第一篇：人力資本理論課程復(fù)習(xí)（共）

1．特許經(jīng)營權(quán)：

能夠給企業(yè)帶來超過同行業(yè)平均利潤的無形資產(chǎn)，是授權(quán)主體按照法律的規(guī)定或合同約定授予申請(qǐng)人在一定地區(qū)、一定期限內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營某項(xiàng)業(yè)務(wù)或某類產(chǎn)品的特別權(quán)利。

2．客戶資本

是能夠?yàn)楣編碇苯觾r(jià)值的資源。企業(yè)的客戶資本不僅包括企業(yè)的商品和服務(wù)用戶，還包括企業(yè)的供應(yīng)商的關(guān)系。在很多情況下，這些關(guān)系會(huì)幫助企業(yè)降低采購成本，確保企業(yè)的供貨的穩(wěn)定和可靠，在提高自身利益的同時(shí)，也提高了供應(yīng)商的利益。

3．顯性人力資本

當(dāng)隱性人力資本通過價(jià)值創(chuàng)造過程生產(chǎn)出能為企業(yè)增加未來凈現(xiàn)金流量的一種無形的智力資本，可以把這個(gè)過程稱為人力資本的顯性化過程，這種智力產(chǎn)品本身可以看成是企業(yè)顯性人力資本。它是可以被企業(yè)控制的、已得到固化的資本，不容易因人員流動(dòng)而流失。

4．企業(yè)的價(jià)值

即是企業(yè)的市場價(jià)值，它是由企業(yè)股票與企業(yè)債務(wù)的市場價(jià)值之和組成，股票的價(jià)值等于企業(yè)發(fā)行股票的數(shù)量與股份的乘積，即企業(yè)的價(jià)值（V）=企業(yè)的股權(quán)市價(jià)（S）+企業(yè)的債權(quán)市價(jià)（D）。

5．企業(yè)二維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

隨著生產(chǎn)力的不斷發(fā)展，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中物質(zhì)資本所有者與異質(zhì)型人力資本所有者一分為二。由于異質(zhì)型人力資本成為當(dāng)今企業(yè)發(fā)展的稀缺資源，并且這種資本具有邊際報(bào)酬遞增特性，對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)率增大，這樣原來的一維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)處于不均衡狀態(tài)，如果不創(chuàng)新，各主體都無法獲得潛在的經(jīng)濟(jì)利益，這時(shí)需要建立新的制度均衡，即企業(yè)二維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。

6．普通培訓(xùn) 是指對(duì)各種不同企業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率提高都有用的培訓(xùn)，也就是說，接受在職培訓(xùn)的員工所獲得的知識(shí)、技能，不但對(duì)提供培訓(xùn)的本企業(yè)有用，對(duì)其他企業(yè)也是有用的。一般培訓(xùn)將提高培訓(xùn)勞動(dòng)者的未來邊際生產(chǎn)力，即培訓(xùn)后的勞動(dòng)者在與相同要素相結(jié)合后會(huì)產(chǎn)生更多的邊際產(chǎn)品。

6．技術(shù)秘密：

英文“Know-How”，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中使用的未公開的、未申請(qǐng)專利的知識(shí)和技巧，它包括各種設(shè)計(jì)資料、圖紙、數(shù)據(jù)、技術(shù)規(guī)范、工藝流程、材料配方技術(shù)資料，也包括專家、技術(shù)人員和工人等掌握的不成文的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、技巧和訣竅。

7．法定特許

是指國家或者政府有關(guān)部門根據(jù)企業(yè)或者個(gè)人的申請(qǐng)，在確認(rèn)其經(jīng)營條件符合法律規(guī)定的條件下，發(fā)給特許證，授予其在特殊時(shí)期享有特定領(lǐng)域的壟斷經(jīng)營權(quán)或設(shè)施利用權(quán)。

8．生產(chǎn)許可證 是由政府頒發(fā)的，認(rèn)定企業(yè)具有生產(chǎn)某種產(chǎn)品的資格的資格證書，也是國家進(jìn)行質(zhì)量管理和行業(yè)管理的一種手段。

9．組織資本

是一種顯性人力資本的形式，是一種根植于組織關(guān)系之中，由企業(yè)投資于各種正式和非正式關(guān)系所形成的資本形式。是一種企業(yè)內(nèi)部關(guān)系資本。也正是這種關(guān)系資本間接性影響了企業(yè)的核心能力、勞動(dòng)生產(chǎn)率和價(jià)值。

10．文化資本

是指企業(yè)所持有的特定價(jià)值觀念和行為規(guī)范而形成的一種能夠給企業(yè)帶來潛在收益的資本形式。具體地說企業(yè)文化資本包括那些用于規(guī)章制度和道德規(guī)范的建立、企業(yè)主導(dǎo)觀念和管理風(fēng)格的形成、組織氣氛和凝聚力的維護(hù)、成功標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)形象的設(shè)計(jì)等方面。

11．人力資本所有權(quán)。

從廣義上講，它等同于人力資本產(chǎn)權(quán)。從狹義上講，是指人力資本的所有者對(duì)自身具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的體力和腦力資本的擁有。

12． 經(jīng)營秘密：

英文為“Trade Secret”，又稱為“商業(yè)秘密”，使企業(yè)能夠盈利的一切經(jīng)營秘密。包括（1）管理技術(shù)秘密——企業(yè)經(jīng)營決策、管理方法及數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)管理方法及依據(jù)、質(zhì)量控制方法（2）營銷技術(shù)秘密——特殊的營銷方法、營銷網(wǎng)絡(luò)、客戶名單。13．進(jìn)出口許可證

是指由政府有權(quán)部門頒發(fā)的，準(zhǔn)許企業(yè)從事特定商品進(jìn)口以及出口經(jīng)營活動(dòng)的特許證書，是國家管理對(duì)外貿(mào)易的一種手段。只有具備進(jìn)出口許可證的企業(yè)，才能從事相關(guān)的外貿(mào)活動(dòng)。

14．專營權(quán)

是指國家為了對(duì)某種商品的生產(chǎn)、銷售以及進(jìn)出口實(shí)行壟斷經(jīng)營，而依法授予某些特殊企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營某種特殊商品或從事某項(xiàng)業(yè)務(wù)的權(quán)利。

15．知識(shí)經(jīng)濟(jì)

科學(xué)和技術(shù)的研究與開發(fā)，日益成為知識(shí)經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)，信息和通訊技術(shù)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中處于中心地位，服務(wù)業(yè)在知識(shí)經(jīng)濟(jì)中扮演了主要角色，人力資本成為知識(shí)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)的先決條件。由此可知，人力資本已成為知識(shí)經(jīng)濟(jì)的主旋律。

16．生產(chǎn)經(jīng)營資本

生產(chǎn)經(jīng)營資本，是公司用在商業(yè)化過程里創(chuàng)造價(jià)值的營業(yè)性資本，一般地，公司的營業(yè)性資本會(huì)補(bǔ)充并放大人力資本創(chuàng)新的價(jià)值。

17．結(jié)構(gòu)資本

是通過對(duì)企業(yè)責(zé)權(quán)結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)與變革進(jìn)行投資形成，是為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而進(jìn)行分工協(xié)作，在職務(wù)范圍、責(zé)任、權(quán)力等方面所形成的結(jié)構(gòu)體系，主要包括職能結(jié)構(gòu)、層次結(jié)構(gòu)、部門結(jié)構(gòu)和權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)，其中激勵(lì)機(jī)制的性質(zhì)是權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)最重要的方面。結(jié)構(gòu)資本有利于提高企業(yè)生產(chǎn)效率，從而間接性提高企業(yè)價(jià)值。

1．專利權(quán)的類型

（1）發(fā)明專利權(quán)-指在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中或國防建設(shè)中的所有技術(shù)領(lǐng)域的產(chǎn)品發(fā)明、方法發(fā)明或物質(zhì)發(fā)明的發(fā)明人依法取得的專有權(quán)或獨(dú)占權(quán)。

(2)實(shí)用新型專利權(quán)-是依法對(duì)產(chǎn)品的形狀、構(gòu)造、或其結(jié)合提出合理實(shí)用的新的技術(shù)方案的提出者，授予的專利權(quán)或獨(dú)占權(quán)。

(3)外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)-依法對(duì)產(chǎn)品的形狀、圖案、色彩、或其結(jié)合作出富有美感而又適于工業(yè)上應(yīng)用的設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)者授予的專有權(quán)或獨(dú)占權(quán)。

2．組織資本主要內(nèi)容

可以歸納為三個(gè)方面，即（1）戰(zhàn)略資本制企業(yè)的經(jīng)營決策；

（2）文化資本包括公司的經(jīng)營理念、公司價(jià)值觀、公司的戰(zhàn)略構(gòu)想、公司發(fā)展遠(yuǎn)景等；

（3）制度資本包括生產(chǎn)制度、經(jīng)營制度、人事制度、薪酬制度、財(cái)務(wù)制度、業(yè)務(wù)流程規(guī)范、工作崗位規(guī)范等建立；

3．人力資本的市場配置的主要特征

（1）人力資本所有者對(duì)勞動(dòng)力擁有不可動(dòng)搖的所有權(quán)，即使通過市場發(fā)生支配權(quán)的轉(zhuǎn)移，其制度所有權(quán)屬于勞動(dòng)者本人，與自然所有權(quán)完全一致起來，以充分調(diào)動(dòng)勞動(dòng)者的積極性。

（2）企業(yè)也要成為市場主體，能夠?yàn)檫_(dá)到經(jīng)濟(jì)利益目標(biāo)而進(jìn)行自主的選擇。（3）人力資本所有者在市場中只能被雇傭或租借，其本身不能被出賣和購買。

（4）人力市場的發(fā)育完善主要受供求機(jī)制、價(jià)格機(jī)制和競爭機(jī)制的影響。

4．人力資本所有者在行使經(jīng)營控制權(quán)時(shí)其約束主要來自哪些方面

一方面是組織內(nèi)部所有者通過法人治理機(jī)制對(duì)人力資本所有者的監(jiān)督約束，通常，對(duì)經(jīng)營者人力資本的監(jiān)督是很困難的。

另一個(gè)方面是股權(quán)擁有計(jì)劃的約束和控制，增加企業(yè)人力資本擁有者的控制權(quán)使用時(shí)的違約成本。這一方面的約束可以保證那些為了擁有控制權(quán)以滿足其權(quán)利需要及在職消費(fèi)需要的人力資本所有者約束自己的機(jī)會(huì)主義行為，在一定程度上按照所有者要求行事，但其努力程度僅限于不斷完善其職業(yè)生涯，不會(huì)有發(fā)自內(nèi)心的積極性。

5．特許經(jīng)營的共同特征

（1）個(gè)人對(duì)商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)志、獨(dú)特概念、專利、商業(yè)秘密、經(jīng)營訣竅擁有所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)。

（2）權(quán)利所有者授權(quán)其他人使用上述權(quán)利。

（3）在合同中包含一些調(diào)整和控制條款，以指導(dǎo)受許可人的經(jīng)營活動(dòng)。

（4）受許可人需要支付權(quán)利使用費(fèi)和(或)其他費(fèi)用。6．客戶資本的價(jià)值

（1）客戶交易的頻率；（2）客戶交易的金額；（3）客戶的關(guān)系時(shí)間長短；（4）客戶的口碑效果；

（5）客戶對(duì)本企業(yè)產(chǎn)品的價(jià)格敏感性。7．企業(yè)人力資本發(fā)生磨損的主要類型

（1）企業(yè)內(nèi)部人為的損耗。如企業(yè)管理不善發(fā)生的員工工作態(tài)度、工作質(zhì)量和產(chǎn)品質(zhì)量等問題造成企業(yè)商譽(yù)下降或品牌價(jià)值下降；

（2）外部競爭環(huán)境變化的損耗。如他人侵權(quán)性損耗，即社會(huì)上的不法之徒為追逐利益，盜用和偽造企業(yè)的馳名品牌或企業(yè)產(chǎn)品設(shè)計(jì)，使企業(yè)的品牌和商譽(yù)價(jià)值遭受重大損害。

（3）其他企業(yè)的人力資本創(chuàng)新的替代性損耗。當(dāng)企業(yè)的競爭對(duì)手有了可替代性的人力資本出現(xiàn)，則加速縮短了本企業(yè)人力資本的生命周期，并促使現(xiàn)存人力資本價(jià)值大幅度折舊。

8． 人力資本激勵(lì)與約束的市場競爭機(jī)制

對(duì)人力資本所有者行為的市場競爭約束來自人力資本市場、資本市場、商品市場三方面。

（1）人力資本市場對(duì)人力資本所有者的約束表現(xiàn)在，人力資本所有者之間的充分競爭顯示了人力資本所有者的能力和努力程度，使人力資本所有者始終保持自下而上危機(jī)感，從而自覺約束自己的機(jī)會(huì)主義行為。

（2）資本市場的約束一方面表現(xiàn)在股票價(jià)值對(duì)人力資本所有者業(yè)績的顯示功能，另一方面表現(xiàn)在兼并、收購和惡意接管等資本市場運(yùn)作對(duì)人力資本所有者控制權(quán)的威脅。

（3）商品市場的約束在于，通過利潤、市場占有率等指標(biāo)來在一定程度上反映人力資本所有者的經(jīng)營業(yè)績，而且商品市場的激烈競爭所帶來的破產(chǎn)威脅也會(huì)制約人力資本所有者的偷懶行為。當(dāng)然，市場競爭機(jī)制對(duì)人力資本所有者行為不僅起到了激勵(lì)作用，人力資本所有者同時(shí)通過市場信息而進(jìn)行的業(yè)績排名，有利于聲譽(yù)機(jī)制的建立與完善。

9．客戶資本的特征

①客戶資本深度，指企業(yè)對(duì)市場客戶的滲透力，反映客戶數(shù)量增長的動(dòng)態(tài)變化，體現(xiàn)客戶對(duì)企業(yè)的認(rèn)同感；

②客戶資本廣度，反映企業(yè)對(duì)市場客戶的覆蓋率，反映企業(yè)擁有的客戶的靜態(tài)數(shù)量，體現(xiàn)客戶對(duì)企業(yè)的滿意度；

