第一篇：我國商業(yè)銀行風險管理

我國商業(yè)銀行風險管理

摘要：商業(yè)銀行風險管理機制的健全與否，直接關系到銀行的風險程度和風險管理的能力。在我國國有商

業(yè)銀行現(xiàn)行風險管理制度中，存在著不少問題，加大了國有商業(yè)銀行的經營風險和金融風險。為此，必須

創(chuàng)新風險管理制度，改善商業(yè)銀行的公司治理結構，再造風險管理組織體系，構建風險管理制度的基礎設

施，實現(xiàn)對所有風險準確和及時地度量、分析、防范和化解。結合當今銀行風險管理理論研究的新

動向，在綜合分析現(xiàn)有銀行風險管理理論特點和銀行經營目標后，認為以價值創(chuàng)造為導向的全面風險管理是銀行風險管理的未來方向。

關鍵詞：商業(yè)銀行，風險，風險管理

1．商業(yè)銀行實行風險管理的重大意義

1.1商業(yè)銀行的特殊性

商業(yè)銀行的經營對象和內容具有特殊性。一般工商企業(yè)經營的是物質產品和勞

務，從事商品生產和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產和負債為經營對象，經營的是特殊的商品--貨幣和貨幣資本，經營的內容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨

幣運動有關的或者與之相聯(lián)系的金融服務。2.商業(yè)銀

行對整個社會經濟的影響以及所受社會經濟影響的特殊。通常，商業(yè)銀行對整個

社會經濟的影響要遠遠大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經濟的影

響也較任何一個具體企業(yè)更為明顯。3.商業(yè)銀行的責

任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標，只對股東和使用自己產品的客戶負責；

商業(yè)銀行除了對股東和客戶負責之外，還必須對整個社會負責。

1.2風險管理——商業(yè)銀行的生命線

美聯(lián)儲主席阿蘭格林斯潘(Alan Greenspan)在《美國銀行家》雜志世紀版(1999

年12月出版)的開篇文章《風險、監(jiān)管與未來》中指出：“顯然，銀行之所以能

夠為現(xiàn)代社會做出這么多的貢獻，主要是因為他們愿意承擔風險”。美聯(lián)儲副主

席羅杰 富古森(Roger W.Ferguson，Jr.)在2002年3月4日的演講(題目是“回

到管理銀行風險的未來”的)中也指出：“銀行因為承擔風險而生存和繁榮，而

承擔風險正是銀行最重要的經濟職能，是銀行存在的原因。”上述論斷表明，商業(yè)銀行的核心能力是風險管理能力，商業(yè)銀行是否愿意承擔風險、是否能夠妥

善管理風險，將決定商業(yè)銀行的盈虧和生死。

傳統(tǒng)金融理論認為，商業(yè)銀行存在的根本原因是作為存款人和借款人之間的中介。馬克思曾明確指出：“銀行是存者與貸者的集中。”但如果說在商業(yè)銀行

產生的初期，它們所提供服務的很大一部分價值，在于解決雙方在融資的期限、時間、金額、現(xiàn)金與憑證的交付等方面的矛盾和困難，那么在信息技術已經非常

發(fā)達、股票和債券等金融工具已經廣泛應用、支付手段已經非常方便的今天，金

融機構提供這方面服務的價值，所占比例已經非常小了。在目前條件下，“借者”

與“貸者”之所以需要銀行來作為中介，是因為銀行能夠更有效地管理風險，從

而克服資金融通中這一最主要、甚至是唯一的障礙。銀行監(jiān)管發(fā)展的趨勢也表明，銀行風險才是監(jiān)管當局(進而商業(yè)銀行自身)關注的焦點。《新巴塞爾協(xié)議》中所提出的“三大支柱”(資本充足率、政府監(jiān)管和市

