第一篇：不良貸款分析報告（本站推薦）

不良貸款分析報告

（一）為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯社結合全縣農村信用社不良貸款清收處置現狀，高度重視，認真分析，仔細研究。現將具體分析情況及今后四個月重點報告如下：

一、基本情況

截止xx年xx月底，全縣各項貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx％，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個百分點。

截止2009年xx月底，萬元（含）以下不良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現形式劃分：個人貸款集體用款xx筆xx萬元，個人貸款企業用款xx筆xx萬元，個人貸款政府用款xx筆xx萬元，個人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業貸款個人用款xx筆xx萬元。

二、清收措施

近年以來，我縣農村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實責任、創新辦法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。

一是結合本縣實際，合理下達任務，對已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據實際情況梳成辮子，分類施策；

二是認真執行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；

三是采取分類清收與全面催收相結合、戶戶見面與重點突破相結合、班子成員包難戶與信貸員大包干相結合等辦法，有選擇、有目標、有重點的予以清收；

四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收貸法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清貸不止；

五是完善清收不良貸款的辦法和制度，制定了切實可行的清收獎勵辦法，做到重獎重罰，實行清收一筆，獎勵一筆的辦法，誰清收、誰受獎，充分調動清收人員的積極性，提高信貸人員的清非積極性和主動性。

六是積極與縣委縣政府及各職能部門溝通聯系，定期匯報當前工作重點及存在問題，取得縣委縣政府的支持，并積極與司法機關協調配合，加大依法清收力度和已訴未執結案件的執行力度，對有償還能力，賴帳不還的不良貸款，進一步摸底排查，對那些不講誠信，無視法律的貸款戶依法強制還款，最大限度保全資產。

三、清收中存在的問題

一是信用環境差使“賴債戶”不良貸款清收難。信用環境差是“賴債戶”存在的“溫床”。“賴債戶”中不乏公職人員，地方政府部門雖屢次下發文件以行政手段配合農信社清收，但許多涉貸單位對清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的現象，清收效果不明顯。而非公職人員的“賴債戶”則多存有僥幸心理，通過外出躲債、拒絕簽字等方式逃避信用社債務。對于這些“老賴債戶”，無論信貸員怎樣軟磨硬泡也無濟于事。

二是缺乏政策扶持使農業經濟組織不良貸款清收難。上個世紀八九十年代，農信社自主經營管理薄弱，各級政府行政干預致使農信社發放了一批低質量的農業經濟組織貸款，如一些村辦造紙廠、水泥廠等，隨著這些經濟組織的虧損、解體、倒閉，農信社的這部分貸款也由此沉淀下來。這部分貸款大多年限長、金額大、涉及面廣，由于缺乏國家相應政策扶持，而使此類不良貸款清收盤活難度相當大。

三是農業經濟的高風險性使小額不良貸款清收難。由于農戶尚未形成規?；r業經營，個體抗風險能力小，一旦出現天災人禍，債務往往難以償還。市場經濟的復雜化也使城市小個體戶常常血本無歸，無法按期歸還債務。這部分不良貸款具有單筆金額小、戶數多、分布廣的特點，加上不少貸戶外出務工、經商，有的還舉家外遷、下落不明。要盤活此類不良貸款，如果單靠信貸員一戶一戶跑清收，工作量巨大，而且勢必影響正常業務發展。

四、清收不良貸款對策

一是建立主責任人制度，嚴格責任界定。

主責任人制，即第一責任人制，是適應農村信用社信貸業務展需要，在實行審貸分離、明確崗位職責和部門職責的基礎上，針對有權決策人在決策各環節中的作用及行為而承擔責任的管理制度。主責任人制的建立，是對信貸決策各環節有權決策人管理責任的進一步明確，有利于規范信貸決策行為，有利于克服多年來信貸業務逐級報批而由一人承擔責任或名為集體承擔責任而實際無人承擔責任的弊端，是信貸管理制度的又一個創新。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同為信貸業務的穩健發燕尾服負責，共同為提高信貸資產質量負責，共同為防范和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監管機制。

二是強化制度制約，嚴格責任追究。

冷靜分析多年來信貸管理不規范和“三違”現象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴，使信貸人員存有僥幸心理和依賴思想，養成了一邊糾改一邊違章或只查違章不認真糾正的不良習慣，信貸業務處于一種放任發展的態勢，可以說已經給我們帶來了沉痛的教訓。為了確保信貸業務的健康快速發展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設，進一步明確調查、審查、審批各決策環節有關人員的責任，規范主責任人的行為。

三是授權范圍內的貸款追究體系。

貸款本金在合同約定期限內必須全額收回，到期未能及時回籠應查明原因，依據實際情況確認各自責任，不可抗力因素造成不能收回的貸款可進行延期，如是人為因素造成的，不良貸款則要進行追究，出現一筆到期未收回貸款，信貸員承擔80％的賠償責任，信用社主管信貸的副主任負10％的賠償責任，信用社主任負10％的賠償責任（可從每月工資中扣發，或讓信貸員交一定的保證金）。出現兩筆到期未收回貸款除承擔以上賠償外，信貸員要停職清收，停職期間內只發生活費，三個月內如收不回，進行下崗清收。出現三筆以上到期未收回貸款，除進行經濟賠償外，解除勞動合同，同時信用社正、副主任要給予記過處分。

四是超授權范圍內的貸款追究體系。

信用社在進行審批超授權范圍內的貸款，要經過的崗位有信貸員崗、審查崗、審批崗，如出現貸款未收回（除去不可抗力因素），信貸員負70％收回責任，審查崗負10％收回責任（審查主責任人負5％責任，其余負5％責任），審批崗負20％收回責任（審批主責任人員負10％責任，其余負10％責任），如出現一筆貸款未收回，根據以上責任劃分各自承擔相應責任，至貸款收回；如出現兩筆貸款未收回，信貸員要停職清收，停職期間內只發生活費，三個月內如收不回，進行下崗清收；出現三筆以上到期未收回貸款，除進行經濟賠償外，解除勞動合同，同時信用社正、副主任要給予記過處分，聯社有關人員也要得到處分。

五是建立清收激勵機制。

我縣聯社制定了《關于對不良貸款管理清收工作的實施細則》，建立了不良貸款的清收激勵機制，明確了清收不良貸款的計酬辦法，具體如下：

對收回1978年以前的不良貸款按收回利息的xx計發；對收回1979年―1985年以前的不良貸款按收回利息的x0%計發；對收回1986年―1996年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回1997年―2002年的不良貸款按收回利息的x％計發；對收回2003―2005年的不良貸款按收回利息的x%計發；對收回呆帳貸款、已置換的不良貸款、抵債資產處置后剩余部分的貸款按收回本息的x計發。上述獎勵由信用社按月統計上報收回信息單，經縣聯社稽核部門審查，直接發給清收人。在清收過程中因貸戶當時資金不到位，暫無法收回，但能于貸戶簽發催收通書并制定還款計劃的每戶獎勵信貸員1元。

六是探索建立“黑名單”制裁制度。

“黑名單”制裁制度的建立，對于改善農村信用社的信用環境，增強貸款客戶的信用意識，有著至關重要的意義。對有不能按期還貸款、不及時結息、擅自改變貸款用途等不良行為的客戶要全部用“黑名單”制度進行制裁。建議和專業銀行及郵政儲蓄強化溝通，建立網絡互通、信息共享的信用平臺，對有不良記錄的客戶不但要上農村信用社的“黑名單”，而且還要上到所有金融機構的“黑名單”。同樣，對于一些在其他金融機構有不良記錄的，我們農村信用社也對其以“黑名單”制度進行制裁，形成對不講信用、惡意逃廢債務的借款人“金融封殺”的強大態勢，由此逐步改善金融系統的“信用環境”。

不良貸款分析報告

（二）摘要：目前，我國商業銀行的不良資產呈現出的特點是：額度高、比例大、處理難、增速快。首先，我們來分析國有商業銀行不良貸款產生的原因

眾所周知，1997年的亞洲金融危機產生的一個重要原因是亞洲國家的銀行問題，然而亞洲國家中，銀行問題中的核心問題又是：商業銀行的不良貸款率過高，作為亞洲國家的代表，這同樣說明我國的不良貸款率也已經過高，且也可能將成為我國經濟快速發展的一個巨大隱患。

目前，我國商業銀行的不良資產呈現出的特點是：額度高、比例大、處理難、增速快。

首先，我們來分析國有商業銀行不良貸款產生的原因

1、政府方面的行政干預

我國政府對商業銀行的行政干預主要體現在兩個方面，一是中央政府的行政干預；二是地方政府的行政干預。

然而，中央政府對干預銀行工作所導致的不良貸款，其主要表現形式有：

首先，國有企業改革服務需要各商業銀行的支持，然而這對資金的安全性、流動性沒有一定的保障。

其次，央行分行協助地方政府向國有商業銀行在增加本地貸款方面施加壓力。

地方政府對商業銀行干預的手段和形式表現多樣：

各級政府通過指令性手段來干預金融機構的業務。例如，通過現場辦公等方式來幫助政府項目取得銀行放貸，導致的后果就是政企不分，這些行為事實上是嚴重的金融腐敗。()各級地方政府會想方設法向各地各類商業銀行施加政治壓力，以便為本地區經濟發展爭取更多的政策性貸款；研究表明，在處理銀行不良債權的過程中發現，通過對本地中小企業的竭力袒護，甚至于直接通過幫助企業破產、清算等途徑來逃避銀行的債務。