③客戶資本附著度，反映企業(yè)客戶的重復(fù)購買的行為，體現(xiàn)客戶的忠誠度；

④企業(yè)客戶資本的盈利能力。客戶資本能夠降低市場營銷的成本或者增加回頭客的購買量、隨同銷售額或者長期銷售額，從而為企業(yè)帶來價(jià)值，這些價(jià)值是以銷售銷售額和成本額來進(jìn)行衡量的。

10．人力資本投資形式

（1）教育投資，用于發(fā)展教育事業(yè)，以提高人們的知識(shí)水平和勞動(dòng)力的質(zhì)量，即提高勞動(dòng)者的工作能力、技術(shù)水平和熟練程度。

（2）保健投資，用于發(fā)展保健事業(yè)，以減少人們的疾病和死亡，提高勞動(dòng)者的素質(zhì)，增強(qiáng)其工作能力，延長其服務(wù)期限。

（3）勞動(dòng)力遷徙投資，用于發(fā)展勞動(dòng)力市場行情調(diào)研機(jī)構(gòu)，以提供有關(guān)信息，并協(xié)助勞動(dòng)力流動(dòng)，促進(jìn)解決勞動(dòng)力余缺調(diào)劑和專長發(fā)揮。

11．杠桿約束模型

左側(cè)是企業(yè)的價(jià)值運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)，力矩長度（L1）反映企業(yè)的資本規(guī)模，用企業(yè)非經(jīng)營者股票比例反映；力強(qiáng)（W1）是指企業(yè)的股票增值性，反映企業(yè)股票增值可能性，但不反映增值的大小。右側(cè)是企業(yè)中人力資本的工作系統(tǒng)，L2反映各類人力資本的影響力，當(dāng)人力資本量越大，崗位越重要，在企業(yè)中影響力就越強(qiáng)，力矩就越大；W2反映企業(yè)人力資本的工作約束性，當(dāng)持股額占其私人資本比例越高，則努力的程度越大。用公式表示為： W1·L1= W2·L2

12．企業(yè)人力資本投資需求曲線

企業(yè)人力資本投資的需求來自于企業(yè)對(duì)投資收益的追求，它主要反映人力資本投資的邊際收益。在企業(yè)人力資本投資中存在隨著投資額增加，而出現(xiàn)投資收益率遞減的現(xiàn)象，即企業(yè)人力資本投資每增加一個(gè)單位所能帶來的邊際收益呈現(xiàn)下降趨勢，這樣，企業(yè)人力資本投資需求曲線是向右下方傾斜，效率為負(fù)值。導(dǎo)致這一現(xiàn)象的主要原因是企業(yè)隱性人力資本本身的特性引起的。企業(yè)隱性人力資本存在于人體中，由于人的記憶力、精力和體能等都是有限的，隨著邊際投資量的增加，人力資本的勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高速度必然呈逐步降低的趨勢

1．人力資本的法律保護(hù)性主要表現(xiàn)

（1）人力資本要依法取得法律地位。首先，任何企業(yè)的專利權(quán)或商標(biāo)權(quán)要想得到法律的保護(hù)，必須按法律規(guī)定逐項(xiàng)申請(qǐng)注冊(cè)。其次，人力資本在其提出申請(qǐng)后還要依法接受審查。

（2）人力資本受到法律的保護(hù)。對(duì)于專利權(quán)的保護(hù)，凡未經(jīng)專利權(quán)人許可實(shí)施其專利的，及假冒他人專利的為侵權(quán)行為，專利權(quán)人或利害關(guān)系人可以請(qǐng)求專利機(jī)關(guān)進(jìn)行處理，也可以直接向人民法院起訴。對(duì)于假冒他人專利嚴(yán)重者的直接人員，比照刑法有關(guān)規(guī)定追究刑事責(zé)任。

（3）人力資本具有法定的保護(hù)期限。法定的顯性人力資本都有法定的有效期限，法定的有效期期滿后，其產(chǎn)權(quán)就會(huì)自動(dòng)終止，法律不再保護(hù)其獨(dú)享權(quán)益，該項(xiàng)人力資本就成為公共財(cái)產(chǎn)，任何人都可以無償使用。這與有形資本的法律屬性完全不同，有形的物質(zhì)資本無論多少年以后，只要其所有權(quán)不轉(zhuǎn)讓，產(chǎn)權(quán)仍屬原所有人。

（4）我國各類產(chǎn)權(quán)性人力資本的法定有效期限為：發(fā)明專利權(quán)的期限為20年；實(shí)用新型和外觀設(shè)計(jì)專利的期限為10年；注冊(cè)商標(biāo)的期限為10年，如要繼續(xù)使用的，可在期滿前6個(gè)月中申請(qǐng)續(xù)展注冊(cè)，每次續(xù)展有效期為10年。法律上對(duì)專利權(quán)和商標(biāo)權(quán)的法定的有效期限計(jì)算是不同的：專利權(quán)有效期是從申請(qǐng)之日起計(jì)算，而商標(biāo)權(quán)則是從核準(zhǔn)注冊(cè)之日起計(jì)算。另外，專利權(quán)有效期滿后不予續(xù)展；商標(biāo)權(quán)可多次續(xù)展。

2．剩余索取權(quán)分配的稀缺理論

眾所周知，人力資本與物質(zhì)資本是財(cái)富形成的兩大因素，但是關(guān)于二者中哪一個(gè)是價(jià)值的源泉，在經(jīng)濟(jì)學(xué)史上歷來爭論不休。從農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)轉(zhuǎn)化的初期，從自然經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的早期階段，由于社會(huì)生產(chǎn)發(fā)展水平的相對(duì)落后，社會(huì)分工協(xié)作體系尚未成型，社會(huì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)對(duì)人力資本的要求很低，存在著物質(zhì)資本的稀缺度超過人力資本的稀缺度的現(xiàn)象，因而資本雇傭勞動(dòng)成為人類社會(huì)發(fā)展的一個(gè)階段的必然結(jié)果。物質(zhì)資本獨(dú)享剩余索取權(quán)，而人力資本則只能以工資的形式取得回報(bào)。這一切結(jié)果是由于物質(zhì)要素稀缺性而造成的現(xiàn)象。

隨著物質(zhì)經(jīng)濟(jì)向知識(shí)經(jīng)濟(jì)的推進(jìn)，人力資本在價(jià)值創(chuàng)造中的地位越來越得到加強(qiáng)，企業(yè)的價(jià)值創(chuàng)造與人力資本的運(yùn)營有十分緊密的聯(lián)系，人力資本在企業(yè)價(jià)值增值中的貢獻(xiàn)份額越來越大，出現(xiàn)了人力資本稀缺的現(xiàn)象，智力型人力資本（高級(jí)勞動(dòng)力）從體力型人力資本（低級(jí)勞動(dòng)力）中分離出來，成為對(duì)企業(yè)剩余有要求權(quán)的要素。因此，企業(yè)中智力型人力資本所有者不僅分配到工資收入，而且有剩余索取權(quán)要求，否則，企業(yè)是不可能獲得這種人力資本要素的。

要素稀缺理論是市場經(jīng)濟(jì)中分配制度產(chǎn)生的依據(jù)，同樣，在今后的市場經(jīng)濟(jì)中仍然發(fā)揮分配作用。

（1）稀缺性在市場經(jīng)濟(jì)中是通過市場交換價(jià)格反映出來的，資源越是稀缺，其資源的價(jià)格就越高。

（2）物質(zhì)資本的價(jià)格是通過市場利息反映出來的。而人力資本的價(jià)格是通過市場的工資定價(jià)反映出來，這樣，就可以使物質(zhì)資本與人力資本的稀缺性比較對(duì)應(yīng)起來，從而得出人力資本的稀缺性參數(shù)K值，并據(jù)此進(jìn)行人力資本的分配。

3．企業(yè)人力資本價(jià)值的自我保護(hù)

（1）企業(yè)有些商業(yè)秘訣、技術(shù)秘密是不適宜采用法律形式來保護(hù)，如產(chǎn)品的配方、工作經(jīng)驗(yàn)、加工的工藝、企業(yè)戰(zhàn)略決策、客戶資本等，其中有些是法律不給予授理的，有些則是企業(yè)需要永久保護(hù)的人力資本產(chǎn)權(quán)。這時(shí)，企業(yè)的人力資本價(jià)值的保護(hù)在于企業(yè)自身的保密的工作的周密程度，如果發(fā)生泄密，那么損失不易得到補(bǔ)償。通過加強(qiáng)企業(yè)人力資本的保密和價(jià)值管理工作，還是可以達(dá)到人力資本價(jià)值保護(hù)的目標(biāo)。

（2）企業(yè)人力資本的固化。企業(yè)中生產(chǎn)的大量人力資本如果得不到企業(yè)的及時(shí)固化，那么，這些顯性人力資本將會(huì)隨隱性人力資本的流動(dòng)而喪失，企業(yè)人力資本成為了個(gè)人的人力資本了。例如企業(yè)對(duì)外的客戶關(guān)系，如果企業(yè)不能及時(shí)對(duì)已經(jīng)形成的客戶關(guān)系資本作固化，那么這項(xiàng)人力資本將會(huì)隨隱性人力資本的流動(dòng)而流失。

（3）固化的方法有：①可以要求相關(guān)人力資本創(chuàng)造者寫業(yè)務(wù)總結(jié)匯報(bào)，闡述企業(yè)與各個(gè)相關(guān)客戶的聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)內(nèi)容、相關(guān)人員名單以及相關(guān)的企業(yè)投資，做好競爭性分析匯報(bào)和價(jià)值評(píng)估報(bào)告。②增加企業(yè)與相關(guān)客戶的聯(lián)系渠道，對(duì)于企業(yè)投資形成的客戶關(guān)系企業(yè)應(yīng)增加多名與之聯(lián)系的人員，防止因個(gè)別人員的流失而喪失企業(yè)的客戶。③經(jīng)常做一些工作輪換，讓核心人員了解企業(yè)的核心技術(shù)，防止企業(yè)核心技術(shù)被個(gè)別員工的個(gè)人壟斷。

④通過簽訂相關(guān)合同，讓核心員工等承擔(dān)企業(yè)技術(shù)保密的義務(wù)，這樣，相關(guān)員工即使流失其他企業(yè)，也不得從事與本企業(yè)核心技術(shù)相關(guān)的工作，否則，企業(yè)可以對(duì)相關(guān)人員提出訴訟和經(jīng)濟(jì)賠償。

4．剩余索取權(quán)分配的風(fēng)險(xiǎn)理論

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中關(guān)于價(jià)值分配的基本原理是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，誰就應(yīng)享受風(fēng)險(xiǎn)收益，即擁有剩余索取權(quán)。

傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，物質(zhì)資本是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，因而物質(zhì)資本應(yīng)該享有剩余，即企業(yè)股東的全部報(bào)酬是S+P。其理論基礎(chǔ)是物質(zhì)資本與其所有者在自然形態(tài)上的可分離性，使得物質(zhì)資本一旦被投入企業(yè)，便成了一種抵押品，作為物質(zhì)資本的所有者就難以任意地退出企業(yè)，逃避風(fēng)險(xiǎn)。但是，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷完善，物質(zhì)資本的社會(huì)表現(xiàn)形式趨于多樣化，從實(shí)物型物質(zhì)資本到貨幣型物質(zhì)資本，又到信用型物質(zhì)資本。當(dāng)物質(zhì)資本所有者投資于企業(yè)時(shí)，既可以在事前進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)的比較、選擇投資風(fēng)險(xiǎn)最小的物質(zhì)資本形式，也可以在事中和事后出現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，審時(shí)度勢，在各種物質(zhì)資本形成之間轉(zhuǎn)換，以最大限度和最快速度減少投資風(fēng)險(xiǎn)。特別是物質(zhì)資本表現(xiàn)形式的證券化趨勢，使物質(zhì)資本所有者對(duì)企業(yè)的關(guān)系不斷弱化，股東與企業(yè)不再休戚與共，而是隔岸觀火。

而另一方面人力資本的所有者與企業(yè)的關(guān)系不斷強(qiáng)化，人力資本愈來愈成為企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，這主要是由于人力資本專用性造成的。從隱性人力資本專用性角度看，社會(huì)分工使個(gè)人的人力資本專用性得到強(qiáng)化，此時(shí)人力資本所有者將人力資本投入某一特定行業(yè)或企業(yè)后，人力資本所有者就會(huì)對(duì)該企業(yè)產(chǎn)生依賴性和長遠(yuǎn)效用預(yù)期，希望自己投入于企業(yè)的努力和精力能在企業(yè)中更適用和更有效。并得到較高的回報(bào)，而一旦離開原企業(yè)，由于適用性和有效性的限制，使個(gè)人人力資本的價(jià)值下降，從而人力資本也成為一種抵押品，這一客觀制約性使人力資本所有者具有承擔(dān)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的自覺性和主動(dòng)性，這一特性在員工隊(duì)伍中表現(xiàn)很明顯，從顯性人力資本的專用性來看，具有專用性特征的組織資本包括企業(yè)制度、企業(yè)文化、企業(yè)戰(zhàn)略都存在退出企業(yè)的障礙。企業(yè)顯性人力資本是由個(gè)人人力資本創(chuàng)造并共同努力而形成的，這些顯性人力資本是不能脫離特定的企業(yè)，當(dāng)個(gè)人離開了企業(yè)便失去了分享的機(jī)會(huì)。因此，人力資本所有者不到萬不得已不會(huì)離開企業(yè)，從而使人力資本成為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的真正承擔(dān)者，特別是一些企業(yè)的經(jīng)營者。

