第一篇：北京2016年銀行業職業資格《風險管理》：商業銀行風險考試試卷

北京2016年銀行業職業資格《風險管理》：商業銀行風險

考試試卷

一、單項選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）

1、安全性和穩定性最佳的資產配置類型是__。A．金字塔型 B．啞鈴型 C．紡錘型 D．梭鏢型

2、__是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發生的資金往來業務。

A．一級清算業務 B．二級清算業務 C．結算業務 D．資金清算

3、銀行市場細分的基礎是__。A．每個細分市場的差別很明顯 B．細分市場的營銷成本經濟 C．細分市場可進入 D．細分變量可衡量

4、下列哪項不屬于國債投資的特征？ A．安全性高 B．免稅待遇 C．流動性強 D．收益率高

5、某企業2009年凈利潤為0.5億元人民幣，2008年末總資產為10億元人民幣，2009年末總資產為15億元人民幣。則該企業2009年的總資產收益率為__。A．5.00% B．4.00% C．3.33% D．3.00%

6、借款人應在提前還款日前__日以書面形式向銀行遞交提前還款的申請。A．20 B．30或60 C．50 D．10

7、流動性風險是指銀行因無力為負債的和資產的提供融資，而造成損失或破產的可能性。A：減少、增加 B：增加、減少 C：減少、不變 D：不變、增加 E：重組

8、《巴塞爾新資本協議》要求，不同信用等級的客戶的違約風險隨信用等級的下降而呈現的趨勢應為（）。A.A B.B C.C D.D

9、A方案在3年中每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付款100元，若利率為10%，則二者在第三年年末時的終值相差__元。A．33.1 B．31.3 C．133.1 D．13.31

10、某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20%、40%、40%，三種資產對應的百分比收益率分別為8%、10%、12%，則該部門總的資產百分比收益率是__。A．10% B．10.4% C．9.5% D．3.5%

11、貸款風險預警的__側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度。

A．黑色預警法 B．藍色預警法 C．紅色預警法 D．橙色預警法

12、下列關于商業銀行通過業務外包以管理其操作風險的說法，不正確的是__。A．合理的業務外包可使商業銀行提高效率，節約成本

B．商業銀行通過業務外包將最終責任轉移給了外部服務提供商 C．業務外包必須有嚴謹的合同或服務協議 D．一些關鍵過程和核心業務不應外包出去

13、以下有關當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是__。

A．外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規律的金融市場

B．外匯市場系統風險小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場 C．美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局麗

D．國際外匯市場24小時連續作業，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資場所

14、商業銀行如果違反規定查詢個人的信用報告，或將查詢結果用于規定范圍之外的其他目的，將被責令改正，并處以__的罰款。A．1萬元以上 B．3萬元以下

C．1萬元以上2萬元以下 D．1萬元以上3萬元以下

15、看漲期權的買方對標的金融資產具有_________的權利。A．買入 B．賣出 C．持有

D．以上都不是

16、中國居民的境內工資、薪金所得，以每月收入扣除__元費用后的余額，為應納稅所得額。A．800 B．1200 C．1600 D．2000

17、所謂流動性資產和流動性負債，其中的“流動性”期限標準是__。A．一個月 B．兩個月 C．半年 D．一年

18、某企業有流動資產200萬元，其中現金50萬元，應收款項60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元，則該企業的速動比率為__。A．0.33 B．0.67 C．1 D．1.33

19、地方政府債券一般采用由__統一代為發行和兌付的方式管理。A．中央銀行 B．各大商業銀行 C．財政部 D．地方政府

20、某銀行從業人員因突然有急事離開，未按職責管理的規定將自己保管的印章和鑰匙交與同事，下列對此事正確的評價是__。A．不會產生嚴重的后果，可以允許

B．任何情況下，都不應將與本人職責相關的物品交與他人 C．做法不當，未盡到崗位的職責

D．因為情況緊急，特殊情況可以原諒

21、假定某投資者欲在3年后獲得133100元，年投資收益率為10%，那么他現在需要投資__元。A．103100 B．100000 C．93100 D．100310

22、__是指受權的經營單位在總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業務職能部門和所轄分支機構轉授一定的授信審批權限。A．差別授權 B．直接授權 C．臨時授權 D．轉授權

23、下列各項中，是借款人義務的有__。

A．在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務 B．有權按合同約定提取和使用全部貸款 C．有權拒絕借款合同以外的附加條件 D．如實提供銀行要求的資料

