第一篇：財務崗位職責

財務

第一節財務培訓

一、財務部各工作崗位職責

（1）財務經理崗位職責

1、主持部門例會，傳達上級領導工作精神，總結本周的工作不足，提高工作效率。

2、負責組織俱樂部的經濟核算，組織編制和審核會計、統計報表，向董事會匯報，并按董事會規定時限，及時組織編制財務預算和決算。

3、審查各項開支，密切與各部門聯系、研究并合理掌握成本和費用情況，并報董事會。

4、做好各項資金計劃平衡，管理和掌握各項資金的運用，調理各業務部門所需資金，保證業務活動之順利開展。

5、督促有關人員抓緊應收款的催收工作，加速資金回籠。

6、檢查、督促財務人員認真執行各項財務規章制度，組織財務人員培訓業務知識，學習和執行“會計法”。

7、負責與財政、稅務、工商、金融等相關部門的聯系，及時做好財政、稅務工作。

8、聯系各營業部門，了解經營情況和市場信息，及時向上級提出合理化建議。

9、保存俱樂部關于財務工作方面的文件，資料、合同和協議，督促本部門員工完整保管企業合作期內的一切帳冊，報表、憑證和原始單據。

10、開展部門員工業務培訓，使各崗位員工熟練掌握本崗位的業務知識，規范、程序做法、環節、能獨立工作，并基本了解本部門其它崗位的業務環節。

（2）財務部會計崗位職責

1、負責成本分析，盈利分析。

2、負責系統的培訓，讓每位收銀員熟練掌握業務技能，以確保順利進行。

3、規范財務各類票單，文件、帳冊等管理工作。

4、搞好各檔案工作。

5、核算營業收入與支出。

6、負責公司物業管理，收銀管理和員工薪資核審。

7、協調營業部門關系，使營業與買單正常運轉。

8、每日核算營業報表經經理審核后上報執行董事等。

9、定期上報損益表、資產負債表、盤點表等。

10、追蹤應收帳和應付帳款等工作。

11、協助經理搞好財務預算、決算和各期培訓計劃。

12、協助經理搞好金融部門，稅收等部門關系，及時掌握國家稅收政策。

（3）財務部出納員崗位職責

1、做好現金收入與支出，認真按照會計制度處理各項應收、應付款項。

2、與財務、稅務、工商、金融等部門搞好關系，隨時了解貨幣兌換率和稅收相關政策。

3、按規定保管好現金。

4、負責員工薪金（銀行存卡辦理）和發放。

5、負責每天收銀找零工作。

6、負責培訓收銀員對刷卡知識的了解及對真假幣的辨認。

7、做好各類票證、文件資料的保管工作。

8、對上級領導交給的任務認真及時完成。

（4）財務部審核員崗位職責

1、審查記帳的完整和合法依據，包括科目對應關系，借貸是否平衡，數字金額等項目；同時審核記帳憑證與原始單據是否齊全和合符規定，審批手續是否完備，原始單據是否與記帳憑證內容一致。