5．企業(yè)人力資本價(jià)值的主要經(jīng)營方式（1）借助許可證和合同進(jìn)行交易 在人力資本的營運(yùn)中，技術(shù)專利、商標(biāo)權(quán)等無形資本要素的營運(yùn)通常是借助許可證合同進(jìn)行的有償轉(zhuǎn)讓，一般通過簽訂許可證合同進(jìn)行，系技術(shù)的許可證方將其交易標(biāo)的使用權(quán)通過許可證協(xié)議或合同轉(zhuǎn)讓給技術(shù)接受方的一種商業(yè)性的交易方式。就其性質(zhì)而言，許可證貿(mào)易是技術(shù)使用權(quán)的一種轉(zhuǎn)讓，技術(shù)所有權(quán)沒有轉(zhuǎn)讓，被許可方所得到的只是技術(shù)的使用權(quán)。根據(jù)許可證標(biāo)的內(nèi)容不同，許可證貿(mào)易包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專有技術(shù)和版權(quán)四種。（2）企業(yè)人力資本的整體式交易與分割式交易

——整體式交易。這是指企業(yè)在進(jìn)行產(chǎn)權(quán)整體交易過程中將企業(yè)的所有人力資本，包括商標(biāo)、商號(hào)、技術(shù)專利、專有技術(shù)、經(jīng)營特許權(quán)等一次性作價(jià)轉(zhuǎn)讓給受讓方。也是受讓方企業(yè)一次性接受轉(zhuǎn)讓方企業(yè)產(chǎn)權(quán)的整體性交易中，包括兼并、買斷、整體聯(lián)合等資產(chǎn)重組活動(dòng)都可進(jìn)行無形資本的整體交易。——分割式交易。這是指企業(yè)將某一部分人力資本有償轉(zhuǎn)讓給買方。在承包經(jīng)營、租賃經(jīng)營以及參股、控股經(jīng)營中，賣方企業(yè)均可將自身擁有的某一部分無形資本經(jīng)過合理評(píng)審估價(jià)轉(zhuǎn)讓給需求方企業(yè)占有和使用，如在一定時(shí)間內(nèi)商標(biāo)權(quán)的轉(zhuǎn)讓、技術(shù)專利的轉(zhuǎn)讓等，轉(zhuǎn)讓和交易的是無形資本的一部分。（3）經(jīng)營特許權(quán)的轉(zhuǎn)讓

企業(yè)特許權(quán)也是企業(yè)一種重要的人力資本，在一定條件下，企業(yè)的經(jīng)營特許權(quán)也可以轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓方與受讓方通過簽訂合同即可達(dá)成這一交易。

6．在委托—代理關(guān)系中，存在于委托、代理雙方當(dāng)事人之間的委托代理契約不完備的主要因素

由于委托雙方信息不對(duì)稱性以及由此而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題，使得監(jiān)督不僅困難，而且監(jiān)督成本昂貴。

（1）信息不對(duì)稱問題是指委托人和代理人掌握的信息在時(shí)間上不一致和在內(nèi)容上不相同。具體表現(xiàn)為：

①代理人比委托人更了解自己的能力和偏好。

②委托人不容易或不可完全觀察到代理人的行為。特別是代理人的努力程度僅通過表象是難以觀察到的，只有代理人自己清楚自身的努力程度。

③現(xiàn)代企業(yè)的委托人即所有者由于并不從事具體的企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，對(duì)市場及外界環(huán)境的變化和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營的真實(shí)狀況的了解遠(yuǎn)不及負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)營者。

④作為代理人的人力資本擁有者有可能故意隱瞞對(duì)自己不利的信息，甚至謊報(bào)信息、或者延遲傳遞真實(shí)信息給所有者。

⑤委托人可以通過某些方法對(duì)經(jīng)營者及企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行某種程度的了解，但很可能在時(shí)間上是滯后的。

（2）道德風(fēng)險(xiǎn)是指從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)作出不利于他人的行動(dòng)。即由于委托人不能把代理人的行為后果與他所不能控制的不確定性因素區(qū)分開來，代理人可能把自己行為后果的責(zé)任轉(zhuǎn)嫁到委托人身上而逃避風(fēng)險(xiǎn)。這種道德風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)上是由于信息不對(duì)稱問題導(dǎo)致的隱蔽行為，監(jiān)督成本很高。

（3）逆向選擇是指委托人不知道代理人的某些信息，以致不能預(yù)測其代理行為，或者代理人有意隱瞞自己的實(shí)際情況，使委托人無法了解到代理人是否會(huì)更好滿足委托人的要求，從而簽訂有利于代理人的委托契約。

學(xué)習(xí)是成就事業(yè)的基石

第二篇：人力資本理論課程復(fù)習(xí)

A卷

1、經(jīng)濟(jì)學(xué)家?guī)炱澞脑趯?duì)美國的資本形成的研究中發(fā)現(xiàn)，在美國經(jīng)濟(jì)增長的同時(shí)，其資本形成的速度卻下降了。則意味（A）。A.資本產(chǎn)出比下降

B.資本產(chǎn)出比不變

C.資本產(chǎn)出比上升

D.與資本產(chǎn)出比無關(guān)

2、發(fā)達(dá)資本主義國家個(gè)人收入分配平均化趨勢說明了（D）。A.公共轉(zhuǎn)移支付

B.累進(jìn)稅制

C.資本主義制度的改良

D.人力資本投資的普遍提高

3、人力資本發(fā)揮率是（B）與適用人力資本價(jià)值的比例。A.擁有人力資本價(jià)值

B.耗用人力資本價(jià)值

C.實(shí)用人力資本價(jià)值

D.有效人力資本價(jià)值

4、影響人力資本配置率的主要因素有（C）。A.培訓(xùn)

B.激勵(lì)

C.招聘

D.考評(píng)

5、企業(yè)人力資本運(yùn)營管理的價(jià)值最大化目標(biāo)重在（A）。A.長期利益的最大化

B.短期利益的最大化

C.近期利益的最大化

D.未來利益的最大化

6、馬克思的勞動(dòng)價(jià)值理論中潛在勞動(dòng)形成了（A）。

A.隱性人力資本

B.顯性人力資本

C.活的人力資本

D.社會(huì)人力資本

7、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變遷引起的根本因素是（B）。A.生產(chǎn)關(guān)系

B.生產(chǎn)力

C.科學(xué)技術(shù)

D.人力資源

8、人力資本產(chǎn)權(quán)束包括下列方面的產(chǎn)權(quán)除（D）。A.所有權(quán)

B.經(jīng)營權(quán)

C.收益權(quán)

D.自主權(quán)

9、根據(jù)要素稀缺理論，物質(zhì)資本所有者與人力資本所有者分配企業(yè)剩余的參數(shù)可以是兩者的（C）。A.價(jià)值總額比率

B.價(jià)格總額比率

C.利息率與工資率比率

D.利息與工資比率

10、根據(jù)貝克爾的企業(yè)人力資本投資收益分配理論，企業(yè)對(duì)員工的一般培訓(xùn)，一般要求其培訓(xùn)費(fèi)用由（B）承擔(dān)。

A.企業(yè)

B.員工

C.企業(yè)與員工分擔(dān)

D.政府

11、人力資本的累積效應(yīng)是（A）。

A.知識(shí)和技能具有日積月累性；

B.隱性人力資本的增加； C.個(gè)人的能力的增加；

D.人的素質(zhì)的提高；

12、中國當(dāng)前的就業(yè)態(tài)勢不具有的特點(diǎn)(C)。A.勞動(dòng)力供大于求的矛盾相當(dāng)尖銳

B.失業(yè)周期延長、就業(yè)難度很大 C.勞動(dòng)生產(chǎn)率大幅提高

D.農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移速度加快

13、實(shí)用新型專利權(quán)是依法對(duì)產(chǎn)品提出合理實(shí)用的新的技術(shù)方案的提出者授予的專利權(quán)或獨(dú)占權(quán)，其中的產(chǎn)品主要指產(chǎn)品的（C）。

A.形狀

B.構(gòu)造

C.A和B結(jié)合D.A和B都不是

14、外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)的必備條件是（C）。

A.必須與產(chǎn)品有關(guān)

B.是對(duì)產(chǎn)品的形狀、圖案、色彩所作出的設(shè)計(jì) C.A和B 都是

D.A和B都不是

15、商標(biāo)權(quán)是商標(biāo)注冊(cè)人通過申請(qǐng)注冊(cè)所取得的對(duì)該項(xiàng)商標(biāo)所享有的權(quán)力。包括（D）。A．商標(biāo)專有權(quán)-專有使用權(quán)

B.商標(biāo)續(xù)展權(quán)和商標(biāo)轉(zhuǎn)讓權(quán)

C．商標(biāo)許可權(quán)和法律訴訟權(quán)

D.以上都是

16、技術(shù)秘密：英文“Know-How”，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中使用的未公開的、未申請(qǐng)專利的知識(shí)和技巧，它包括（C）。

A.各種設(shè)計(jì)資料、圖紙、數(shù)據(jù)、技術(shù)規(guī)范、工藝流程、材料配方技術(shù)資料，B.不成文的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、技巧和訣竅。

C.以上都是

D.以上都不是

17、經(jīng)營秘密的特點(diǎn)是（A）。

A.不受法律保護(hù)

B.不能自我保護(hù)

C.以上都是

D.以上都不是

18、政府特許是指由國家或者地區(qū)各級(jí)政府允許私人企業(yè)或者準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)提供的（D）。

A.公共服務(wù) B.承擔(dān)公共工程 C.運(yùn)用公共資產(chǎn) D.以上都是

19、組織資本可以歸納為（D）。

A.戰(zhàn)略資本

B.文化資本

C.制度資本

D.以上都是 20、人力資本投資形式中不是的有（A）

A.人力資本價(jià)值經(jīng)營

B.勞動(dòng)力遷徙投資 C.研究與開發(fā)

D.教育投資和保健投資

21、企業(yè)價(jià)值表達(dá)不正確的形式是（A）。A.知識(shí)資本+生產(chǎn)經(jīng)營資本+組織資本

B.經(jīng)濟(jì)利潤

C.企業(yè)的股權(quán)市價(jià)+企業(yè)的債權(quán)市價(jià)

D.賬面價(jià)值+人力資本價(jià)值

22、人力資本經(jīng)營權(quán)是人力資本按照契約投入企業(yè)后，企業(yè)可獲得的人力資本的（D）。

A.占有權(quán)

B.使用權(quán)

C.處置權(quán)

D.以上都是

23、人力資本產(chǎn)權(quán)的特性包括（B）。A.具有個(gè)人私有的特性

B.人力資本所有權(quán)與其使用權(quán)在市場交易后是不可以分離的 C.人力資本使用權(quán)與其收益權(quán)具有完整性，不可分割性

D.人力資本使用權(quán)的控制性主要集中于人力資本所有者手中

24、企業(yè)人力資本投資支出所取得的預(yù)期收益按市場貼現(xiàn)率貼現(xiàn)后應(yīng)（A）其投資成本。

A.不低于 B.大于 C.小于 D.等于

25、企業(yè)三價(jià)值鏈分析法的理論中企業(yè)價(jià)值構(gòu)成是（A）。A.物質(zhì)資本價(jià)值、顯性人力資本價(jià)值和隱性人力資本價(jià)值 B.物質(zhì)資本價(jià)值、顯性人力資本價(jià)值和貨幣價(jià)值 C.顯性人力資本價(jià)值、貨幣資本價(jià)值和自然資本價(jià)值 D.貨幣資本價(jià)值、自然資本價(jià)值和隱性人力資本價(jià)值

26、人力資本擁有者的杠桿約束模型反映的原理是（B）。A.人力資本擁有者持股額占企業(yè)的資本比例越高，則其努力的程度越大； B.人力資本擁有者持股額占個(gè)人的資本比例越高，則其努力的程度越大； C.人力資本的資本量越大，崗位越重要，則其努力的程度越大； D.企業(yè)的資本規(guī)模越大，則人力資本擁有者努力的程度越大。

27、要素稀缺理論是市場經(jīng)濟(jì)中分配制度產(chǎn)生的依據(jù)，同樣，在今后的市場經(jīng)濟(jì)中仍然發(fā)揮分配作用。下列表述不正確的是（A）。

A．稀缺性在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和市場經(jīng)濟(jì)中是通過市場交換價(jià)格反映出來的，資源越是稀缺，其資源的價(jià)格就越高；

B．物質(zhì)資本的價(jià)格是通過市場利息反映出來的，人力資本的價(jià)格是通過市場的工資定價(jià)反映出來；

C．將物質(zhì)資本與人力資本的稀缺性比較對(duì)應(yīng)起來，據(jù)此進(jìn)行人力資本的分配； D．實(shí)踐上，將物質(zhì)資本與人力資本的價(jià)格對(duì)應(yīng)比較，據(jù)此進(jìn)行人力資本的分配；

28、人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃具有下列作用（D）。A．人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃激勵(lì)作用大于控制作用； B．更強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)人力資本擁有者的收益權(quán)的安排； C．有利于企業(yè)代理人從事風(fēng)險(xiǎn)性較大的投資； D．上列說法都正確

29、人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃的特性有（D）。

A．一般考核周期在5年以下，大多數(shù)這類股票一般實(shí)施每年考核；

B．在單獨(dú)的人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃中容易發(fā)生企業(yè)目標(biāo)的短期化行為；

C．在虛擬股票計(jì)劃、業(yè)績單位計(jì)劃和虛擬股票期權(quán)計(jì)劃中實(shí)施現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)，大大削弱了企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制人的控制； D．上列說法都正確

30、顯性人力資本作為企業(yè)價(jià)值的一部分有其特有的性質(zhì)，主要包括（C），從而使企業(yè)保持持續(xù)的競爭優(yōu)勢。

A．不完全可模仿性和不完全可流動(dòng)性

B.不完全可貿(mào)易性和不完全可替代性 C.以上都是

D.以上都不是

B卷

1、舒爾茨的經(jīng)濟(jì)增長理論闡明了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的主要生產(chǎn)要素是（D）。A.資本

B.土地

C.勞動(dòng)量

D.人力資本

2、根據(jù)比較利益貿(mào)易理論，資本充裕的國家應(yīng)以出口資本密集型產(chǎn)品為主。而里昂梯夫之謎是闡述了（C）。A.比較利益貿(mào)易理論不正確