24、下列不屬于企業財務狀況風險的是__。A．借款人在銀行的存款有較大幅度下降 B．應收賬款異常增加

C．流動資產占總資產比重下降

D．短期負債增加失當，長期負債大量增加

25、通常說的“擠兌”是指銀行面臨的__。A．信用風險 B．市場風險 C．操作風險 D．流動性風險

二、多項選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分）

1、對于由于監管規定而無法滿足的客戶要求，銀行業從業人員應當首先__。A．盡全力滿足

B．向上級匯報，由上級設法解決 C．直接拒絕

D．耐心說明情況，取得客戶的理解和諒解

2、稅收規劃最基本的原則是__。A．目的性原則 B．規劃性原則 C．綜合性原則 D．合法性原則

3、中國銀行監管應當遵循的基本原則包括__。A．公正原則 B．公開原則 C．效率原則 D．利潤原則 E．依法原則

4、外籍人士取得的下列所得中，_________可以免征個人所得稅。

A．來自同我國簽訂雙邊稅收協定的國家的外籍人士在我國境內取得的儲蓄存款利息

B．外籍個人從境內上市A股企業(內資企業)取得的股息紅利 C．外籍人士在我國境內取得的保險賠款

D．外籍人士轉讓國家發行的金融債券取得的所得

5、銀行個人理財業務人員為客戶提供個人理財產品前，應當先了解客戶的__。A．所在區域的信用環境 B．財務狀況 C．信用記錄 D．收入來源

E．風險承受能力

6、證券的票面要素有__。A．標的物 B．權利 C．義務 D．持有人 E．價值

7、以下屬于經濟和技術環境的是__。A．外匯政策

B．政治對經濟的影響 C．政府的各項經濟政策 D．外匯匯率

8、商業銀行應當根據有關規定建立健全個人理財業務人員資格考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度，保證相關人員__。A．具備必要的專業知識、行業經驗和管理能力 B．充分了解所從事業務的有關法律法規和監管規章 C．理解所推介產品的風險特性 D．遵守從業人員職業道德

E．具備獨立開發理財產品的能力

9、目前個人外匯賬戶按賬戶性質區分有__。A．外匯結算賬戶 B．境內個人外匯賬戶 C．資本項目賬戶

D．境外個人外匯賬戶 E．外匯儲蓄賬戶

10、復雜企業結構更容易產生潛在信用風險的原因包括__。A．貸款原因復雜 B．人員復雜

C．貸款資金有可能被轉移到集團其他公司

D．內部集團資金流有可能轉化為現金并用于債務清償 E．發生在集團其他公司的問題有可能影響借款企業

11、我國《票據法》所稱“票據”是指（）。A．商業票據和銀行票據的統稱 B．匯票、本票、支票 C．匯票、股票、支票

D．本票、支票、央行票據

12、商用房貸款貸后管理中的合同變更不會涉及__。A．期限調整 B．額度調整

C．還款方式變更 D．合同解除

13、在商用房貸款中，若保證人在保證期間出現__情況，銀行必須引起高度重視。A．保證人有惡意破產傾向 B．保證人改變資本結構

C．保證人生產經營、財務狀況發生重大訴訟、仲裁

D．保證人有低價或無償轉讓有效資產、非法改制等逃債行為

E．保證人為第三人債務提供保證擔保或者以其主要資產為自身或第三人債務設定抵押、質押

14、根據個人所得稅法的規定，工資、薪金所得采用的稅率形式是_________。A．超額累進稅率 B．全額累進稅率 C．超率累進稅率 D．超倍累進稅率

15、一般來說，客戶風險偏好可以分為五種類型：保守型、輕度保守型、中立型、輕度進取型和進取型。其中成長型資產高于50%的類型有__。A．保守型 B．輕度保守型 C．中立型

D．輕度進取型 E．進取型

16、個人抵押授信貸款項下的各筆貸款，可采取__方式償還貸款本息。A．等額本金還款法 B．等額本息還款法 C．等額利息還款法 D．委托扣款方式 E．柜面還款方式

17、以下關于貸款保證風險表述不正確的是。

A：保證貸款逾期2年期間，銀行未采取任何措施中斷訴訟時效，則銀行將喪失勝訴權

B：就保證責任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應依約定

C：如果保證合同未約定或約定不明，則保證責任自主債務履行期屆滿之日起1年

D：在規定的時期內債權人未要求保證人承擔保證責任，保證人免除保證責任 E：著作權

18、根據貸款用途的不同，__可以分為個人經營專項貸款和個人經營流動資金貸款。

A．個人住房貸款 B．個人經營類貸款 C．公積金貸款

D．自營性商業貸款

19、在用基本指標法計量操作風險資本的公式KBIA＝[×a]/n中，巴塞爾委員會規定固定比例為（）。A．8% B．12% C．15% D．18% 20、下列關于歷史成本法的說法，正確的有。A：主要是對過去發生的交易價值的真實記錄 B：優點是客觀且便于核查

C：不能反映銀行或企業的真實價值或凈值 D：能反映特殊情況下資產、負債的變化 E：會導致銀行損失的低估和對資本的高估

21、商業銀行內部控制包括的主要要素有__。A．內部控制環境 B．內部控制措施 C．信息交流與反饋 D．風險識別與評估 E．監督、評價與糾正

22、下面關于銀行卡的敘述不正確的有__。A．轉賬卡和專用卡是借記卡的不同種類

B．貸記卡透支額度根據持卡人繳存的備用金額度核定 C．借記卡不具備透支功能

D．信用卡按是否向發卡銀行交存備用金分為貸記卡、準貸記卡兩類

23、下列關于遠期和期貨的說法，正確的有（）。

A．遠期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產 B．期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產 C．遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的