場約束)無一不是以風險為核心的：銀行所需要的資本量，完全根據其風險程度

來確定；政府監(jiān)管是以風險為基礎的監(jiān)管；市場約束的關鍵在于使市場參與者更

多地關注銀行風險狀況的變化，通過保持或改變其與銀行的業(yè)務關系，促進銀行

穩(wěn)健經營。在最近30多年以來世界各國的銀行危機中，所有倒閉、被政府接管的銀行，無一例外地都是因為在風險管理方面出現(xiàn)了嚴重問題。從80年代美國

儲貸協(xié)會危機到從90年代初持續(xù)至今的日本銀行業(yè)危機，從80、90年代一直到現(xiàn)在仍連續(xù)不斷的拉美金融危機，到剛剛過去不久的亞洲金融危機，從1995年尼克?里森因期貨交易造成8.6億英鎊巨額損失而將擁有232年悠久歷史的巴林銀行推上死亡之路，到2002年發(fā)現(xiàn)約翰?魯斯納克因違法外匯交易造成7.5億美元損失而使聯(lián)合愛爾蘭銀行市值在一天之間暴跌13.7％，這些事實一再證明：風險管理是商業(yè)銀行生命線。

2.我國商業(yè)銀行風險管理的內容

2.1風險管理的概念

著名的風險管理專家廉姆斯和漢斯給風險管理作了如下的定義：“風險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。”風險管理的目的與企業(yè)經營的目的是一致的，通過對企業(yè)各種業(yè)務活動和資源的計劃、安排和控制，盡力減少各種具有負作用的不確定事件的影響。風險管理還可理解為在意外損失發(fā)生后，企業(yè)為了恢復財務上的穩(wěn)定性和營業(yè)上的活力對所需資源的有效利用，或以固定的費用使長期風險損失減少到最低程度。

2.2商業(yè)銀行風險管理的概念

商業(yè)銀行風險管理是指通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預防、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金的安全。它有兩方面涵義：一是收益一定條件下的風險最小化；二是風險一定條件下的收益最大化。商業(yè)銀行風險管理的這兩個基本目標（收益目標和安全目標）與其經營目標是一致的。

由于商業(yè)銀行的風險具有隱蔽性和不可預測性，主要依靠商業(yè)銀行自身的管理，因此

商業(yè)銀行風險管理比一般的風險管理難度更大。商業(yè)銀行風險管理是一項復雜的系統(tǒng)工程，牽涉到銀行的各項業(yè)務。各個不同的業(yè)務部門控制風險的具體做法不同、重點也不同，但是從整個銀行的總體來看，其目標是一致的，即尋求最優(yōu)的風險——收益組合的過程。換句話說，其目標歸根到底是保證商業(yè)銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實施，以相對較小的風險獲取較大的盈利。

2.3商業(yè)銀行風險分類

商業(yè)銀行風險,指商業(yè)銀行在經營過程中由于一系列不確定因素而導致經濟損失的可能性。風險管理就是通過過去和現(xiàn)有的各種信息使風險的潛在損失最小化。我國的商業(yè)銀行風險按其成因可分為：

1、信用風險。信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業(yè)風險兩大類。

2、流動性風險。商業(yè)銀行將面臨市場流動性風險和現(xiàn)金流風險,前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成,后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務支付的需要,迫使機構提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前,上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經營管理中,但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經營、自負盈虧型企業(yè)的轉變,流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。

3、利率風險。主要是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

4、經營風險。主要是指由銀行自身經營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風險。近年來，商業(yè)銀行內控制度盡管有所加強，但受利益驅動和相關管理人員能力、素質的影響，經營規(guī)模和經營管理控制能力不相匹配。

5、操作風險。主要是指由于人員因素、流程因素、系統(tǒng)因素以及外部事件引起的風險。比如業(yè)務人員操作失誤、銀行內外勾結、流程執(zhí)行不嚴格、系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞、外部欺詐、突發(fā)外部事件等。