2、嚴格執行財務制度和開支標準，對一切不符合規定的開支和違反收支原則的結算，均要拒絕辦理，并及時向會計主管或財務經理報告。

3、編制年度、季度、月度會計報表，并做出編表說明。

4、協助會計主管編寫每月的財務分析報告，對經營收入影響較大的項目，要單獨做出分析。

5、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類帳核對。

6、裝訂記帳憑證、會計報帳表、各種帳冊，并分類編制。

7、對消費帳單嚴格審查，發現問題及時與各部門聯系，或上報總經理。

（5）財務部倉管（員）崗位職責

1、熟悉公司所需物品的名稱及用途并了解物品的性能。

2、做好采購數量、規格、型號、質量的驗收與登記。

3做好倉庫物品的收支平衡。

4、做好倉庫物品的堆放、排列、標示工作。

5、做好發貨、退貨記錄工作。

6、做好安全庫量以及倉庫衛生工作。

7、搞好防盜、防火、防潮、防蟲等措施和物品報廢工作。

8、處理好倉庫的積壓品和過期物品。

9、搞好每月盤點，做好倉庫報表。

10、部門物品意見隨時收集并告知上司是否采購。

11、認真及時做好物品的直撥出庫入倉，報損等工作事務。

12、把好質量關，對低劣商品拒絕收用，嚴格執行申購計劃。

（6）財務部采購崗位職責

1、一切采購物品必須按有關部有效采購單進行，并切有總經理簽字方可采購。

2、經常到部門了解物品使用情況及請購物資的規格、型號精量，避免錯購。

3、認真核實各部的請購計劃，根據倉庫存貨情況，定出實際采購計劃，對定型、常用物資按庫存規定及時辦理，防止物資積壓，做好物資使用的周期性計劃。

4、對各部門所需物品按急先緩后的原則安排采購，積極與供貨單位取得經常聯系。

5、嚴格遵守財務制度，購進一切貨物首先辦理進倉手續，然后到財務報帳，不拖帳、掛帳。

6、與倉庫聯系，落實當天物品的實際到貨的品種、規格、數量，把好質量關。然后通知申購部門，及時領出。

7、盡量做到單據（或發票）隨貨同行，交倉管員驗收（托收除外），如因省外物資不能單據隨貨同行，應預先根據合同數量，通知倉管員做好收貨準備。

8、下班前，做好當天工作情況記錄和明天工作計劃。

9、采購物品一定實行貨比三家，對大件物品，特殊物品技術性設備等實行先報價看樣品再購買原則，以便做到價格合理功能有效，質量保證。

（7）財務部收銀主管崗位職責

1、認真遵守公司的各項規章制度，緊持原則。為公司嚴格把好收銀關，根據公司及財務部要求，嚴格管理全體收銀員。

2、負責收銀臺的全面工作，檢查各崗位責任制的落實情況和各項規章制度的執行情況。

3、每月月底及時編排收銀員更期表，做好考勤的統計工作。

4、在營業現場及時解決疑難問題，并與樓面及相關部門做好溝通、協調工作，對于出現重大無力解決的事件，要及時向各區副總或相關領導匯報，以確保及時排解有關問題，使營業工作正常運作。

5、頂替收銀員當值。

6、定期（如每周）向財務經理匯報營業現場的營運情況和存在的問題及改革建議；定期或不定期匯報收銀員的工作情況和思想狀況；充分調動收銀人員的工作積極性。

7、完成上級領導交辦的其他事項。

（8）財務部收銀員工作崗位職責

1、嚴格按照公司相關規章制度及財務制度處理好日常工作。

2、在崗期間，除按公司規定準備的零用金外，一律不準攜帶現金入收銀臺；不準私自套匯或變相套匯。

3、嚴格按照收銀工作流程對電腦、刷卡機、檢鈔機等收銀設備的使用，要嚴格按規定的進行操作，否則，由此出現的失誤按規定給予處罰。

4、實行微笑服務和唱收唱付的服務方式，杜絕一切因貨款交付不清或單款不符及爭吵等事件的發生。

5、因工作失誤，給公司造成的經濟損失，由當事人負責賠償。

6、認真打印和填寫各種營業報表，及時結算當日營業款項，做到單單相符、單款相符、表款相符。

7、認真記錄和反映每日營業現場的非正常事件。

8、服從領導、團結同事，按指定時間上下班及輪休。

9、收銀組長要協助主管收銀臺的日常工作。

（9）寄存員工作崗位守則

1、準時上班、化好淡妝，2、每晚開檔前清潔衣帽間地區垃圾，用清水、抹布全面清潔各衣柜，臺面、確保工作環境干凈整潔。

3、當班迎客時，不能隨便離開工作崗位，如確需暫時離開，一般不能超過10分鐘，且在離開前上好門及鎖好門，如由于未做好以上工作而導致客人財物損失，則追究當班者的責任。

4、衣帽間人員不得有好奇心偷看客人寄存的物件，也不可以偷客人寄存物件，如發現一次，即無償解雇，不得有異；

5、每晚做好客人存入、取回物包的登記手續，客人取包時，要核正、副券號碼一致才能發回，如由于疏忽，錯漏而造成客人財務損失，由當班者負責。

6、原則上不接納客人寵物的存放，如客人緊持存放，須請示主管級以上同意才能接納，且要做好登記，放在較安全的位置。

7、收檔后，如發現遺留物，衣帽間員工應在場內房間詢問，無誤后立即交值班的經理處理，原則上遺留物保存二個星期，如還沒有人認領交由行政經理處理（如發現遺留物不上交者，而客人又投訴，當班者即時無償解雇，不得有異）。

8、衣帽間員工須有深圳戶口人員擔保人方可入職。

二、財務部各崗位工作流程

（1）收銀工作服務流程

△營業前

1、每天上班前，要更換好工衣、配戴好工牌、清面淡妝做好相關的準備工作。

2、每晚提前十五分鐘到財務部準備備用金。拿取備用金換零幣，并核對備用金是否無誤，如有發現金額不對，要提出及時匯報。

3、檢查各種票據是否齊全并及時補充發票、收據、卡紙、手工報表。做到不因暫時無各種票據事件的發生而影響服務質量。

4、檢查辦公用品是否齊全（收銀章、計算器、剪刀、訂書機等），如發現異常及時向主管匯報并及時解決。

5、檢查收銀設備的運作是否正常，如電腦運行是否正常，刷卡機是否能正常工作，驗鈔機是否失靈等等，及收銀設備的各種環節要認真檢查，如出現問題一定要及時處理或立即通知設備維修人員進行處理，在上班處理相關故障，做到無事故操作。

6、認真搞好收銀臺的衛生工作。

△營業中

1、收銀員一收到柯打單，就要核對公司相關人員的贈送權限及贈送額度，經核對無誤后迅速輸入電腦給予出品。然后放入插單架。如有追出品須按以上工程程序進行，不得延誤。如有取消出品，核對取消單上是否有出品部人員及經理級以上人員簽字方可取消此單。

2、如有正常轉房，要有咨客部人員的簽員；非正常轉房要樓面經理簽名方可執行，注意最后買單時根據公司相關制度辦理。

3、收到樓面人員要買單的通知時，核對輸入品種是否無誤，贈送、超送、打折等是否正確并符合規定，確定無誤后，（按相關人員簽署的折扣打折并核對打折人簽名模式），打印帳單交由樓面買單人員。