2、不完善的信貸審批制度

造成商業銀行出現不良貸款的主要原因是：在審批貸款出現的問題。所以，改善自身審批貸款的流程，改善程序中出現的漏洞是目前各家商業銀行在做的業務。由于傳統的審批貸款體制存在嚴重的缺陷，導致了目前商業銀行審批的效率下降，造成大量不良貸款

3、道德方面的問題

對經營者道德素質方面的審核，銀行方面常常很容易輕視。然而由于這一因素，對銀行造成的損失也同樣嚴重。比較前面兩大類原因，其不同之處是，由于貸款者道德低下，造成不良貸款的例子也是比比皆是，且這類貸款常常還比較難以追回，同時還會涉及到刑事犯罪這樣的嚴重后果，銀行就更難處理了。

針對此種情況，我們來探討一下如何改善國有商業銀行不良貸款

1、對商業銀行的公司治理結構進行完善治理

首先，逐步進行國有商業銀行改制，建立多元產權為主體的現代企業制度，實現模式的創新。積極穩妥的推動我國國有商業銀行的產權制度方面的改革，通過建立現代公司制度，實現產權制度于經營機制的根本性的轉變。

其次，逐步建立以風險管理為核心的業務模式。

再次，實行嚴格的信息披露管制制度。

2、改革傳統信貸模式，加強不良貸款的催收

提出此想法的主要原因，一是由于傳統的分級責任的清收模式存在一定的局限性。

二是臨界點對不良貸款特性的制約。三是形勢要求改革資產催收機制

3、加強并完善信貸審核制度，避免產生道德風險

目前我國銀行的信貸管理主要是通過加強制度的方法來控制信貸工作，但是對人的激勵機制顯得不足。過度地以責任制來壓人，這就制約信貸管理人員的工作，并使其不能取得良好的工作效率。式，即借新

4、逐步建立健全符合謹慎經營、審查會計為原則的呆帳準備金制度

首先，要有全面有效的貫徹實施《貸款損失準備計提指引》的相關規定。

其次，還要不斷完善商業銀行貸款在呆賬準備金方面的計提種類。

再次，逐漸建立貸款損失方面的核銷制度。

總之，改善商業銀行的不良貸款，是一個長期而艱巨的經濟發展問題，需要社會和各方的共同努力。

第二篇：銀行不良貸款分析報告

到20XX年12月份，聞喜聯社新調增不良貸款7134筆33068萬元，不良貸款大幅增加。究其原因，主要是由于信貸管理機制不夠嚴謹，未能嚴格執行貸款管理制度，部分信貸人員違規操作，造成貸款質量大幅下降;同時由于受美國次貸危機引發的“金融風暴”的影響，導致大部分工業企業關停、停產、限產，使全縣經濟處于下滑狀態，造成企業效益不佳，城鄉居民收入減少，貸款清收難度加大。不良貸款的大量反彈，致使信貸資產質量降低，不良貸款清收難度加大，為深化改革、轉型跨越、加快發展帶來了前所未有的困難，需要認真分析并采取對策。
一、貸款五級分類情況
截至20XX年12月31日，該縣農村信用社各項貸款余額112782萬元，其中正常類30217萬元，關注類4046萬元，不良貸款余額78519萬元。在不良貸款中，次級類23121萬元，可疑類53943萬元，損失類1455萬元，不良貸款當年共增加7134筆33068萬元。
二、不良貸款反彈的原因
(一)主觀原因
主要包括：借冒名貸款、跨區貸款、越權貸款、無效擔保貸款、涉案貸款、以貸結息貸款等類型。這部分新增不良貸款共涉及2712筆14201萬元。
1、借冒名貸款：
該縣新調增不良貸款中，包括“案件專項治理深度排查”工作中排查出的借冒名貸款96 筆379萬元。例如：借款人趙偉林，桐城鎮喬莊人，屬城關信用社轄區客戶，于20XX年8月30日在城關信用社借款39萬元，用途為購硅鐵，而實際用資人為中法實業有限公司，該企業現已停產，造成該貸款無法收回;原華通信用社主任張旭生為掩蓋其擔任主任期間的相關問題，于20XX年12月28日在石門信用社由原主任張慶生冒用他人之名分5筆借款10萬元，現張旭生正在服刑，造成貸款涉案難收。
2、跨區貸款：
由于貸款風險識別機制不健全，對貸款風險理解認識不足，對只要能夠及時結清利息的貸款人就大力支持，形成貸款發放盲目性較大，未考慮貸戶是否本區域支持對象，導致了人情貸款、跨區貸款過多現象，全縣共有571筆3605萬元。例如：借款人魏文閣，禮元鎮禮元村人，20XX年2月15日在侯村信用社借款55萬元，到期日為20XX年2月15日，因借款人經營不善，還本結息非常困難。
3、越權放款：
由于未能嚴格執行貸款審批制度，貸款管理把關不嚴，貸款發放中存在“越權放款”現象，共涉及貸款39筆 520萬元。例如：借款人華遠玻璃制品有限公司、方泰玻璃制品有限公司分別于20XX年10月17日、20XX年10月31日在陽隅信用社借款65萬元、130萬元，到期日分別為2010年10月17日和2010年10月30日，屬于越權發放形成風險。
4、無效擔保貸款：
部分信貸人員法律知識貧乏，業務知識欠缺，工作不務實，貸款調查不認真，違反《擔保法》相關條款，此類貸款共計218筆1980萬元。例如：借款人張文藝，于20XX年12月23日用股金證質押方式在嶺西東信用社借款5.4萬元，形成風險;借款人德鑫精密鑄造廠于20XX年5月18日在東鎮信用社借款50萬元，擔保人為聞喜縣強盛健身器材鑄造廠，現擔保企業已經破產，該筆貸款擔保形同虛設。
5、以貸結息貸款：
在歷年貸款清收中，一些信貸員為了完成任務搞“以貸結息”，導致貸款余額越壘越大，借款人無力償還，共有273筆983萬元。例如：借款人管根全，于20XX年6月6日在禮元信用社借款5萬元，實際用于結算以前的借款利息，后因借款金額過大難以償還。借款人劉三師，于20XX年6月30日、20XX年8月1日分別在薛店信用社借款8.6萬元和2.5萬元，此兩筆貸款均用于結算以前的借款利息無力歸還。
6、涉案貸款：
過去貸款“三查”把關不嚴，調查、審核、審批未能嚴格分離，部分工作人員思想腐化，無視法律法規違法發放貸款。例如：陽隅信用社原主任張理合在職期間違法違規發放貸款44筆966萬元，陽隅信用社原主任賈鵬明在職期間違法違規發放貸款9筆300萬元等。目前他們已移交司法機關處理，造成此類貸款債務不清無法落實。
(二)客觀原因
因部分借款企業受“金融風暴”、環保治理等因素的影響;農戶受自然災害、養殖業投資過熱等因素的影響;借款期限與借款人實際資金周轉周期不符;借款人死亡等客觀原因造成的新增不良貸款共4422筆，18867萬元。其中：
1、受“金融風暴”影響，市場價格降幅過大，產品大量積壓，經營虧損困難。全縣37家金屬鎂企業，關停倒閉的有9家，全面停產的有22家，開工不足勉強生產的僅有6家;全縣原有的86家玻璃制品企業，關停倒閉的29家，全面停產的49家，開工不足勉強生產的僅有8家;全縣原有的13家采選礦行業，全面停產的有6家，關停倒閉的有6家，開工不足勉強生產的僅有1家。
2、根據省政府環保治理的精神要求，在環保治理中部分企業停產或限產。例如：聞喜縣白玉鎂業有限公司，20XX年5月在我縣信用社辦理社團貸款8筆400萬元，加上歷年貸款2筆140萬元，共計10筆540萬元，9月份因投資過大擴張過快宣布破產，目前仍處于重組階段，無力歸還540萬元貸款的本金和利息。
3、農戶種植業受自然災害影響，生產收入減產，形成信用社不良貸款增加。20XX年底和20XX年上半年，該縣連受嚴重霜凍和冰雹侵襲，造成糧食農作物大面積減產，對林果、溫室大棚蔬菜等經濟作物的影響尤為突出，農民收入普遍減少。全縣信用社因農戶種植業受自然災害影響不能歸還20XX年以來到期貸款的163筆506萬元。
三、清收不良的計劃及措施
對于已形成的五級不良貸款，聯社領導高度重視，積極探索盤活不良貸款的新路子，專門成立了不良資產管理部和收貸大隊，積極采取了17種措施辦法，落實了清收目標責任制，推行了分類清收、明責自清、責任追究等手段，組織開展了內部職工和國家公職人員集中清理活動，力求更新觀念、鼓足干勁、多措并舉、盤活不良，實現五級不良貸款“雙降”目標。

第三篇：不良貸款分析告

不良貸款分析告

篇一：2016年最新信用社不良貸款清收分析報告 為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯社結合全縣農村信用社不良貸款清收處置現狀，高度重視，認真分析，仔細研究?，F將具體分析情況及今后四個月重點報告如下：

一、基本情況

截止xx年xx月底，全縣各項貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx％，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個百分點。

截止2015年xx月底，萬元（含）以下不良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現形式劃分：個人貸款集體用款

xx筆xx萬元，個人貸款企業用款xx筆xx萬元，個人貸款政府用款xx筆xx萬元，個人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業貸款個人用款xx筆xx萬元。

二、清收措施

近年以來，我縣農村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實責任、創新辦法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。

一是結合本縣實際，合理下達任務，對已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據實際情況梳成辮子，分類施策；

