲供材發票給相應施工單位，并做好甲供材料的臺賬工作，及時與采購部核對賬目。6.監督各部門執行成本計劃情況，組織推行成本控制考核。7.編制成本費用報告，進行成本費用分析和考核。8.負責提供職責范圍內相關財務分析基礎數據。

9.嚴格控制成本開支范圍和開支標準，定期分析成本計劃執行情況和成本升降原因，并結合實際調查研究找出問題，提出改進意見和措施，為改進管理、降低成本提供準確、可靠地依據。

收入會計 崗位職責：

1.按規定及時整理、編制、錄入客戶信息。

2.負責開具銷售發票，做好發票管理，發票信息登錄臺賬。3.負責主營業務收入、其他業務收入核算。4.負責應收賬款、預收賬款的核算工作。

5.負責銷售訂單表中回款的登錄，及發票號的登錄，并做好發票的開據和保 管工作。

6.負責銷售收入相關科目的制單及明細賬簿登記工作。

7.負責核對明源銷售數據與財務用支數據的核對，負責將收銀的報表核對工 作，核對總收存款（預收款）金額與銷售日報表是否一致。

8.登記并核對銷售統計表及商鋪押金、租金、物業管理費等收支統計表。9.負責預收賬款憑證的導入 10.核對交房時的工作

票據審核會計 崗位職責：

1.認真貫徹執行國家的有關財經法規和企業財務管理制度。2.熟悉公司的費用報銷標準和原則，審查簽字流程是否完整。3.審查報銷發票等相關票據信息是否真實合法有效。4.對收據的發放做好移交登記工作，及時進行清理。

5.會同業務部門做好票據的發放、使用和管理工作，票證管理實行“專管” 制度，專人保管，專庫存放，存放有序，確保安全。6.票證的銷毀必須經有關部門及領導批準同意。

稽核會計 崗位職責：

1.復核賬單和原始憑據，核對營業報表和當月各種消費項目明細表，發現錯漏，及時上報上級領導，確保每一筆無誤。2.抽查前臺當日未結余額是否正確。

3.審核各種簽單，掛賬及應收賬款明細是否正確。4.負責倉庫物質的申購，保管，發放。

5.執行公司財務各項規章制度，服從領導工作安排。6.負責公司管理體系及內部控制制度的推導和維護。7.負責成本管控之稽查。

8.負責對于檢查所發現之內部控制制度缺失及異?，F象，據實揭露于稽核報告，并對該報告審核加以追蹤，定期作為追蹤報告。

合同檔案管理員 崗位職責：

1.協助會計主管、財務經理根據《企業會計準則》、企業財務管理制度等相關規定，結合企業實際情況，會同有關職能部門建立健全會計檔案管理辦法 2.負責會計紙質及電算化檔案的保管、立卷、造冊、銷毀工作。3.負責管理會計檔案室，妥善保管檔案室鑰匙。4.嚴格執行有關規定，做好會計檔案查閱、借閱工作。

5.嚴格按有關規定對到期會計檔案進行清理、造冊，并報有關部門審批后填寫銷毀清單，到指定地點銷毀。

印鑒憑證檔案管理員 崗位職責：

1.負責對印鑒的保管，不得將其丟失。

2.負責印鑒的妥善管理，印鑒保管人員要及時清洗印鑒、添加印油，確保印章清晰。

3.凡屬以公司名義內部發文，對外報出文件、報表，對外開出證明、函件、授權等需加蓋公司公章。

4.發現簽批人越權簽批和其他違規情況，印鑒管理員拒絕用印。5.用印事件未履行簽批程序，印鑒管理員不得擅自用印。

6.印鑒管理員要熟知各種印章的使用范圍、批準權限，做到正確用印。

稅務、審計部 相關崗位設置如下： 審計經理 崗位職責：

1.根據企業整體戰略規劃，擬定并完善內部審計制度和流程，制定審計計劃。2.根據年度審計工作計劃，組織實施企業各項審計工作。3.擬定審計方案，起草審計報告和管理建議書等審計文書。4.及時發現企業潛在的問題和風險，提出改進意見。5.出具內部審計報告，將審計結果上報企業領導。6.檢查企業財務及相關部門審計意見的執行情況。7.負責審計過程中與相關部門的協調和溝通。