4、如消費卡沒有打折時，收到卡3分鐘之內，電話通知該房訂房人詢問該房是否打折，經確認后，先打帳單買單，然后請該房訂房人補簽。

5、買單方式：

a、現金：當收到樓面或客人交來的現金買單時，首先用驗鈔機檢驗現款真偽，然后按帳單當面點清現金數額經雙方核對無誤后，按帳單實際金額收款，并及時準確找贖。（客人如付外幣，收銀員應按照公司比例收取客人錢數，并在帳單上注明以何種方式付款。）

b、銀行卡：按帳單金額輸入pos機，并做到帳單金額打印出的簽約單金額一致，收銀員要非常熟悉公司目前可收取的銀行卡種類，如收取的是信用卡，還必要嚴格按信用卡受理事項進行，不得有誤。如沒有出示身份證或簽名模式不像的，經該訂房人簽名擔保，樓面經理加簽方可辦理。

c、掛帳：分析掛帳人員是否在本公司有掛帳權限，并要求訂房人和相關負責人在帳單上簽名擔保。

d、簽單招待：核對此人在公司是否有簽單權限，如無此權限，收銀員有權拒絕受理。

6、認真做好營業結束的相關工作：

a、收銀員打印電腦報表，并核對所有結帳金額是否無誤，經核對后，要做到電腦菜單與收款金額相符，營業款項與收款金額相符，然后營業款現金封袋：清點備用金；對銀行pos機進行清機處理。

b、準確無誤做好每天的發票登記。

c、未按規定辦理相關手續，擅自提前下班或出現其它狀況的，則按照公司的有關規定進行處理并追究其相應的責任。

△營業后

1、整理收銀臺衛生，檢查辦公用品否齊全，并放在指定地點。

2、認真檢查pos機、電腦的電源是否關閉好。

3、與保安人員一起交營業款押送指定地點。

（2）寄存員（存包處）工作服務流程

△營業前

1、準時上班（換好工衣為準）。

2、班前例會認真聽取樓面主管對工作的安排，做好禮貌用語訓練。

3、做好存衣間的衛生，并準備好工作中所須的物品（存衣牌、登記本、筆、打火機等）。

△營業中

1、臉帶微笑，雙手背后，昂首挺胸，站立于存物臺面準備隨時恭迎客人。

2、客人來臨，笑臉向迎“晚上好，歡迎光臨”！請問先生/小姐，是否存物，并叮囑客人帶好存物牌。

3、根據存物牌號碼順序將物品擺入存衣柜，在工作中一定要認真，仔細保管好每一樣物品。

4、客人取物時一定要問清姓名，物品方可發放，鞠躬送客：“多謝光臨，請慢走，歡迎下次光臨”。

5、工作中如出現問題，如：客人丟失存物牌等問題，應耐心向客人解釋并按存物須知條例解決，如解決不了應及時通知上級部門。

△營業后

1、清點存物牌檢查是否有客人未領取的物品，如有即可通知值班經理給予解決。

2、參加班后例會，聽取主管對當日工作的總結。

（3）倉管員工作服務流程

1、按時上班，檢查倉庫有無異常現象，并做完整記錄，發現異常情況及時向上反映。

2、檢查庫存物資是否接近最低庫存數量，如庫存數量不足應及時填寫采購計劃。

3、如有部門申購單，必須檢查是否有簽名，然后根據申購單進貨、驗貨，嚴格把握質量關，拒絕驗收不合格貨物。

4、把進庫貨品按類別擺放在固定位置，填寫貨物卡、并輸入電腦。

5、憑各部門授權簽署人簽名的領用單發放食品、飲品，并在電腦中減去所領用貨物數量。

6、發現有食品，飲品數量超出最高庫存時，必須向上級匯報。

7、在進庫食品、飲品包裝打上入庫時間和進貨計劃的編號。

（4）倉管員申購物品程序

1、定型物品及計劃內物品的請購。

由倉管部根據庫存物資的最高儲備量和最低儲備量情況，用請購單及時向供應部提出請購。

2、非定型及計劃外物資的請購

由使用部門根據營業上的需要，提出購買物品的名稱、規格、型號、數量，并說明此物品是一次性使用或今后長期使用計劃情況，填寫請購單，由部門經理簽名認可。

流程圖：使用部門——倉管部——供應部報價——總經理審批

當總經理審批同意后復倉管部，交一份使用部門存查，二份供應部作采購計劃，一份倉管部收貨組作為貨到后進行驗收依據，一份財務部。

（５）物品驗收程序

１、原材料委外加工的成品驗收

（１）供應部根據合同規定，將原材料撥付加工時，由供應部填寫“委外加工發料單”一式四聯單據交倉管部。

（２）倉管部收到“委外加工發料單”的同時，應將原材料的委外加工數量給予認真核實，如無誤則簽字確認進行發貨，發貨后將單據分送有關部門（一聯交對方單位，一聯交財務部，一聯本部存查）。

（３）當接受加工的廠房將加工好的成品送回倉庫后，收貨組根據委外加工合同認真審核驗收，復核原材料數量后，憑加工廠方的發票和原先的“委外加工發料單”填制“委外加工成品收貨單”。