D．遠期合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險

E．遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

24、巴塞爾委員會頒布的《有效銀行監管的核心原則》是有效銀行監管的（）。A．最低標準 B．最高要求 C．規范做法 D．以上都不是

25、我國金融信托機構可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款，具體包括__。A．財政部門委托投資或貸款的信托資金存款 B．企業主管部門委托投資或貸款的信托資金存款 C．勞動保險機構的勞動保險基金存款 D．科研單位的科研基金存款 E．各種學會、基金會的基金存款

第二篇：2016年下半年上海銀行業職業資格《風險管理》：商業銀行考試試卷

2016年下半年上海銀行業職業資格《風險管理》：商業銀

行考試試卷

一、單項選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）

1、利息保障倍數不能低于__。A．0 B．0.5 C．1 D．2

2、世界最大的外匯交易中心是__。A．紐約 B．東京 C．倫敦 D．香港

3、下面關于國民經濟劃分方式的說法，不正確的是。A：按產業劃分為第一產業、第二產業、第三產業 B：按生命周期不同，可劃分為朝陽產業和夕陽產業

C：按生產要素的密集程度不同，可劃分為勞動密集型產業、資本(資金)密集型產業、技術(知識)密集型產業等

D：按產生歷史時期不同，可劃分為物質生產部門、網絡部門以及知識、服務生產部門

E：著作權

4、申請個人汽車貸款時，所購車輛為自用車的，貸款額度不得超過所購汽車價格的__。A．50% B．60% C．70% D．80%

5、__年，國內商業銀行開始了個人汽車貸款業務的嘗試。A．1990 B．1993 C．1996 D．1999

6、銀團貸款中，受邀參加銀團，并按照協商確定的份額提供貸款的普通角色的銀行是（）。A．牽頭行 B．代理行 C．參加行 D．安排行

7、商業銀行經營管理的“三性原則”不包括__。A．安全性 B．穩定性 C．流動性 D．效益性

8、下列關于貸款的表述不正確的是__。

A．固定利率貸款在貸款期限內遇利率調整要分段計息 B．中長期貸款采用分期償還方式

C．委托貸款的風險由委托人承擔，銀行只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金

D．短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式

9、假設美元兌英鎊的即期匯率為1英鎊＝2.0000美元，美元年利率為3%，英鎊年利率為4%，則按照利率平價理論，1年期美元兌英鎊遠期匯率為__。A．1英鎊＝1.9702美元 B．1英鎊＝2.0194美元 C．1英鎊＝2.0000美元 D．1英鎊＝1.9808美元

10、商業銀行的__是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。A．市場風險 B．流動性風險 C．國家風險 D．戰略風險

11、對項目微觀背景的分析，下列說法錯誤的是__。

A．分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手

B．投資的理由主要是指對提出項目的理由及投資意向進行分析評估

C．投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體

D．項目對其投資環境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現

12、假定某人將10000元用于某投資項目，該項目的預期名義年利率為12%，若每季度計息一次，投資期限為2年，則預期投資期滿后一次性支付該投資者本利和為__元。A．14400 B．12668 C．11255 D．14241

13、全國個人信用信息基礎數據庫系統首先向__提供個人信用信息的查詢服務，滿足其對信貸征信的需求。A．司法部門 B．商業銀行

C．數據主體本人

D．金融監督管理機構

14、貸款期限在1年以內(含1年)的公積金個人住房貸款實行__的還款方式。A．到期一次還本付息 B．等額本息還款法 C．等額本金還款法 D．借貸雙方協商確定

15、有權對企業債的發行和交易進行監管的是__。A．中國證監會 B．中國人民銀行

C．國家發展和改革委員會 D．中國銀監會

16、下列關于借款合同的必備條款說法中，不正確的是__。A．貸款種類按照貸款幣種可分為本幣貸款和外幣貸款

B．貸款發放中借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查

C．借款使用的范圍和內容規定了貸款的使用方向，借款人有義務按照約定的貸款用途使用貸款，不得挪用

D．借款金額指銀行向借款人提供的貸款本金的數額，是貸款合同的必備條款，否則合同不能成立

17、以下關于銀行依法收貸表述不正確的是__。A．向人民法院提起訴訟的時效為2年 B．向仲裁機關申請仲裁的時效為1年 C．訴訟時效期限從貸款發放之日計算 D．依法收貸的對象是不良貸款

18、下列關于保證人的說法，錯誤的是__。

A．只有那些具有代主債務人履行債務能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人

B．醫院、學校等以公共利益為目的的事業單位、社會團體不得作保證人 C．國家機關不得作保證人，但經國務院批準對特定事項作保證人的除外 D．政府及其所屬部門有權要求銀行等金融機構為他人提供擔保

19、下列利率實行一年一定的是__。A．短期利率 B．中長期利率 C．逾期貸款

D．存款準備金率

20、下列關于不良商用房貸款管理的表述錯誤的是__。

A．對認定為呆賬貸款的商用房貸款，銀行應按有關規定組織申報材料并按規定程序批準后核銷

B．對未按期還款的借款人，應采用電話催收等方式督促借款人按期償還貸款本息，有擔保人的要向擔保人通知催收

C．銀行應按照貸款風險五級分類法對不良商用房貸款進行認定 D．已核銷的商用房貸款，銀行不再催收

21、下列違規行為中，不受銀行業監督管理機構處罰的是__。

A．將一般儲蓄存款產品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的

B．提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的

C．不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的

D．未按規定進行客戶評估的

22、下列關于我國金融資產管理公司，說法不正確的是（）。A．設立時以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標