6、法律風險

商業(yè)銀行要承受不同形式的法律風險。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造

成同預計情況相比資產價值下降或負債加大的風險。同時，現(xiàn)有法律可能無法解決與商業(yè)銀行有關的法律問題：有關某一商業(yè)銀行的法庭案例可能對整個商業(yè)銀行業(yè)務產生更廣泛的影響，從而增加該行本身乃至所有商業(yè)銀行的成本，相關法律有可能發(fā)生變化。在開拓新業(yè)務時，或交易對象的法律權力未能界定時，商業(yè)銀行尤其容易受法律風險的影響。

7、聲譽風險

聲譽風險產生于操作上的失誤，違反了有關法律和其他問題。聲譽風險對商業(yè)銀行危

害極大，因為銀行的業(yè)務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

三.商業(yè)銀行風險影響

對銀行而言，風險是可能對銀行戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)產生影響的事件、行為和環(huán)境，而對這種不確定性進行調節(jié)和駕馭的能力就是風險管理。風險管理并非是要消除風險，而是通過對未來結果不確定性的分析預測和周密思考，以降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能，相對提高銀行的附加價值。銀行的操作風險管理不僅涉及到銀行內的程序和流程，同時也涉及到銀行的組織結構、政策以及操作風險的管理流程。對于機構來說，處理操作風險應該有適當的針對操作風險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。在這個過程當中要考慮幾個方面：首先要有一個明確的治理結構，必須了解在什么情況下應該向誰匯報。在一個典型的銀行案例中，應有一個單獨的信用風險管理機構，還有不同業(yè)務部門負責日常業(yè)務的管理，即有兩個報告機制，有關日常運作，向這種業(yè)務部門經理匯報；而

有關信用方面，必須向有關信用經理匯報。在銀行涉及的信息當中還有一點非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細節(jié)。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應當是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。

三、我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀及問題分析

風險管理體系不完善我國商業(yè)銀行風險管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行風險管理雖有所改進，但仍存在許多問題。從我國目前實際情況和改革開放的進展來看，我國商業(yè)銀行存在以下現(xiàn)狀：

（一）傳統(tǒng)的管理理念與科學的風險管理存在差距

金融業(yè)是高風險行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達，很多企業(yè)的融資都是間接的。因此，銀行的運作空間比較狹小。而且，我國銀行產業(yè)主要集中在中國銀行、建設銀行、工商銀行、和農業(yè)銀行，風險是一觸即發(fā)。目前，我國的商業(yè)銀行過分追求經營的規(guī)模，看重短期目標，把風險控制看成是業(yè)務員創(chuàng)造利潤的礙腳石。

（二）商業(yè)銀行風險管理系統(tǒng)的構架還不完善

我國很多商業(yè)沒有制定一套科學的、合理的風險管理規(guī)劃，各銀行設置的風險管理委員會也不能盡其所能，風險管理系統(tǒng)僅在某個業(yè)務部門有所表現(xiàn)，但是就整個行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。一套完整的風險管理程序，首先是要風險識別，然后是風險評估、確定風險等級和應對計劃，最后是對監(jiān)察風險。但是在我國很多商業(yè)銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當客戶提出信貸申請時，信貸部經理首先會調查客戶，收集客戶的相關資料，進行初步審查。信貸經理認可后，收集的資料會送到銀行的風險管理部門，風險管理部門評估和控制風險，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發(fā)放貸款。這里只有審查和審批兩個環(huán)節(jié)，從風險管理的程序看，只有識別風險和評定風險兩個步驟，它沒有制定風險管理計劃，也沒有對識別的風險進行監(jiān)察。

（三）市場化風險加大

我國的金融市場已發(fā)展到一定規(guī)模，銀行的資金籌集和運用已經開始市場化，這會使銀行面臨資金流動性或支付危機的風險。例如，銀行同業(yè)拆借市場的發(fā)展，可以有利于商業(yè)銀行進行資金流動性管理，但由于市場不完善和商業(yè)銀行拆借行為的不規(guī)范，可能導致資金流動性或支付能力的危機。