原材料發外加工程序圖：

供應部發通知——倉庫憑委外加工單發貨給廠房——工廠加工后——收貨組核實驗收填進倉單——將單據一聯交供應部——財務付款。

2、印刷品的驗收

（1）使用部門根據營業需要，填寫并制定印刷品的樣板，同時填寫物資請購單送倉管部審批。

（2）供應部接到需印刷的樣板和請購計劃后，交廠方進行植字排版拍片，樣稿出來后交使用部門核對簽字確認后交付印刷。并留一份給收貨組作收貨樣版。

（3）印刷完畢后，貨交倉管部。收貨組應及時將印刷品交使用部門核實。如無差錯，可進行交貨。如有差錯交由供應部進行更正處理。

流程圖：

使用部門出樣版——供應部付印出樣稿——樣稿由使用部門核對——付印——印刷成品后交倉管部——使用部門最后核定——辦理進倉——使用部門。

三、財務部收銀工作守則

1、收銀歸財務部管，是財務部派到樓面工作的部門。

2、收銀部在樓面上班，員工紀律歸樓面管，若因工作與樓面發生矛盾，由樓面負責協調，特殊情況由財務部、樓面部共同解決。

3、收銀員不得利用工作之便挪用、抽取營業款、也不得代人簽單、模仿簽單、涂改單據。經發現，公司將會嚴重處罰，并按貪污處理，若需涂改單據必須總經理簽字。

4、收銀員收到簽單時，務必核對有否總經理或董事批示方可接收。

5、營業收入款每晚收工后馬上點清并交總經理點清，若有任何差錯由收銀員自己賠償，如錢多則將多出之數交回公司歸入基金。

6、收工前點清銀頭數，交財務存放，不得挪用銀頭數，否則按貪污處罰。

7、收銀部要配合財務部隨時檢查銀頭數，不得阻擋刁難否則立即開除。

8、收銀員每晚收工后必須整理好單據，交審核處復核，如發現單錢不符，照價賠償，當天必須結清。

9、按規定作每日報表，交財務部復核制毛利表。

10、收銀部有責任完成董事局、總經理要求做的營業收入分析資料。

11、現金銀頭交接務必點清，避免發生誤會。

12、認真檢查真偽幣，盡量杜絕錯收假幣。如收回假幣，收銀員負責賠償。

13、聽從財務部的安排，不得討價還價，不得將手袋及其他私人物品放收銀處。

14、收銀繁忙時段不得離開收銀處，宵夜由服務員送，節假日不得安排休假。上班時間不得離開本公司營業范圍，特殊情況由經理批準。

15、收銀員上班時間為晚上7:00——早6:00一班制，務必準時上班，遲到按公司制度處理。

16、不管總經理及一切管理人員都不能在收銀處借支，營業款及銀頭數，如有特殊情況屬公司事宜，可按情況處理。

17、服務態度要認真、細心、準確、互相配合、體諒，共同做好工作，完成任務。

四、員工基金制度

為增強員工的工作積極性，激勵員工對工作的熱情，樹立對公司的崇高自信心，豐富員工的班后文化生活。激進公司一流“企業文化”。同時更有效的提高員工素質。抓好服務質量，做到獎罰分明，優勝劣汰的工作作風。建立人性化、科學化、紀律性、組織性、團體性的一流管理隊伍，一流服務隊伍完善管理體系。現公司決定成立員工基金會，基金制度如下：

1、員工基金來源：公司小費箱小費收入，公司所有違紀違規員工的罰款收入，存包費收入，廢紙皮、空酒瓶收入。

（1）、公司違紀違規員工罰款，以經理簽發的扣分單上注明金額扣罰；

（2）被無償解雇的員工以扣分單上注明扣罰金額入繳基金，剩余部分歸公司所有；

2、基金分配方式：

（1）在每月基金收入總數內支出××元，作為獎勵給每月評選出來的最佳員工，及其他符合在《獎勵制度》守則里而又被公司評定給予獎勵的員工。

（2）剩余部分的基金，其中抽出××%按《員工小費分配方案》分配給員工，作為員工每月的福利，剩余××%的基金，存在公司帳戶內，用于公司組織大型員工活動時使用，例如：組織員工去燒烤、游泳、旅游、生日party、員工餐舞會、員工抽獎等活動；

