第一篇：外商投資企業財務會計決算報表系統操作流程(企業用戶版)

外商投資企業財務會計

決算報表系統

操作流程

（企業用戶版）

目錄

目錄........................................................................................................................................................2 第一部分

瀏覽器設置和系統登錄....................................................................................................3

1.1瀏覽器設置..............................................................................................................................3

1.1.1將系統網址加入到可信站點中..................................................................................3 1.1.2可信站點安全性設置..................................................................................................6 1.1.3插件及數據導出安全下載設置..................................................................................8 1.2系統登錄.................................................................................................................................8

1.2.1操作步驟......................................................................................................................8 1.2.2修改密碼......................................................................................................................9

第二部分

用戶指南..........................................................................................................................11

2.1填報流程...............................................................................................................................11

2.1.1進入首頁....................................................................................................................11 2.1.2進入數據錄入............................................................................................................11 2.1.3錄入數據....................................................................................................................12 2.2錄入說明...............................................................................................................................21 2.3數據查詢...............................................................................................................................23

2.3.1歷史數據查詢............................................................................................................24 2.4數據裝入...............................................................................................................................25 2.5數據傳出...............................................................................................................................26

第一部分

瀏覽器設置和系統登錄

1.1瀏覽器設置

為了保證軟件的正常使用，建議使用IE7.0、IE8.0、IE9.0版本的瀏覽器，在使用IE瀏覽器訪問系統之前，要對瀏覽器的信任站點和IE安全性進行設置。

1.1.1將系統網址加入到可信站點中

操作步驟：

① 在IE瀏覽器輸入如下地址：http://www.tmdps.cn/jqreport/jqr ② 在IE瀏覽器單擊菜單“工具—>Internet選項”；

③ 打開IE設置窗口，并切換到“安全”標簽頁，點擊“受信任的站點”；

④ 在彈出的界面點擊【站點】進入站點編輯界面；

⑤ 在彈出的窗口點擊【添加】按鈕，即將此網址加入到信任站點。

1.1.2可信站點安全性設置

操作步驟：

① 在上圖的操作界面中點擊【關閉】按鈕后，回到“安全性設置”界面，如圖；

自定義安全級別

② 點擊【自定義級別】按鈕后，彈出安全設置對話框，如圖；

調整級別

③ 在上圖的操作界面點擊【確定】按鈕后。回到最初的“Internet 選項”窗口，點擊【確定】按鈕關閉這個窗口，信任站點安全性設置完畢。1.1.3插件及數據導出安全下載設置

1.2系統登錄 1.2.1操作步驟

① 在IE瀏覽器輸入系統地址：http://www.tmdps.cn/jqreport/jqr ② 進入如下登錄界面；

③ 輸入用戶名、密碼及驗證碼后，點擊登錄按鈕進入系統。用戶名：組織機構代碼+報表類型（例如：0512865710）其中：

組織機構代碼：

? 如果是有15位稅號的企業，最后9位即組織機構代碼

? 如果是三證合一的企業，18位統一碼從第9位數到第17位，該9位數即組織機構代碼。

報表類型碼：單戶企業統一都是0 密碼：默認為111111aaa

1.2.2修改密碼

① 進入系統后，點擊首頁右上角的修改密碼圖標，用戶可自行修改密碼。為了確保系統安全，請在首次登錄時修改密碼。

② 系統有催報功能，企業用戶未及時上報報表時，財政用戶可通過催報功能發送上報提醒，前提是系統中需要維護企業用戶正確的手機號和郵箱。登錄系統后，請及時修改修改手機號及郵箱。