B.比較利益貿(mào)易理論正確

C.比較利益貿(mào)易理論與實(shí)際的矛盾

D.比較利益貿(mào)易理論的發(fā)展

3、企業(yè)人力資本價(jià)值并不等于個(gè)人人力資本價(jià)值之和，其原因是下列因素引起的除（C）。A.發(fā)揮率

B.配置率

C.收益率

D.有效率

4、影響人力資本發(fā)揮率的主要因素有（B）。A.培訓(xùn)

B.激勵(lì)

C.招聘

D.考評(píng)

5、企業(yè)人力資本運(yùn)營的管理目標(biāo)是（B）。

A.會(huì)計(jì)利潤最大化

B.經(jīng)濟(jì)利潤最大化

C.成本最小化

D.市場最大化

6、企業(yè)人力資本的價(jià)值等于企業(yè)市場價(jià)值減去（B）。A.無形資產(chǎn)價(jià)值

B.企業(yè)賬面價(jià)值

C.負(fù)債

D.凈利潤

7、馬克思的勞動(dòng)價(jià)值理論中物化勞動(dòng)形成了（B）。

A.隱性人力資本

B.顯性人力資本

C.活的人力資本

D.社會(huì)人力資本.8、企業(yè)二維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)指的是（A）。

A.物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)與異質(zhì)人力資本產(chǎn)權(quán)

B.物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)與同質(zhì)人力資本產(chǎn)權(quán)

C.異質(zhì)人力資本產(chǎn)權(quán)與同質(zhì)人力資本產(chǎn)權(quán)

D.以上都不對(duì)

9、人力資本的控制權(quán)機(jī)制是指對(duì)人力資本擁有者的負(fù)激勵(lì)行為的有效的約束。控制權(quán)機(jī)制的本質(zhì)是一種對(duì)人力資本擁有者（A）的控制。A.外部收益

B.內(nèi)部收益

C.人力資本存量收益

D.人力資本增量收益

10、經(jīng)濟(jì)學(xué)家?guī)炱澞脑趯?duì)美國的資本形成的研究中發(fā)現(xiàn)，在美國經(jīng)濟(jì)增長的同時(shí)，其資本本形成的速度卻下降了。則意味（A）。A.資本產(chǎn)出比下降

B.資本產(chǎn)出比不變

C.資本產(chǎn)出比上升

D.與資本產(chǎn)出比無關(guān)

11、人口數(shù)量投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的不是積極影響的因素是（D）。A.一定數(shù)量的勞動(dòng)力為經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)

B.一定條件下，勞動(dòng)力可替代資本

C.為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供廉價(jià)的勞動(dòng)力

D.人口數(shù)量可大幅度替代自然資源

12、人力資本邊際收益遞增效應(yīng)是（D）。A.在宏觀上人力資本投資收益回報(bào)率的遞增； B.勞動(dòng)力的人力資本投資收益回報(bào)率的遞增；

C.在微觀個(gè)人上的人力資本投資收益回報(bào)率的遞增；

D.指人才的人力資本投資收益回報(bào)率的遞增；

13、發(fā)明專利權(quán)不指在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中或國防建設(shè)中的所有技術(shù)領(lǐng)域的（D）的發(fā)明人依法取得的專有權(quán)或獨(dú)占權(quán)。

A.產(chǎn)品發(fā)明

B.方法發(fā)明

C.物質(zhì)發(fā)明

D.思想發(fā)明?

14、實(shí)用新型專利權(quán)的非必備條件是（D）。A.必須是一種產(chǎn)品

B.具有一定的形態(tài)、構(gòu)造的產(chǎn)品 C.在產(chǎn)業(yè)上有直接的適用價(jià)值

D.有理論價(jià)值

15、專利權(quán)是政府專門機(jī)構(gòu)根據(jù)發(fā)明人的申請(qǐng)依法批準(zhǔn)的發(fā)明人或其權(quán)利受讓人對(duì)其發(fā)明成果，在一定期限內(nèi)享有的獨(dú)占權(quán)或?qū)Ｓ袡?quán)。其有效期一般為（C）。A.1-5年

B.5-10年

C.10-20年

D.20-30

16、商標(biāo)的類型包括（C）。A.商品商標(biāo)和服務(wù)商標(biāo)

B.集體商標(biāo)和證明商標(biāo) C.以上都是

D.以上都不是

17、技術(shù)秘密：英文“Know-How”，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中使用的未公開的、未申請(qǐng)專利的知識(shí)和技巧，它包括（C）。

A.各種設(shè)計(jì)資料、圖紙、數(shù)據(jù)、技術(shù)規(guī)范、工藝流程、材料配方技術(shù)資料，B.不成文的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、技巧和訣竅。C.以上都是

D.以上都不是

18、技術(shù)秘密特點(diǎn)不包括（D）。

A.應(yīng)用性

B.機(jī)密性

C.先進(jìn)性

D.時(shí)效性

19、法定特許包括（C）。A.專營權(quán)和生產(chǎn)許可證 B.進(jìn)出口許可證和資源性資產(chǎn)開采特許權(quán)

C.以上都是

D.以上都不是

20、約定特許是一家企業(yè)根據(jù)轉(zhuǎn)讓合同的約定，有限期地或者永久地授予另一家企業(yè)使用其（D）權(quán)利。

A.商標(biāo)和商號(hào) B.專利和版權(quán) C.非專利技術(shù)的 D.以上都是

21、客戶資本的特征有（C）。

A.客戶資本深度和廣度，B.客戶資本附著度和盈利能力 C.以上都是

D.以上都不是

22、傳統(tǒng)的隱性人力資本培訓(xùn)投資與顯性人力資本培訓(xùn)投資特點(diǎn)表現(xiàn)（C）。A.培訓(xùn)導(dǎo)向和培訓(xùn)人員結(jié)構(gòu) B.多樣化課程內(nèi)容和設(shè)置責(zé)任承擔(dān)

C.以上都是

D.以上都不是

23、舒爾茨采用收益率法測算了人力資源投資中最主要的教育投資對(duì)美國1929—1957年間經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)，其比例高達(dá)（A），這一數(shù)據(jù)后來為全世界廣泛引證。A.33%

B.60%

C.26%

D.13%

24、企業(yè)人力資本運(yùn)營是企業(yè)通過市場機(jī)制，經(jīng)過人力資本（C）等環(huán)節(jié)將人力資源由社會(huì)性資源轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)性資源和資本，最終轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。A.配置和投資 B.激勵(lì)和保護(hù) C.以上都是

D.以上都不是

25、企業(yè)能否獲得最大化的人力資本經(jīng)營權(quán)，受到許多因素影響,包括（A）。A.異質(zhì)性人力資本的價(jià)值 B.對(duì)契約相關(guān)內(nèi)容的監(jiān)督成本大小

C.很難用市場契約使企業(yè)擁有較大控制性

D.人力資本契約簽訂的形式、內(nèi)容和雙方內(nèi)在滿意度

26、人力資本激勵(lì)與約束的市場競爭機(jī)制是對(duì)人力資本所有者行為的市場競爭約束，它來自除（A）以外的三方面市場。

A.技術(shù)市場

B.人力資本市場

C.資本市場

D.商品市場

27、企業(yè)人力資本投資的預(yù)期收益率（收益與投資的比率）應(yīng)（B）企業(yè)對(duì)其他方面的投資的收益率。

A.等于 B.不低于 C.大于 D.小于

28、人力資本擁有者在企業(yè)中的杠桿約束機(jī)制可用杠桿約束模型反映出來。下列表述不對(duì)的是（D）。

A.力矩長度（L1）反映企業(yè)的資本規(guī)模，用企業(yè)非經(jīng)營者股票比例反映；

B.力強(qiáng)（W1）是指企業(yè)的股票增值性，反映企業(yè)股票增值可能性，但不反映增值的大小。C.L2反映各類人力資本的影響力，當(dāng)人力資本量越大，崗位越重要，在企業(yè)中影響力就越強(qiáng)，力矩就越大；

D.W2反映企業(yè)人力資本的工作約束性，當(dāng)人力資本擁有者持股額占企業(yè)的資本比例越高，則努力的程度越大。

29、資本性股票計(jì)劃具有下列作用, 下列表述不正確的是（C）。A.資本性股票計(jì)劃有利于減少代理成本，如監(jiān)督支出和剩余損失。

B.資本性股票計(jì)劃有利于減少經(jīng)營者的短期化行為，提高企業(yè)長期效益。C.資本性股票計(jì)劃使企業(yè)代理人和其他人力資本所有者成為股東，但當(dāng)企業(yè)從事風(fēng)險(xiǎn)較大的投資決策時(shí)，會(huì)使代理人寧愿少出差錯(cuò)而不愿冒險(xiǎn)投資。D.資本性股票計(jì)劃在實(shí)踐中可以看成是風(fēng)險(xiǎn)性股票，人力資本擁有者在享有企業(yè)的崗位職責(zé)權(quán)利時(shí)，也承擔(dān)必要的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

30、人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃具有下列作用（D）。A.人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃激勵(lì)作用大于控制作用； B.更強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)人力資本擁有者的收益權(quán)的安排； C.有利于企業(yè)代理人從事風(fēng)險(xiǎn)性較大的投資； D.上列說法都正確

C卷

1、舒爾茨的經(jīng)濟(jì)增長理論闡明了美國1929-1957年間教育投資對(duì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)是（C）。A.13%

B.23%

C.33%

D.43%

2、發(fā)達(dá)資本主義國家自上世紀(jì)50年代以來工人實(shí)際收入水平普遍得到了較大幅度的提高，其原因是（C）。A.資本家改造好了

B.資本主義制度的優(yōu)勢

C.工人的人力資本價(jià)值的提高

D.資本主義國家的財(cái)富積累的結(jié)果

3、人力資本配置率是（A）與擁有人力資本價(jià)值的比例。A.適用人力資本價(jià)值

B.耗用人力資本價(jià)值

C.實(shí)用人力資本價(jià)值

D.有效人力資本價(jià)值

4、影響人力資本有效率的主要因素有（A）。A.培訓(xùn)

B.激勵(lì)

C.招聘

D.考評(píng).5、企業(yè)人力資本運(yùn)營管理的價(jià)值最大化目標(biāo)重在（A）。A.長期利益的最大化

B.短期利益的最大化

C.近期利益的最大化

D.未來利益的最大化

6、從企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系看，企業(yè)人力資本就是指的（B）。

A.隱性人力資本

B.顯性人力資本

C.個(gè)人人力資本

D.社會(huì)人力資本

7、現(xiàn)代企業(yè)理論認(rèn)為，企業(yè)的本質(zhì)是（C）。

A.生產(chǎn)性組織

B.交易性組織

C.合約性組織

D.營利性組織

8、影響企業(yè)績效的股權(quán)結(jié)構(gòu)因子是（B）。A.人力資本所有者的股權(quán)比例

B.人力資本所有者的股權(quán)投資額與個(gè)人總資產(chǎn)的比例 C.資本所有者的股權(quán)比例

D.企業(yè)負(fù)債與企業(yè)總資產(chǎn)的比例

9、企業(yè)人力資本運(yùn)營管理的價(jià)值最大化目標(biāo)重在（A）。A.長期利益的最大化

B.短期利益的最大化

C.近期利益的最大化

D.未來利益的最大化

10、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變遷引起的根本因素是（B）。

A.生產(chǎn)關(guān)系

B.生產(chǎn)力

C.科學(xué)技術(shù)

D.人力資源

11、人口數(shù)量投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的不是消極影響的因素是（D）。A.人口增長率大于投資規(guī)模增長時(shí)，會(huì)降低人均收入水平。B.人口增長過快，會(huì)影響人力資本投資。C.人口增長過快，會(huì)影響生態(tài)環(huán)境。D.人口增長快，會(huì)促使經(jīng)濟(jì)增長。

12、人力資本的累積效應(yīng)是（A）。

A.知識(shí)和技能具有日積月累性；

B.隱性人力資本的增加 C.個(gè)人的能力的增加

D.人的素質(zhì)的提高

13、發(fā)明專利權(quán)的必備條件不指發(fā)明必須是（D）的技術(shù)方案。A.最新的B.先進(jìn)的C.經(jīng)濟(jì)效益好

D.豐富想象

14、專利權(quán)的權(quán)益包括（C）。

A.獨(dú)占實(shí)施權(quán)

B.轉(zhuǎn)讓權(quán)和許可權(quán)

C.標(biāo)記權(quán)和放棄權(quán)

D.以上都是

15、廠商名稱的要素包括（C）。A.單位所在地的行政區(qū)劃名稱和單位的“字號(hào)”

B.單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)和單位的組織形式名稱

C.以上都是

D.以上都不是

16、經(jīng)營秘密：英文為“Trade Secret”，又稱為“商業(yè)秘密”，使企業(yè)能夠盈利的一切經(jīng)營秘密。包括（C）。

A.管理技術(shù)秘密

B.營銷技術(shù)秘密

C.以上都是

D.以上都不是

17、依據(jù)對(duì)授權(quán)方的限制不同，特許經(jīng)營權(quán)可分為（D）形式。

A.獨(dú)占許可 B.獨(dú)家許可 C.普通許可 D.以上都是

18、客戶資本的價(jià)值不表現(xiàn)在（D）。A.客戶交易的頻率和金額； B.客戶交易的成本；

C.客戶關(guān)系的時(shí)間長短； D.客戶對(duì)本企業(yè)產(chǎn)品的價(jià)格敏感性。

19、顯性人力資本作為企業(yè)價(jià)值的一部分有其特有的性質(zhì)，主要包括（B），從而使企業(yè)保持持續(xù)的競爭優(yōu)勢。

A.不完全可模仿性和不完全可流動(dòng)性

B.不完全可貿(mào)易性和不完全可替代性 C.以上都是

D.以上都不是

20、顯性人力資本的特點(diǎn)主要有（D）。

A.顯性人力資本價(jià)值可以直接形成企業(yè)的價(jià)值 B.顯性人力資本價(jià)值的產(chǎn)權(quán)歸企業(yè)所有

C.顯性人力資本在一定條件下是可以與隱性人力資本與相互轉(zhuǎn)化

D.以上都是

21、人力資本產(chǎn)權(quán)就是人力資本的（B），即存在于人體之內(nèi)，具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的知識(shí)、智力、技能乃至健康水平的所有權(quán)。