二是認真執行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；

篇二：不良貸款責任認定的報告

X行XX分行關于對XX礦山設備公司

客戶不良貸款責任認定的報告

20XX年3月，XX行XXX分行城區機械扁平化改革成立本部，專司城區XX個機構劃轉不良貸款的管理和清收工作。截止20XX年4月末，該戶4筆，余額382萬元，分別由X行XX分行XX大支行劃轉297萬元，X行XX分行XXX支行劃轉85萬元。止20XX年4月末，該戶欠貸4筆，余額382萬元，損失類形態。通過對移交企業信貸檔案的盡職調查，現將調查情況說明如下：

一、貸款客戶基本情況：

XX市礦山設備公司隸屬于XXX市經貿委下屬國有經濟，成立于19XX年XX月，法人代表：XXX平，主營：礦山開采及礦產品、礦山機械設備和配件、化工建材、五金工具、百貨等。執照注冊號：XXXXXXXXXX。20XX年XX月關停。

二、貸款發放過程：

該公司19XX年以前主要經營礦山開采，但因產品品位較低，加之由于政企不分，領導能力有限，致使管理混亂，礦區多次出現塌方事故，被有關部門強令關停。后以調整產業結構為由，在未履行礦山設備公司債權債務清算的情況下，于19XX年底租賃漢中市光明電子公司大廈一幢，先后在分行XXX辦貸款485萬元，XXX區支行貸款85萬元，組建經營瑪XXX特大酒店。

三、貸款形成不良原因分析： XXX市礦山設備公司在調整產業結構后經營酒店初期，經營正常，后由于外欠款過大及自身債務負擔較重，導致無法按時償付房租及水、電費。20XXX年私下達成該店轉讓，轉讓費用用于抵扣房租及電費，剩余部分擬歸還其他債務。XXX支行及時采取訴訟保全措施，于20XX年XX月XX日向中級人民法院提起訴訟，判令借款人、保證人清償我行貸款全部本息，先后收回本息XX3.5萬元，剩余XXX支行XX7萬元、XX支行85萬元，因借款人已無任何資產償還貸款，擔保單位XXXXXX機械總廠因屬市政府重點扶持企業無法進行執行，中級人民法院于20XX年XX月XX日下達（20XX）X中法執字第XX號民事裁定書。至此，我行貸款無法再追索，形成不良。

四、信貸調查、審查、審批、貸后管理等環節機關責任人按規定履職情況：

通過對XXX支行、XXX支行移交檔案資料的盡職調查，貸款原發放行以信貸調查、審查、審批、貸后管理等環節基本能按規定履職各環節，手續完備，程序合規，未發現存在違會見違紀問題。

五、對相關責任人進行責任追究的意見：

經20XX年5月25日不良貸款認定和責任追究專項工作小組聯系會議審議，認定該戶貸款雖然在辦理過程中，各環節手續完備，程序合規，未發現存在違規違紀問題，但在未

履行XXX市礦山設備公司債權債務清算的情況下，多次進行貸款重組，削弱了監督、管理力度，同時，對產業調整后，市場調研不充實，致使20XXX年開始營運的企業，20XXX年就關停，盡管采取了一系列補救措施，降低了損失，但最終使該戶貸款余額形成不良，因此建議對相關責任人進行通報批評。

二〇XXX年XXX月二十五日

篇三：2017年信用社不良貸款清收分析報告

2017年信用社不良貸款

清收分析報告

(說明：此文為WORD文檔，下載后可直接使用)為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯社結合全縣農村信用社不良貸款清收處置現狀，高度重視，認真分析，仔細研究。現將具體分析情況及今后四個月重點報告如下：

一、基本情況

截止xx年xx月底，全縣各項貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx％，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個百分點。

截止2016年xx月底，萬元（含）以下不良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現形式劃分：個人貸款集體用款xx筆xx萬元，個人貸款企業用款xx筆xx萬元，個人貸款政府用款xx筆xx萬元，個人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業貸款個人用款xx筆xx萬元。

二、清收措施

近年以來，我縣農村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實責任、創新辦法、立足自身、不等不靠、借

助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。

一是結合本縣實際，合理下達任務，對已形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據實際情況梳成辮子，分類施策； 二是認真執行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；

三是采取分類清收與全面催收相結合、戶戶見面與重點突破相結合、班子成員包難戶與信貸員大包干相結合等辦法，有選擇、有目標、有重點的予以清收；

四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收貸法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清貸不止；

五是完善清收不良貸款的辦法和制度，制定了切實可行的清收獎勵辦法,做到重獎重罰，實行清收一筆,獎勵一筆的辦法,誰清收、誰受獎，充分調動清收人員的積極性，提高信貸人員的清非積極性和主動性。

六是積極與縣委縣政府及各職能部門溝通聯系，定期匯報當前工作重點及存在問題，取得縣委縣政府的支持，并積極與司法機關協調配合，加大依法清收力度和已訴未執結案件的執行力度，對有償還能力，賴帳不還的不良貸款，進一步摸底排查，對那些不講誠信，無視法律的貸款戶依法強制還款，最大限度保全資產。

三、清收中存在的問題

一是信用環境差使“賴債戶”不良貸款清收難。信用環境差是“賴債戶”存在的“溫床”?！百噦鶓簟敝胁环毴藛T，地方政府部門雖屢次下發文件以行政手段配合農信社清收，但許多涉貸單位對清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的現象，清收效果不明顯。而非公職人員的“賴債戶”則多存有僥幸心理，通過外出躲債、拒絕

第四篇：不良貸款典型案例分析

不良貸款典型案例分析 

一、信貸業務發展基本情況

二、逾期及不良貸款基本情況

三、不良貸款典型案例分析

四、不良貸款形成原因分析 信貸業務發展基本情況  截止2011年末，全省信貸業務發展迅速，個人商務貸 款凈增53.75億元，結存余額108.4億元，凈增額及結 存額均列全國第二名，排在浙江之后；個人住房按揭 貸款凈增31.81億元，排名全國第二，余額138.3億元，列全國第三（位于浙江、四川之后）；小企業貸款凈 增42.56億元，排名全國第三，余額50.43億元，列全 國第三（位于河北、浙江之后）。 我行個人商務貸款凈增6.1914億元，結存12.12億元； 個人住房按揭貸款凈增9.3323億元，結存49.38億元，結存額均居全省第一。逾期及不良貸款基本情況（商務） 截止2012年1月末，全省個人商務貸款逾期153筆、3302.67萬元，較2011年初增 加126筆、2855.05萬元；貸款逾期率0.30%，較2011年初上升0.22個百分點；不 良貸款69筆、1602.12萬元，較2011年初增加60筆、1443.22萬元；不良率0.15%，較2011年初上升0.12個百分點。 我行逾期及不良貸款余額分別為475.59萬元、285.58萬元。 其中在如下指標中在全省排名靠前：  1．貸款不良率排在全省第3（0.24%，較2011年初上升0.24個百分點），排名前 二位的分別是宿遷（0.36%，較2011年初上升0.36個百分點）、揚州（0.34%，較2011年初上升0.34個百分點）；  2．貸款逾期金額絕對值排在全省前2（475.59萬元，較2011年初增加370.60萬 元），排名第一的是鹽城（760.87萬元，較2011年初增加681.36萬元）；  3．貸款不良金額絕對值排在全省第1（285.58萬元，較2011年初增加285.58萬 元）。逾期及不良貸款基本情況（住房） 截止2012年1月末，我行個人住房按揭貸款逾期93筆、3002.41萬 元，較2011年初增加77筆、2444.28萬元；貸款逾期率0.22%，較2011年初上升0.17個百分點；不良貸款23筆、830.92萬元，較 2011年初增加18筆、618.97萬元；不良率0.06%，較2011年初上 升0.04個百分點。 我行逾期及不良貸款余額分別為554.05萬元、315.17萬元  其中在如下指標中在全省排名靠前：  1．貸款逾期金額絕對值排在全省第2（554.05萬元，較2011年初 增加271.23萬元），排名第一的是蘇州（1197.38萬元，較2011 年初增加1020.58萬元）；  2．貸款不良金額絕對值排在全省第1（315.17萬元，較2011年初 增加103.22萬元）。逾期及不良貸款基本情況（小企業） 截止2012年1月末，全省小企業貸款不良 貸款2筆、809萬元，不良率0.16%。其 中我行有1筆，金額369萬元。 隨著業務發展，我行信貸業務的逾期及 不良率增幅較大，且呈持續上升勢頭，曝露出了我們在業務快速發展中、業務 管理和風險控制不到位的問題，現將不 良貸款典型案例分析如下。不良貸款典型案例分析 案例1： 借款人將貸款資金挪用給其他第三人使 用，貸款到期時借款人與實際用款人產 生糾紛，無法償還我行貸款 貸款基本情況  借款人曹某于2009年11月向我行成功申請個人商務貸 款授信29萬元，最近一次支用日期為2010年7月16日，支用金額為29萬元，期限6個月，還款方式為一次性還 本付息，貸款用途為擴大經營進貨。 信貸員在辦理該筆貸款業務時，對客戶貸款用途沒有 進行認真分析驗證，該客戶本身經營不需要資金，所 辦貸款實為借與其表哥使用，待貸款到期因其表哥無 力償還導致逾期，目前逾期金額27萬元，逾期天數391 天。經檢查發現，信貸員存在多處違規操作，教訓深 刻。貸款逾期和清收過程  經多次電話聯系曹某關機情況下，2011年1月21日（逾期第五天），催收人員至曹某經營場所進行現場催收。在 ××路287號巷內的小坯子里找到了曹某，曹某當時經營條件十分簡陋，一個小坯子也就6個平方米大小，還是個 違建，隨時有被拆除的可能。曹某就在這里把塑料薄膜用電烙鐵粘連成一個個小塑料袋出售。加工環境非常簡陋，加工過程沒有任何技術含量，任何人在家里都可以操作。據了解曹某在這里已經經營3年了，為客戶加工一個塑料 袋的利潤只有2厘錢。一個月經營收入扣除去房租也就能掙個2000元左右。據曹某鄰居反映，告訴我行催收人員她 們母女兩人相依為命、實在可憐，讓他們還29萬元就等于要她們命。 據曹某所說，這筆貸款是他表哥-丁某以她的名義從我行貸的，實際操作和使用人均為丁某，曹某也拿出了丁某打 的欠條做證明。當時丁某找到她，說在外面做生意急需資金，而自己已離婚，房產在老婆名下，不同意拿房子出 來抵押貸款。所以找到曹某，希望用她的名義拿房產進行申請貸款，曹某開始不同意，但后來考慮到表哥-丁某平時對她不錯，而且他表哥丁某為人老實，是個稅務局的公務員，應該不會干出一些不妥的事情。她認為用自己的 小作坊在銀行也貸不了多少錢，所以就答應了她表哥的要求，在我行申請辦理了29萬元個人商務貸款。 我行在曹某家庭住所—××小區70號18幢302室，對她的家庭狀況進行了了解，借款人目前離異獨自一人撫養女兒 住在這里。她是外地人，早年來此打工時認識了她的前夫，離婚后男方將這套房子給了曹某，但要她撫養女兒，男方不再提供撫養費。曹某是外地人，雖然婚后戶口遷到本地，但沒有穩定工作，就靠加工塑料袋為生，目前和 女兒的生活非常艱辛。曹某告訴我們，自從我們銀行找到她后，她天天找他表哥丁某，說他表哥丁某現在在海南，還沒有回來。由于此事她年都沒有過好，還為此住了幾天醫院。曹某天天在求她表哥回來處理此事。我們告訴她 如果你表哥沒有盡快還清欠款的話，我們準備起訴你，還會處理你的房子。曹某一聽到房子不保非常著急，說如 果我們要處理她房子，她也不活了，情緒很是激動。我行人員讓其一邊盡快想辦法籌錢，一邊極力尋找她表哥回 來解決此事。 我行在曹某表哥丁某（實際用款人）的單位了解到，丁某為稅務局××稅務所的公務員，年薪也有十萬左右，此 人前年開始在外做生意。根據丁某的領導和同事反映：他平時為人比較老實，特別容易相信別人的話，生意做的 不好，在外面欠了較多債務，經常有人來單位找他追債，嚴重影響到了稅務所的正常工作。他們也將這種情況向 上面領導進行了匯報，最近丁某沒有來單位上班，目前正在年假休息中。不過目前還沒有人起訴他，他工資也沒 有被執行過。 目前丁某擔心此事在單位造成影響，正在想各種辦法進行籌款。業務管理中存在的問題 