B．我國四家金融資產管理公司組織形式上的發展方向是實行股份制改造 C．我國四家金融資產管理公司業務上的發展方向是實行完全的政策性經營 D．1999年我國成立的四家金融資產管理公司分別是信達資產管理公司、長城資產管理公司、東方資產管理公司和華融資產管理公司

23、由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的業務是__。

A．貸款業務 B．貸款承諾業務 C．委托貸款業務 D．銀團貸款業務

24、下列關于商業銀行股東的義務的說法中不正確的是__。

A．在資本充足率低于法定標準時，股東應支持董事會提出的提高資本充足率的措施

B．在商業銀行可能出現流動性困難時，在商業銀行有借款的股東要立即歸還到期借款

C．在商業銀行可能出現流動性困難時，股東未到期的借款應提前償還 D．商業銀行股東承擔商業銀行經營和管理的最終責任

25、關于商業銀行資本的描述，以下哪一項是正確的__ A．銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和 B．經濟資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本 C．商業銀行的會計資本等于經濟資本

D．監管資本是商業銀行必須持有資本的最低要求

二、多項選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得 0.5 分）

1、上海黃金交易所的黃金交易的報價單位為_________。A．美元/盎司 B．美元/克 C．人民幣元/兩 D．人民幣元/克

2、根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》的規定，境外理財資金匯回后，__。

A．商業銀行應將投資本金和收益支付給投資者 B．商業銀行一律以外匯支付給投資者

C．投資者以外匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者

D．投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯直接劃人投資者任一賬戶

3、代理的法律特征是__。

A．代理行為能夠引起民事法律后果

B．代理人一般應以被代理人的名義從事代理活動 C．代理人獨立意思表示 D．代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人

E．代理行為的法律后果由代理人和被代理人共同承擔

4、下列關于金融互換的說法，錯誤的是__。A．金融互換是一種場內交易

B．互換市場存在一定的交易成本和信用風險

C．由于互換是兩個對手之間的合約，如果沒有雙方的同意，互換合約是不能單方面更改或終止的

D．對于期貨和在場內交易的期權而言，交易所對交易雙方都提供了履約保證，而互換市場則沒有人提供這種保證

5、借款人申請個人抵押授信貸款，應向貸款銀行提交的資料包括__。A．借款人身份證明材料及婚姻狀況證明材料 B．借款人償債能力證明材料 C．房屋權屬證明材料

D．抵押房產共有人同意辦理抵押授信貸款的聲明 E．貸款銀行規定的其他文件和資料

6、下列選項關于久期分析正確的是（）。

A．久期分析通過久期缺口來判斷流動性的風險

B．久期缺口是正值，利率的變化和銀行經濟價值的變動是負相關的 C．市場利率下降，銀行的經濟價值增加，流動性增強

D．市場利率上升，經濟價值減少，流動性減弱，流動性風險增強

E．久期缺口是負值，市場利率下降，流動性會減弱，流動性風險會增強

7、個人二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過__年。A．5 B．4 C．3 D．2

8、__是項目財務分析的基礎性工作。A．項目的現金流量分析 B．項目的風險分析 C．項目的抗風險分析 D．財務預測的審查

9、商業銀行的風險評估三原則包括由表及里、自下而上、從已知到未知。其中由表及里識別操作風險因素包括__。A．基層機構和經營管理風險 B．非流程的風險 C．非系統性風險 D．流程環節的風險 E．控制派生風險

10、未經國家有關主管部門批準，擅自設立商業銀行的__會受到處罰。A．個人 B．單位

C．單位直接負責的主管人員 D．單位的所有工作人員 E．監管人員

11、下列關于債券的分類，正確的是__。

A．按債券發行主體可分為政府債券、國家債券、公司債券和國際債券等

B．按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現債券和可贖回債券等

C．按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等

D．按債券性質可分為債用債券、動產抵押債券、擔保債券等

12、預控性處置可以由銀行的哪些部門做出。A：風險預警部門 B：決策部門

C：預控對策系統 D：風險管理部門

E：用于特定目的的貸款

13、中國人民銀行從2003年開始面向商業銀行發行中央銀行票據，這種票據的特是__。A．無風險 B．風險低 C．期限短

D．發行全部電子化 E．流動性高

14、驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（）。A．CAP曲線與AR值 B．ROC曲線與A值 C．KS檢驗

D．貝葉斯錯誤率(ER)E．二項分布檢驗

15、關于風險，下列說法錯誤的是__。A．資產的風險就是資產收益的不確定性

B．風險可以用方差、標準差和變異系數來衡量

C．系統風險是指由于某種全局性的因素而對所有證券收益都產生作用的風險 D．財務風險、經營風險、市場風險是典型的系統風險

16、銀行的承諾業務可以分為__。A．項目貸款承諾 B．開立信貸證明 C．客戶授信額度 D．票據發行便利 E．開具備用信用證

17、按照我國相關法規規定，銀行貸款風險分類不包括__。A．關注類 B．跟蹤類 C．次級類 D．可疑類

18、具有什么情形的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式? A：支付對象明確且單筆支付金額較大