8.配合企業聘請的外部審計機構，全面負責企業內、外部財務審計工作。9.跟蹤監控企業的財產和資金使用情況、流程運行狀況，分析資產報表，判斷企業運行效率，及時發現風險并提出防范建議。10.負責審計部的預算控制和組織建設。

11.負責建立內部激勵機制，對內部審計人員的工作進行監督、考核，評價其工作業績，激勵其努力工作。

12.確保審計團隊人員充足且具備必要的審計知識、技能、經驗，以保質保量地完成上級交給的任務。

審計會計 崗位職責：

1.根據審計計劃和審計范圍選擇適當的審計方法進行審計。2.根據審計情況收集相關的事實依據，編寫審計工作底稿。3.根據審計工作底稿編寫相關的審計報告初稿及審計意見。

4.負責審計意見的具體處理，保證審計意見處理及時及信息反饋及時。5.建立健全審計檔案，保證資料及時歸檔，并負責管理各項審計資料。6.按照科室年度審計計劃和專員負責制，進行日常審計跟蹤，并及時報告。

稅務經理 崗位職責：

（1）制定稅務制度、計劃和策略

1.編制公司稅收制度以及籌劃方案，完善稅收體系，編制稅收申報標準和流程，確保公司整體稅收最低。

2.在熟悉掌握國家地方稅法、政策的基礎上，合理制定公司的稅務計劃。3.制定稅務策略使公司稅務受益最大化，為高級管理層的商業戰略、投資決策提供稅務方面的專業建議。

4.編制公司年度稅收預算，監督稅收預算的執行情況。（2）負責稅務辦理和監督

1.辦理各類稅務登記、納稅申報等涉稅工作。2.建立納稅輔助賬簿和年度納稅檔案。

3.監控落實公司經營虧損的稅務簽定及稅前彌補工作。4.填寫每月公司的會計利潤及稅務數據統計表。

5.規劃和監督公司報關事務，降低公司貨物出口報關總費用，負責退稅。年檢等事項管理。

6.配合公司外聘稅務專家實施稅收籌劃。（3）負責稅務審核

1.審核所有對外報送的納稅資料和文件。2.指導、審核公司會計人員的稅務工作。

3.對各種稅費憑證進行嚴格審核，保證公司的合法利益。4.接受審計監察部的定期審核。（4）提供稅務咨詢

1.研究各類稅務問題，為公司業務運營提供稅務咨詢。2.針對公司經營業務，提出相應的稅收建議。3.解答公司內部有關稅收方面的日常咨詢。（5）內外部溝通

1.與主管稅務局、財務局和稅務顧問保持密切的工作聯系，統籌各項稅務關系。2.協助財務總監進行資金調度管理、按籌資計劃進行融資。3.協調各部門工作，建立有效的團隊協作機制。（6）負責本部門的建設

1.審批下屬團隊的工作計劃，合理配置人力資源，激勵、考核部門員工的工作，向人力資源管理部門提交培訓需求。

2.對下屬進行業務的培訓和指導，學習新的稅務制度和條款，不斷提高部門員工的業務能力。3.關心員工的思想、生活和業務水品的提高，鼓勵員工發揮工作主動性與積極性，注意發現并提拔有潛質的員工。

稅務會計 崗位職責（1）稅類工作

1.建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅發票。2.每月抄稅，匯編稅票。3.按需購買發票。

4.稅收（增值稅進項）網上申報。

5.準確計算增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅等各項稅金。6.按時進行申報（國稅、地稅）并繳納各項稅。