1、信貸員調查失職，對明顯不符合貸款條件的因素沒有引起高度關注  經現場檢查及租賃證明可以驗證，曹某經營場所只有18平方米，經營場所十分狹小、條件十分簡陋且屬違章 建筑，經營條件與實際授信金額存在明顯不匹配，以此條件申請29萬元授信額度，存在明顯的判斷錯誤。

2、對存貨盤點不清  經營場所調查影像不能證明如下客戶資產數量（存貨）和金額，據調查報告里所述“客戶在加工現場有聚氯 乙烯塑料薄膜6卷，每卷50公斤，50元/公斤，現工用焊機設備5000元，手套，勞保服等3000元，合計23000 元。”在客戶面積很小的經營場所內，堆放上述存貨很難。

3、缺少對借款用途合理驗證  通過對經營場所調查影像檢查分析，有一穿稅務制服的人在現場與曹某交談，可以證明辦理該筆貸款業務時，實際用款人——曹某的表哥丁某在現場，當時辦理此筆業務時，信貸員沒有對現場內他人進行必要調查分析，沒有在第一時間內辯別貸款可能由他人使用風險。 客戶貸款用途為擴大經營進貨，客戶從事為生產加工經營，進貨后存放何處沒有分析驗證，貸款用途明顯不 合理。

4、授信額度過高  根據總行授信額度標準：“授信額度金額應同時滿足以下條件——不得超過借款申請人（本人、配偶及經營 實體，下同）有效凈資產值的50%、不得超過借款申請人年均有效凈收入的2.5倍等。再根據調查報告中客戶 有效凈資產為1.84萬元，對客戶授信額度過高。信貸員僅以客戶征信內有在其它銀行曾辦理20萬元貸款作為 授信標準依據，明顯業務違規。

5、貸款調查人員不符合要求  在檢查相關貸款檔案后，未發現有關當時參與調查的輔助信貸員信息——調查影像內未見其他信貸員、相關 貸款檔案未見其他信貸員簽字。經了解，在2010年初，由于對于商務貸款輔助信貸員沒有績效，存在輔助信 貸員不愿意在調查報告中簽字的問題，這一問題雖已在后期予以整改，但前期存在的問題已無法查實。責任認定情況  信貸員沒有認真地開展貸前調查，未對 借款人的生產能力及銷售情況進行交叉 驗證，未對貸款用途開展調查，對貸款 逾期負有直接責任。 信貸營業部主任對信貸員上述違規行為 未起到必要的復核把關作用，對不良貸 款負有管理責任。相關風險提示  通過上述案例表明，客戶辦理該筆貸款業務的純粹是為套取貸款，而不是為生產經營而貸款?？蛻粢詳U大經營及進貸為貸款用途申 請貸款，但該客戶已有存貨且經營場所十分狹小，我行相關崗位 辦理該筆業務是沒有認真驗證客戶的貸款真實用途的。 在假定客戶所提供的資料是真實的前提下，我行給予客戶29萬元 的授信額度也是遠遠偏高的。 而造成上述問題實質，則是前期我行辦理抵押類貸款業務時，只 考慮到有抵押物的貸款是沒有風險，忽視對客戶貸款意愿、貸款 用途及第一還款來源進行必要地調查驗證及綜合分析，錯誤為客 戶授信而最終形成操作風險顯現。案例2： 借款人盲目擴張，資金鏈斷裂，無法償 還我行貸款 貸款基本情況  借款人付某，男，福建周寧人，離異，經營鋼 材生意多年，是我行早期小貸客戶，2009年1 月-2011年3月間5次貸款,信用記錄和還款記錄 一直良好。借款人于2011年3月初向我行申請 個人商務貸款136萬元，貸款期限6個月，還款 方式為階段性等額本息，用于采購原材料。提 供抵押的房產為個人自住住宅，地址某市×× 小區，位于中心火車站附近的繁華路段，屬于 市內高檔精裝小區。貸款逾期和清收過程  借款人每月歸還當月利息前信貸員會電話提醒一下，借款人均表示沒有問題，前幾期利息回收均正常，9月初 信貸員通過多個鋼材市場內商戶的調查側面聽說借款人原先經營的螺紋鋼、板材生意一直不太景氣,開始涉足 不銹鋼生意，由于此前缺少相關行業經驗及客戶積累，輕信交易對手，造成了大量資金損失；信貸員立即開 始通過各種途徑著手準備催收9月當期的貸款本息，2011年9月12日當月還息日的前二天，信貸員提醒借款人 歸還本期本息，這次借款人表示能否晚幾天還款，信貸員立即上門，此時得知借款人在交通銀行有300萬元 的個人經營性貸款，在2011年8月上旬未能成功續貸，導致客戶資金鏈迅速惡化。2011年9月14日貸款開始逾 期。 9月15日通過房管系統進行抵押物現狀查詢發現借款人8月2日將抵押給我行的房產向個人進行了二次抵押，權利價值60萬元，期限12個月。信貸員及支行長隨即到借款人公司詢問這一情況，得知借款人在8月份交通 銀行300萬元個人經營性貸款到期還款過程中，二次抵押給鋼材市場內同鄉陳某臨時借入50萬資金，約定3個 月后連本帶利歸還60萬。在這種情況下只能再次與借款人商談，如何出售抵押房產還清貸款之事，最后借款 人愿意出售抵押房產來還清貸款，也提供了第二抵押人的聯系電話，希望由第二抵押人出面買下。 9月16日，經多次的協商第二抵押人也同意出面買下房產以保障自身利益。此時又發現該房產信息顯示有1項 有效限制，通過房管部門確定該房產在9月初已被異地法院查封，而此時借款人還一無所知。風險合規部商量 準備先行訴訟保全。 9月23日開始，通過電話與借款人已聯系不上，與借款人失去了聯系，但其公司還正常營業，詢問公司員工 還是正常發放工資的。之后信貸員及風險合規部多次前往借款人的親戚、所在的公司和借款人在當地購置的 各處房產所在地進行催收，張貼逾期催收函，催收無果。目前，借款人在當地所購置的房產均已被限制。2011年12月份已對該貸款進行了責任認定并移交資產保全部門著手訴訟保全事宜。逾期原因分析 

1、該客戶為我行的鋼貿客戶，鋼貿客戶基本為小型的家族式的企業，負債普遍偏 高，盈利模式單一，現貨模式下所需的資金量大，2011年國家宏觀調控政策尤其 是房地產市場調控、信貸收緊政策、國際鋼材價格波動等對鋼貿行業影響巨大，鋼貿行業整體不景氣，鋼貿利潤極薄甚至虧損，盈利能力的降低使第一還款來源 減少。

2、客戶盲目多元化擴張導致自身資金鏈緊張。該客戶涉足不銹鋼生意，缺少相關 行業經驗及客戶積累，輕信交易對手，造成了大量資金損失。同時借款人對銀行 的依賴性過大，而自身防御風險的能力較弱，一旦銀行融資渠道受阻、貸款不能 成功續貸即造成資金鏈斷裂。