B：與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般 C：A與B皆對 D：A與B皆錯 E：著作權

19、原輔料供給分析不包括__。

A．分析和評價原輔料的質量是否符合生產工藝的要求 B．分析和評價原輔料的價格是否合理

C．分析和評價原輔料的供應數量能否滿足項目的要求

D．分析和評價原輔料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本的影響

20、從支出的角度來看，私人購買住房的支出，包含在（）之中。A．私人消費 B．政府消費

C．固定資本形成 D．存貨增加

21、某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至2001年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年11月20日離華回國，則該納稅人_________。

A．2001為我國居民納稅人，2002為我國非居民納稅人 B．2000為我國居民納稅人，2001為我國非居民納稅人 C．2001和2002均為我國非居民納稅人 D．2000和2001均為我國居民納稅人

22、單利和復利的區別在于_________。

A．單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日

B．用單利計算的貨幣收入沒有現值和終值之分，而復利就有現值和終值之分 C．單利屬于名義利率，而復利則為實際利率

D．單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算

23、信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規定的單據__。A．向受益人進行付款或承兌

B．向受益人的指定人進行付款或承兌 C．授權另一家銀行向受益人付款或承兌 D．授權另一家銀行議付

E．授權另一家銀行向受益人的指定人付款或承兌

24、商業銀行管理流程包括__。A．風險識別 B．風險計量 C．風險監測 D．風險控制 E．風險緩沖

25、與其他債券相比，國債具有__等特點。A．風險低 B．流動性強 C．收益率較高 D．發行量較小 E．流動性小

第三篇：淺析商業銀行風險管理

淺析商業銀行風險管理

班級：13經濟學六班 姓名：鐘子龍 學號：20*** 【摘要】商業銀行的性質決定了商業銀行是一個不同于其他工商業的特殊企業，其突出特點是高風險性。針對我國商業銀行風險現狀展開分析，然后找出可行有效的完善方式，對于商業銀行的風險管理具有有積極的意義。【關鍵詞】商業銀行 風險分析 風險管理

當今社會的經濟領域中，只要涉及到不確定因素的經濟行為，都可能會產生難以預料的結果，這些不確定性因素就可以被統一劃入風險的范疇。具體而言，商業銀行的風險即由于不確定因素而導致的銀行在資金融通過程中所取得的實際收益與預期收益發生的偏離，從而出現損失或獲得額外收益的可能性。

一、我國商業銀行現狀及存在風險分析

商業銀行在運營過程中出現的風險，是客觀存在的，這些風險源自商業銀行所經營的所有業務，其影響因素來自于外界經濟環境的多個層面。就目前我國國有商業銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內部違規操作、過度投機等問題都時有發生。從風險成因角度看，我國商業銀行面臨的風險主要可以劃分為如下三類：

1、信用風險

所謂信用風險，是指借款人沒有按照協議要求足額按時償還商業銀行發放貸款，從而導致銀行難以按照預期實現資金補償，并最終蒙受經濟損失的可能性。信貸風險是商業銀行面對的主要風險之一，2008年以美國為中心爆發的經濟危機，就是源于貸款信用問題。由于美國金融機構未能有效執行對于貸款申請人的審核標準，直接向大量沒有還款能力的客戶發放貸款，從而致使銀行表面盈利期望值上升，而壞賬大幅度增加，迫使美國政府舉債為金融部門作擔保，并進而導致金融恐慌，引發金融危機。從我國目前的商業銀行運行狀況來看，其信用風險除了會在一定程度上出現同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。從我國銀行業結構角度看，四大國有商業銀行在市場中占據著壟斷性的主導地位，而四大國有銀行的經營方式上又存在著很大的一致性，這又間接導致了整個銀行行業缺乏靈活經營的調整余地，使得風險分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產安全性。

2、利率風險

中國特有的文化背景和經歷，決定了計劃經濟將成為我國經濟發展的主導力量。我國在利率方面一直沒有完全放開，徹底實現利率的完全自由浮動。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國針對現行的經濟狀況進行宏觀調控，也能夠做到有效地對金融危機的影響作出抵御，對于我國經濟的發展和總體的安全有著積極的意義。但是對于商業銀行的運營而言，計劃經濟的利率會為日常運營帶來一定的風險。20世紀末央行連續8次下調利率，而2007年更是在一年之間連續5次上調，除此以外，政府對銀行的經營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業銀行在利率領域的風險。然而中央銀行對于利率的調整不像經濟社會，可以對其采用相應的數學方法分析趨勢，因此商業銀行就難以針對利率的調整做出及時的應對，更不能根據中央銀行利率政策的變動走勢適時調整自身資產負債結構，進而致使資產負債結構嚴重失衡，在利率調整時遭受損失。