（四）匯率及其他金融衍生品交易風險日益增大

隨著各商業(yè)銀行外匯業(yè)務和外匯交易的不斷擴大，其面臨的匯率波動也日益增大。同時，由于缺乏管理經驗，商業(yè)銀行對金融衍生品交易的涉入使其經營風險進一步加大。

（五）缺乏風險對沖的工具

國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風險的重要工具，成熟的金融衍生產品市場，可以促進金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進金融的創(chuàng)新。但是，我國金融衍生產品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業(yè)銀行提供有效的風險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業(yè)銀行風險管理的向現(xiàn)代化邁進的腳步。

（六）盈利評價體系不完善

盈利質量，主要指銀行的盈利能力是否真實有效和可持續(xù)性。因為銀行是高風險的行業(yè)，過去或當下的盈利，并不代表以后一定會盈利，但其一些規(guī)律性的東西可能是可以把握的，所以本文通過對銀行盈利質量指標及數據的定量分析，望能準確客觀地反映其本質內容。

一．商業(yè)銀行盈利評價指標體系

（一）盈利性指標。衡量銀行的盈利性指標可設定為規(guī)模增長率，資產收益率，盈利增長率三項。1，規(guī)模增長率，主要是指商業(yè)銀行的信貸資產規(guī)模的增長比率，在我國銀行現(xiàn)在還是分業(yè)經營，利息收入是銀行的主要盈利來源，所以信貸資產規(guī)模的擴充對銀行是非常重要的2，資產收益率。收益除以在那個總資產。資產收益率是國際上考察商業(yè)銀行的綜合性指標。國際排名前100家大銀行近10年資產收益率的平均水平準1%。3盈利增長率。比較直觀反映銀行的盈率水平，可以同比和環(huán)比來考核盈利水平的高低。

（二）安全性指標。1資本充足率。資本/加權風險資產*100%2核心資產充足率。核心資本/加權風險資產3不良率。不良貸款與貸款總額之比，主要體現(xiàn)銀行的資產質量4.撥備覆蓋率。撥備額/預期損失。國外銀行一般在1005,撥備沒有充足，銀行的盈利質量就有問題。

（三）流動性指標。一般情況情況用存款比率，現(xiàn)金比率和二級準備資產來衡量銀行的流動性。由于公開數據的限制，這里只用存貸比率，即貸款余額/存款余額，存貸比越高銀行的流動性就越差。75%的存貸比是我國監(jiān)管控銀行業(yè)風險確立的硬性指標。