7.建立應交稅金、主營業務收入、其他業務收入臺賬，并及時與明細賬、總賬核對。

8.按期（月）整理裝訂納稅申報表。

9.整理稅務局各項資料及稅收文件和相關稅收政策。

10.按照用戶部的資料進行應稅及免稅面積、金額的分類統計。（2）統計工作

1.根據公司內部部門報表情況，每月負責收集各項指標（煤、水、電、耗材、油、收費）數據，并向領導匯報。

2.整理各年度統計申報表，并裝訂成冊，備案。3.整理并與材料設備部庫管核對各材料設備入庫情況。4.整理并與材料設備部庫管核對各材料設備出庫情況。5.整理材料出入庫匯總表。6.參加材料物質盤點及核對工作。7.各類資料報表、資料裝訂及保管。8.完成領導安排的其他工作。

銀行按揭部

相關職位設置如下： 按揭副總監 崗位職責：

1.與財務總監制定每月預計回款計劃，并將其任務告知按揭主管讓其告知組員。2.與銀行、公積金中心保持良好的合作關系。3.管理按揭組的每日下款情況，并了解未下款的原因。4.掌握每家銀行的額度問題以及政策，合理分配客戶資源。

5.對于銀行原因不能下款的，及時限制該行的客戶資源，對于下款效率快的銀行，適當給予其資源，將資源最大優化。

按揭主管 崗位職責：

1.負責五個小組的工作安排以及監督。

2.從副總監那得知每月回款計劃后，合理分配給每家銀行以及公積金中心等，安排每日下款計劃，并每天核對該天的下款計劃是否完成。3.關于下款后回單問題及時處理。

4.對于未達到下款目標的銀行，主動聯系該行負責人，了解其原因并盡最大努力去協調。

5.幫助客戶解決疑難問題。

第二篇：財務結算中心會計崗位職責

財務結算中心會計崗位職責

1、主管會計

財務日常工作管理，為崗位2、3、4、5的總協調，管理和監督各崗位會計人員履行職責。

負責制定有效的內部控制制度，工作規程及人員的基本培訓工作。

負責組織各實體經費預算、決算的編制、執行、監控，做好結算（季度分成）、分析、上繳工作。

負責協調各中心主任，組織各項基金的劃撥工作。負責建立后勤財務結算中心的會計帳務、報表工作。負責組織各類財務分析、統計報表工作的實施。負責會計檔案管理工作。

學校、后勤管理處領導交辦的其他工作。

2、出納員（崗位2）

現金、有價證券的收付（包括：提取、送繳、保管等）。負責支票的簽發和管理。

負責現金日記帳和銀行日記帳，并負責核對工作。POS機的劃款工作。

負責銀行有關業務的聯系。

領導交辦的其他工作。

3、審核員（崗位3）

日常報銷（各種收入、支出）原始憑證的審核。

負責收入、支出、往來憑證手續完整工作。

計劃外學生宿費（微機）管理。

POS機的結算、分類工作。

各實體（學校代發）人員費的結算工作。

領導交辦的其他工作。

4、帳務管理員（崗位4）

負責收據、有價票證管理工作。

負責憑單復核工作。

各實體分戶輔助帳、指標帳登記、管理工作。

負責各實體經費運行財務報表（月、季、年）的編報及財務分析工作。

負責各實體校內工資的審核、復核工作。

領導交辦的其他工作。

5、帳務管理員（崗位5）

負責收入、支出往來憑、帳（總帳、明細帳）的錄入。負責財務軟件維護工作。

校內工資錄入、報盤及職工收入分析工作。

各類對財務處報表（月、季、年）的編制及財務分析工作。負責職工工資晉級、房積、社會保障核對工作。

整理、裝訂憑單、總帳和明細帳。

領導交辦的其他工作。

第三篇：財務相關崗位職責

財務經理職責

一、負責公司財務全面工作，參于企業方針的制定和決策，指揮、管理、控制和監督財務工作的正確運作，保證企業會計資料的真實性和完整性；保證財務工作按公司要求開展工作；

二、負責企業所得稅的預估、暫繳及結算申報自繳稅款事項，負責辦理企業有關稅費減免及彌補虧損事項；