點擊首頁右上角的修改手機號和郵箱圖標后，用戶可自行修改手機號及郵箱：

第二部分

用戶指南

2.1填報流程 2.1.1進入首頁

用戶登錄后，進入系統首頁。

2.1.2進入數據錄入

用戶先點擊數據錄入頁簽，在點擊左側功能樹中的數據錄入，進入到數據錄入界面。

2.1.3錄入數據

① 數據提取

在默認公式方案下，點擊數據提取，將封面代碼的企業主代碼、組織機構統一代碼、企業名稱指標及其他報表的上期數提取過來。

注意：數據提取操作是在一開始填報表的時候必須首先進行的操作。在報表錄入數據后，就不要在進行此操作了，否則將覆蓋修改的數據。

操作步驟：

a.在數據錄入界面，點擊在點擊確定。

。此時彈出報表選擇窗口，點擊全選，b.點擊確定后，彈出確認窗口。提示是否覆蓋本期數據，點擊確定。

② 數據的錄入與保存

在報表中，部分基礎指標（白色單元格）的值需要手工錄入，而其他指標（綠色單元格）根據運算公式在點擊運算或全算后自動帶出不能手工錄入。

操作步驟：

a.選擇報表分組頁簽，在選擇需要錄入數據的報表。b.錄入數據完成后，點擊

按鈕，即可完成數據的錄入工作。

③ 數據運算 a.運算 錄入數據后，點擊

按鈕，在如下圖所示的提示信息中，點擊“確定”按鈕，即可完成單表的運算操作。運算完成后自動刷新當前報表數據。

b.全算

錄入數據完成后，點擊

按鈕，在如下圖所示的提示信息中，點擊“確定”按鈕，即可完成所有報表的運算操作。全算完成后自動刷新所有報表數據。

④ 數據審核

為確保收集數據的質量，系統提供對數據的檢查功能，即數據審核。若審核不通過，則需要根據審核提示信息重新填寫數據，并重新進行運算、審核，直到審核通過。

a.審核 點擊按鈕，即可按當前選中的公式方案執行當前表的審核公式，若有審核錯誤，將顯示在報表信息區域的審核信息頁簽下。

b.全部審核 點擊按鈕，即可按當前選中的公式方案執行全部審核公式（包括表間審核公式），若有審核錯誤，將顯示在報表信息區域的審核信息頁簽下。

c.審核結果說明

如下圖所示，審核信息頁簽下顯示的一條審核結果，在結果列表中包括審核類型、錯誤數據，公式左右差額以及公式說明、所在報表等信息，通過審核結果中的信息，修改錯誤數據，直至審核通過。

d.審核結果定位

在查看錯誤數據時，可以通過點擊“錯誤數據”列中藍色字體顯示的單元格（或指標代碼），直接定位到錯誤數據所在的報表和對應單元格。

e.清除審核結果： 點擊按鈕，可清除審核信息頁簽下的審核結果。

f.過濾審核結果：

點擊按鈕，可能審核信息頁簽下的審核結果進行過濾，可分別按審核公式的類型（錯誤、警告、提示）顯示審核結果。g.導出審核結果：

點擊按鈕，可導出當前顯示的所有審核結果，即可以只導出某一審核類型的審核結果。

h.審核結果明細：

點擊按鈕，可打開審核結果明細界面，如圖所示。若有特殊業務情況要進行錯誤說明，可在錯誤說明欄中進行錯誤說明。

⑤ 數據上報/退回 數據審核通過，點擊數據狀態由未上報“

按鈕，可將已填報數據上報給區縣財政用戶，同時”變為已上報“

”。區縣財政用戶對已上報數據企業數據進行檢查核實并確認數據的正確性，若核實數據不合格，可點擊按鈕，填寫退回說明后將已上報數據退回給企業用戶，同時數據狀態變為“”。已退回的數據需要企業用戶進行修改，修改后重新上報，直至數據通過區縣財政用戶的審核、確認。

企業數據的上報狀態也可通過單位名稱的顏色來區分，未上報（黑色）、上報（藍色）、確認（綠色）、退回（紅色）如下圖

⑥單表打印

在報表界面，選擇要打印的報表；點擊工具欄中的打印按鈕進入到打印預覽界面，再點擊按鈕。默認的打印方案是A3的，如果要打A4的就要切換方案。如何選擇A4打印方案，如下圖：

⑦ 批量打印（說明一下，在報表界面直接點打印選取的是默認方案（A3的），如果要打A4的就要換方案），針對單戶企業，這步有點復雜沒有必要，報表一張張如何打印講清楚也可。

批量打印是針對多單位，多報表的打印的功能操作。操作步驟： a.選擇業務方案

默認為2015年度外商投資企業財務會計決算報表，默認即可。

b.設置維度

選擇時期，默認為2015年，默認即可。

c.選擇單位

選中所要打印的單位，企業用戶選擇本單位即可。

d.選擇打印模板

點擊所要打印的模板，然后點擊中間的“直接下級”按鈕（也可以手工選擇報表），右側的“已選打印模板”即為需打印的報表。

e.統一量綱

選擇所要打印的金額單位（元或萬元）。

f.打印信息縱覽

顯示在之前的四步設置的信息，確認無誤后點擊右下角的打印按鈕，即可打印。

2.2錄入說明

①金額單位切換

在數據錄入界面打開報表后可選擇金額單位，用于切換報表的金額單位，如下圖。

注意：為了便于查看、打印數據較大的報表，用戶可以將報表金額單位調整為“萬元”，這種狀態下報表不能在錄入數據。用戶在做錄入數據時，需要按照下圖選擇金額“元”，并且點擊“還原”按鈕之后，才可以錄入數據。