A.所有關(guān)系、占有關(guān)系和支配關(guān)系 B.所有關(guān)系、經(jīng)營關(guān)系和利益關(guān)系 C.使用關(guān)系、處置關(guān)系和利益關(guān)系 D.以上都不是

22、現(xiàn)代企業(yè)理論認(rèn)為企業(yè)的本質(zhì)（B）。A.交易性

B.人力資本與物質(zhì)資本的合約 C.生產(chǎn)性

D.委托代理關(guān)系

23、人力資本產(chǎn)權(quán)與其他產(chǎn)權(quán)一樣，具有產(chǎn)權(quán)的共同性，包括（B）。A.排他性

B.被動(dòng)性

C.可交易性

D.可分解性

24、人力資本激勵(lì)與約束的因素有很多，其中不是的是（B）。A收益權(quán)和控制權(quán)

B 素質(zhì)

C收益權(quán)、控制權(quán)和聲譽(yù)

D聲譽(yù)和競爭

25、在委托—代理關(guān)系中，存在于委托、代理雙方當(dāng)事人之間使得監(jiān)督困難而且監(jiān)督成本昂貴是由于除（B）之外的原因。

A信息不對(duì)稱性

B技術(shù)問題

C逆向選擇問題D 道德風(fēng)險(xiǎn)

26、企業(yè)人力資本投資量的決定是由其需求曲線和供給曲線共同實(shí)現(xiàn)的。當(dāng)邊際收益（A）邊際成本時(shí)的企業(yè)人力資本投資量即為均衡的投資量。

A等于 B不低于 C大于 D小于

27、人力資本擁有者在企業(yè)中的杠桿約束機(jī)制可用杠桿約束模型反映出來。下列表述正確的是（A）。

A.在杠桿約束模型的左側(cè)是企業(yè)的價(jià)值運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)； B.在杠桿約束模型的右側(cè)是企業(yè)的價(jià)值運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)；

C.在杠桿約束模型的左側(cè)是企業(yè)中人力資本的工作系統(tǒng)； D.上述表述都不對(duì)

28、風(fēng)險(xiǎn)理論中關(guān)于價(jià)值分配的基本原理是誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，誰就應(yīng)享受風(fēng)險(xiǎn)收益，即擁有剩余索取權(quán)。下列表述不正確的是（D）。

A.傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，物質(zhì)資本是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，因而物質(zhì)資本擁有者應(yīng)該享有全部剩余； B.物質(zhì)資本一旦被投入企業(yè)，便成了一種抵押品，作為物質(zhì)資本的所有者就難以任意地退出企業(yè)，逃避風(fēng)險(xiǎn),這就是物質(zhì)資本抵押性；

C.當(dāng)個(gè)人的人力資本專用性得到強(qiáng)化，從而人力資本也成為一種抵押品；

D.風(fēng)險(xiǎn)理論從風(fēng)險(xiǎn)收益的角度解釋了物質(zhì)資本所有者與人力資本所有者分享企業(yè)剩余的理由，而且其風(fēng)險(xiǎn)的測量現(xiàn)已可以量化計(jì)算。

29、人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃具有下列作用,下列表述不正確的是（B）。A.減少代理成本，激勵(lì)企業(yè)人力資本擁有者努力工作；

B.人力資本激勵(lì)性股票對(duì)企業(yè)人力資本擁有者的控制性較強(qiáng)，能有效控制代理人的過度風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為；

C.不能有效控制其在職過度消費(fèi)行為，因?yàn)樵谶@類激勵(lì)計(jì)劃中代理人不存在任何經(jīng)濟(jì)的損失風(fēng)險(xiǎn)或者說很少；

D.人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃普遍存在激勵(lì)的短期化（中期化）行為。

30、人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃的特性有（D）。

A．一般考核周期在5年以下，大多數(shù)這類股票一般實(shí)施每年考核；

B．在單獨(dú)的人力資本激勵(lì)性股票計(jì)劃中容易發(fā)生企業(yè)目標(biāo)的短期化行為；

C．在虛擬股票計(jì)劃、業(yè)績單位計(jì)劃和虛擬股票期權(quán)計(jì)劃中實(shí)施現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)，大大削弱了企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制人的控制； D．上列說法都正確

名詞解釋：

1、顯性人力資本

當(dāng)隱性人力資本通過價(jià)值創(chuàng)造過程生產(chǎn)出能為企業(yè)增加未來凈現(xiàn)金流量的一種無形的智力資本，可以把這個(gè)過程稱為人力資本的顯性化過程，這種智力產(chǎn)品本身可以看成是企業(yè)顯性人力資本。它是可以被企業(yè)控制的、已得到固化的資本，不容易因人員流動(dòng)而流失，2、人力資本產(chǎn)權(quán)

是指人力資本所有權(quán)在社會(huì)經(jīng)營活動(dòng)中運(yùn)用的各種相關(guān)權(quán)利的總和，是一個(gè)產(chǎn)權(quán)束結(jié)構(gòu)，包含了產(chǎn)權(quán)的不同方面的特性。從廣義上講，它等同于人力資本產(chǎn)權(quán)。從狹義上講，是指人力資本的所有者對(duì)自身具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的體力和腦力資本的擁有。

3、委托代理關(guān)系

現(xiàn)代公司的委托代理關(guān)系是這樣一種關(guān)系，即委托人（股東）授予代理人（經(jīng)理）以決策權(quán)，要求代理人以委托人的利益為準(zhǔn)繩進(jìn)行工作。但是，在雙方都追求效用最大化的假定下，委托人的目標(biāo)與代理人的目標(biāo)往往很難保持一致。

4、人力資本適用率

即企業(yè)能否用其所長，反映了企業(yè)對(duì)整個(gè)組織中人力資本的有效配置情況，當(dāng)配置得合理，個(gè)體所擁有的人力資本越容易發(fā)揮。

5、知識(shí)資本

知識(shí)資本就是蘊(yùn)藏于知識(shí)中，以知識(shí)形態(tài)存在和運(yùn)動(dòng)，在商品貨幣關(guān)系中以商品價(jià)值形式追求增殖的價(jià)值。

6、特許經(jīng)營權(quán)：

能夠給企業(yè)帶來超過同行業(yè)平均利潤的無形資產(chǎn)，是授權(quán)主體按照法律的規(guī)定或合同約定授予申請(qǐng)人在一定地區(qū)、一定期限內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營某項(xiàng)業(yè)務(wù)或某類產(chǎn)品的特別權(quán)利。

7、企業(yè)人力資本運(yùn)營

企業(yè)通過市場機(jī)制，經(jīng)過人力資本配置、投資與開發(fā)、激勵(lì)和控制、保護(hù)和經(jīng)營等環(huán)節(jié)將人力資源由社會(huì)性資源轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)性資源和資本，最終轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，在實(shí)現(xiàn)人力資本的保值、增值的過程的同時(shí)，取得企業(yè)價(jià)值最大化和人力資本價(jià)值最大化。

8、企業(yè)二維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

隨著生產(chǎn)力的不斷發(fā)展，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中物質(zhì)資本所有者與異質(zhì)型人力資本所有者一分為二。由于異質(zhì)型人力資本成為當(dāng)今企業(yè)發(fā)展的稀缺資源，并且這種資本具有邊際報(bào)酬遞增特性，對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)率增大，這樣原來的一維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)處于不均衡狀態(tài)，如果不創(chuàng)新，各主體都無法獲得潛在的經(jīng)濟(jì)利益，這時(shí)需要建立新的制度均衡，即企業(yè)二維產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。

9、技術(shù)秘密

英文“Know-How”，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中使用的未公開的、未申請(qǐng)專利的知識(shí)和技巧，它包括各種設(shè)計(jì)資料、圖紙、數(shù)據(jù)、技術(shù)規(guī)范、工藝流程、材料配方技術(shù)資料，也包括專家、技術(shù)人員和工人等掌握的不成文的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、技巧和訣竅。

10、人力資本發(fā)揮率

即表示擁有人力資本的個(gè)體的努力程度如何，這反映了企業(yè)的激勵(lì)管理的水平。

11、組織資本

組織資本是一種顯性人力資本的形式，它并不是組織內(nèi)個(gè)體人力資本之和，即員工們的健康資本存量和教育資本存量的簡單相加，而是一種根植于組織關(guān)系之中，由企業(yè)投資于各種正式和非正式關(guān)系所形成的資本形式。

12、客戶資本

是能夠?yàn)楣編碇苯觾r(jià)值的資源。企業(yè)的客戶資本不僅包括企業(yè)的商品和服務(wù)用戶，還包括企業(yè)的供應(yīng)商的關(guān)系。在很多情況下，這些關(guān)系會(huì)幫助企業(yè)降低采購成本，確保企業(yè)的供貨的穩(wěn)定和可靠，在提高自身利益的同時(shí)，也提高了供應(yīng)商的利益。

13、企業(yè)的價(jià)值

即是企業(yè)的市場價(jià)值，它是由企業(yè)股票與企業(yè)債務(wù)的市場價(jià)值之和組成，股票的價(jià)值等于企業(yè)發(fā)行股票的數(shù)量與股份的乘積，即企業(yè)的價(jià)值（V）=企業(yè)的股權(quán)市價(jià)（S）+企業(yè)的債權(quán)市價(jià)（D）。

14、普通培訓(xùn)

是指對(duì)各種不同企業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率提高都有用的培訓(xùn)，也就是說，接受在職培訓(xùn)的員工所獲得的知識(shí)、技能，不但對(duì)提供培訓(xùn)的本企業(yè)有用，對(duì)其他企業(yè)也是有用的。一般培訓(xùn)將提高培訓(xùn)勞動(dòng)者的未來邊際生產(chǎn)力，即培訓(xùn)后的勞動(dòng)者在與相同要素相結(jié)合后會(huì)產(chǎn)生更多的邊際產(chǎn)品。

15、法定特許

是指國家或者政府有關(guān)部門根據(jù)企業(yè)或者個(gè)人的申請(qǐng)，在確認(rèn)其經(jīng)營條件符合法律規(guī)定的條件下，發(fā)給特許證，授予其在特殊時(shí)期享有特定領(lǐng)域的壟斷經(jīng)營權(quán)或設(shè)施利用權(quán)。

16、生產(chǎn)許可證

是由政府頒發(fā)的，認(rèn)定企業(yè)具有生產(chǎn)某種產(chǎn)品的資格的資格證書，也是國家進(jìn)行質(zhì)量管理和行業(yè)管理的一種手段。

17、文化資本

是指企業(yè)所持有的特定價(jià)值觀念和行為規(guī)范而形成的一種能夠給企業(yè)帶來潛在收益的資本形式。具體地說企業(yè)文化資本包括那些用于規(guī)章制度和道德規(guī)范的建立、企業(yè)主導(dǎo)觀念和管理風(fēng)格的形成、組織氣氛和凝聚力的維護(hù)、成功標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)形象的設(shè)計(jì)等方面。

18、經(jīng)營秘密：

英文為“Trade Secret”，又稱為“商業(yè)秘密”，使企業(yè)能夠盈利的一切經(jīng)營秘密。包括（1）管理技術(shù)秘密——企業(yè)經(jīng)營決策、管理方法及數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)管理方法及依據(jù)、質(zhì)量控制方法（2）營銷技術(shù)秘密——特殊的營銷方法、營銷網(wǎng)絡(luò)、客戶名單。

19、進(jìn)出口許可證

是指由政府有權(quán)部門頒發(fā)的，準(zhǔn)許企業(yè)從事特定商品進(jìn)口以及出口經(jīng)營活動(dòng)的特許證書，是國家管理對(duì)外貿(mào)易的一種手段。只有具備進(jìn)出口許可證的企業(yè)，才能從事相關(guān)的外貿(mào)活動(dòng)。

20、結(jié)構(gòu)資本

是通過對(duì)企業(yè)責(zé)權(quán)結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)與變革進(jìn)行投資形成，是為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而進(jìn)行分工協(xié)作，在職務(wù)范圍、責(zé)任、權(quán)力等方面所形成的結(jié)構(gòu)體系，主要包括職能結(jié)構(gòu)、層次結(jié)構(gòu)、部門結(jié)構(gòu)和權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)，其中激勵(lì)機(jī)制的性質(zhì)是權(quán)責(zé)結(jié)構(gòu)最重要的方面。結(jié)構(gòu)資本有利于提高企業(yè)生產(chǎn)效率，從而間接性提高企業(yè)價(jià)值。簡答題：

1、為什么人力資本需要激勵(lì)管理？

人力資本是一種“主動(dòng)資產(chǎn)”，使人成為最難監(jiān)督的生產(chǎn)要素，特別在腦力勞動(dòng)中，勞動(dòng)的監(jiān)督則顯得更加困難，而且監(jiān)督成本也十分高。人力資本所有者完全控制著人力資本的開發(fā)利用，當(dāng)人力資本產(chǎn)權(quán)受到限制或侵害時(shí)，人力資本所有者可以使企業(yè)所有資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)利益價(jià)值頓時(shí)一落千丈。監(jiān)督者要減少被監(jiān)督者的機(jī)會(huì)主義行為，只有創(chuàng)造一種能使人力資本擁有者自我約束的制度安排。這種制度不是強(qiáng)加給人力資本所有者的懲罰機(jī)制，而應(yīng)考慮激勵(lì)機(jī)制，否則，對(duì)人力資本的壓榨會(huì)造成其產(chǎn)權(quán)的殘缺不完整，迫使所有者關(guān)閉一部分人力資本，不為企業(yè)所有。一個(gè)理性的企業(yè)當(dāng)然不希望出現(xiàn)這種情況。更好的途徑是以激勵(lì)為主，輔助適當(dāng)?shù)膽土P機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)人的積極性。