三、負責分析、比較財務報表數據，財務利潤數據、財務結構、編制會計報告、解釋會計報告、辦理其他與財務處理有關事項；

四、聘任、解聘、獎懲企業財務人員，督促、檢查企業所有資產的使用和保管情況、注意發現和處理企業資產管理中存在的問題，確保企業資產質量；

五、審查監督采購制度、外協管理制度的執行，研究并掌握企業成本、費用、工資的合理性；

六、負責企業財務人員的業務學習，使財務人員能熟練掌握業務知識、操作程序和管理制度，不斷提高財務人員的素質和財務管理工作整體水平；

七、審閱財務收支，對重大財務收支計劃、經濟合同進行會簽；

八、負責全公司對各部、車間、各級人員的綜合考核和管理工作。

九、負責各類合同、獎勵、處罰的考核、處理和對現。

十、領導、指揮、參于庫存材料的盤點及帳務處理。

主管會計（兼成本會計）職責

一、負責對企業日常財務活動的審批及管理；

二、負責審核會計憑證、保管會計資料、協助有關部門做好數據統計及報表工作；

三、協助財務經理工作，支持會計人員行使職權，監督因調動工作或離職財務人員的交接工作；

四、負責企業資金及財產物資的盤點工作，編制盤點報告。保管預留銀行印鑒中簽發支票的財務法人印章；

五、負責產品成本的核算工作及成本費用控制，對采購、外協、銷售的經營及往來帳目進行監督和管理；

六、負責會計電算化工作的管理及操作，企業各種有效證件的年檢及登記工作；

七、對各部門的經濟事項及費用開支，按財務管理制度和開支標準等有關規定進行審批。

出納員職責

一、負責辦理現金收支和銀行結算業務，登記現金及銀行存款日記帳，編制企業貨幣資金日報表并及時上報，統計各部門回款數據；

二、保證資金安全、提匯大額現金5萬元以上必須兩人以上辦理，下班后庫存現金不允許超過5仟元，多余款項應及時送存銀行；

三、負責銀企對帳業務，定期編制銀行存款余額調整表，主動接受主管會計的盤點管理；

四、負責執行公司財務報銷制度，做到有憑證、有手續、有審批，其中借款手續應有部門主管、借款人、主管會計、財務經理、公司副總經理簽字后方可借歀；材料報銷手續應有經手人、車間主任、生產部經理、保管、主管會計、財務經理、公司副總經理簽字后方可辦理報銷、掛帳及沖帳；費用報銷執行經手人、部門經理、主管會計、財務經理、公司副總經理簽字后辦理報銷手續；工資支付應有車間核算員、車間主任、生產經理、財務經理、公司副總經理審閱簽字后方可支付；

五、負責個人借款資金的追繳。每日盤點庫存現金，做到帳款相符。

統計員職責

一、生產統計：月份產品質量統計表、月份產品產值統計表、月份生產效率分析表、月份外協加工統計表、車間成本利潤統計表、二、采購統計：月份材料價格及供應商資料統計表、采購付款統計表

三、財務統計：財務指標統計表、四、銷售統計：月份產銷統計表、核算員職責

一、負責制定企業產品的車間標準成本，編制月份完工產品成本表、月份在產品報表、月份產成品庫存表、廢品表等；

二、負責生產工人工資的核算；材料物資的領用、發放、消耗核算；

三、負責車間員工的考勤記錄，統計月份出勤率、執行公司勞動紀律管理制度；

四、負責車間在產品的標識、周轉、盤點、保管、記帳工作；

五、負責外協委托加工產品、物資的發放及相關手續的業務處理；

六、負責車間產品加工工序跟蹤卡的發放、使用、管理。

保管員職責

一、負責保管公司材料、物資的安全，做到帳帳相符、帳物相符，注意防水、防火、防盜；

二、負責驗收采購回廠的物資，驗收時必須做到：對單驗收。根據采購申請單的品名、規格、質量、數量嚴格驗收；數量驗收---即個數、重量等針對每一件商品逐一仔細核對；質量驗收----即通過感觀或簡單儀器檢查物料的質量、規格、等級、外觀的完好性、零部件的完整性、是否損壞等；