3、所有員工基金支出，必須經總經理簽字，審批才可支出。

第二篇：財務相關崗位職責

財務經理職責

一、負責公司財務全面工作，參于企業方針的制定和決策，指揮、管理、控制和監督財務工作的正確運作，保證企業會計資料的真實性和完整性；保證財務工作按公司要求開展工作；

二、負責企業所得稅的預估、暫繳及結算申報自繳稅款事項，負責辦理企業有關稅費減免及彌補虧損事項；

三、負責分析、比較財務報表數據，財務利潤數據、財務結構、編制會計報告、解釋會計報告、辦理其他與財務處理有關事項；

四、聘任、解聘、獎懲企業財務人員，督促、檢查企業所有資產的使用和保管情況、注意發現和處理企業資產管理中存在的問題，確保企業資產質量；

五、審查監督采購制度、外協管理制度的執行，研究并掌握企業成本、費用、工資的合理性；

六、負責企業財務人員的業務學習，使財務人員能熟練掌握業務知識、操作程序和管理制度，不斷提高財務人員的素質和財務管理工作整體水平；

七、審閱財務收支，對重大財務收支計劃、經濟合同進行會簽；

八、負責全公司對各部、車間、各級人員的綜合考核和管理工作。

九、負責各類合同、獎勵、處罰的考核、處理和對現。

十、領導、指揮、參于庫存材料的盤點及帳務處理。

主管會計（兼成本會計）職責

一、負責對企業日常財務活動的審批及管理；

二、負責審核會計憑證、保管會計資料、協助有關部門做好數據統計及報表工作；

三、協助財務經理工作，支持會計人員行使職權，監督因調動工作或離職財務人員的交接工作；

四、負責企業資金及財產物資的盤點工作，編制盤點報告。保管預留銀行印鑒中簽發支票的財務法人印章；

五、負責產品成本的核算工作及成本費用控制，對采購、外協、銷售的經營及往來帳目進行監督和管理；

六、負責會計電算化工作的管理及操作，企業各種有效證件的年檢及登記工作；

七、對各部門的經濟事項及費用開支，按財務管理制度和開支標準等有關規定進行審批。

出納員職責

一、負責辦理現金收支和銀行結算業務，登記現金及銀行存款日記帳，編制企業貨幣資金日報表并及時上報，統計各部門回款數據；

二、保證資金安全、提匯大額現金5萬元以上必須兩人以上辦理，下班后庫存現金不允許超過5仟元，多余款項應及時送存銀行；

三、負責銀企對帳業務，定期編制銀行存款余額調整表，主動接受主管會計的盤點管理；

四、負責執行公司財務報銷制度，做到有憑證、有手續、有審批，其中借款手續應有部門主管、借款人、主管會計、財務經理、公司副總經理簽字后方可借歀；材料報銷手續應有經手人、車間主任、生產部經理、保管、主管會計、財務經理、公司副總經理簽字后方可辦理報銷、掛帳及沖帳；費用報銷執行經手人、部門經理、主管會計、財務經理、公司副總經理簽字后辦理報銷手續；工資支付應有車間核算員、車間主任、生產經理、財務經理、公司副總經理審閱簽字后方可支付；

五、負責個人借款資金的追繳。每日盤點庫存現金，做到帳款相符。

統計員職責

一、生產統計：月份產品質量統計表、月份產品產值統計表、月份生產效率分析表、月份外協加工統計表、車間成本利潤統計表、二、采購統計：月份材料價格及供應商資料統計表、采購付款統計表

三、財務統計：財務指標統計表、四、銷售統計：月份產銷統計表、核算員職責

一、負責制定企業產品的車間標準成本，編制月份完工產品成本表、月份在產品報表、月份產成品庫存表、廢品表等；

二、負責生產工人工資的核算；材料物資的領用、發放、消耗核算；

三、負責車間員工的考勤記錄，統計月份出勤率、執行公司勞動紀律管理制度；

四、負責車間在產品的標識、周轉、盤點、保管、記帳工作；

五、負責外協委托加工產品、物資的發放及相關手續的業務處理；

六、負責車間產品加工工序跟蹤卡的發放、使用、管理。

保管員職責

一、負責保管公司材料、物資的安全，做到帳帳相符、帳物相符，注意防水、防火、防盜；

二、負責驗收采購回廠的物資，驗收時必須做到：對單驗收。根據采購申請單的品名、規格、質量、數量嚴格驗收；數量驗收---即個數、重量等針對每一件商品逐一仔細核對；質量驗收----即通過感觀或簡單儀器檢查物料的質量、規格、等級、外觀的完好性、零部件的完整性、是否損壞等；

三、負責辦理入庫手續。見物即辦理入庫，并在第一時通知申請單位領料生產；

四、負責辦理材料出庫手續。根據生產及加工單位領導的審批手續，向操作者支付物料，并及時辦理出庫手續，登記保管日記帳；

五、負責庫存材料物資的預警通報。對生產物資的采購申請進行庫存余額核對，防止重復采購，占用資金。對低于庫存預警的材料應及時通知生產，以防缺貨影響生產；

六、執行材料物資盤點制度。保管員應每月對庫存材料、物資進行帳物盤點，保證帳物相符，并主動接受材料會計及財務的監督檢查；

七、負責編制月份庫存物資余額盤點報告表。倉庫物資應擺放整齊有序，易于盤點、取、放。

材料員職責

一、負責材料的核算和管理工作，會同有關部門制定材料核算與管理辦法，制定單件產品主要材料消耗及成本定額；

二、建立材料管理責任制度，明確財會、采購、生產及材料使用部門各自應付的責任，建立相應的考核辦法；

三、建立材料采購、收發、領退、保管、清查盤點制度，并監督執行；

四、負責材料總帳、明細帳、保管帳及實物庫存的盤點及核對工作，保證帳帳相符、帳物相符；

五、負責材料收發憑證的審查，核對收料單的數量、規格、品種是否與實收一致，有無以次充好、以少充多的舞弊行為，對領料單的審查注意有無涂改、偽造等情況，領料是否為生產所用，有無假公濟私情況，發現問題應及時向財務經理匯報并做相應處理；