知識(shí)經(jīng)濟(jì)是以知識(shí)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)，企業(yè)發(fā)展的根本動(dòng)力是擁有人力資本的人才，他們的貢獻(xiàn)在于將個(gè)人的人力資本轉(zhuǎn)化為企業(yè)的顯性人力資本。顯性人力資本生產(chǎn)是風(fēng)險(xiǎn)大、收益高、收益期長的運(yùn)行過程，所以股票擁有的激勵(lì)方式是人力資本激勵(lì)的一種極好方式，從而使隱性人力資本的收益與企業(yè)顯性人力資本的生產(chǎn)緊密聯(lián)系起來，激勵(lì)人力資本更好的工作。

2、影響企業(yè)人力資本投資需求變動(dòng)的因素主要有：

（1）企業(yè)員工的動(dòng)機(jī)

所謂動(dòng)機(jī)，指引起、維持、推動(dòng)個(gè)體活動(dòng)以達(dá)到一定目標(biāo)的內(nèi)部驅(qū)動(dòng)力。動(dòng)機(jī)是行為的心理基礎(chǔ)，行為又是動(dòng)機(jī)的外在表現(xiàn)。由于企業(yè)人力資本投資的客體是企業(yè)員工，具有不同動(dòng)機(jī)的員工在接受企業(yè)的人力資本投資過程中，具有不同的接受程度和接受方式，從而致使同一人力資本投資活動(dòng)表現(xiàn)出不同的投資收益。

對(duì)于動(dòng)機(jī)清晰度高的員工來說，在接受企業(yè)人力資本投資的過程中，他知道自己該干什么和該怎么干，參與積極性高，投資效果較佳，使企業(yè)人力資本投資需求曲線向右上方移動(dòng)（由D移動(dòng)到D′）；對(duì)于動(dòng)機(jī)清晰度較低的員工，企業(yè)人力資本投資將事倍功半、得不償失，企業(yè)人力資本投資的需求曲線向左下方移動(dòng)（由D移動(dòng)到D″）。

（2）企業(yè)員工的心理能力

企業(yè)員工的心理能力是指從事心理活動(dòng)所需要的能力。員工接受企業(yè)人力資本投資時(shí)需要員工具有相應(yīng)的心理能力。心理能力包括算術(shù)、言語理解、知覺速度、歸納推理、演繹推理、空間視知覺以及記憶力7個(gè)維度。企業(yè)中不同類型和層次的員工的心理能力與心理結(jié)構(gòu)各不相同。當(dāng)企業(yè)員工心理能力增強(qiáng)時(shí)，會(huì)使企業(yè)人力資本投資需求曲線向右上方移動(dòng)（D→D′），否則，需求曲線向左下方移動(dòng)（D→D″）。

（3）企業(yè)人力資本投資內(nèi)容的匹配性

企業(yè)人力資本投資內(nèi)容匹配性是指人力資本投資內(nèi)容是否與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和發(fā)展方向相一致。現(xiàn)在大多數(shù)企業(yè)以自身的“可持續(xù)發(fā)展”為總體戰(zhàn)略目標(biāo)。要實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，企業(yè)就必須考察各種資源的使用和開發(fā)。人作為一種企業(yè)待開發(fā)資源的投資和使用都必須緊緊圍繞企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，以生產(chǎn)和創(chuàng)造出符合企業(yè)需要的人力資本。當(dāng)人力資本投資內(nèi)容的匹配性增強(qiáng)，會(huì)使企業(yè)人力資本投資需求曲線向右上方移動(dòng)（D→D′），否則該需求曲線向左下方移動(dòng)（D→D″）。

（4）企業(yè)人力資本投資形式和方法的可靠性

由于企業(yè)人力資本投資的內(nèi)容不同，投資的對(duì)象不同，投資的要求不同，所以企業(yè)人力資本投資的形式和方法的選擇也就非常重要。企業(yè)人力資本投資形式和方法的可靠性就是指按照人力資本投資所需要達(dá)到的要求，選擇最恰當(dāng)有效的投資形式和方法。企業(yè)人力資本投資的主要形式是隱性人力資本的在職培訓(xùn)和顯性人力資本的“干中學(xué)，學(xué)中干”的研究性學(xué)習(xí)。具體投資方式很多，如授課、師徒制、案例分析、主題討論、角度扮演、研究課題等，針對(duì)性選擇最佳的投資形式和方法會(huì)使企業(yè)人力資本投資需求曲線向右上方移動(dòng)（D→D′），否則會(huì)向左下方移動(dòng)（D→D″）。

3、能級(jí)對(duì)應(yīng)配置的理論：

能級(jí)對(duì)應(yīng)配置就是“把合適的人安排到合適的崗位上去”，最大限度地發(fā)揮人力資本的價(jià)值最大化。

企業(yè)組織中不同崗位中，對(duì)知識(shí)結(jié)構(gòu)的要求是不同的，其任務(wù)的難易程度和責(zé)任大小也有異，只有堅(jiān)持科學(xué)合理的人力配置，才能滿足企業(yè)利潤最大化要求。

(1)設(shè)立合理的能級(jí)結(jié)構(gòu)。不同的企業(yè)層級(jí)需要擁有相應(yīng)的人力資本的能力與之相對(duì)應(yīng)，人的能力與企業(yè)管理層級(jí)的相互間的對(duì)應(yīng)程度標(biāo)志社會(huì)的進(jìn)步和人力資本配置的優(yōu)化程度。

(2)能級(jí)的對(duì)應(yīng)不是一成不變的，它是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程。人的能力可以隨著知識(shí)的增長和經(jīng)驗(yàn)的積累而不斷增強(qiáng)，也可能因年齡的增長、體力和智力的減退而下降。隨著社會(huì)的發(fā)展和科學(xué)的進(jìn)步，企業(yè)對(duì)各個(gè)崗位的層級(jí)要求也不斷變化，因此，應(yīng)該經(jīng)常地調(diào)整“能”與“級(jí)”的對(duì)應(yīng)關(guān)系。(3)不同的能級(jí)應(yīng)表現(xiàn)為不同的權(quán)力、物質(zhì)利益和榮譽(yù)。采用能級(jí)對(duì)應(yīng)原理實(shí)施人力資本的結(jié)構(gòu)性配置，可以達(dá)到雙贏的目標(biāo)，一方面為企業(yè)謀求利潤最大化，另一方面也為人力資本所有者個(gè)人實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值目標(biāo)的最大化。

4、請(qǐng)寫出杠桿約束模型的公式，并解釋個(gè)變量的意義。

5、人力資本產(chǎn)權(quán)的一般屬性和特殊屬性是什么？

6、影響企業(yè)人力資本投資供給變動(dòng)的主要因素

7、為什么說企業(yè)研發(fā)活動(dòng)是重要的顯性人力資本投資活動(dòng)？

（1）很少有人把企業(yè)研發(fā)與員工干中學(xué)聯(lián)系起來，實(shí)際上企業(yè)學(xué)習(xí)水平的高低很大程度取決于企業(yè)研發(fā)能力和水平的高低。（2）當(dāng)企業(yè)取得了高水平的研發(fā)成果時(shí)，企業(yè)不僅獲得的是顯性人力資本的提高，而且也獲得隱性人力資本的提高，這是用顯性人力資本帶動(dòng)企業(yè)隱性人力資本。（3）企業(yè)研發(fā)不僅帶來企業(yè)的直接經(jīng)濟(jì)利益，而且提高了企業(yè)人力資本價(jià)值，為企業(yè)進(jìn)一步的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。（4）從這個(gè)角度看，企業(yè)研發(fā)活動(dòng)不僅是一項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營投資，而且是一項(xiàng)十分重要的顯性人力資本投資活動(dòng)。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，許多國家重視新技術(shù)運(yùn)用，通過技術(shù)引進(jìn)、自己研制或與引進(jìn)并重，紛紛加大研究與開發(fā)的力度。

8、為什么人力資本需要配置管理？

人力資本配置是企業(yè)對(duì)隱形人力資本和顯性人力資本的戰(zhàn)略性重組與整合活動(dòng)。隨著知識(shí)更新速度的加快，市場需求變化也不斷加快，導(dǎo)致企業(yè)將會(huì)更加迅速地進(jìn)行人力資本和物質(zhì)資本的重組，以取得人力資本的協(xié)同放大效應(yīng)。人力資本重組與整合實(shí)質(zhì)上是提高企業(yè)人力資本的適用率，盡可能轉(zhuǎn)化成人力資本價(jià)值的過程。

企業(yè)重組是適應(yīng)環(huán)境變化的、動(dòng)態(tài)的、系統(tǒng)的戰(zhàn)略管理行為，其核心是資本運(yùn)營，其目的在于生產(chǎn)力的優(yōu)化配置，具體形式有兼并、收購、分析、合資、聯(lián)營、公司上市、股份制改革、戰(zhàn)略聯(lián)盟、租賃、托管、破產(chǎn)等。當(dāng)一個(gè)企業(yè)接管另一個(gè)企業(yè)時(shí)，就面臨著兩種不同的技術(shù)知識(shí)、管理知識(shí)、文化傳統(tǒng)的沖突，從而面臨著技術(shù)整合、管理整合與文化整合等任務(wù)，這類重組整合活動(dòng)實(shí)際是企業(yè)顯性人力資本的配置。還有一類活動(dòng)是按照系統(tǒng)化原理和能級(jí)原理重新編排和組合個(gè)人人力資本，即把企業(yè)看成一個(gè)系統(tǒng)，各個(gè)子系統(tǒng)有各種不同的功能，不同的功能需要有相應(yīng)能力的人去任職，淘汰功能不清的崗位和能力不夠的人員，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營功能的協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，創(chuàng)造更多的企業(yè)人力資本價(jià)值。這類重組整合活動(dòng)是企業(yè)隱性人力資本配置。

9、企業(yè)隱性人力資本投資的意義

隨著企業(yè)的出現(xiàn)，企業(yè)物質(zhì)資本投資便同時(shí)產(chǎn)生了。但是企業(yè)在發(fā)展的數(shù)百年時(shí)間里，卻不曾有真正的企業(yè)人力資本投資。在近代企業(yè)發(fā)展過程中，雖出現(xiàn)過零散的、少量的、不同形式的雇員培訓(xùn)，然而，那不是真正有明確目的、長遠(yuǎn)目標(biāo)的、規(guī)范化的人力資本投資。作為企業(yè)一項(xiàng)專門的生產(chǎn)性資本而進(jìn)行的人力資本投資出現(xiàn)于二戰(zhàn)以后。

首先，由于第三次技術(shù)革命浪潮的涌起，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長不再主要依靠物質(zhì)資源和勞動(dòng)力數(shù)量的增加，而是主要取決于勞動(dòng)力資源所具有的科學(xué)知識(shí)和技能，就是說，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長所依賴的戰(zhàn)略性資源由物質(zhì)資源變?yōu)榻?jīng)過資本投資而形成的高質(zhì)量的人力資源，這是一種以人力資本為依托的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長模式。企業(yè)人力資本，特別是異質(zhì)型人力資本，憑借其專業(yè)知識(shí)、技能及創(chuàng)新能力，進(jìn)行的是高附加值生產(chǎn)，會(huì)明顯產(chǎn)生投資收益遞增作用。

其次，滿足企業(yè)市場競爭的需要。現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)濟(jì)是全球化、一體化經(jīng)濟(jì)，市場的競爭在不斷升級(jí)，從產(chǎn)品競爭到銷售競爭再到資本競爭，都離不開人力資本的競爭，不重視員工的培訓(xùn)投資，企業(yè)會(huì)在激烈的市場競爭中難逃厄運(yùn)。

第三，提高企業(yè)的價(jià)值。隱性人力資本的培訓(xùn)投資不但可以提高企業(yè)的短期效益，也可以提高企業(yè)的長期效益。在培訓(xùn)投資中精心策劃，從而導(dǎo)致企業(yè)效益提高和價(jià)值增值，許多成功企業(yè)的實(shí)踐反復(fù)證明了這一點(diǎn)。

10、專利權(quán)的類型？

11、組織資本主要內(nèi)容

12、人力資本的市場配置的主要特征

13、人力資本所有者在行使經(jīng)營控制權(quán)時(shí)其約束主要來自哪些方面

14、特許經(jīng)營的共同特征

15、客戶資本的價(jià)值

16、企業(yè)人力資本發(fā)生磨損的主要類型

17、人力資本激勵(lì)與約束的市場競爭機(jī)制

18、客戶資本的特征

19、人力資本投資形式

20、杠桿約束模型

論述題

1、在委托—代理關(guān)系中，存在于委托、代理雙方當(dāng)事人之間的委托代理契約不完備的主要因素是什么？

2、試舉例闡述影響人力資本適用率高低的管理因素？

3、試述人力資本產(chǎn)權(quán)的內(nèi)涵

4、試舉例闡述影響人力資本發(fā)揮率高低的管理因素？

6、中國人力資本開發(fā)和利用方面存在哪些問題？ 針對(duì)這些問題應(yīng)采用什么樣的對(duì)策？

7、試舉例闡述影響人力資本有效率高低的管理因素？

8、論述人力資本的法律保護(hù)性主要表現(xiàn)

9、論述企業(yè)人力資本價(jià)值的主要經(jīng)營方式

10、在委托—代理關(guān)系中，存在于委托、代理雙方當(dāng)事人之間的委托代理契約不完備的主要因素？

11、人力資源與人力資本的區(qū)別與聯(lián)系

第三篇：人力資本理論

第4章人力資本理論

一、單項(xiàng)選擇

1、人力資源管理之父是（）

A、亞當(dāng)斯密B、馬歇爾 C、舒爾茨D、貝克爾

2、被稱為“人力資本之父”的是

A、亞當(dāng)斯密B、馬歇爾 C、舒爾茨D、貝克爾

3、被稱為“人力資本之父”的是（）。

A、泰勒B、德魯克C、歐文D、舒爾茨

4、下列關(guān)于人力資源和人力資本的描述中，不正確的是（）

A、人力資源和人力資本構(gòu)成要素相同

B、人力資源和人力資本都具有宏觀和微觀的含義

C、人力資源和人力資本都是數(shù)量和質(zhì)量的統(tǒng)一體

D、人力資源和人力資本的本質(zhì)屬性都是社會(huì)屬性

二、多項(xiàng)選擇

1、屬于當(dāng)代人力資本理論代表人物的有（）

A、盧卡斯B、羅默爾C、丹尼爾D、馬克思

2、屬于現(xiàn)代人力資本理論代表人物有（）

A、亞當(dāng)斯密B、馬歇爾 C、舒爾茨D、貝克爾

3、屬于古典人力資本理論代表人物有（）

A、亞當(dāng)斯密B、馬歇爾 C、舒爾茨D、貝克爾

4、古典人力資本理論（產(chǎn)生于20世紀(jì)60年代之前）的代表人物有（）

A、馬歇爾B、丹尼森C、貝克爾D、亞當(dāng)·斯密

5、人力資本的特征有（）

A、人力資本與其所有者天然不可分B、人力資本的價(jià)值信息難以測度

C、花費(fèi)同樣的投資所獲得的回報(bào)相同D、人力資本是投資的產(chǎn)物

三、名詞解釋

1、人力資本

所謂人力資本就是指依附人體體力和智力所具有的勞動(dòng)（包括體力勞動(dòng)和腦力勞動(dòng)）價(jià)值總和。這個(gè)定義至少可理解和延伸如下六層意思：