三、負責辦理入庫手續。見物即辦理入庫，并在第一時通知申請單位領料生產；

四、負責辦理材料出庫手續。根據生產及加工單位領導的審批手續，向操作者支付物料，并及時辦理出庫手續，登記保管日記帳；

五、負責庫存材料物資的預警通報。對生產物資的采購申請進行庫存余額核對，防止重復采購，占用資金。對低于庫存預警的材料應及時通知生產，以防缺貨影響生產；

六、執行材料物資盤點制度。保管員應每月對庫存材料、物資進行帳物盤點，保證帳物相符，并主動接受材料會計及財務的監督檢查；

七、負責編制月份庫存物資余額盤點報告表。倉庫物資應擺放整齊有序，易于盤點、取、放。

材料員職責

一、負責材料的核算和管理工作，會同有關部門制定材料核算與管理辦法，制定單件產品主要材料消耗及成本定額；

二、建立材料管理責任制度，明確財會、采購、生產及材料使用部門各自應付的責任，建立相應的考核辦法；

三、建立材料采購、收發、領退、保管、清查盤點制度，并監督執行；

四、負責材料總帳、明細帳、保管帳及實物庫存的盤點及核對工作，保證帳帳相符、帳物相符；

五、負責材料收發憑證的審查，核對收料單的數量、規格、品種是否與實收一致，有無以次充好、以少充多的舞弊行為，對領料單的審查注意有無涂改、偽造等情況，領料是否為生產所用，有無假公濟私情況，發現問題應及時向財務經理匯報并做相應處理；

六、建立低值易耗品（工具、量檢具、刀具等）的領用和保管制度，與生產部門共同制定低值易耗品的報廢辦法和標準。、銷售內勤職責

一、負責按客戶詳細名稱建立應收帳款及銷售明細帳；

二、負責按產品名稱及客戶名稱建立銷售管理檔案：

三、負責按季度寄出客戶往來對帳單，確定應收帳款的準確性，便于清理。發生壞帳應及時向財務經理匯報并做處理；

四、負責銷售發票的開具和保管，填列發票明細表、銷售月報表；

五、負責整理存檔銷售信息資料，如客戶資料、市場信息、客戶反饋信息、銷售價格、銷售合同等；

六、負責向銷售經理、副經理及公司副總經理、財務經理等領

導提供銷售數據的各種統計報告。

第四篇：財務崗位職責

一、公司財務部崗位設置

為了有效行使公司財務部的部門職責，公司財務部門需設置財務部長、核算會計、財務會計崗位，具體組織結構如下：

財務會計

核算會計

財務部長

財務總監

各公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

二、公司財務部的崗位職責

（一）、財務部長的崗位職責

1． 在公司總經理、財務總監的領導下，負責組織和領導公司系統內財務人員開展財務管理與會計核算工作。

2． 負責公司系統內財務隊伍的建設，并會同人力資源部門對財務人員進行績效考核。

3． 復核子公司報送的相關資料，協助公司總經理制定對下屬子公司的經營授權書，并有權對授權調整提出意見。

4． 負責根據國家及總部相關管理制度的要求，在公司范圍內建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。

5． 領導下屬子公司的內控建設，規范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。

6． 負責在公司系統內組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。

7． 對子公司實施風險監控，指導子公司開源節流，優化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經營狀況作出經濟分析，為公司總經理提供決策支持。