六、建立低值易耗品（工具、量檢具、刀具等）的領用和保管制度，與生產部門共同制定低值易耗品的報廢辦法和標準。、銷售內勤職責

一、負責按客戶詳細名稱建立應收帳款及銷售明細帳；

二、負責按產品名稱及客戶名稱建立銷售管理檔案：

三、負責按季度寄出客戶往來對帳單，確定應收帳款的準確性，便于清理。發生壞帳應及時向財務經理匯報并做處理；

四、負責銷售發票的開具和保管，填列發票明細表、銷售月報表；

五、負責整理存檔銷售信息資料，如客戶資料、市場信息、客戶反饋信息、銷售價格、銷售合同等；

六、負責向銷售經理、副經理及公司副總經理、財務經理等領

導提供銷售數據的各種統計報告。

第三篇：財務崗位職責

一、公司財務部崗位設置

為了有效行使公司財務部的部門職責，公司財務部門需設置財務部長、核算會計、財務會計崗位，具體組織結構如下：

財務會計

核算會計

財務部長

財務總監

各公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

二、公司財務部的崗位職責

（一）、財務部長的崗位職責

1． 在公司總經理、財務總監的領導下，負責組織和領導公司系統內財務人員開展財務管理與會計核算工作。

2． 負責公司系統內財務隊伍的建設，并會同人力資源部門對財務人員進行績效考核。

3． 復核子公司報送的相關資料，協助公司總經理制定對下屬子公司的經營授權書，并有權對授權調整提出意見。

4． 負責根據國家及總部相關管理制度的要求，在公司范圍內建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。

5． 領導下屬子公司的內控建設，規范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。

6． 負責在公司系統內組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。

7． 對子公司實施風險監控，指導子公司開源節流，優化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經營狀況作出經濟分析，為公司總經理提供決策支持。

8． 負責稅務協調，配合銀行、稅務、中介機構和審計部的了解、檢查和審計工作。

9． 負責協調與公司其他部門的關系。

10． 10．保守公司商業秘密。

(二)、核算會計崗位職責

1、在財務部長的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、售后服務、業務等其他部門建立必要的臺帳。

4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和采購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析。

9、按公司核算制度規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、根據公司會計制度規定準確進行公司利潤和分產品損益的核算，不得人為調節利潤。

11、及時編制本部會計報表報送集團，并負責編制公司的合并報表。

12、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的管理。

13、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

（三）、財務會計崗位責職

1、協助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。

2、負責組織各公司編制預算，根據各公司的預算進行匯總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。

3、負責對公司的財務狀況和經營成果進行分析，為公司領導作出決策提供依據。

4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉速度和費用功效，優化資金占用。

6、負責協調和配合集團及相關部門、機構審計檢查工作。

7、負責與各部門進行業務溝通。

8、負責集團上報資料的收集和編制。

9、保守本單位的商業秘密。

三、子公司財務崗位設置

為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經理、核算會計、出納崗位，具體組織結構如下：

財務經理

核算會計

出納

各子公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

四、子公司財務崗位職責

（一）、財務經理職責

1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規范化、標準化的財務管理與會計核算服務。

2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

3、負責貫徹執行國家財經法規和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。

4、負責公司內控建設，規范會計核算，如實反映財務狀況和經營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。

5、依據經營授權書及相關管理制度，對經營活動進行財務監督。對超權限事項，在得到上級授權單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續。

6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管理落到實處。

7、嚴格執行收支兩條線，維護財經紀律。負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

8、負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期對現金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款管理，確保授信安全。

9、執行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。

10、規范會計檔案，保證會計資料的安全完整。

11、進行經濟分析，檢查各環節的經濟效果，提出改進建議，提供決策支持。

14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規事項。

15、加強與當地財稅務機關的溝通和協調，依法妥善處理本單位各項稅務事宜。

16、負責協調與其他部門之間的關系。

17、保守本單位的商業秘密。

（二）核算會計崗位職責

1、在財務經理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、生產、采購、業務等其他部門建立必要的臺帳。

4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和采購發票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規定進行存貨和銷售成本、生產成本核算。月末，在財務經理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析。

9、按總公司規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。

10、及時編制會計報表報送集團和總公司。

11、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的管理。

12、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

13、保守公司商業秘密。

（三）出納崗位職責

1、負責辦理現金、銀行收、付款業務，妥善保管現金及收據、支票等資金往來票證。

2、真貫徹國家現金管理條例、銀行結算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規范資金流向和流量，不得坐支現金。

3、辦理收、付款業務時，堅持見票付款、收款開票的原則。

4、嚴格執行支票使用管理制度，設立支票備查簿，完善支票使用審批手續。

5、負責員工報銷和備用金管理。

6、根據會計憑證逐筆登記現金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，日清日結。每日核對庫存現金，做到帳實相符，出現差異及時匯報，作出處理。

7、及時準確傳遞收付款單據，由核算會計進行帳務處理，簽章確認收付款憑證。

8、月末與總帳核對現金和銀行存款余額，按規定進行現金盤點和編制銀行存款余額調節表，交財務主管審核。

9、及時編制現金支出旬報表，并報送給財務總監、財務部長。

10、根據現金支出預算監督現金支出，定期進行現金支出預算分析;協助編制公司現金流量表。

11、負責銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。

12、保守本單位的商業秘密。

第四篇：財務崗位職責

財務辦公室工作職責

一、認真貫徹、執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責財務管理、資金管理、產權管理、會計核算、成本核算、財務預算管理及財務信息化系統建設等工作，按照規定及時編報各類會計報表和有關資料。

五、負責資金結算體系的建立，統一管理、規劃、籌集、調劑資金，加強資金預算、計劃、控制及流向的規范化管理。

六、會同有關部門做好對項目經濟效益審計，領導干部任期經濟責任審計，內控制度審計，工程項目審計（包括分包合同、分包結算、物資采購、大額資金使用等情況審計），財務收支審計和其它審計及配合工作。