3、操作風險

銀行提供服務的主體是人，其服務的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會存在操作風險。目前，我國幾家主要的商業銀行都存在不同程度的國有背景，因此在人事調動、激勵機制等方面都還殘留有以前的部分問題。同時各種各樣不恰當的操作流程仍然在很大范圍內存在，這也給銀行業務帶來了不小的負面影響。目前我國商業銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無論從過程上看，還是從操作結果的審核上看都缺乏必要的硬性規則和衡量辦法，這就為銀行機構帶來了不同程度的操作風險。而同時我國金融機構本身在很大程度上有別于國外的金融機構而頗具中國特色，這也使得目前銀行的學習和完善工作舉步維艱，很多國外現成的經驗和規則都難以引入，也成了一個消滅風險的障礙。

二、我國商業銀行提升風險管理的舉措分析

雖然目前商業銀行已經在風險管理領域有所舉措，但是鑒于我國經濟體制自身的特征和發展成熟程度，想要進一步規避風險，還需要更深一步的探究和學習。將具體而言，我國商業銀行的風險管理還可以從以下幾個方面進一步加深工作：

1、信用規則的完善

規則的明確，可以盡量減少銀行在實際操作中的灰色地帶，進一步增強銀行自身的安全性，同時對于整個行業的透明化以及客戶業務接洽的透明化也有著積的意義。2008年美國的金融危機，在很大程度上就是沒有能夠有效執行銀行里對于貸款申請人的信用審核，從而導致了大量次級貸款的發放，以及最終大面積的壞賬，迫使政府出面干預的結果，而同樣的問題也存在我國銀行領域。鑒于我國主要的四家商業銀行都曾經是國有企業，并且一直到現在都仍然采用了國家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國有企業的印記。在對信用進行審核的過程中，銀行普遍對于貸款申請人采取了不同的態度。對于信用的認定，通常是以貸款申請者的背景，尤其是政治背景為依據的，這就極大地阻礙了民營經濟的發展。雖然目前我國商業銀行都出臺了不同程度扶持民營經濟的貸款政策，其中也包括了很多面向個體的小額貸款政策，但是從辦理的流程角度和扶持力度上看，并不能說達到了完善信用評價體系的目的。在實際工作中，建議建立起聯網的信用評價體系。尤其是針對更為廣泛的大眾而建立起完善的資金流通監控制度，可以進一步了解到每個經濟個體的信用狀態。對貸款信用的考證，應當從平時開始，包括現金的流轉以及信用卡的結算等方面，而不應當從貸款申請的時候才開始對信用展開考評。

2、健全經濟趨勢預測

對于利率風險的規避，從商業銀行的角度而言沒有更為合理的方法。我國計劃經濟為本的經濟體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發起的利率變動，也難以通過任何可控途徑進行預測，這為我國商業銀行帶來了很大的被動性。但是在整體宏觀經濟環境中，還是可以從一定程度實現預測。在實際工作中，建議商業銀行更多投身于經濟研究，這不僅僅對于銀行自身的發展至關重要，對于國家的發展也有積極的意義。因此建立起完善的信息反饋閉環對于改進操作規范至關重要，而規范的完善對于提升銀行體系風險抵御能力的作用不言而喻。其次還應當落實各種規范，以自動化辦公為輔助，盡最大可能服務業務辦理流程和工作流程，一方面為工作過程留下可以參考的數據，另一方面也能有效規避風險。

三、結論

商業銀行的風險來自于其內部工作和外部環境的方方面面，想要實現完全規避是不可能的，只有充分利用好商業銀行內部控制的每一個環節，才能切實的回避風險及限制風險可能帶來的不穩定性。當然，在實際工作中也要不斷地改善，才能取得相對理想的喜人效果。

參考文獻

[1] 梁琪，《商業銀行信貸風險度量研究》，北京：中國金融出版社2005年版。[2] 王愛麗，《我國商業銀行個人住房貸款風險防范對策研究》，河北大學2009年版。

[3] 鄒新月，《商業銀行信貸風險統計與納什均衡策略》，北京：中國經濟出版社，2005年版。

[4] 孔艷杰，《中國商業銀行信貸風險全過程控制研究》，北京：中國金融出版社 2006年版。

[5] 任繼鴻，《論商業銀行貸款風險之防范》，長春理工大學學報(社會科學版)》，2007年

第四篇：商業銀行風險管理淺析

商業銀行風險管理淺析

摘要：隨著世界經濟全球化進程的推近，中國銀行業也將進一步融入國際金融體系，我國商業銀行將直接面對來自國際金融巨頭的強勁挑戰。隨著中國金融市場開放程度的不斷提高，商業銀行面臨的金融風險也將與日俱增。未來商業銀行的競爭，如何防范和管理新的金融風險產生，盡早化解已經形成的金融風險，及在與跨國的競爭中立于不敗之地，是當前我國商業銀行亟需解決的問題。

關鍵詞：商業銀行 風險管理 資本 監管手段

一、風險管理是核心能力

現代商業銀行在全球經濟活動中扮演的角色和承擔的職能說明，風險管理能力是核心能力之一。面對日益多元與波動的全球金融市場，現代商業銀行必須學習在更為復雜的風險環境中生存。商業銀行能否愿意承擔并且妥善管理風險，直接決定銀行的盈虧和生存。