2.3數據查詢

數據查詢主要是提供了歷史數據的查詢和高級查詢等功能。如下圖：

2.3.1歷史數據查詢

歷史數據查詢主要是針對匯總數據或者下級企業單位的往年數據的查詢。如下圖：

點擊藍色的時期字體可以更改查詢業務方案及時期。如下圖：

2.4數據裝入

數據裝入用于導入從單機版導出的jio數據。

注意：企業用戶在單機版做好數據后，可通過數據裝入功能將數據導入到網絡版。如果，區縣財政要求企業用戶直接在網絡版錄入數據，則不需要再進行數據裝入操作。

操作步驟：

① 進入首頁后，點擊上方數據傳送頁簽，進入數據傳送界面；

② 數據導入:進入數據傳送界面，點擊數據裝入，如下圖。點開始后，直到執行狀態為成功時數據裝入結束。

2.5數據傳出

數據傳出用于將jio數據導出，導出的jio數據可直接裝入到單機版。① 數據傳出:與數據裝入相似，如下圖；

② 選擇單位和報表，然后點擊上方的“開始”按鈕，彈出如下對話框，點擊“確定”開始執行導出；

③ 導出的jio數據文件可下導出信息區進行下載，如下圖：

第二篇：2011外商投資企業決算報表工作操作流程

上海財政地方單位2011外商投資企業決算報表工作操作流程

第一步 參數的下載

用瀏覽器訪問上海財政局網頁下載中心，http:///wsbs/bgxz01_6227/kjl001/,在【會計業務】欄目中選擇“上海市財政局2011外商投資企業年報參數下載”選項，進入下載頁面，選擇參數下載，選中“2011外商投資企業年報參數”并鼠標右鍵，選擇“目標另存為”，選擇存放路徑，并將文件名改成“2011外資參數”，下載完成后參數文件的名稱應為2011外資參數.jqd。（若您不能正常下載，請撥打12366上海財政網服務熱線反映）

第二步 軟件的安裝（以前購買并安裝過軟件的可跳過此步）

1、首先關閉病毒防火墻，然后將購買的軟件光盤放入本機光驅中（不支持網絡共享光驅的方式）,稍后,即自動彈出安裝界面，點擊“系統安裝”。若在病毒防火墻關閉的前提下，軟件仍不能正常安裝，請換一臺電腦安裝。

2、點擊“下一個”，點擊“是”，輸入自己的姓名和公司名稱（全稱、簡稱、中文、英文、數字均可,但一定要輸）,點擊“下一個”，點擊“下一個”，點擊“下一個”，系統自動進行軟件的安裝，直至安裝完畢。

3、回到桌面上,把最初自動彈出的界面關閉,可點擊“退出安裝”,也可點擊右上角的╳。

4、此時查看電腦的桌面,應有一個名為“企業財務信息填報系統”的圖標。雙擊“企業財務信息填報系統”圖標,打開軟件。點擊“系統”,點擊“單位標識”,刪除“qy”，輸入自己公司的公司名稱，點“確定”。

第三步 參數的安裝

1、點擊“系統”,點擊“任務裝入”,點擊有黃色文件夾的小按鈕,再點擊“報入報出”旁的“▼”小按鈕,在下拉菜單中選擇“U盤”或者是相應的電腦硬盤盤符,找到并點擊“2011外資參數.jqd”,點“下一步”,點“基層參數”,點“裝入到新建任務”,點“確定”,點“下一步”,點“開始”,即開始參數的裝入。

2、安裝完后,在“是否將新裝入的任務2011年外商投資企業會計報表(11SHXWZNB)設置為當前任務?”中,點“是”。

第四步 財務報表數據的錄入

1、打開軟件后，點擊“數據錄入”，進入編輯界面。注意該軟件是單戶企業錄入版，只能錄入一戶單位的數據。

2、點“增加”，開始填寫單位的基本情況。輸入組織機構代碼時，代碼中的“-”不要填，末位是X的應當大寫字母。如在格子最后有▼的按鈕，均可用鼠標點擊進行選擇。全部填完之后，點“審核”，如有差錯會提示，請修改至正確；如無差錯，會顯示“代碼審核正確”，點“確定”，然后點左上角的“確定”。（一定要點，否則不予保存）。

3、完成封面代碼后，開始填寫各表數據，每進入一張表先點擊“全算”按鈕，然后每輸完一個數據后務必按回車鍵，否則數據不予保存。輸完一張表之后，按“審核”，（如有差錯會提示，請修改至正確），然后按“保存”。依此類推，直至所有表都編輯完畢。(表中綠色格子為自動運算格,不必填寫)。

4、當完成所有表的編輯后，請點“全審”，進行表內和表間勾稽關系的審核，（如有差錯會提示，請修改至正確，）修改完點“保存”。若因特殊原因造成數據無法通過全審的，請點“文字材料”，進行說明填寫。

5、點擊“退出”按鈕，回到軟件主界面，至此完成全部報表的填寫工作。注：全審時如有差錯，若您想了解公式的構成，請電話咨詢久其軟件工程師；若您對公式對應的業務審核持疑問觀點，請電話咨詢相關財政主管部門。

6、若企業所屬財政局要求打印的，軟件主界面下點“工具”，點“批量打印”，點擊要打印的報表名稱前的□，然后點“打印模板”，點“二○一一年外商投資企業會計報表”，點確定，即可打印出你需要的報表及報表的封面。

第五步 數據的傳出上報

1、在軟件主界面下,點擊“數據上報”，點擊磁盤圖標，點擊“保存在”旁的黑色倒三角按鈕，在下拉框中選擇“桌面”，保存文件名建議使用單位名稱作為上報文件名，點擊“開始”，數據傳出完成后,彈出“數據上報完成”，點擊“確定”。