（四）盈利能力指標。是指商業(yè)銀行獲取利潤最大化的能力。一般包括成本收入比，非息收入，杠桿率等

1商業(yè)銀行風險管理趨勢

1.1風險管理是核心能力

1.2銀行風險控制最新進展

1.2.1全面風險管理

1.2.2風險價值法（VAR）

1.2.3風險調整資本收益（RAROC）

1.2.4資產組合調整

1.3傳統(tǒng)信用風險管理方法

1.4國際商業(yè)信用風險管理趨勢

2新資本協(xié)議與風險管理

2.1巴塞爾新資本協(xié)議

2.2IRB是風險管理的有效手段

2.3各地區(qū)對新協(xié)議的落實情況

2.4銀行資本管理的變化

2.5中國銀行如何跟進新協(xié)議

3全面風險管理最佳實踐

3.1信用風險管理

3.1.1風險管理過程

3.1.2

3.2

操作風險管理

3.2.1操作風險內涵和特點

3.2.2操作風險的計量方法

3.2.3操作風險的管理框架

3.2.4我國商業(yè)銀行操作風險管理思路

3.3市場風險管理

3.3.1市場風險管理的內容

3.3.2市場風險的計量方法

3.3.3市場風險控制體系

第二篇：淺談我國商業(yè)銀行聲譽風險管理

摘 要

聲譽風險成為近年銀行業(yè)十分關注的領域，聲譽風險甚至被視為“最令人畏懼”的風險。一旦遭遇聲譽危機，不僅會直接損害商業(yè)銀行的信譽，影響上市銀行在資本市場的表現(xiàn)，導致銀行品牌價值損失，甚至會危及銀行的生存。因此，如何完善和加強聲譽風險的管理成為目前我國商業(yè)銀行亟待解決的難題。筆者就從從事聲譽風險相關工作一年來的認識和目前我國商業(yè)銀行聲譽風險管理中存在的主要問題出發(fā)，提出若干完善我國商業(yè)銀行聲譽風險管理的建議。

關鍵詞：銀行、聲譽風險、聲譽危機

淺談我國商業(yè)銀行聲譽風險管理

作者：

蔡

軍

單位：中國銀行業(yè)協(xié)會

近年來我國銀行業(yè)的風險管理水平取得了明顯的進步，尤其在此次國際金融危機中的表現(xiàn)更是令世人刮目相看，但我們不能因此而放松了對風險的防范，尤其是目前銀行業(yè)比較陌生又特別關注的聲譽風險。什么是聲譽風險？根據2009年銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》中的定義：“聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的相關行為或事件。重大聲譽事件是指造成銀行重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風險或影響社會經濟秩序的聲譽事件。”商業(yè)銀行為什么要防范聲譽風險的產生？根據普華永道對多家商業(yè)銀行的風險管理人員的調查結果顯示，總體上聲譽風險是他們所面臨的最大的風險。就對公司市場價值的影響而言，聲譽風險排在第一位；就對收益的影響而言，聲譽風險排在第六位。聲譽危機不僅會直接損害商業(yè)銀行的信譽，影響上市銀行在資本市場的表現(xiàn)，導致銀行品牌價值損失，甚至會危及銀行的生存。良好的聲譽是一家銀行的生存之本，對增強競爭優(yōu)勢，提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標起著不可忽視的作用。因此如何防范聲譽風險成為了我國銀行業(yè)面臨的新課題。下面，筆者就從從事聲譽風險相關工作一年來的認識和商業(yè)銀行的現(xiàn)狀,對商業(yè)銀行如何加強銀行聲譽風險管理談幾點自己的看法。

一、商業(yè)銀行聲譽風險的誘因與危害 聲譽風險產生的原因非常復雜，有可能是商業(yè)銀行內、外部風險因素綜合作用的結果，也可能是非常簡單的風險因素就觸發(fā)了嚴重的聲譽風險。發(fā)生的部位可能是銀行由內到外的任何環(huán)節(jié)，利益相關者也包括內部員工和外部公眾。聲譽風險表現(xiàn)形式多樣，不易界定，并具有突發(fā)性、動態(tài)性和擴散性。難以通過常規(guī)的風險管理部門利用常規(guī)方法進行有效管理。如果商業(yè)銀行不能恰當的處理這些風險因素，就可能引發(fā)外界的不利反映。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產品或服務存在嚴重缺陷、內控不力導致違規(guī)案件層出不窮等，則即便花費大量的時間和精力用于事后的危機管理，也難于彌補對銀行聲譽造成的實質性損害。一家操作風險事件頻發(fā)的銀行，會給公眾一種內部管理混亂、管理層素質低、缺乏誠信和責任感等不良印象，致使公眾特別是客戶對銀行的信任程度降低，銀行的工作職位對優(yōu)秀人才失去吸引力，原有的人才大量流失，股東們因對銀行發(fā)展前景失去信心，對長期持有銀行股票發(fā)生懷疑，進而在資本市場上大量拋售股票造成股價下跌，銀行市值縮水，最終導致監(jiān)管當局的嚴厲監(jiān)管措施等。