我國商業銀行風險管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業銀行風險管理雖有所改進，從我國商業銀行目前的經營和發展來看，商業銀行面臨的金融風險依然嚴峻，其風險主要表現在以下幾方面：

（1）信用風險。是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，即受信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發生偏離的可能性，造成逾期，呆滯，呆賬等貸款風險。目前，我國商業銀行的主要客戶特別是一些中小企業信用不良，存在著大量的逃廢銀行債務的情況，這在一定程度上導致了我國商業銀行資產質量普遍較差，不良資產比率始終處于較高水平。

（2）流動性風險。指的是商業銀行雖有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險，流動性風險如不能有效控制，將有可能損害銀行的清償能力。流動性風險可分為融資流動性風險和市場流動性風險。隨著我國金融體制的改

革，商業銀行將成為真正按市場化運作、獨立經營、自負盈虧的企業法人。優勝劣汰將成為市場的游戲規則，那些不能滿足市場需求、不順應市場發展的商業銀行必將被淘汰出局。到那個時候，缺少了國家信用支持的我國商業銀行必將有一些會陷人流動性危機，進而破產。

（3）操作風險。根據《巴塞爾新資本協議》，操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險，并由此分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。銀行機構越來越龐大，它們的產品越來越多樣化和復雜化，銀行業務對以計算機為代表的IT技術的高度依賴，還有金融業和金融市場的全球化的趨勢，使得一些“操作”上的失誤，可能帶來很大的甚至是極其嚴重的后果。而在不少金融機構中,操作風險導致的損失已經明顯大于市場風險和信用風險。

（4）市場風險。這主要由于金融市場秩序混亂引起。一方面，部分企業將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業債券清償風險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業銀行提款擔保或代理發行的，由于企業經營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業風險隨之轉化成金融風險。據統計在我國證券市場上，中國股市券商虧損面越來越大，數額在不斷加劇。

從風險管理的角度看，有些風險可以通過制度上的合理設置和優化予以防范，有些可以通過金融技術和金融工程進行防范和化解，有些則可通過制度與技術的有效結合從而降低風險。

從國外金融業的實踐來看，現代商業銀行管理風險的普遍原則是：不消極回避風險，而是積極地度量風險、管理風險，并通過合理地承受風險來獲取與風險相匹配的風險回報。經過幾十年的發展和實踐，其風險管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內面臨的所有可控風險；就業務流程而言，貫穿銀行業務的整個過程，并且利用大量的數據模型等工具對風險進行實時和定量的分析，在整體上提高了銀行對風險的承受能力，并獲取相應的風險回報。在這些國際先進銀行內，風險管理的方法和理念已經日益形成一種文化，滲透進入員工的日常決策和行為。

二、新資本協議與風險管理

2004 年6月26日，十大工業國銀行監管機構主席Jean-Claude Trichet 在國際清算銀行的新聞發布會上代表十大工業國的央行和銀行監管機構首腦宣布，經修改后的資本充足框架獲得通過。這份被巴塞爾銀行監管委員會正式定名為的《巴塞爾新資本協議》，體現了上世紀90 年代銀行業風險管理水平提高的成果，繼承了第一次巴塞爾資本協議以資本約束為核心的銀行體系安全完善原則，歷經長達6 載全球咨詢、3 次大修改、3 次定量測算，至此終于定稿了。隨著新協議的公布，落實新協議的工作進入倒計時階段，全球銀行業與監管機構也就更為積極的展開相關工作。

新巴塞爾協議主要有三大支柱：

一、最低資本要求。即要求銀行的最低資本充足率達到8％，目的是使銀行對風險更敏感，使其運作更有效。

二、監管當局的監督檢查。即加大對銀行監管的力度，監管者通過監測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。

三、市場約束。即對銀行實行更嚴格的市場約束，要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。按照新協議的架構，銀行按第一支柱評估自己的資本充足性，監管者按第二支柱檢查銀行 的這種資本評估工作，市場披露則作為前兩支柱的補充。

銀行要達到新協議要求，不僅要達到第一支柱的資本計算要求，還要滿足第二支柱監管要求、第三支柱信息披露的要求。第二支柱的監管檢查促使銀行開發及應用更好的風險管理技術監察及管理風險。采用內部資本模型的銀行須做好滿足第二支柱監管要求的工作，如：將內部評級系統與策略及業務計劃相結合、提高董事會及高級管理層對第二支柱合規格要求的認知及意識，提升資訊系統，滿足監管統計報告的披露要求，保證有足夠的書面政策及規章制度，向監管當局證明合格狀況，主動接觸監管部門了解新協議的落實計劃、積極參與新協議落實計劃的商討，反映銀行意見和關注問題。

三、風險監管的重要舉措

商業銀行的外部監管也是風險管理的一個重要方法。由于現代銀行是在一個整體性的金融環境中運行的，單家銀行的問題常常就引發出全局性后果，所以當代銀行風險管理的理論和實踐比傾向于強調對銀行金融活動進行