8． 負責稅務協調，配合銀行、稅務、中介機構和審計部的了解、檢查和審計工作。

9． 負責協調與公司其他部門的關系。

10． 10．保守公司商業秘密。

(二)、核算會計崗位職責

1、在財務部長的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、售后服務、業務等其他部門建立必要的臺帳。

4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和采購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析。

9、按公司核算制度規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、根據公司會計制度規定準確進行公司利潤和分產品損益的核算，不得人為調節利潤。

11、及時編制本部會計報表報送集團，并負責編制公司的合并報表。

12、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的管理。

13、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

（三）、財務會計崗位責職

1、協助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。

2、負責組織各公司編制預算，根據各公司的預算進行匯總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。

3、負責對公司的財務狀況和經營成果進行分析，為公司領導作出決策提供依據。

4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉速度和費用功效，優化資金占用。

6、負責協調和配合集團及相關部門、機構審計檢查工作。

7、負責與各部門進行業務溝通。

8、負責集團上報資料的收集和編制。

9、保守本單位的商業秘密。

三、子公司財務崗位設置

為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經理、核算會計、出納崗位，具體組織結構如下：

財務經理

核算會計

出納

各子公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

四、子公司財務崗位職責

（一）、財務經理職責

1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規范化、標準化的財務管理與會計核算服務。

2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

3、負責貫徹執行國家財經法規和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。

4、負責公司內控建設，規范會計核算，如實反映財務狀況和經營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。

5、依據經營授權書及相關管理制度，對經營活動進行財務監督。對超權限事項，在得到上級授權單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續。

6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管理落到實處。

7、嚴格執行收支兩條線，維護財經紀律。負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

8、負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期對現金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款管理，確保授信安全。

9、執行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。

10、規范會計檔案，保證會計資料的安全完整。

11、進行經濟分析，檢查各環節的經濟效果，提出改進建議，提供決策支持。

14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規事項。

15、加強與當地財稅務機關的溝通和協調，依法妥善處理本單位各項稅務事宜。

16、負責協調與其他部門之間的關系。

17、保守本單位的商業秘密。

（二）核算會計崗位職責

1、在財務經理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、生產、采購、業務等其他部門建立必要的臺帳。

4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和采購發票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規定進行存貨和銷售成本、生產成本核算。月末，在財務經理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析。

9、按總公司規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、及時編制會計報表報送集團和總公司。

11、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的管理。

12、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

13、保守公司商業秘密。

（三）出納崗位職責

1、負責辦理現金、銀行收、付款業務，妥善保管現金及收據、支票等資金往來票證。

2、真貫徹國家現金管理條例、銀行結算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規范資金流向和流量，不得坐支現金。

3、辦理收、付款業務時，堅持見票付款、收款開票的原則。

4、嚴格執行支票使用管理制度，設立支票備查簿，完善支票使用審批手續。

5、負責員工報銷和備用金管理。

6、根據會計憑證逐筆登記現金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，日清日結。每日核對庫存現金，做到帳實相符，出現差異及時匯報，作出處理。

7、及時準確傳遞收付款單據，由核算會計進行帳務處理，簽章確認收付款憑證。

8、月末與總帳核對現金和銀行存款余額，按規定進行現金盤點和編制銀行存款余額調節表，交財務主管審核。

9、及時編制現金支出旬報表，并報送給財務總監、財務部長。

10、根據現金支出預算監督現金支出，定期進行現金支出預算分析;協助編制公司現金流量表。

11、負責銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。

12、保守本單位的商業秘密。

第五篇：財務崗位職責

財務辦公室工作職責

一、認真貫徹、執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責財務管理、資金管理、產權管理、會計核算、成本核算、財務預算管理及財務信息化系統建設等工作，按照規定及時編報各類會計報表和有關資料。

五、負責資金結算體系的建立，統一管理、規劃、籌集、調劑資金，加強資金預算、計劃、控制及流向的規范化管理。

六、會同有關部門做好對項目經濟效益審計，領導干部任期經濟責任審計，內控制度審計，工程項目審計（包括分包合同、分包結算、物資采購、大額資金使用等情況審計），財務收支審計和其它審計及配合工作。