2、確認電腦桌面上有一個后綴名為.jqd的數據文件，此文件是不能直接打開的加密數據文件，請不要雙擊打開，以免造成卸出數據的損壞，將此文件按照上級主管單位或各區財政部門要求的方式上交給他們即可。

以上為一般單位正常的五步操作流程，若您還有其他復雜問題，請電話咨詢

財務、業務、報送等問題請咨詢上級主管單位或各區縣財政部門（在下載頁面可以查到電話）。軟件操作問題可咨詢上海久其軟件有限公司：工作日時間：上午8：45--11:15 下午13:00--16:30提供一門固定電話65923497，一門手機***，一個QQ群群號195939958，用戶加入群時填寫驗證信息必須為“年報”。

第三篇：企業財務會計決算報表

附件4：

2017企業財務會計決算報表

［補充指標表］編制說明

一、國有企業辦社會機構情況表（財企補02表）

（一）填報范圍

本表填報范圍為2017匯總會計報表所涉及的所有法人企業。對于二級分公司等非法人企業，也應分單位進行統計，納入本表統計范圍。

（二）主要指標填報方法

1.國有企業辦社會機構數量情況（個）：指由集團本級及所屬各級子公司投資設立、管理或發放補貼補助的與企業生產經營沒有直接關系的社會公益及生活后勤服務單位機構。辦社會機構以所服務的法人企業為單位統計，可以獨立或不獨立核算，對非獨立核算的單位，應對收入、支出、凈利潤、總資產、凈資產等指標盡可能準確區分，辦社會機構之間有隸屬關系或產權關系的，如小學既有服務于母公司的本校，也有服務于子公司的分校，應分別統計。以當年年末數為準。其中：

（1）教育機構指實施普通教育的學校，包括幼兒園、小學、中學、大學、職業學校、技工學校等，不包括服務于本企業的培訓中心。

（2）醫療機構指企業所辦醫院、婦幼保健院、衛生院、療養院、門診部、衛生所（醫務院、保健站、衛生室）、急救中心等。

（3）市政機構指負責管理維護廠區外道路、橋梁、公園等市政設施的機構。（4）社區管理機構指為社區提供衛生、文化、環境、治安等社會性福利服務的專門機構，類似于街道辦或居委會。

（5）離退休人員管理機構指專門為離退休人員提供服務的管理機構，服務對象全部或大部分為本企業離退休人員。主要面向社會群眾提供服務的，歸入社區管理機構統計。對于以企業部門形式存在的離退休管理機構，納入本表統計范圍。

（6）供電、供水、供熱、供氣及物業管理機構。供電、供水、供熱、供氣機構指為企業職工家屬區提供供電、供水、供熱、供氣管理服務的機構；物業管理機構指為房屋及配套設施設備、場地等進行維修、養護、管理的機構，包括商 1 業物業和小區物業管理。物業管理機構應向業主收費，如果全部運行費用均由企業承擔的，歸入社區管理機構統計。

（7）其他機構指除以上機構外與企業生產經營沒有直接關系的社會公益及生活后勤服務單位機構，如浴室、食堂。

2.在職職工人數情況（人）：指與機構以勞動合同等形式建立勞動關系的正式職工，不包括外聘人員。

3.收入情況（元）：指當年全部收入，包括收費、捐贈、財政撥款、企業經費補助等各種渠道的收入。其中，企業經費補助額包括企業提供的現金補貼、減免費用、主辦企業墊支費用等。

4.支出情況（元）：指當年全部支出，包括人員費用支出、辦公費用支出、項目費用支出等各類支出。

5.職工家屬區“三供一業”情況（戶）：指企業自辦的供電、供水、供熱、供氣、物業管理機構分別服務的職工戶數。

6.其他問題的說明：如果企業設立的某機構同時承擔多項職能，按承擔的最主要職能填列到相關機構，不分別填列。

二、上市公司國有股情況表（財企補03表）

（一）填報范圍

本表填報范圍為國有控股上市公司（含境內、境外上市）。

（二）填報方法

1.本表由國有控股上市公司（含境內、境外上市）填報，如為集團在合并表中填列；

2.同一公司在境內、境外同時上市，需分項填列；

3.國有股股東隸屬中央（或地方）企業集團應填列至財政一級預算單位； 4.上市公司如有兩個或以上國有股股東，需分項填列前十大國有股股東持股情況，“合計”項為上市公司所有國有股股東合計持股情況。

三、國有企業帶息負債情況表（財企補04表）

本表主要反映企業（包括金融企業）各項帶息負債本金、利息、逾期本金以及累計欠息情況。補充資料反映企業的帶息負債成本情況、永續債和優先股發行情況以及境外發債情況。

（一）填報范圍

本表填報范圍為2017匯總會計報表所涉及的所有法人企業。企業集團 內部企業之間的往來借款應在合并報表時抵消。

（二）填報方法

企業應根據資產負債表中的“短期借款”“以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債”“一年內到期的非流動負債”“其他流動負債”“長期借款”“應付債券”“長期應付款”“其他非流動負債”等科目分析填列，識別出其中帶息負債的金額。企業持有的外幣帶息負債，應按照外幣折人民幣的金額填列，外幣折人民幣時應以12月31日中國人民銀行公布的人民幣與相應幣種匯率的中間價折算。編制說明中未作解釋的內容以企業目前所執行的會計核算制度為依據。