整個行業性的外部監管。同時，銀行業的實踐也表明，僅僅依靠銀行本身的內控制度也不足以防范金融風險的發生。為了有效防范風險，提高銀行管理風險的能力，在強化和完善商業銀行內部控制的同時，加強外部監督是一個非常重要的環節。以下將著重從銀行資本管理的角度來探討銀行風險管理問題，分析國際金融界對銀行監管的外部監督問題的研究動態，進而研討我國銀行風險外部監管的現狀及未來發展趨向。

銀行風險管理是一個對銀行機構的組織管理問題，同時也是一個技術問題。先進的技術工具能夠對金融風險進行精確的識別、衡量和控制，以達到用最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度，因此，在對銀行進行風險管理時采用先進的風險管理技術是具體落實風險管理的一個重要的步驟，也是國際金融理論界大力探究的一個領域。目前國際上已經發展出了許多綜合運用數學、統計學和信息學等多種學科知識，對銀行風險進行識別、衡量的應用技術。目前，市場上多數商業銀行的風險管理技術的應用往往過多依賴于演繹推論與直覺判斷，不能進行科學的數量分析。尤其是風險管理技術中，關鍵的風險查勘及評價報告的編寫等工作，更是缺乏系統的工作程序、評價平臺和報告編寫模式。因此，需要加強發達國家先進技術手段的引進吸收，并加強國家合作，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低程度。

四、總結

根據目前對風險管理問題的認識，考慮到我國銀行業的現狀，個人認為建設中國的銀行風險管理體系不是依靠一兩個措施就能實現的。必須綜合地運用內部控制和外部監管的方法，積極采用先進有效的技術手段，才能改變現狀，達到嚴格風險管理的目的。銀行風險管理是一個復雜的系統工程，無論在國際國內它都還處于一個在發展和完善的過程中。今后我國商業銀行風險管理的發展方向應集中在構建以風險管理委員會為核心的風險管理組織體系，繼續推進全面風險管理模式，并擴大風險管理覆蓋的范圍，進一步提高風險管理的技術水平，運用內部控制的方法，加強國際合作，構建完整的全過程風險管理體系。

參考文獻：《我國商業銀行風險管理的問題及對策研究》王琳，2007.09

《商業銀行風險管理簡介》

第五篇：風險管理考試試卷答案

風險管理考試試卷答案

一、填空題（共45分，每空1.5分）

1、風險評價是安全標準化的（基礎）和（核心），對（重大風險）的控制與管理是標準化運行的關鍵。

2、危害識別中，需要對正常、（異常）及（緊急狀態）三種狀態，對（過去）、現在及（將來）三種時態進行識別。

3、作業環境中的危險、有害因素主要有：（危險、有害物質）、（工業噪聲與振動）、（溫度與濕度）和（輻射）等四種。

4、對于頻繁進行的日常作業活動，一般采取的評價方法為：（工作危害分析）、（安全檢查表分析）

5、危害來自作業環境中（物的不安全狀態）、（人的不安全行為）、（有害的作業環境）、（安全管理缺陷）。

6、易燃液體的火災危險性分為（甲）、（乙）、（丙）3類。

7、易燃液體的危險特性：（易燃性）、（易產生靜電）、（流動擴散性）。

8、風險是指發生特定危害事件的（可能性）及（后果）的結合。

9、風險控制措施可分為：（消除危險）、（降低危險）、（個體防護）

10、JHA主要用于日常作業活動的風險分析，辨識每個（作業步驟）的危害；其目的是根據風險分析結果，制定（控制措施），編制作業活動安全操作規程，控制風險。

二、名詞解釋（共25分，每題5分）

1、危害：可能造成人員傷亡、疾病、財產損失、工作環境破壞的根源或狀態。

2、風險:發生特定危害事件的可能性及后果的結合。

3、風險評價：評價風險程度并確定其是否在可接受范圍的全過程。

4、定性評價：不對風險進行量化處理（計算），只用發生的可能性等級和后果的嚴重度等級進行相對比較。

5、安全檢查表是一份進行安全檢查和診斷的清單。它由一些有經驗的、并且對工藝過程、機械設備和作業情況熟悉的人員，事先對檢查對象共同進行詳細分析、充分討論、列出檢查項目和檢查要點并編制成表，以便進行檢查或評審。

三、簡答題（共30分，每題15分）

1、在進行危害識別時,應充分考慮哪些因素？

（1）火災和爆炸;一切可能造成事件或事故的活動或行為（2）沖擊與撞擊:物體打擊、高處墜落、機械傷害；（3）中毒、窒息、觸電及輻射（電磁輻射、同位素輻射）（4）暴露于化學性危害因素和物理性危害因素的工作環境

（5）人機工程因素（比如工作環境條件或位置的舒適度、重復性工作、照明不足等）（6）設備的腐蝕、焊接缺陷等；（7）有毒有害物料、氣體的泄漏等；

（8）可能造成環境污染和生態破壞的活動、過程、產品和服務等。

（9）包括水、氣、聲、渣、廢物等污染物排放或處置以及能源、資源和原材料的消耗。

2、工作危害分析（JHA）的步驟是什么？

第一步：選定作業活動。第二步：分解工作步驟。

第三步：識別每一步驟的主要危害和后果。第四步：識別現有安全控制措施。第五步：進行風險評價。第六步：提出安全措施建議。第七步：定期評審。