一是人力資本是依賴于人們的體力能力和腦力能力，因而的有具有勞動(dòng)能力的勞動(dòng)者都具有人力資本的依附基礎(chǔ)；這不只是企業(yè)的所有職工，而是全社會(huì)所有有勞動(dòng)能力的人都擁有人力資本，在擁有量上有多與少的差異，沒有質(zhì)的區(qū)別；人才是人力資源中的精華，因而人才也是人力資本依附基礎(chǔ)較優(yōu)秀者；企業(yè)家和技術(shù)創(chuàng)新者具有更為優(yōu)秀與難得的人力資本依附基礎(chǔ)；研究人力資本不只是企業(yè)的人力資本，更不限于企業(yè)“兩種人”，而是整個(gè)社會(huì)的人力資本。

二是人們的體力和智力是由于營養(yǎng)、保健、醫(yī)療和教育、培訓(xùn)、自學(xué)等形成的，需要花費(fèi)資金，即投資形成的。而投資者應(yīng)包括個(gè)人家庭、國家、工作單位。所有勞動(dòng)者的勞動(dòng)能力都是通過這種投資獲得的。優(yōu)秀運(yùn)動(dòng)員是在體力上投資較多的人，企業(yè)家和技術(shù)創(chuàng)新者是在智力上投資較多者，因而他們有不同的技術(shù)業(yè)務(wù)專長。

三是人力資本是通過人的有效勞動(dòng)創(chuàng)造的價(jià)值體現(xiàn)出來的，失去勞動(dòng)能力的人或不參加勞動(dòng)的人，因?yàn)椴荒軇?chuàng)造價(jià)值，因而也就失去了人力資本。如果一個(gè)人一生的勞動(dòng)價(jià)值能超過對(duì)他的投資成本，則他具有的人力資本產(chǎn)生了剩余價(jià)值，即人力資本收益，否則人力資本虧損；人們?cè)趧趧?dòng)中不斷學(xué)習(xí)，豐富知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，使人力資本增值，否則人力資本貶值。企業(yè)家和技術(shù)創(chuàng)新者，就是人力資本的收益與增值特別大的人。

四是按照市場經(jīng)濟(jì)法則，誰投資誰受益，因而人力資本創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)效益，應(yīng)按投資比例分配給個(gè)人、國家和工作單位。那些創(chuàng)造較高人力資本收益的企業(yè)家和技術(shù)創(chuàng)新者，理所當(dāng)然地應(yīng)該獲得較多的經(jīng)濟(jì)收入和社會(huì)榮譽(yù)。應(yīng)該特別指出的是，人力資本投資的收益率，大大高于物質(zhì)資本投資的收益率，因而人們一般地更愿意投資于人力資本。

五是所有勞動(dòng)者在勞動(dòng)過程中獲得社會(huì)給予的平均工資、福利、社會(huì)保障等，至少要等價(jià)于他們個(gè)人的平均投資成本，才能使勞動(dòng)者的勞動(dòng)能力（體力和智力）得以維持。否則，社會(huì)勞動(dòng)能力不能維持并逐步下降，直到社會(huì)勞動(dòng)力枯竭。在實(shí)踐中勞動(dòng)者這種獲得應(yīng)大大高于（一般要高于15%以上）個(gè)人平均投資成本，才有利于鼓勵(lì)個(gè)人投資于人力資本（主要是智力投資），提高社會(huì)平均人力資本擁有量，從而推動(dòng)社會(huì)的不斷進(jìn)步和發(fā)展。我國實(shí)行的科教興國戰(zhàn)略，毫無疑問是提高全社會(huì)人力資本擁有量的最佳戰(zhàn)略。

六是人力資本對(duì)于個(gè)人是從小到大直到老年，從投資、產(chǎn)出直到分配，從獲得、增長直到降低、消失的全過程。對(duì)于社會(huì)人力資本則是食宿、教育、就業(yè)、醫(yī)療、保健、社會(huì)保投資、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的系統(tǒng)工程。因此，人力資本理論就成為人力資源開發(fā)的理論基礎(chǔ)，是研究涉及到全社會(huì)共同關(guān)注的、關(guān)系到每個(gè)人切身利益的理論和實(shí)踐，所以越來越引起社會(huì)各界人士的普遍重視和關(guān)心。特別是受到企業(yè)界人士的重視和關(guān)心。

2、舒爾茨關(guān)于人力資本理論的主要貢獻(xiàn)是什么？

（1）對(duì)人力資本的概念進(jìn)行了界定

在1960年美國經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)年會(huì)上，發(fā)表了題目為《人力資本的投資》的演講。他指出，傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)發(fā)展必須依賴于物質(zhì)資本和勞動(dòng)力數(shù)量的增加。然而，他認(rèn)為，人的知識(shí)、能力、健康等人力資本的提高對(duì)經(jīng)濟(jì)增長遠(yuǎn)比物質(zhì)資本、勞動(dòng)力數(shù)量的提高重要的多。而人力資本是對(duì)人投資形成的。他把人力資本定義為，人們花費(fèi)在人力保健、教育、培訓(xùn)及就業(yè)遷移方面的開支所形成的資本。也就是說，人力資本首先它是凝結(jié)在人身上的人力，這種人力包括兩種：一種是通過先天遺傳獲得的，是由個(gè)人與生俱來的基因所決定的；另一種是后天獲得的，由個(gè)人努力經(jīng)過學(xué)習(xí)而形成的。

（2）論證了教育投資是人力資本的關(guān)鍵投資

舒爾茨指出，人力資本的關(guān)鍵投資是教育。他認(rèn)為，不僅發(fā)達(dá)國家的發(fā)展關(guān)鍵是應(yīng)該大力發(fā)展教育，即使是發(fā)展中國家要實(shí)現(xiàn)工業(yè)化和經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的關(guān)鍵因素也不是物質(zhì)資本的形成，而在于人的生產(chǎn)技能的提高，在于對(duì)教育的投資、人口質(zhì)量的提高等等。

（3）論證了人力資本投資是經(jīng)濟(jì)增長的主要源泉

經(jīng)過分析，他認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中人力資本投資收益率要高于物質(zhì)資本的收益率。

3、貝克爾關(guān)于人力資本理論的主要貢獻(xiàn)是什么？

貝克爾對(duì)現(xiàn)代人力資本理論的重要貢獻(xiàn)主要是他運(yùn)用追求效用最大化、市場均衡和穩(wěn)定的偏好等經(jīng)濟(jì)分析法，分析了人力資本投資收益效應(yīng)。這就為人力資本理論提供了堅(jiān)實(shí)的微觀分析基礎(chǔ)。

貝克爾認(rèn)為，人們對(duì)自己或?yàn)榱撕⒆铀С龅母黜?xiàng)費(fèi)用，不僅是為了現(xiàn)在獲得效用和滿足，而是也考慮了未來獲得效用和滿足。在一般情況下，只有當(dāng)預(yù)期收益的現(xiàn)值等于或大于支出的現(xiàn)值時(shí)，人們才愿意作出這種支出。這種支出就是人們?yōu)榱宋磥頋M足而做的投資。

同時(shí)，他對(duì)家庭在人力資本形成中的地位和作用以及家庭人力資本投資問題進(jìn)行了理論論證和應(yīng)用研究。他把家庭視作一個(gè)人類自身的生產(chǎn)單位，把孩子視作“耐用消費(fèi)品”。他相信，隨著家庭收入水平的提高，就會(huì)在孩子身上增加人力資本投資，或在自己身上增加人力資本投資。

此外，他在《人力資本》一書中對(duì)培訓(xùn)進(jìn)行了分析。他把培訓(xùn)分為兩類，一類是一般培訓(xùn)。這種培訓(xùn)對(duì)接受培訓(xùn)的員工所獲得的知識(shí)和技能對(duì)其他企業(yè)同樣有用，企業(yè)對(duì)這種培訓(xùn)一般不支付開支。因?yàn)檫@種員工容易流動(dòng)，一旦經(jīng)過培訓(xùn)的員工離開該企業(yè)，那么就會(huì)給企業(yè)帶來損失。另一類培訓(xùn)是特殊培訓(xùn)。接受這類培訓(xùn)的員工獲得的知識(shí)和技能對(duì)其他企業(yè)沒什么作用，所以這類培訓(xùn)費(fèi)用應(yīng)該由受培訓(xùn)的員工和企業(yè)共同支付。

4、亞當(dāng)斯密的人力資本觀是什么？

斯密在《國富論 》中認(rèn)為，如果某種勞動(dòng)需要非凡的技能和智能，那么為尊重具有這種投資的人，對(duì)于他的生產(chǎn)物自然要給予較高的價(jià)值，即超過他勞動(dòng)時(shí)間應(yīng)得的價(jià)值。這種技能的獲得，常需經(jīng)過多年苦練，對(duì)有技能的人的生產(chǎn)物給予較高的價(jià)值，只不過是對(duì)獲得技能所需費(fèi)去的勞動(dòng)與時(shí)間，給以合理的報(bào)酬。在這里，斯密把人的勞動(dòng)看作是資本，人為獲得技能和智能，需較長的時(shí)間去學(xué)習(xí)和支付費(fèi)用，因而獲得的報(bào)酬當(dāng)然要大得多。正如機(jī)器的購買使用一樣，不僅要在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間收回成本，而且還要賺取利潤。因此，一種需要費(fèi)去許多工夫和時(shí)間才學(xué)會(huì)的需要特殊技巧和熟練的職業(yè)，除獲得普通勞動(dòng)工資外，還要收回全部學(xué)費(fèi)，并至少獲得普通利潤。此外，獲得這種技能的人，對(duì)他個(gè)人自然是財(cái)產(chǎn)的一部分，而且他屬于社會(huì)，也是社會(huì)財(cái)產(chǎn)的一部分。實(shí)際上，斯密在這里已經(jīng)論證了人力資源的獲得來源于投資，并分析了人力資本投資與收益的關(guān)系。

此外，斯密還較早的提出了人力資本產(chǎn)權(quán)的維護(hù)問題，他指出，勞動(dòng)所有權(quán)是一切其他所有權(quán)的主要基礎(chǔ)，所以，這種所有權(quán)是神圣不可侵犯的。一個(gè)窮人所有的世襲財(cái)產(chǎn)，就是他的體力和技巧。不讓他以他認(rèn)為正當(dāng)?shù)姆绞剑诓磺址杆徣说臈l件下，使用他們的體力與技巧，那明顯地是侵犯這最神圣的財(cái)產(chǎn)。也就是說，人力資本財(cái)產(chǎn)屬于個(gè)人所有，是神圣不可侵犯的，任何組織和個(gè)人都不能侵犯屬于個(gè)人的資本資產(chǎn)。

5、簡述馬歇爾的教育投資觀？

馬歇爾在他的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一書中指出，真正高級(jí)的普通教育，使人能在業(yè)務(wù)上使用最好的才能，并能使用業(yè)務(wù)本身作為增進(jìn)教育的一種手段。工業(yè)教育的目的是傳授對(duì)特殊職業(yè)有用的，而在實(shí)際工作過程中很少適當(dāng)?shù)貙W(xué)到的工藝技能和知識(shí)以及研究的方法。教育是物質(zhì)財(cái)富生產(chǎn)上的一個(gè)重要手段，即使它是被看作是為了本身的目的，它也不比物質(zhì)財(cái)富的生產(chǎn)所能助成的任何事情低劣。他認(rèn)為，把公私資金用于教育是否明智，不能單以它的直接

結(jié)果來衡量。教育僅僅是一種投資，使大多數(shù)人有比他們自己通常能利用的大得多的機(jī)會(huì)，也將是有利的。

馬歇爾認(rèn)為教育的投資是最有價(jià)值的，他指出，一切資本中最有價(jià)值的是投在人身上面的資本。同時(shí)他還分析了教育投資的風(fēng)險(xiǎn)性。他指出，培養(yǎng)和訓(xùn)練有工作能力的勞動(dòng)需要的時(shí)間是很長的，這種訓(xùn)練所產(chǎn)生的報(bào)酬也是很慢的。當(dāng)然，父母培養(yǎng)孩子所花費(fèi)的教育費(fèi)用，有別于引誘資本家購置機(jī)器的動(dòng)機(jī)。如果從人力資本的投資收益率來看，教育的投資的報(bào)酬具有不可確定性和難以預(yù)見性，也就是說，(從某種意義上說)教育投資具有較大的風(fēng)險(xiǎn)性。

8、簡述人力資源會(huì)計(jì)學(xué)

在人力資源研究和管理的方法性、工具性學(xué)科領(lǐng)域，最引人注目的是人力資源會(huì)計(jì)學(xué)（Human Resource Accounting，簡稱HRA）的興起。