3、銀企信息不對稱，我行信息渠道來源相對狹窄及滯后，也增大了信貸管理的難 度。該筆客戶在貸款申請階段，并未發現有涉足其他陌生領域的投資行為，貸后 幾個月也未能從客戶本人處了解到相關信息，當信貸員從其他客戶處了解到信息 時為時已晚。

4、抵押房產被限制帶來的處置難度。該案例中，抵押至我行的房產在當地房管部 門有著二次抵押，后又涉及法院查封，大大加長了我行貸款可能償還的期限。相關業務風險提示 

1、鋼貿行業信貸風險  2011年以來，隨著國家宏觀政策的調整，鋼價持續下跌，對鋼鐵的需求也在減弱，整個鋼鐵行業的利潤也在大幅減少。根據中鋼協的統計，2011年，500萬噸以上 鋼鐵企業利潤率下降到了2.4%，較2010年的2.91%下降較多。12月份77家鋼鐵 企業虧損面由9月份的9家增至26家，虧損面擴大為33.77%，虧損額為43.56億元。隨著鋼價的倒掛，下游鋼鐵的需求減弱，整個鋼鐵行業的利潤率大幅縮水。鋼貿 行業整體走弱。而同時銀行的信貸成本因為銀根緊縮卻在提高。對此，相當多的 鋼貿企業都在做多元化經營，將銀行貸款挪用投向其他產業或高利貸等領域。同 時鋼貿業互保聯保貸款普遍，風險積聚。

2、關注房產二次抵押  本案例中借款人付某以抵押給我行的房產剩余價值在房管部門做了二次抵押。二 次抵押給我行資產保全工作進展帶來了較大困難。各行都需要加強和當地房管部 門聯系溝通，及時了解掌握當地房管部門的最新政策動向。對房管部門支持二次 抵押的，各行應在額度年檢工作中增加我行抵押物在房管部門抵押狀態查詢驗證 工作。n 案例3： 借款人組織非法集資，崩盤后人逃逸，導致我行貸款逾期且處置困難 貸款基本情況  借款人胡某于2011年7月12日從我行成功申請 個人商務貸款175萬元，期限1年，還款方式為 階段性等額本息（6+6），貸款用途為備貨。該筆貸款采用抵押擔保方式，抵押物為房產，其中住宅1套，座落地址為某商業廣場B701室，商鋪4套，分別座落為某商業步行街F251、210、228、229號。2011年9月28日信貸員得知借款 人逃逸，后確認借款人組織非法集資，因資金 鏈斷裂逃逸。貸款清收過程  貸款發放后8-9月客戶按時足額還款，信貸員于2011年7月30日進行首次貸后檢查，經營正常，未發現異常。9月28日信貸員進行客戶回訪，電話未能聯系上借款人胡 某，立即與他人打聽，方得知胡某涉及高利貸，已經外逃。 10月14日，縣支行準備好起訴材料，去法院申請立案，被告知超過100萬元以上 的案件需要院長審批，要求第二天再來申請立案。 10月17日，縣支行再次到法院申請立案，被告知院長外出，第二天再來申請立案。 10月18日，縣支行第三次來到法院時，被告知法院已經接到縣政府的通知，暫停 受理涉及胡某的民事案件，已經受理的暫停執行，主要因為胡某涉嫌在當地組織 較大范圍的非法集資，影響較大，已經涉及刑事案件，法律上要求先刑事后民事。 2012年1月31日，縣支行再次咨詢法院胡某案件的受理情況，告知沒有接到縣政 府的通知可以受理涉及胡某的民事案件，已經受理的均處于凍結狀態，待刑事案 件結束后在進行；向公安局經偵大隊了解，目前胡某還沒有抓到，非法集資的刑 事案件還不能結案，正在偵查中。業務管理中存在的問題 

1、貸前調查沒有多方驗證。借款人胡某在當 地組織較大規模的非法集資，我行貸前調查沒 有了解到。

2、該筆貸款支用175萬元時，用途為備貨，但 根據信貸員的調查報告當時客戶庫存存貨有價 值500萬元，而對客戶調查報告反映其每月平均銷售額為36.9萬元（近三個月經營平均數）。以此類推，客戶現有存貨就可以使用至少10個 月。貸款用途合理性沒有認真審核。放款后對 借款人備貨的真實性也未進行核實。相關風險提示 

1、正確對待客戶，不能因客戶資產規模較大、或是有過業務往 來的老客戶、或是當地政府大力支持的明星企業，就放松了對借 款人實際經營情況的了解和軟信息的收集。該筆貸款借款人胡某 在××縣有較高的社會地位，是××縣浙江商會會長，也是縣政 協委員。借款人經營場所產權為自有，且處于縣城中心，1-2層出 租給蘇寧電器經營，3-4層自已經營。信貸員一定程度上過于注重 胡某的社會地位和資產實力，對此類人員有可能涉及不良嗜好或 非法行為了解較少，導致因借款人非法行為出現了問題。

2、不能過分依賴抵押物。借款人在申請該筆貸款時，提供我行 抵押的一套住房和四套商輔均為借款人所有，且位處××縣繁華 地段。貸款行認為抵押物較好，變現能力較強，從而忽視了對其 他資產負債信息的掌握，忽視了貸款支用環節的管理。事實證明，抵押物再足值，抵押權利再清晰，在刑事案件和深陷非法集資漩 渦的眾多普通老百姓前都要讓步。案例4： 利用假他項權證騙取我行貸款（外省）貸款基本情況 借款人向某原是某糧油公司法定代表人。2009年4月22 日，向某以其位于縣城評估價值為72.04萬元的房產為 抵押，向當地縣支行成功申請到一筆28萬元的個人商 務貸款。2009年6月初，向某小額貸款保證人劉某向縣 支行有關人員透露向某利用假他項權證騙取農發行貸 款約200萬元，縣支行信貸部經理與該筆貸款的管戶信 貸員隨即前往房產局查驗，證實向某用于在我行取得 28萬元個人商務貸款的他項權證同樣為偽造。此時借 款人無法聯系到，后經多方了解得知向某因涉嫌非法 融資已離開當地，不知去向。此時，向某在縣支行有 未結清商戶保證貸款5萬余元，個人商務貸款28萬元。業務管理中存在的問題 

1、風險意識淡薄  此筆貸款反映出縣支行各經辦崗位存在不同程度的風險意識淡薄問題。一是盲目 偏好資產規模大、有過業務往來的老客戶。借款人向某經營的糧油公司是當地政 府大力支持的明星企業，其本人在當地有一定的社會地位，并于2008年10月27日 已在縣支行取得了一筆10萬元的商戶保證貸款。直至2009年5月，該筆貸款每月 還款正常。在這種情況下，縣支行上至行領導，下至信貸員，無不青睞此“優質” 客戶，從而放松了對借款人實際經營情況的了解和軟信息的收集。二是過分依賴 抵押物。貸款行認為抵押率不到40%，能確保貸款不損失，從而忽視了對其他資 產負債信息的掌握。事實證明，該抵押物不但權屬不清，當初的評估價值也高于 當地市場價格，抵押物并不足值。

2、管理松懈，違規操作  該縣支行未按規定指定合作崗（專人）負責領取他項權證，而是安排管戶信貸員 領取。管戶信貸員聲稱在陪同客戶前往房產局辦理手續過程中因接電話而沒有進 辦證大廳，借款人向某獨自辦理抵押登記手續。約半個小時后，向某將他項權證 取出交給信貸員。取得他項權證后，信貸員及貸款行其他人員均未對客戶提交的 他項權證進行查驗，這些都給客戶提供了用假他項權證騙取貸款的可乘之機。責任認定情況 

1、主調信貸員沒有起到盡職調查義務，負有直接責任。

2、信貸部經理對信貸員提交的申請資料及調查報告沒 有嚴格履行復核職責，并且指定信貸員擔任合作崗，負有管理責任。

3、審批人員對信貸員提交的申請資料及調查報告未正 確履行審批職責，未能發現調查報告中存在的風險，負有管理責任。

4、審批主管對該筆貸款負有管理責任。

5、支行副行長（主持工作）對違規行為和后果負有領 導責任。相關業務風險提示  關于合作崗的設置  根據《中國郵政儲蓄銀行個人商務貸款業務管 理辦法》和《中國郵政儲蓄銀行房地產抵押個 人商務貸款業務操作規程》，個人商務貸款業 務經辦行應設置合作崗，負責對審批通過的貸 款落實貸款發放條件，辦理擔保物的抵押登記 手續等。合作崗可由其他崗位合理兼職，但信 貸員不得兼任。該縣支行未設置相應的崗位，而是由信貸員負責擔保條件落實，不利于控制 信貸員的道德風險。案例5： 支行領導以業務發展為由，強制準入不 合制度要求的借款主體和抵押物（外?。┵J款基本情況 兩位借款人史某、張某分別是某果蔬保鮮有限責任公 司的法定代表人和實際經營者，其中史某是我行小額 貸款客戶，在當地縣支行先后貸過兩次小額保證貸款，兩筆貸款還款正常。2009年5月15日和2009年11月26 日，史某和張某分別以史某名下的兩處氣調果庫作為 抵押向縣支行申請到2筆各100萬元的個人商務貸款，還款方式均為等額本息。2010年5月15日，兩位借款 人因資金鏈斷裂、政府補貼款未到位而出現逾期，逾 期貸款余額分別為84.35萬元和93.02萬元，貸款清收過程  2010年4月份，借款人出現逾期，縣支行組織管戶信貸員進行催 收，同時向縣人民法院提起訴訟。 2010年5月19日，縣法院做出民事裁定，對以上兩筆貸款借款人 名下抵押物依法進行查封，明確了在查封期間抵押物可以繼續使 用，但不得變賣、抵押、毀損和租賃。 2010年7月28日，縣支行向縣法院提出對抵押物強制執行申請。但借款人企業屬縣政府重點扶持的龍頭企業，抵押物處置須征得 地方政府的同意，因此在執行時存在較大難度。 目前，縣支行進一步與縣法院密切接觸，縣法院也正在與縣相關 部門銜接，爭取盡快妥善處置抵押物，確保將貸款損失降到最低 程度。業務管理中存在的問題 