（三）指標解釋

1.本年應計利息: 反映相關帶息負債本應計提的利息。

2.逾期尚未償還的借款本金: 反映企業期末尚未償還的帶息負債逾期本金。3.年末應付利息:反映本年累計應付未付的相關帶息負債的利息。4.短期融資券：反映企業在銀行間債券市場發行和交易的在一年期限內還本付息的有價證券。

5.超短期融資券：反映企業在銀行間債券市場發行的，期限在270天以內的短期融資券。

6.應付債券：反映剩余期限一年以上的各類債券，包含歸類為金融負債的永續債、優先股。

7.中期票據、企業債券、公司債券：分別反映剩余期限一年以上的各類債券。8.融資租賃款：反映企業通過融資租賃的方式對外籌資的情況。本金根據“長期應付款”與“未確認籌資費用”的差異填列。

9.利息支出總額：反映企業當年全部利息支出金額，包括利息費用化和資本化金額，包括計入負債的永續債利息、優先股股利。

10.利息資本化金額：反映企業本符合資本化確認條件并計入相關資產成本的全部借款利息。

11.帶息負債融資成本率：反映企業當年帶息負債平均資本成本，由利息支出總額除以平均帶息負債余額（按月平均）計算。

12.已發行永續債、優先股：反映企業期末發行在外永續債、優先股本金（股本總額），歸類為金融負債的永續債、優先股需單獨列示。

13.境外發行外幣債券總額：反映企業集團所屬境內外子企業本累計發行外幣債券的本金總額，以人民幣填列。各項明細按各項債券的實際幣種填列。

14.境外發行人民幣債券總額：反映企業集團所屬境內外子企業本累計在境外發行人民幣債券的本金總額。

（四）表內公式

1.行次：1行=（2+5+9+10）行；2行≥（3+4）行;5行≥（6+7+8）行;13行=（14+17+21）行；14行≥（15+16）行;17行≥（18+19+20）行；21行≥22行；25行=（1+13）行；28行≥29行；32行≥33行；34行≥35行。

2.欄間：4欄=（1+2-3）欄。

（五）表間公式

（28-29）行=財企02表21行。

四、中央企業國有資本經營決算支出表（財企補05表）

本表主要反映按政府收支分類科目劃分的中央企業2017年中央國有資本經營決算情況。

（一）填報范圍

本表的填報范圍為2017年收到中央國有資本經營預算資金的中央一級企業，具體由中央企業集團本部填報。

（二）填報方法

本表根據財政部下達的2017年中央國有資本經營預算撥款文件中有關數據填列。

（三）指標解釋

1.廠辦大集體改革支出：反映用國有資本經營預算收入安排的支持廠辦大集體與主辦國有企業分離，安置廠辦大集體職工等方面的支出。

2.“三供一業”移交補助支出：反映用國有資本經營預算收入安排的支持國有企業職工家屬區供水、供電、供熱和物業管理分離移交方面的支出。

3.國有企業棚戶區改造支出：反映用國有資本經營預算收入安排的支持中央企業特別是獨立工礦區、三線地區和資源枯竭型城市企業棚戶區改造方面的支出。

4.國有企業改革成本支出：反映用國有資本經營預算收入安排的用于國有企業改革中職工安置等方面的支出。

5.離休干部醫藥費補助支出：反映用國有資本經營預算收入安排的用于困難中央企業離休干部醫藥費補助方面的支出。

6.國有經濟結構調整支出：反映用國有資本經營預算收入安排的支持國有企 4 業戰略性重組、產業結構調整、推動國有資本投向重點行業和關鍵領域等方面的支出。

7.公益性設施投資支出：反映用國有資本經營預算收入安排的公益性企業公共服務設施的投資支出，包括油氣管道支出、交通運輸設施支出、通信設施支出、市政服務設施支出等。

8.前瞻性戰略性產業發展支出：反映用國有資本經營預算收入安排的支持前瞻性戰略性產業發展的支出。

9.支持科技進步支出：反映用國有資本經營預算收入安排的用于科學技術方面的支出，包括科技創新及科技成果轉化等方面支出。

10.保障國家經濟安全支出：反映用國有資本經營預算收入安排的用于提升國家競爭力和綜合國力等涉及國家戰略安全方面的支出，包括能源資源安全、信息安全、糧食安全等方面。