七、負責債權、債務的清理工作，協助辦理對業主工程價款的結算。

八、質量、環境與職業健康、安全管理中相關職責。

九、完成領導交辦的其他工作。

批準 ：編制：周紅燕

財務辦主任崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。制定本單位財務、資金方面的制度，并監督、檢查工作。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責會計核算，進行財務管理。控制各項費用的支出、使用情況。

四、負責各項財務收支計劃、財務控制、核算、分析和考核工作。

五、負責審核財務預算、審核會計憑證、定期督促清理各項債權、債務工作。

六、負責全財務決算工作，如實反映單位財務狀況及經營成果。定期編制財務分析報告，提供財務決策建議。

七、參與擬定本單位各項經營目標，審查對外經濟合同和其它經濟文件。

八、負責與上級單位，本單位各項目、各部門及所在地相關地方部門的聯絡協調工作。做好質量、環境與職業健康、安全管理體系中相關工作。負責組織財會人員政治學習和業務培訓。

九、完成領導交辦的其它工作。

批準：編制：周紅燕

主辦會計崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責審查會計憑證，正確、及時的做好記賬、算賬、報賬和清帳工作。做到手續完備、數據準確、內容真實、賬目清楚。負責總賬、報表、成本核算及分析工作。認真做好財務、會計管理的各項工作。

四、負責編制各種收、付款及轉賬憑證。妥善保管各種會計憑證、賬簿、報表及財務檔案。

五、負責編制財務會計報表，要求做到數字真實、內容完整、帳表一致、報送及時。

六、負責全財務決算工作，如實反映單位財務狀況及經營成果，提供財務決策建議。

七、負責編制財務預算和預算執行情況，審核會計憑證、定期清理債權債務工作。

八、負責各項費用及用款的支付工作。

九、完成領導交辦的其他工作。

批準：編制：周紅燕

資金管理與核算崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責資金管理工作。編制資金計劃、進行資金控制，跟蹤資金流向，做好資金使用情況的分析工作。及時反饋資金信息。提供財務、資金決策建議。

四、負責編報資金報表，協助做好編制財務會計報表及財務預算報表。

五、負責費用報銷工作，編制會計憑證、審核會計憑證，要求做到：手續完備、數據準確、內容真實、賬目清楚。并及時提供相關統計資料。

六、負責資金核算工作，及時清理個人備用金。

七、認真做好現金、銀行存款的盤點與核對工作，編制銀行余額調節表，及時落實、處理未達帳項業務。

八、加強資金預算、計劃、控制及流向的規范化管理，有效防范和規避財務風險。

九、做好財務文件的收、發登記傳閱、督辦工作，負責辦公室行政辦公用品的收發工作。

九、做好領導臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

出納崗位職責

一、認真學習、貫徹執行國家《企業財務通則》、《企業會計準則》和工程局及綜合實業分局等上級有關財務會計制度和規定。

二、認真履行《會計法》賦予財會人員的工作職責、權利和義務，充分發揮財會人員核算和監督的基本職能作用。

三、負責材料核算的工作，編制不涉及銀行存款、現金的相關憑證。要求做到：手續完備、數據準確、內容真實、賬目清楚。及時與物資部門核對材料的驗收入庫、出庫、調撥、讓售、報廢、待報廢的情況，做到帳、卡、物三相符。

四、根據記賬憑證辦理現金、銀行存款的收付結算業務。

五、及時登記現金、銀行存款日記帳，做到日清月結，定期按發生額與銀行對賬。

六、負責保存庫存現金和各種有價證券、票據、和空白支票，嚴格按照公司規定保管好財務印章及相關印件。

七、負責整理、保管現金、銀行存款日記帳、銀行借款合同、內部借款合同及有關資料。并將其歸檔備查。

八、嚴格執行財經紀律，不開空頭支票，不挪用公款，不以借據抵充現金。

九、負責編報相關資金報表，定期向領導提供資金及帳戶情況，反饋銀行有關信息。負責財務信息化系統建設及會計電算化工作。

十、做好領導臨時交辦的工作。

批準：編制：周紅燕

財務會計工作崗位職責

綜合實業分局海東工業園區

二○一一年八月四日

第五篇：財務崗位職責

財務相關人員崗位工作職責

——————臨時整理

財務經理

作為財務部的部門主管，負責掌管財務部一切的權責及其功能，并作為總經理的財務參謀，協助總經理制定每月及每年的財務預算、財務報告、財務分析、采購預算、采購清單及各項成本統計分析，經常審檢酒店各部門的運作情況，并按‘開源節流’和‘以酒店利益為重’的精神提出修改建議。

1.主管財務部的一切工作。

2.制訂酒店財務政策、操作程序和表格。

3.制訂客戶信貸政策與收帳程序，并控制其在合理額度，使酒店有充足的流動資金。.4.監督及控制各部門的開支和已批準預算案的執行情況。5.主管酒店成本控制及提出修改建議。6.注意本地稅收政策，確保酒店依法經營。7.監察酒店在營運上的財務法律責任。