1、重發展輕管理，風險意識淡薄  一是盲目偏好資產規模大、有過業務往來的老客戶。2008年10月，史某在該支行先后貸過兩次小額保證貸款，兩筆貸款還款正常；2009年，兩位借款人的企業“xx果蔬保鮮有限責任公司”又被評為市龍頭企業，兩位借 款人成為支行眼中標準的“優質”客戶，信貸人員放松了對借款人購銷渠道、結算周期等重要生產經營信息 的了解和收集。事實證明，由于對借款人第一還款來源調查不足，借款人后來資金鏈斷裂，還款能力嚴重下 降。而且由于借款人所經營企業是當地政府重點扶持企業，在我行依法對借款人抵押物申請執行時，遇到了 當地政府的強大阻力。 二是嚴重違反我行個人商務貸款關于抵押物的準入規定?？h支行受理土地性質為工業用地的氣調保鮮果庫作 為抵押，違反了我行個人商務貸款抵押物僅限于個人住房、商用房的規定。

2、調查、審查和審批環節未能保持獨立性  2009年4月，該支行推出個人商務貸款后，史某提前結清小額貸款，申請辦理個人商務貸款，抵押物為該企 業的果庫。接到申請后，信貸員曾因抵押物不符合規定拒絕了申請。由于該支行信貸業務發展十分落后，支 行長考慮到實際經營壓力，召開會議進行討論，并帶領信貸員及相關管理人員于5月初對該經營實體進行了實 地調查，并提交市分行信貸部審批。市分行信貸部審查人員予以拒絕，該支行長多次向市分行信貸部匯報，市分行信貸部最終在合規與發展的天平上失去平衡，審批同意該支行放款100萬元。 2009年10月初，張某向該支行申請一筆個人商務貸款，抵押物為該企業的另一果庫。支行信貸員接到申請進 行調查后予以拒絕，后經支行副行長督促，信貸員于11月中旬再次進行了調查并上報市分行信貸部。市分行 信貸部以業務發展和史某個人商務貸款還款正常以及該企業即將獲得政府補貼為由，審批同意縣支行向張某 放款100萬元。責任認定情況 

1、信貸員在支行長要求下違規發放貸款，風險把控能 力不夠，對不良貸款負有直接責任。

2、縣支行行長重經營輕風險，授意和干涉信貸人員違 規發放貸款，干擾信貸人員正常決策,對兩筆不良貸款 負有主要責任。

3、在信貸員提出抵押物不符制度要求時，副支行長要 求信貸員參照史某貸款進行抵押和放款操作,對張某不 良貸款負有管理責任。

4、信貸部總經理作為審批人員，對兩筆違規發放的貸 款負有直接的領導和管理責任。相關業務風險提示  關于禁止領導違規干預信貸決策  要注意保證信貸人員尤其是調查、審查 審批人員獨立履職，在業務處理中不應 受到其他部門、人員的干擾。在業務受 理過程中，禁止領導干部出現授意、強 迫下屬員工實施違規行為，或者對審查 審批加以干涉的行為。n 案例6： 利用虛假二手房買賣交易騙取我行貸款 貸款基本情況  借款人王某于2010年8月由××市某房產中介工作人員推薦向我 行申請一筆個人二手住房按揭貸款，貸款金額為24萬元，貸款期 限20年，還款方式為等額本息還款法，年利率為4.455%，每月 還款1512.53元。貸款發放至售房人李某提供的賬戶。 借款人王某貸款后，還款曾出現過逾期，但均為短期逾期，并且 在信貸員電話提醒后能及時還款。 2011年7月7日，當地法院執行局依據民事裁定書來我行凍結了王 某的還款賬戶，同時保全了該房產，申請保全人為蔡某。我行人 員當即與王某聯系，但王某手機關機聯系不上。該筆貸款自此進 入逾期和資產保全當中。貸款清收過程  貸款逾期后，王某和遲某（其母親）現均已下落不明。通過王某的外婆 了解到，遲某對外有較多負債，且多屬民間高利貸，用途不明。追債的 人（主要為蔡某）已數次逼迫遲某，迫使王某寫下借條，代其母親還債。 王某所購買的房子，里面有他人居住。據了解，居住人是仲某一家，房 屋屬于回遷房，仲某已居住二十年，從未搬過家。仲某聲稱，在2007年 周某（遲某的朋友）找他幫忙，說用他的房子向銀行申請抵押貸款，承 諾打個借條（以貸款金額為標的），并給一定的好處費（金額不詳）。仲某為利益誘惑，以為房子還是自己的，又能得一筆好處費，就同意了。周某伙同中介機構讓仲某在一份委托代理公證書上簽字，其中仲某妻子 簽字為他人代簽。手續辦完后，仲某的房子過戶至李某名下，李某以此 房子向交通銀行貸款15.2萬元（貸款已結清），2010年8月李某又將此房 賣給王某（對此兩次貸款，仲某聲稱并不知曉）。 由于王某所打借條主要為欠蔡某錢，蔡某向法院提起訴訟并成功申請了 對王某抵押在我行的房產和在我行開設的存款賬戶的資產保全。 目前該筆不良貸款清收處于停滯中。業務管理中存在的問題 

1、經調查發現，王某（購房人）和李某（售房人）的本次二手房買賣為假按揭，首付款憑證 系偽造。房屋所有過戶手續由陳某（房產中介業務員）一手操辦，陳某并收取了當事人除中 介費以外的一筆好處費。我行經辦人員未對抵押房產未做實際調查，造成虛假交易未能及時 發現。

2、該筆貸款無共同借款人和保證人。王某聲稱因準備結婚，購買此房作為婚前財產，不愿意 將其男友作為共同借款人，同時其父母已離婚，收入有限，也不愿意列為保證人。

3、一般情況下，二手房買賣有關過戶手續和向銀行申請辦理按揭貸款均由同一個房產中介人 員來完成。但該筆貸款中，房屋過戶手續由陳某辦理，向我行推薦申請貸款由另一房產中介 業務員肖某辦理。這明顯不符合常理。

4、借款人王某就讀于南京財經學院成教部，2011年才畢業。顯然，2010年申請貸款時，王 某尚未畢業和開始工作。經核實，王某申請貸款的收入證明系偽造，收入證明上所留聯系電 話為住宅電話，電話機主姓陳，懷疑就是房產中介業務員陳某。借款人不符合我行相應客戶 準入要求。

5、貸款發放后，次月還款就出現逾期，信貸員打電話催收時得知，貸款由周某償還，幾天后 當期還款已存。信貸員當時感覺有點不對勁，反復詢問王某和遲某，得知貸款資金被周某挪 用，但遲某保證以后會按時歸還貸款，信貸員就沒有深究和第一時間把此重大異常情況上報，導致錯失資產保全和處置時機。責任認定情況  ××市分行出具責任認定決議2011年第53號作出決議，認為貸前 調查不實，未按規定核實借款人的主體資格和交易行為的真實性，未對抵押房產進行現場調查核實。對相關責任人按貸款本息余額 的10%進行經濟賠償，對信貸員李某予以經濟賠償23570元。 信貸員收到上述責任認定材料后，提出責任認定復議，認為責任 人員認定不全面，要求重新進行認定。 ××分行責任認定復議決議2011年第07號關于王某不良貸款的責 任認定的復議，認為信貸員未對抵押房產進行現場調查核實導致 未能及時發現抵押物存在異常，仍應承擔相應責任。對審查、審 批人員對信貸員未對抵質押物進行調查核實提出意見，沒有做到 盡職審查、審批需承擔相關責任。仍執行53號作出責任認定決議 按貸款本息余額的10%進行經濟賠償。對信貸員處以經濟賠償 9428元，審查、審批、信貸主管各經濟賠償4714元。典型意義  通過此案例，可以發現借款人王某、主要關系人周某和蔡某熟知銀行貸款流程和有關法律法 規，在貸款前制作虛假資料騙取我行貸款。貸款逾期后，借款人失蹤，抵押房產還牽涉到第 三人，使我行正常的催收手段受阻。蔡某還以王某欠條對其在我行抵押房產提起財產保全。相關人員利用各種手段阻礙我行催收和進行司法處置。 該案例具有三個方面的典型意義： 

1、高度重視防范騙貸風險。今后一段時間內，由于國家持續從緊的房地產調控政策，個人住 房按揭貸款中的假按揭等騙貸行為可能將較大幅度增加，并將成為我行個人消費貸款逾期的 重要原因之一。各行應高度重視該風險，注意總結經驗，細化流程，防范騙貸風險。各行應 嚴格審核貸款資料，不僅要注重資料的完整性，對資料的合規性的審核應更加細致，有條件 的地方，盡量通過第三方核實貸款材料，同時逐步建立有效的防控貸款資料造假機制。