11.對外投資合作支出：反映用國有資本經營預算收入安排的支持境外投資、對外承包工程等對外投資合作業務的支出。

12.國有企業政策性補貼：反映用國有資本經營預算收入安排的用于國有企業政策性補助方面的支出。

13.其他國有資本經營預算支出：反映用國有資本經營預算收入安排的其他國有資本經營預算支出。

（四）表內公式

1.行次：1行=（2+3+4+5+6）行;7行=（8+9+10+11+12+13）行;16行=（1+7+14+15）行。

2.欄次：1欄=（2+3+4）欄；5欄=（6+7+8）欄；9欄=（10+11+12）欄；10欄=（2-6）欄；11欄=（3-7）欄；12欄=（4-8）欄。

五、國有企業境外投資情況表（財企補06表）

（一）填報范圍

本表由境外子企業分戶填報。

（二）主要指標的填報方法

1.企業名稱：對應企業分戶錄入封面中的“企業名稱”。2.國家（地區）：對應企業分戶錄入封面中的“所在地區”。3.所屬行業：對應企業分戶錄入封面中的“所屬行業碼”。

4.投資目的：根據實際情況選填“生產經營”“研究開發”“財務投資”“離 5 岸公司”或“其他”。

5.經濟類型：對應企業分戶錄入封面中的“經濟類型”。

6.中方控制人名稱：按照境外企業的中方股東或投資人的工商注冊登記名稱準確填寫。

7.年末從業人員人數：對應財企08表2行“年末從業人員人數”，其中“中方”指擁有中國國籍，“財務人員”指在財務會計部門工作的人員。

8.年末職工人數：對應財企08表4行“年末職工人數”，其中“中方”指擁有中國國籍。

9.本年實際支付從業人員人工成本總額：指2017年雇傭從業人員產生的全部費用，包括職工工資總額、社會保險費用、職工福利費用、職工教育經費、勞動保護費用、職工住房費用及其他人工成本支出。

10.本年實際發放職工薪酬總額：對應財企08表33行“本年實際發放職工薪酬總額”。

11.對外投資總額：對應財企08表104行“企業累計向境外投資額”，本年新增對外投資對應財企08表105行“其中：企業本年新增向境外投資額”。

12.資本構成情況（22-27行）與資產負債情況（28-30行）：根據財企01表相關指標數據填列。

13.收支利情況（31-38行）：根據財企02表相關指標數據填列。14.重大財務制度建設情況（39-43行）：據實填寫“是”或“否”。

第四篇：敢于江蘇省財政廳關于印發2005企業財務會計決算報表...

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江蘇省財政廳關于印發《2005企業財務會計決算報表》的通知

各省轄市及常熟市財政局、省各有關企業（集團）：

為做好2005全省企業財務會計報告編制工作,及時掌握2005年全省國有企業和城鎮集體企業等單位的財務狀況、經營成果和現金流量等財務會計信息,為宏觀管理和企業財務會計管理工作提供可靠依據,依據《中華人民共和國會計法》、《企業財務會計報告條例》、《企業會計制度》及相關準則和財務制度的規定,根據《財政部關于印發〈2005企業財務會計決算報表〉的通知》（財企[2005]164號）精神，現將《2005企業財務會計決算報表》印發給你們,并結合我省實際，提出以下工作要求，請遵照執行。

一、本套報表為企業向財政部門報送的年終財務會計決算統一報告格式,適用于我省境內所有國有及國有控股企業和城鎮集體企業編報。

二、本套報表由報表封面、主表、附表和行業補充指標表組成，其中報表封面、主表、附表適用于所有行業的企業(單位)填報；行業補充指標表僅適用于相關行業的企業選擇填報，具體范圍為：糧食企業、鐵路運輸企業、民用航空企業、工業企業、交通運輸企業、郵電企業、農口企業、文教企業、對外經濟合作企業、旅游企業、施工企業、電力企業、石油石化企業、煙草企業和供銷合作社等。

三、本套報表為基層與匯總統一格式，基本單位填報級次為：大型企業(含大型企業集團)為第三級以上(含第三級)各級企業，第三級以下企業并入第三級填報；中小型企業為第二級以上(含第二級)企業填報，第二級以下企業并入第二級填報.基本填報單位是指同時具備法人資格、獨立核算并能夠編制完整會計報表的企業(單位)。

四、各類國有企業(單位)和城鎮集體企業(單位)的《2005企業財務會計決算報表》編制工作,應當根據真實的交易事項以及完整、準確的賬簿記錄等資料,依據執行的國家統一會計制度,在全面做好清查資產、核實債務和權益，正確結轉損益等年終決算工作基礎上,按照本套報表格式和編制說明等具體要求，以2005年12月31日年終財務會計決算結果和其他有關資料填報,保證數據的真實性和完整性,并按規定認真組織好錄入、審核、匯總(合并)等工作。

五、各類國有企業(單位)和城鎮集體企業(單位)均使用本套報表格式,各市對其他非公經濟的企業財務會計報表可參考使用本套報表格式,但實行分別組織的方式,即:分別布置落實、分別編制報表、分別錄入微機、分別審核數據、分別匯總上報。