七、負責債權、債務的清理工作，協助辦理對業主工程價款的結算。

八、質量、環境與職業健康、安全管理中相關職責。

九、完成領導交辦的其他工作。

批準 ：編制：周紅燕

財務辦主任崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。制定本單位財務、資金方面的制度，并監督、檢查工作。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責會計核算，進行財務管理?？刂聘黜椯M用的支出、使用情況。

四、負責各項財務收支計劃、財務控制、核算、分析和考核工作。

五、負責審核財務預算、審核會計憑證、定期督促清理各項債權、債務工作。

六、負責全財務決算工作，如實反映單位財務狀況及經營成果。定期編制財務分析報告，提供財務決策建議。

七、參與擬定本單位各項經營目標，審查對外經濟合同和其它經濟文件。

八、負責與上級單位，本單位各項目、各部門及所在地相關地方部門的聯絡協調工作。做好質量、環境與職業健康、安全管理體系中相關工作。負責組織財會人員政治學習和業務培訓。

九、完成領導交辦的其它工作。

批準：編制：周紅燕

主辦會計崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責審查會計憑證，正確、及時的做好記賬、算賬、報賬和清帳工作。做到手續完備、數據準確、內容真實、賬目清楚。負責總賬、報表、成本核算及分析工作。認真做好財務、會計管理的各項工作。

四、負責編制各種收、付款及轉賬憑證。妥善保管各種會計憑證、賬簿、報表及財務檔案。

五、負責編制財務會計報表，要求做到數字真實、內容完整、帳表一致、報送及時。

六、負責全財務決算工作，如實反映單位財務狀況及經營成果，提供財務決策建議。

七、負責編制財務預算和預算執行情況，審核會計憑證、定期清理債權債務工作。

八、負責各項費用及用款的支付工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

批準：編制：周紅燕

資金管理與核算崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責資金管理工作。編制資金計劃、進行資金控制，跟蹤資金流向，做好資金使用情況的分析工作。及時反饋資金信息。提供財務、資金決策建議。

四、負責編報資金報表，協助做好編制財務會計報表及財務預算報表。

五、負責費用報銷工作，編制會計憑證、審核會計憑證，要求做到：手續完備、數據準確、內容真實、賬目清楚。并及時提供相關統計資料。

六、負責資金核算工作，及時清理個人備用金。

七、認真做好現金、銀行存款的盤點與核對工作，編制銀行余額調節表，及時落實、處理未達帳項業務。

八、加強資金預算、計劃、控制及流向的規范化管理，有效防范和規避財務風險。

九、做好財務文件的收、發登記傳閱、督辦工作，負責辦公室行政辦公用品的收發工作。

九、做好領導臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

出納崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責材料核算的工作，編制不涉及銀行存款、現金的相關憑證。要求做到：手續完備、數據準確、內容真實、賬目清楚。及時與物資部門核對材料的驗收入庫、出庫、調撥、讓售、報廢、待報廢的情況，做到帳、卡、物三相符。

四、根據記賬憑證辦理現金、銀行存款的收付結算業務。

五、及時登記現金、銀行存款日記帳，做到日清月結，定期按發生額與銀行對賬。

六、負責保存庫存現金和各種有價證券、票據、和空白支票，嚴格按照公司規定保管好財務印章及相關印件。

七、負責整理、保管現金、銀行存款日記帳、銀行借款合同、內部借款合同及有關資料。并將其歸檔備查。

八、嚴格執行財經紀律，不開空頭支票，不挪用公款，不以借據抵充現金。

九、負責編報相關資金報表，定期向領導提供資金及帳戶情況，反饋銀行有關信息。負責財務信息化系統建設及會計電算化工作。

十、做好領導臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

財務會計工作崗位職責

綜合實業分局海東工業園區

二○一一年八月四日