2、通過面談防范虛假交易，必要時對關聯方進行電話訪談。各行信貸人員應提高面談環節發 現問題的敏感性，充分了解借款人的購房意愿，判斷交易真實性，防范虛假交易。如有必要，可要求借款人提供買賣房產詳細信息（戶型、面積、位置、布局、周邊環境、交易價格、過 戶時間等，并記錄留檔），以及售房人聯系方式；通過致電售房人，技巧性詢問關于買賣房 產詳細信息，從其言語表達及所述房產信息情況（與借款人所述是否一致）判斷售房人身份 的真實性。

3、對借款人職業信息、收入證明應進行充分核實。各行信貸人員應嚴格按照制度要求，通過 電話調查或現場調查，向提供單位核實職業信息與收入水平。電話調查前，應先核實預留固 定電話真實性與可靠性，對預留電話號碼經核實不一致的，經進行現場調查。n 案例7： 二手房按揭貸款集中違約案例（外?。┵J款基本情況  某分行從2010年4月28日開始，出現4名客戶二手房按揭貸款集中違約的情況，4名客戶每人各辦理兩筆貸款，截至2010年10月31日，其中7筆貸款逾期均已超過130天，逾期本金共計553.58萬元。 貸款具體情況為：發放日期2010年1-3月；貸款金額：78-81萬元；貸款期限：30年（6筆）、20年（1筆）； 貸款成數：80%左右；貸款利率：基準利率下浮30%；借款人：張遠（2筆，1筆結清，1筆逾期）、張志（2筆）、張民（2筆）、佘飛（2筆）。 4名借款人均為投資炒房客，由于房地產政策調整，當地房產市場量價齊跌，造成借款人資金緊張，導致貸款 逾期。借款人出現逾期后，電話亦停止使用。貸后管理人員再次查詢借款人個人征信時發現，借款人（張遠、張志、張民）在他行各有兩筆新增房屋按揭貸款（客戶同時在我行和他行申請房屋按揭貸款，因此當時借款 人征信記錄未顯示相關貸款信息）。貸后管理人員通過向其他評估公司重新詢價，發現房屋實際價值與原評 估公司評估價值存在較大差距。 據調查，借款人張遠、張志、張民、佘飛之間存在明顯的關聯關系： 

1、張志、張民、佘飛購買的6套房屋，均位于名為“塞維納”的樓盤內。“塞維納”樓盤為酒店式裝修的小 戶型住宅，地處偏僻，通常是業主旅游度假使用，很少用于長期居住。但樓盤周邊環境良好，單戶面積小，便于投資客炒作賺取差價，因此房產交易活躍，價格波動性較高。

2、張遠、張民所購3套房屋均由李蘭作為售房人；張遠、張民、佘飛貸款所購6套房屋均由魏婷作為售房代 理人，張志所購2套房屋均由林山作為售房代理人；林山同時委托魏婷將“塞維納”樓盤內另2套房屋出售給 李仁。李仁于2010年2月12日在我行同時申請辦理兩筆按揭貸款，金額分別為80萬、77萬元。當前，李仁兩 筆貸款余額與房屋市價比均超過95%，但發放之后僅發生逾期1次，當前未發生逾期。

3、張遠、張民與李仁均為某省同一縣的人。根據客戶提供的收入證明，張遠、張志與佘飛三人均供職于“某 市嘉裕盛商貿有限公司”，張民供職于“某市天怡華音電子有限公司”。但經分行與律師取證調查，張民、佘飛并未在開具收入證明的公司工作。業務管理中存在的問題 

1、未認真核實借款人收入情況，隨意接受中小企業提供的虛高收入證明。 貸款檢查情況表明，調查人員對于客戶是否在出具收入證明的單位就職未進行電話核 實，對于客戶在同一個月度內先后提供了兩份差距明顯的收入證明，未做嚴格的核實（無規律的、大額的現金流入均記為收入，不符合工資性收入證明的基本特征）即予 以采信。審查人員也未發現經辦支行調查意見不客觀的情況。

2、未執行總行差別化的信貸政策。 貸款調查與審批人員，未按照總行《關于進一步規范與調整城市零售信貸業務相關政 策的通知》（郵銀發〔2009〕967號）文件規定，在短期內向明顯不屬于優質單位職 工的購房人發放抵押率為80%、貸款利率為基準利率下浮30%的兩筆住房貸款。有意 回避嚴格的信貸政策，為投機購房人群提供了可乘之機。

3、未謹慎認定抵押物價值，輕易接受外部評估報告。 7筆貸款抵押物均委托同一家房地產估價機構進行評估。根據貸款檔案，該估價機構未 嚴格按照國家規范開展評估工作，涉嫌有意抬高房產評估價值，變相協助客戶降低首 付款金額，套取銀行貸款。雖事件發生后分行已立即停止與該評估機構的合作，但目 前尚未對其采取其他措施。典型意義  以投資為目的購房，當房地產市場價格下降到一定程度時，借款人可能傾向于選擇不歸還貸 款，將房地產價值下降風險轉嫁給銀行。此次某分行二手房集中違約事件，暴露出我行在業 務發展過程中，存在嚴重的重量不重質、對客戶資質篩選不到位的問題。各行應警惕投資性 質購房貸款風險，注重客戶資質的篩選；同時當前房地產市場持續低迷，中小房地產企業經 營壓力加大，各行也應警惕房地產企業組織批量虛假住房按揭貸款申請以套取資金的風險，并從以下幾個方面規避該類風險： 

1、對價格虛高、涉嫌炒作的樓盤，應從嚴準入，對于交易過于活躍，價格明顯高于市場價值 的樓盤，應高度謹慎。貸款資金應謹慎支持購買此類房產的客戶。如客戶資質優良，調查人 員應對房產作實地調查和保守估價，并通過降低貸款成數、控制貸款額度等方法降低貸款風 險。

2、嚴格執行一手房按揭貸款項目準入制度，只能和獲得上級行準入授權的開發商及指定樓盤 開展一手房按揭貸款業務。

3、加強申請貸款客戶和抵押房產分析，對同一公司較大數量員工申請住房按揭貸款、某一樓 盤在較短時間內發生較多筆數房屋買賣交易和住房按揭貸款申請、同一售房人短時間內出售 多套住房等異常情況要予以重視，加強分析和實地走訪調查，防范內部操作風險和客戶欺詐 風險。

4、加強估價機構合作管理，嚴格房地產評估公司準入，對于涉嫌評估價格虛高的評估公司應 及時給予警告，情況嚴重的應作退出處理。n 案例8： 相關崗位人員未履職盡責造成逾期的貸 款 貸款基本情況  某公司，成立于2008年6月25日，注冊資本500萬元，股東有兩人，分別為侯某與魏某，兩人各占50%的股份，法人代表為魏某，實 際控制人為侯某。 營銷信息來自管戶信貸經理胡某，為銀行同業××股份制銀行客 戶經理轉介紹。據了解因××銀行額度緊張，要求貸款客戶配比 一定的存款，客戶不滿意，故轉介紹至我行。 2011年4月中旬我行受理了該筆信息，5月13日審貸會審批通過，授信額度369萬，額度期限兩年，首筆支用369萬，支用期限一年，還款方式為按月付息到期一次還本。抵押物為企業實際控制人侯 某名下的房產兩套。同時由企業實際控制人侯某、法人代表魏某 夫婦提供自然人保證擔保。 2011年6月3日放款369萬元，受托支付賬戶為“××商貿有限公 司”賬戶。貸款清收過程  2011年8月17日管戶信貸經理致電客戶提醒客戶還款時發現實際控制人侯某電話停機；8月18 日，小企業中心貸后檢查崗致電客戶，客戶仍然停機。 隨后，管戶信貸經理即聯系公司法人代表魏某，了解到公司實際控制人侯某已于2011年8月7 日后不知去向。據魏某口述，其有兩百萬借給侯某，且自己20萬額度的信用卡也被侯某套空。魏某聲稱其已向當地公安部門進行了報案。 2011年8月21日，市分行資產保全中心及管戶信貸經理一行五人來到該公司辦公地點（與抵 押物為同一地址）進行進一步調查，在該公司辦公室內發現POS機、大量信用卡、刷卡單據、偽造的房產證復印件、離婚證復印件等資料；并在辦公地點門口發現約有六名債權人在此等 候，通過與其中一名債權人交談得知，侯某在外的總欠款達2600萬元左右，債權人有30多人，主要為其同學、親戚、朋友、同事等。 初步分析，侯某表面開辦某公司從事貿易，實際上是從事民間借貸，把從各方面獲得的資金 以高利貸的形式發放出去，以此牟取暴利。 由于侯某失蹤，傳票無法送達，法院進行了公告。法院于2011年12月13日開庭，庭審后宣判 我行勝訴。庭審結果因無法送達侯某，目前正在進行第二次公告，公告期兩個月。如公告期 內無異議，我行將于公告結束后，向法院申請執行抵押物。 因侯某涉及多筆民間借貸，多名債權人也向法院報案，目前法院已立案通緝侯某，但尚未找 到。業務管理中存在的問題 

1、貸前調查嚴重失職 （1）未落實雙人調查、雙人簽件。 小企業貸款制度中，要求授信環節需要管戶信貸經理和輔助信貸經理進行雙人調查。但在本案例中，輔助信 貸客戶經理僅去借款企業了解一次企業基本情況，之后未再去企業，所有與借款人聯系、收集材料等工作，均由管戶信貸經理一人辦理。?。?）調查信息嚴重失真。 調查人員未對借款人提供的資料真實性進行審查核實。經事后調查確認，貸款企業提供的資料，包括銀行對 賬單、銀行納稅扣款憑證、購銷貨合同等幾乎都是偽造的。同時貸款企業主營業務為貿易類，但調查人員對 貸款企業的上下游未進行貿易核查，未對企業存貨進行現場核查，而以借款人口頭說明和解釋作為調查依據。