六、以產權為紐帶組建的企業集團,母公司除編制其個別會計報表外,還應當編制集團公司的合并會計報表。合并會計報表的編制原則、范圍及方法按財政部《關于印發〈合并會計報表暫行規定〉的通知》(財會字[1995]11號)、《關于印發〈關于執行《企業會計制度》和相關會計準則有關問題解答〉的通知》(財會[2002]18號)及《關于印發〈關于執行《企業會計制度》和相關會計準則有關問題解答(二)〉的通知》(財會[2004]10號)等文件的有關規

定執行。其中:

(一)企業集團總公司所屬的控股境外企業,應按要求單獨編報境外企業財務會計決算報表,在規定的時間報送境外企業財務會計決算報表時,同時報送企業集團公司境內外合并財務會計報表。境外企業與境內企業報表合并時,以2005年12月31日中國人民銀行公布的人民幣與相應幣種匯率的中間價折算。《2005境外企業財務會計決算報表》由省財政廳外經處另行下發。

(二)企業集團總公司應將所屬財務公司編報的金融企業會計決算報表轉換為企業財務會計決算報表后,納入集團公司的合并財務會計報表范圍。

(三)企業集團總公司所屬獨立核算的執行國有建設單位會計制度的建設單位(項目)、執行事業單位會計制度的事業單位不納入集團公司的合并財務會計報表范圍。

七、各單位（含各市及省各有關企業，下同）應認真貫徹落實《中華人民共和國會計法》、《企業財務會計報告條例》及相關財務會計等法規制度的規定,統一按照本通知所規定的編制基礎、依據、原則和方法,全面落實填報工作任務,明確分工,精心組織,在細致組織層層會審的基礎上,確保報表數據的真實、合法和完整,具體上報要求如下:

(一)省各有關企業（集團）應以集團公司為單位于2006年3月20日前將下列資料上報省財政廳各分管業務處。

1、2005匯總財務會計決算報表、財務狀況說明書、會計報表附注、匯編范圍企業樹形結構表、匯編范圍企業戶數變動分析表、間主要指標變動表、主輔分離輔業改制情況表,按以上順序加具封面、裝訂成冊并加蓋本單位公章；

2、合并報表及全部基層企業分戶計算機數據、財務狀況說明書及會計報表附注電子文檔；

3、中介機構對集團公司合并報表出具的審計報告,會計師事務所對審計報告出具保留意見、無法表示意見或否定意見的,還應同時分別提交對審計報告相關內容提出的財務處理或賬務調整意見或者報表編制的有關情況和意見。

(二)各市應于2006年3月31日前將下列資料上報省財政廳企業處。

1、2005匯總財務會計決算報表、分析報告、編制說明、匯編范圍企業戶數變動分析表、間主要指標變動表,按以上順序加具封面、裝訂成冊并加蓋本單位公章；

2、匯總和全部基層企業分戶計算機數據、匯總報表的分析報告及編制說明電子文檔；

3、對本市企業審計報告的總體審核意見。

(三)各單位上報省財政廳的匯總(合并)報表和匯總數據須以“萬元”為單位(計算機自動生成),全部基層分戶數據以“元”為單位。

(四)凡各級財政部門規定需由中介機構審計的企業(單位),上報本套報

表時應附報中介機構審計報告。財務會計決算報表審計的具體工作要求應嚴格按照財政部《關于改進和加強企業會計報表審計工作管理的若干規定》(財企[2004]5號)等文件執行。

八、2005企業財務會計決算報表的數據處理軟件另行下發。為確保數據質量,請各單位務必嚴格按照財政部統一下發的數據處理軟件、參數完成決算數據的層層錄入、審核和匯總工作。

九、我廳將組織不定期的財務會計決算報表信息質量檢查,對各單位的決算工作質量及注冊會計師和會計師事務所出具審計報告的質量予以通報并繼續進行考核評比。

各單位在報表編制和上報過程中,如有問題,請及時與我廳企業處

（025-83633195、83633105）、經建處（83633094）、農業處（83633153）、外經處（83633113）、科教文處（83633133）、行政政法處（83633125）、農發辦（83633173）聯系。

二○○五年十一月十七日

第五篇：1.市屬企業(440000、440100)《關于報送2010廣州市外商投資企業財務會計決算報表的通知》.doc

關于報送2010廣州市外商投資企業

財務會計決算報表的通知

各駐穗中央級、市屬外商投資企業：

根據廣州市財政局《轉發省財政廳關于2010外商投資企業財務會計決算報表的通知》（穗財經?2010?180號）要求，現就相關問題通知如下，請貫徹執行。

一、匯編范圍

本套報表為外商投資企業向財政部門報送的年終財務會計決算報表統一格式，適用于具有法人資格、獨立核算、并能夠編制完整會計報表的外商投資企業填報。

二、報表填報及說明

外商投資企業應按財企?2010?300號文的規定格式及要求填報2010外商投資企業財務會計決算報告和編寫財務情況說明書，主要填報報表包括：1.會計報表封面；2.資產負債表；3.利潤表；4.現金流量表；5.所有者權益變動表；6.財務指標補充資料表。財務情況說明書內容應當包括：對企業生產經營的基本情況、利潤實現和分配情況、資金增減和周轉情況、企業財務狀況、經營成果和對現金流量有重大影響的其他事項作出說明。