8.根據酒店的實際需要，協助總經理決定適當添置資產及生產工具。

10.與人事部合作協助總經理根據本市酒店勞動市場的變化情況制定每年的工資及福利調整方案，做好人力預算。

11.了解世界經濟、國內經濟、本地經濟及政府政策上的變化，分析會對酒店營運上的影響從而提出建議予總經理，使其可制定適當的經營方針與應變措施。12.負責保管和蓋印酒店的支票專用章在酒店支票上。

14.負責每季及每年的酒店資產及生產工具的盤點，并作出盤點分析報告。

15.保存所有本酒店的法律文件、業務合同、各項牌照和許可證、市政配套合同及各項財務資料與報告。

18.協調財務各分部與酒店各部門的關系。19.培訓財務各分部的工作人員。

20.與業務往來的客戶、同行、銀行及有關政府單位保持良好的關系。21.協助總經理搜集酒店市場的各種信息。22.制定收貨及倉庫管理的政策與程序。23.控制餐飲及其他營業成本，控制應收賬款。

財務日審工作內容

1.負責稽核酒店當日各營業點交來的各種結賬帳單、票據,檢查實際發生與電腦報表是否一致；依據《掛賬日志》

2.核算昨日夜間稽核員完成的報表，《夜審交易審核》《賓客欠款報告》《收入日報表》，報表是否平衡、完整；

3.負責稽核酒店當日各營業每班的收款報表； 4.負責稽核當日各種消費項目明細表； 5.抽查酒店是否存在矛盾房；

6.負責稽核各種簽單、掛帳是否正確,手續是否齊全；

7.負責稽核檢查前臺、客房、餐飲等給予的折扣和優惠是否合乎標準；

8.負責稽核每日發生的待結帳，依據《啞房名單》，并及時催促前臺處理以前待結帳；

9.依據《財務日常操作審核表》檢查賬務沖減、交易作廢、加收房費、取消結賬、撤銷開房、日租房等操作有風險的記錄。

10.檢查每日免費房與自用房情況，半日/全日加收，換房和升級情況，修改房價的操作。11.每日把各類報表按日期、序號分類存放，月末裝訂成冊；

12.記錄接待及收銀員工作中存在的問題，及時向財務經理匯報發現的問題，提出改進意見，進一步完善收銀制度,防止作弊現象。

13.審核完成后，向酒店總賬會計提供《收入傳票》或從財務軟件里生成酒店收入憑證。14.比較精通管理系統的各項統計分析報表及報表取數原理，隨時協助管理層從系統中提取需要的各類報表。例如：《營業狀況分析》、《銷售日分析》、《帳戶類型分析》、《綜合營業分析》、《營業收入報表》、《房類分析》、《協議公司業績》、《分析月報》。

夜審工作內容

一.夜審前準備工作：

① 檢查所有住店帳戶資料是否錄入準確，包括;帳戶類型、客源、國籍、房稅結構、房價等。

② 對當日預離客人未離店檢查余額并延住。

③ 核查當日所有交易明細是否準確無誤，依據《掛賬日志》等。

④ 檢查其他各營業點消費賬單，包括消費項目、折扣及付款是否符合財務規范。如有內部消費，折扣，贈送，掛房帳、應收、待結帳等情況時，核對授權簽字是否完整。并且不許出現遺留未結賬單。

二.進行夜審:

① 登陸夜審操作員工號，進入夜審模塊；

② 按照夜審步驟順序1-6步，依次點’開始執行’按鈕：1夜審準備；

③ 2過房費，完成后彈出過房費報告，此報表不必打印；

④ 3夜審開始，按系統提示依次執行完成；

⑤ 4交易審核，在彈出的對話框中進行逐項交易審核，或直接點“自動平帳”，點確定后會自動彈出“夜審交易審核表”“賓客欠款報告”“應收帳審核報告”可直接打印每張表或按財務要求打印指定表；

⑥ 5結束夜審，系統自動逐項顯示完成，最后系統提示“所有夜審全部完成”到此夜審操作過程全部完成；

⑦ 退出夜審程序，重新進入夜審程序核對酒店日期與審計日期是否正確；

⑧ 6其他，其他過程中可打印夜審中所需報表，也可進入報表界面中選擇報表文件夾“夜審打印報表”，找到夜審后需要打印的表，依次打印報表。

三．如遇停電等突發事件：

待事件終止后，重新啟動計算機，啟動系統，進入夜審步驟，繼續點開始或用單步執行，如果修改酒店日期已經完畢，請不要再執行‘夜審開始步驟中的設置未到。

注:發生異常情況請與電腦房聯系，嚴禁夜審全部結束后再次重復執行夜審步驟。

收銀員工作內容

1． 了解酒店住店客人大致情況，包括預計離店客人及其賬務，超限消費客人情況，催繳押金情況，如發現客人屢次不付或有意逃帳者及時上報財務。

2． 隨時接待入住客人的收銀業務，能熟練辦理押金、轉賬、消費掛賬、結賬等電腦操作。3． 正確領取和處理每日的備用金現金、收據和發票。保證備用金安全。4． 確保所收取的款項清楚無誤，客人的簽署清晰可辯。

5． 嚴格遵守酒店各項政策及規章制度，嚴格履行財務制度，廉潔、自重。6． 在下班前，打印《收款員收款報告》，并與經手的款項逐一核對無誤。7． 認真填寫當班工作日志及有關交接班記錄