2、部分異常情況未予以充分關注  據個人征信報告顯示，企業法定代表人魏某有16張信用卡、實際控制人候某有11張信用卡，且在2010.10-11 月，候某有8筆信用卡審批記錄。兩人信用報告等級均為瑕疵類。對法定代表人和實際控制人征信等級瑕疵和

第五篇：不良貸款收回情況分析

不良貸款收回情況分析 一、四級不良貸款累計收回情況

截止2009年6月30日我行累計收回四級不良貸款4868萬元，其中逾期收回4610萬元，呆滯收回247.58萬元，呆賬收回10.5萬元，較上年同期多收3297萬元，其中逾期同比多收3239萬元，呆滯同比多收50.7萬元，呆賬同比多收6.81萬元，與一季度相比累計多收回不良貸款1226萬元，其中逾期多收1052萬元，呆滯多收回146.3萬元，呆賬多收回7.9萬元。二、五級不良貸款累計收回情況

截止2009年6月30日累計收回五級不良貸款66萬元，其中次級類收回11萬元，可疑類收回45萬元，損失類收回10萬元，與一季度相比多收51萬元，與上年同期相比少收491萬元。

三、不良貸款余額

（一）四級不良貸款情況

1、我行各項貸款余額82,095萬元，各項存款118,423萬元，存貸占比69.3%，四級不良貸款余額4208萬元，較年初下降62萬元，占比5.14%，較年初上升0.07個百分點，余額較年初下降幅度較大的分別是營業部下降470萬元，沙州下降22萬元，肅州下降20萬元；占比下降幅度較大的是 營業部、楊家橋和陽關支行，分別下降4.69、0.45和0.22個百分點，余額較年初相比沒降反升的支行分別是七里鎮上升199萬元，莫高上升193萬元，轉渠口上升32萬元，占比上升的支行分別是七里鎮、轉渠口和沙州，分別上升4.66、1.23和0.23個百分點。

2、截止2009年6月30日四級不良貸款余額4208萬元，余額較一季度末上升230萬元，占比上升0.45個百分點，但營業部、肅州、轉渠口不良貸款余額較一季度末相比有較大幅度的下降，分別下降了94萬元，24萬元和24萬元，占比下降幅度較大的支行分別是營業部、楊家橋和郭家堡支行，分別下降了0.81、0.45和0.3個百分點；不良貸款余額不降反升幅度較大的分別是七里鎮上升了200萬元，莫高上升195萬元，占比不降反升的是七里鎮、轉渠口和莫高支行，較一季度分別上升4.92、1.15和1.09個百分點。

3、截止2009年6月30日四級不良貸款較上年同期余額下降309萬元，占比下降0.88個百分點，其中余額下降幅度較大的分別是肅州、沙州和楊家橋，分別較上年同期下降53萬元、39萬元和18萬元，占比較上年同期下降較大的是黃渠、莫高和沙州支行，分別下降6.52、3.48和0.81個百分點；四級不良貸款余額沒降反升的分別是七里鎮、轉渠口和莫高，分別較上年同期上升123萬元、89萬元和19萬元，占比上升的分別是七里鎮、轉渠口和營業部，分別上升 3.34、0.68和0.19個百分點。

（二）五級不良貸款情況

1、截止2009年6月30日五級不良貸款余額4600元，占比5.61%，余額較年初下降31萬元，占比較年初上升0.1個百分點，余額下降幅度較大的分別是肅州、郭家堡和莫高，分別下降27萬元、11萬元和5萬元，與年初相比占比下降幅度較大的分別是莫高、楊家橋和郭家堡支行，分別下降2.75、0.4和0.61個百分點；五級不良貸款余額不降反升的是轉渠口、楊家橋和七里鎮，分別較年初上升11萬元、10萬元和1萬元，占比上升幅度較大的分別是轉渠口、沙州和肅州，分別上升0.88、0.74和0.05個百分點。

2、同2009年一季度末相比五級不良貸款余額下降56萬元，占比上升0.13個百分點，其中余額下降幅度較大的支行分別是肅州、郭家堡和轉渠口，分別下降了25萬元、12萬元和12萬元，占比下降幅度較大的支行分別是莫高、楊家橋和陽關，分別下降了1.5、0.42和0.22個百分點。沙州、陽關、七里鎮、黃渠支行與一季度末相比沒升也沒降，但占比上升幅度較大的支行分別是轉渠口、沙州和營業部，分別上升了1.01、0.5和0.1個百分點。

3、與上年同期相比，五級不良貸款余額下降1139萬元，占比下降2.03個百分點，其中余額下降幅度較大的支行分別是黃渠、莫高和肅州，分別下降455萬元、241萬元和102 萬元，占比下降幅度較大的是莫高、黃渠和七里鎮支行，分別較上年同期下降了7.69、6.53和1.46個百分點；余額同比下降幅度較小的支行分別是陽關、楊家橋和營業部，分別較上年同期下降5萬元、33萬元和57萬元，占比同比下降幅度較小的分別是營業部、陽關和肅州，分別下降了0.41、0.42和0.57個百分點。

四、不良貸款清收緩慢的主要原因

不良貸款余額大、占比高、清收緩慢是目前阻礙我行改革發展的一大頑疾，究其原因：

（一）個別支行行長在不良貸款清收化解工作中表率作用沒有得到充分體現，不能充分發揮自己的先鋒模范帶頭作用，不良貸款清收工作僅靠信貸人員單打獨斗，各自行事，很難形成強大的震懾力，不良貸款清收工作很難取得明顯效果。

（二）個別信貸人員清收不良貸款的責任感、主動性，缺乏，不能從合行生存、發展和全體職工的吃飯穿衣的根本出發去認識不良貸款清收工作的重要性。

（三）依法訴訟的案件執行乏力也是不良貸款清收緩慢的一個重要原因

（四）鄉、村、組借款和鄉村組企業借款清收難度大，由于鄉村組人員變換頻繁，新官不理舊賬現象比較突出。

（五）2002以前發放的借款由于借款人死亡、外逃 或破產倒閉，同時借款擔保人又喪事訴訟時效，這部分不良貸款只能尋找時機，逐年收回。

五、不良貸款清收措施

通過分析不良貸款的成因，通過進一步加強對員工的風險意識、責任意識、防控意識教育，加大清收力度，采取各種行之有效的手段清收不良貸款，力爭不良貸款按年逐月實現“雙降”目標，確保各項經營目標的圓滿完成。

（一）認真組織員工學習各項規章制度，尤其加強對《甘肅敦煌農村合作銀行信貸管理辦法》、《貸款風險分類實施細則》的再學習，確保發放的每筆貸款合法、合規。

（二）認真做好貸前調查，貸時審查，扎實做好貸后管理工作，努力防范新增貸款的風險。

（三）積極抓好責任貸款清收工作，要將責任清收和目標清收結合起來，個人清收和集體清收結合起來，重點突破和全面出擊結合起來。不論那個時段、那個形態以及清收難易都要盡最大努力想辦法進行保全和清收，尤其對清理認定的“三違”貸款、職工及家屬貸款要清理分類，明確清收任務，抓好督促考核，確保清收工作見到實效。

（四）抓好依法清收，要找準機會，利用法律手段清收一些“釘子戶”和“賴帳戶”，要利用各種關系積極同法院溝通協調，重點抓好已勝訴案件的執結力度，達到勝訴一案、執結一案、清收一戶的良好效果。

（五）嚴把不良貸款新增的源頭。要在抓好現有不良貸款清收的同時，嚴把新增不良貸款的源頭，要發揚螞蟻啃骨頭的精神，切實做到清收一戶，見效一戶，徹底杜絕不良貸 款反彈現象和前清后增的勢頭。

（六）借助本次信貸大檢查和我行開展的作風大整頓活動，要求全體員工要有清醒的思想認識，增強憂患意識和責任感，積極行動起來，按照年初已簽定的責任書和確定的個性化清收方案，很抓不良貸款清收，力爭我行不良貸款從余額到占比有一個大幅度下降。

總之，要牢固樹立內控優先、操守為重、審慎經營、科學發展的經營理念，把操作風險、道德風險、市場風險和強化案件專項治理有機結合起來，進一步增強全體員工的安全意識、風險意識和遵章守紀意識，全面提升我行的內控和風險管理水平，為我行穩健運行和持續發展創造良好的發展環境。

五、各項貸款累計投放情況

截止2009年6余額30日累計投放各項貸款52908萬元，其中累計放出農戶小額信用貸款14394萬元，農戶聯保貸款19415萬元，（一）與上年同期相比多投放20162萬元，其中農戶小額信用貸款多投放6573萬元，農戶聯保貸款多投放5000萬元；

（二）與一季度末相比各項貸款累計少投放2600萬元，其中農戶小額信用貸款少投放2670萬元，農戶聯保貸款少投放4257萬元；

（三）各項貸款累計投放量較大的支行分別是肅州、陽關和黃渠支行，分別累計投放8897萬元、7697萬元和6620 萬元，貸款余額分別達到14130萬元、6817萬元和8538萬元，余額分別較上年同期凈增加，投放較少的支行分別是七里鎮、楊家橋和沙州，分別投放2316萬元、3016萬元和3280萬元。

六、已核銷呆賬收回情況

截止2009年6余額30日累計收回已核銷呆賬貸款25.63萬元，其中收回最多的三個支行分別是肅州、郭家堡和營業部，分別收回8.9萬元、3.6萬元和3.3萬元，收回最少的是七里鎮、沙州和陽關，分別收回0萬元、0.7萬元和1萬元。