三、報表報送

（一）報送時間和報送方式

各企業應于2011年4月22日前，通過廣州市財政局外

商投資企業網上直報系統（以下簡稱“直報系統”），向廣州市財政局財政征管分局報送2010外商投資企業財務會計決算報表數據；書面會計報表和財務情況說明書（加蓋單位公章）在辦理財政登記證年檢時隨年檢資料一同報送。

（二）報表填報方法

2010外商投資企業財務會計決算報表，可通過“直報系統”或上門自助錄入填報方式報送。

1.“直報系統”填報方式：

（1）登陸系統

在瀏覽器上輸入網址：http://210.73.44.230:8001/netrep/index.jsp（“直報系統”）進入首頁，“直報系統”登錄用戶名為：企業組織機構代碼（如代碼有字母，請改為大寫并去掉字母前“-”符號），初始密碼為：123456（首次登陸后務必修改密碼，否則第二次登陸將被鎖定無法登陸）；如去年已登陸和使用“直報系統”并自行修改密碼的，請使用修改后的密碼，若忘記密碼，可致電我局涉外管理科申請初始化密碼，聯系電話：38923736、38923733。

（2）數據填報、審核和上報

點擊“數據管理”進入數據管理模塊，點擊 “數據錄入”彈出“選擇業務方案和時期”窗口，在“業務方案”選擇“2010年外商年報”、“”選擇“2010年”，并點擊

“確定”進入數據錄入模塊即可填報報表數據。

首先填報封面代碼，封面代碼各項目為必填，封面代碼審核無誤后，繼續填報資產負債表（會外年企01表）、利潤表（會外年企02表）、現金流量表（會外年企03表）、所有者權益變動表（會外年企04表）和財務指標補充資料表（會外年企補01表）。

如在數據管理模塊點擊“數據錄入”后，沒有彈出 “選擇業務方案和時期” 窗口，請返回“直報系統”首頁右側“下載專區”，點擊“快速設置受信任站點”，在彈出窗口中點擊“運行”，再點擊“是”添加注冊表并確定，完成設置后關閉所有瀏覽器，重新登錄“直報系統”繼續操作。

如進入數據錄入模塊后，無法查看到上述有關報表格式，請返回“直報系統”首頁右側“下載專區”，下載安裝“報表顯示控件”，完成安裝后關閉所有瀏覽器，重新登錄“直報系統”繼續操作。

凡單張報表數據錄入完畢后，依次點擊“保存”、“運算”、“審核”，查看本表內是否存在錯誤并修正；完成所有報表數據錄入完畢后，依次點擊“全部運算”、“全部審核”，查看各表數據間是否存在錯誤并修正，全部審核無誤后（或只存在合理性錯誤），點擊“上報”，即完成報表數據報送。

（3）打印報表

成功上報報表數據后，在數據錄入模塊可直接點擊“打

印”即可打印各報表；或關閉數據錄入模塊，在數據管理模塊點擊“批量打印”，在彈出 “選擇業務方案和時期” 窗口選擇相應項目并確定，在彈出“選擇單位”窗口選擇相應項目后點擊“下一步”，在彈出“選擇報表”窗口選需打印報表（一般選擇“全選”）后點擊“開始”，在彈出“打印模塊選擇”窗口選需打印報表和選擇“系統的打印模板”選項，點擊“打印”即可打印各報表。

如無法打印報表，請返回“直報系統”首頁右側“下載專區”，下載安裝“打印控件”，完成安裝后關閉所有瀏覽器，重新登錄“直報系統”繼續打印操作。

報表填報過程中如有問題，請參考“直報系統”首頁的 “常見問題集”和本通知相關附件資料。如屬報表填報業務問題，可致電我局涉外管理科咨詢（聯系電話：38923736、38923733）；如屬“直報系統”技術操作問題，可致電廣東久其軟件有限公司聯系咨詢（聯系電話：85528901、85528902）。

2、上門自助錄入填報方式

如確無條件網上填報2010外商投資企業財務會計決算報表的企業，請書面填報本通知附件所有報表，在2011年3月28日～4月15日期間預約，到我局涉外管理科自助錄入報表數據。

（三）本通知附件下載方法

在“直報系統”首頁下方“政策法規”直接下載；或登陸本企業在（廣州市民電子郵局）開設的郵箱，收取我局所發“關于報送2010廣州市外商投資企業財務會計決算報表的通知”的郵件。郵箱用戶名：本企業組織機構代碼，初始密碼：本企業組織機構代碼后六位數字。

聯系人：潘 茗聯系電話： 38923736、38923733地址：廣州市珠江新城華利路61號1708室

附件：

1．2010外商投資企業財務會計決算報表封面

2．2010外商投資企業財務會計決算報表格式

3.2010外商投資企業財務會計決算報表編制說明

4．國民經濟行業分類與代碼(GBT4754-2002)

5.統計上大中小型企業劃分辦法

二○一一年三月二日