所謂人力資源會(huì)計(jì)學(xué)，按照美國會(huì)計(jì)師聯(lián)合會(huì)內(nèi)所設(shè)的人力資源會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)所下的定義，指的是：“確定并具體計(jì)量有關(guān)人力資源的資料和數(shù)據(jù)，并將此類信息提供給有關(guān)方面的過程。”具體地講，人力資源會(huì)計(jì)學(xué)要對(duì)企業(yè)及各類組織用于招募、挑選、錄用、培訓(xùn)、以及開發(fā)自己的人力資產(chǎn)所花費(fèi)的成本進(jìn)行計(jì)量；還要計(jì)量自己所雇用的員工對(duì)本組織的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。簡言之，就是利用會(huì)計(jì)學(xué)的概念和方法，為管理和財(cái)務(wù)核算這樣兩個(gè)目的，全面地評(píng)價(jià)和計(jì)量作為一種組織資源的人。

第四篇：3人力資本理論

讀書筆記——教育班楊舒婷

第三章 人力資本理論

內(nèi)容提要：

本章主要論述人力資本的概念、性質(zhì)和特點(diǎn)，人力資本理論的來源、理論觀點(diǎn)、價(jià)值、發(fā)展及應(yīng)用等。

學(xué)習(xí)目標(biāo)：

1、掌握人力資本理論的概念和主要內(nèi)容。

2、了解人力資本理論的主要內(nèi)容。

3、了解人力資本理論的主要觀點(diǎn)。

4、深入了解人力資本理論與教育的關(guān)系。

關(guān)鍵詞：

人力資本人力資本理論培訓(xùn)人力資本價(jià)值

一、人力資本理論綜述

人力資本理論是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)思想派別，或稱理論派別，也是西方教育經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論基礎(chǔ)。主要代表人物：舒爾茨。

來源：

20世紀(jì)50年代末60年代初。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家舒爾茨提出。

概念： 人力資本指凝結(jié)在勞動(dòng)者身上的知識(shí)、技能及其所表現(xiàn)出來的能力。這種能力是生產(chǎn)增長的主要因素，是一種具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的資本。主要代表人物：舒爾茨、丹尼森、貝克爾

性質(zhì)：

? 稀缺性

? 生產(chǎn)性——最基本性質(zhì)

? 可變性

? 功利性

特點(diǎn)：

? 人力資本存在于人體之中，與其承載者不可分離（根本特點(diǎn)）

? 人力資本的所有權(quán)不能直接轉(zhuǎn)讓或買賣，不能被繼承

? 人力資本既有資本的性質(zhì)，也具有效應(yīng)性質(zhì)

? 人力資本形成及其作用發(fā)揮的程度與人的生命周期密切相關(guān)，具有局限性特點(diǎn)

? 人力資本不不僅是一種經(jīng)濟(jì)來源，也可以帶來經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)還是一種社會(huì)資源，可

以帶來外溢的社會(huì)效益

要素構(gòu)成及其內(nèi)容

? 教育資本——最基本要素

指用于教育的費(fèi)用，以培養(yǎng)和提高在職和未來勞動(dòng)者的能力，可稱之為能力資本。? 知識(shí)和技術(shù)資本——核心要素

指用于專門技術(shù)教育的費(fèi)用。

? 健康資本——先決條件和基本保證

指用于醫(yī)療衛(wèi)生的費(fèi)用。

? 遷移與流動(dòng)資本——實(shí)質(zhì)是資源配置資本

也稱國外人才吸流資本。指用于國外勞動(dòng)者流動(dòng)和國際人才吸流、智力引進(jìn)的費(fèi)

用，以利用調(diào)劑和合理調(diào)配勞動(dòng)力和專門人才，以利于發(fā)揮他們的特長，增加效率。這種流動(dòng)具有臨時(shí)性。

? 培訓(xùn)資本

基本觀點(diǎn)：

? 人力資本理論的主要觀點(diǎn)：

?

?

?

?

? 人口質(zhì)量重于人口數(shù)量 人力資本投資作用大于物力資本投資作用 教育投資是人力資本的核心 教育投資收益率高于物力投資的收益率，因此，資本積累的重點(diǎn)應(yīng)從物力資本轉(zhuǎn)移到人力資本，要追加教育投資總量 教育收益率是可以測算的（公式：收益/成本=收益率）

? 代表人物的觀點(diǎn)

1)舒爾茨

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

?

? 人力資本的積累是社會(huì)經(jīng)濟(jì)長的源泉。教育促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長是通過提高人們處理不均衡狀態(tài)的能力的集體方案實(shí)現(xiàn)的 人類時(shí)間是人力資本的組成部分 教育也是使個(gè)人收入的社會(huì)分配處于平等的因素 教育不是生產(chǎn)中的單獨(dú)因素，是生產(chǎn)中人力因素的一個(gè)組成部分 教育因素和教育投資指的是受正規(guī)教育年限的多少 “知識(shí)增進(jìn)”是人力資本的組成部分 正規(guī)教育因素只有其中的3/5在對(duì)經(jīng)濟(jì)增長起作用 人力資本投資的目的，既要考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)收益，又要考慮未來的經(jīng)濟(jì)收益 在職培訓(xùn)是人力資本的重要內(nèi)容 收集信息、情報(bào)資料也是人力資本內(nèi)容之一，同樣具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值 提出人力資本投資收益率計(jì)算公式 提出年齡—收入曲線 用具體數(shù)學(xué)計(jì)算和實(shí)證研究說明了高等教育收益率，同時(shí)比較了不同教育等級(jí)

之間的收益差別

教育的人力資本價(jià)值

? 教育在人力資本形成和積累中的價(jià)值：揭示人力資本形成和積累的關(guān)鍵環(huán)節(jié)或主要因

素

? 教育在人力資本要素構(gòu)成中的地位：最基本構(gòu)成要素和主要內(nèi)容

? 教育對(duì)于人力資本發(fā)揮效能具有重要作用

? 教育產(chǎn)權(quán)有一部分包含在人力資本產(chǎn)權(quán)中 2)丹尼森（西方人力資本計(jì)量代表人物）3)貝克爾

二、人力資本理論的發(fā)展

（一）教育經(jīng)濟(jì)學(xué)第二代理論：

1、篩選假設(shè)理論

? 同意人力資本理論把受教育程度與工資水平看成正比例關(guān)系

? 認(rèn)為受教育程度與工資水平的正比例關(guān)系是通過教育的篩選作用形成的2、社會(huì)化理論

? 批評(píng)早期人力資本理論，認(rèn)為在現(xiàn)代化社會(huì)中教育的作用在于其社會(huì)化作用

? 教育的作用反應(yīng)在經(jīng)濟(jì)效益和教育與社會(huì)不平等關(guān)系上

3、勞動(dòng)力市場劃分理論

? 認(rèn)為勞動(dòng)力市場分為主要?jiǎng)趧?dòng)力市場和次要?jiǎng)趧?dòng)力市場。認(rèn)為受教育程度與勞動(dòng)工資的關(guān)系在主要?jiǎng)趧?dòng)市場成正比例關(guān)系，而在次要?jiǎng)趧?dòng)力市場，對(duì)這種正相關(guān)關(guān)系持懷疑態(tài)度，說明教育有把人等級(jí)化的作用

（二）人力資本理論評(píng)析

1、價(jià)值和奉獻(xiàn)

經(jīng)濟(jì)理論的一場革命。

2、實(shí)踐意義

各國經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展實(shí)踐支撐點(diǎn)

3、某些合理性

? 在經(jīng)濟(jì)理論上改變了以物質(zhì)資本投資為主導(dǎo)的理論格局；

? “全資本”的概念指出了人的作用勝于物的作用，對(duì)人投資超過對(duì)物投資的觀點(diǎn)也是

可取的? 重視勞動(dòng)力質(zhì)量的提高，這對(duì)探討人口問題、勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)性就業(yè)和人才質(zhì)量問題是有

意義的? 把教育投資作為人力資本的核心觀點(diǎn)是合理的4、社會(huì)局限性

? 從人性和道德角度分析，把一切資本化，貶低人的價(jià)值

? 從政治角度分析，宣揚(yáng)的是符合資本主義制度和階級(jí)差別需要的價(jià)值觀念

? 從方法論上，把數(shù)量分析完全脫離生產(chǎn)關(guān)系的制約，把人數(shù)量化，與物完全混同起來

三、人力資本理論的擴(kuò)展與實(shí)踐應(yīng)用

（一）人力資本理論時(shí)代發(fā)展特點(diǎn)

1、由研究人力資本形成轉(zhuǎn)向研究人力資本的運(yùn)用于管理

2、由研究人力資本要素構(gòu)成轉(zhuǎn)向研究人力資本產(chǎn)權(quán)問題

3、對(duì)人力資本促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)在機(jī)理的認(rèn)識(shí)逐步加深

4、由研究宏觀經(jīng)濟(jì)層面的問題轉(zhuǎn)向研究企業(yè)微觀層面問題

（二）知識(shí)資本理論中的人力資本

1、人力資本與知識(shí)資本的關(guān)系

不僅是大小范疇的關(guān)系，而是兩個(gè)性質(zhì)不同但有部分內(nèi)容相互重疊的關(guān)系

2、知識(shí)資本中的人力資本

人力資本理論是知識(shí)資本理論的基礎(chǔ)。人力資本理論本身就是知識(shí)理論體系的重要組成部分

（三）人力資本產(chǎn)權(quán)問題研究

1、產(chǎn)權(quán)觀人力資本理論的提出

必然性、可能性

2、產(chǎn)權(quán)觀人力資本理論的主要內(nèi)容

? 定義：人力資本產(chǎn)權(quán)是市場交易過剩中人力資本所有權(quán)及其派生的使用權(quán)、支配

權(quán)和收益權(quán)等一系列權(quán)利的總稱，是制約人們行使這些權(quán)利的規(guī)則，本質(zhì)上是人

們的社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的反映。

? 特征 ：

?

?

?

? 天然歸屬個(gè)人 完備性和關(guān)閉功能 功能 激勵(lì)功能、配置功能、分配功能 實(shí)質(zhì)

賦予勞動(dòng)者與其人力資本對(duì)等的產(chǎn)權(quán)功能、權(quán)益和權(quán)責(zé)，使人力資本與物質(zhì)資本

等要素共同參與收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。

（四）企業(yè)人力資源資本化運(yùn)營

1、人力資本股權(quán)化的實(shí)質(zhì) 人力資本股權(quán)化是指在現(xiàn)代公司制度下，將企業(yè)內(nèi)部成員所擁有的人力資本存量直接作資入股，使之從企業(yè)經(jīng)營凈收入中，在價(jià)值上不僅得到補(bǔ)償性匯報(bào)，而且得到增值性或剩余性收益。實(shí)質(zhì)上，就是將自身人力資本外在化為非人力資本（貨幣形式）再股份化

2、歷史沿革

3、現(xiàn)實(shí)性

?

?

?

?

?

人力資本可抵押性 專業(yè)人力資本具有稀缺性 人力資本實(shí)現(xiàn)具有良好的社會(huì)環(huán)境 一般人力資本股權(quán)化員工持股計(jì)劃 專業(yè)人力資本股權(quán)化經(jīng)理層持股（具體途徑：經(jīng)理層收購；經(jīng)理期權(quán)股）

4、途徑

要點(diǎn)小結(jié)

人力資本理論是西方教育經(jīng)濟(jì)學(xué)家的理論基礎(chǔ)。

人力資本的內(nèi)容包括教育資本、知識(shí)與技術(shù)資本、健康資本、勞動(dòng)力的遷移和流動(dòng)資本以及培訓(xùn)資本等。

主要觀點(diǎn)有：人口質(zhì)量重于人口數(shù)量，人力資本投資的作用大于物力資本投資的作用，教育是人力資本投資的核心，教育投資收益率大于物力資本投資的收益率，教育投資是收益率是可以計(jì)算的。

20世紀(jì)70年代有了新發(fā)展，出現(xiàn)篩選假設(shè)理論、社會(huì)化理論和勞動(dòng)力市場劃分論等。

第五篇：課程理論期末復(fù)習(xí)

課程理論期末復(fù)習(xí)

1、孔子六藝

六藝：禮、樂、射、御、書、數(shù)

2、古希臘七藝

文法、修辭、邏輯、算數(shù)、幾何、天文、音樂

3、蒙學(xué)課程教材

蒙學(xué)：中國封建時(shí)代對(duì)兒童進(jìn)行啟蒙教育的學(xué)校。古人認(rèn)為只有通過教育才是脫蒙的唯一途徑。啟蒙，也就是啟迪幼稚，又稱為發(fā)蒙、訓(xùn)蒙、開蒙、養(yǎng)蒙等。

教育內(nèi)容主要是識(shí)字、寫字和道德教育；沒有固定年限，采用個(gè)別教學(xué)；注重背誦、體悟和練習(xí)。《千字文》、《百家姓》、《三字經(jīng)》和明《幼學(xué)瓊林》、《增廣賢文》、《弟子規(guī)》等

4、四書五經(jīng)內(nèi)容

四書指的是《論語》《孟子》《大學(xué)》和《中庸》；而五經(jīng)指的是《詩經(jīng)》《尚書》《禮記》《周易》《春秋》，簡稱為“詩、書、禮、易、春秋”，在之前，還有一本《樂經(jīng)》，合稱“詩、書、禮、樂、易、春秋”,這六本書也被稱做“六經(jīng)”，其中的《樂經(jīng)》后來亡佚了，就只剩下了五經(jīng)。《四書五經(jīng)》是南宋以后儒學(xué)的基本書目，儒生學(xué)子的必讀之書。

5、智者學(xué)派三藝

文法、修辭、辯證法

6、柏拉圖七藝

文法、修辭、邏輯、算數(shù)、幾何、天文、音樂

7、課程的定義、本質(zhì)、內(nèi)涵及其發(fā)展趨勢

定義：

本質(zhì)：課程是有計(jì)劃地為學(xué)生發(fā)展提供機(jī)會(huì)的過程，通過這個(gè)過程，學(xué)生獲得知識(shí)、形成技能、發(fā)展情意。

8、杜威課程三個(gè)基本命題，基本課程觀及其影響

9、泰勒原理主要課程思想及其影響與意義

10、學(xué)科課程與經(jīng)驗(yàn)課程

11、校本課程的概念及其開發(fā)模式

12、研究下學(xué)習(xí)概念、本質(zhì)

13、三E綜合學(xué)習(xí)模型