二、當前我國商業(yè)銀行聲譽風險管理存在的主要問題

（一）商業(yè)銀行治理層對聲譽風險認識不到位。商業(yè)銀行的治理層在制定銀行戰(zhàn)略目標時更多關注的是利潤，致力于解決存款、貸款、中間業(yè)務等方面問題，對銀行的聲譽問題關注不夠。董事會下設的風險管理委員會，大多沒有將聲譽風險納入全面風險管理框架，沒有明確專門部門或團隊負責全行聲譽風險管理，也沒有在各個崗位、業(yè)務和業(yè)務條線上進行相應的聲譽風險管理的安排，即使某些銀行有過聲譽管理行為，也比較粗放，科學性和規(guī)范性仍比較薄弱。這也說明了為什么我國商業(yè)銀行在管理信用風險、市場風險和利率風險方面取得了明顯的進步，但在道德與合規(guī)方面的困境顯得更為突出1。

（二）銀行從業(yè)人員聲譽風險意識淡薄。目前銀行從業(yè)人員對于聲譽風險的知識比較缺乏，對聲譽風險重視程度不夠，雖然各行已著手制定相應的制度管理聲譽風險，但聲譽知識和風險理念仍然沒有完全灌輸到員工的思想中，對于聲譽風險的認識仍停留在感性認識階段。商業(yè)銀行內部各條線自上而下的行業(yè)壟斷意識較強，服務意識較差，對客戶的信訪、投訴處理效果不佳，對新聞媒體反映的負面情況處理不及時，重視程度不夠，導致聲譽事件不斷發(fā)生。

（三）對聲譽風險的界定和衡量仍然存在很大的困難性。雖然銀監(jiān)會早在一年前就發(fā)布了《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》，但定義還相對寬泛。1廖岷

《加強中國銀行業(yè)聲譽風險管理》

《中國金融》 2010年第7期

目前，對聲譽風險及其危害的衡量，國際上還普遍缺乏有效的標準和手段，為聲譽風險的識別、監(jiān)控等帶來很大的障礙，聲譽風險管理基本淪為被動的危機事件處理，風險管理效率低下，作用有限。

（四）聲譽風險管理缺乏長遠規(guī)劃。聲譽風險管理是一個系統(tǒng)工程，它不僅包括聲譽風險發(fā)生后的處置，還包括聲譽的建立、維持等。但目前，很多商業(yè)銀行的聲譽管理沒有長期的聲譽管理戰(zhàn)略規(guī)劃，聲譽管理往往“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”，缺乏前瞻性、持久性。沒有長期聲譽管理體系的規(guī)劃，就無法談及全面的聲譽管理。

（五）監(jiān)管部門對商業(yè)銀行聲譽風險缺乏有效監(jiān)管手段。監(jiān)管部門對因商業(yè)銀行聲譽風險管理不善而引發(fā)的事件沒有直接的監(jiān)管手段。由于個別商業(yè)銀行自身聲譽風險管理不善而導致整個銀行業(yè)負面輿情甚至群體性事件占用了大量的監(jiān)管資源,監(jiān)管部門只能在事件已發(fā)生或情況已惡化，進而可能導致系統(tǒng)性問題爆發(fā)時才能采取相應的監(jiān)管措施。而在此之前，只能采取輿情提示、風險提示等方式與商業(yè)銀行進行協(xié)調，而不能依法要求其采取相應的措施，如近期銀行ATM跨行取款收費上調引發(fā)的一系列有關銀行收費的負面輿情。

三、完善我國商業(yè)銀行聲譽風險管理的建議

（一）培育聲譽風險管理文化。首先，提高聲譽風險的認識要從高層做起。商業(yè)銀行董事會及高管層應充分認識到聲譽風險管理工作的重要性、現(xiàn)實性和緊迫性，把對聲譽風險的認識提高到與其他各類風險同等重要的高度，提高到能否實現(xiàn)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標上來，并以身作則，自上而下地樹立全行的聲譽風險意識。其次，應在全行倡導聲譽的重要性，通過培訓、講座等多種方式，普及聲譽知識，自覺維護商業(yè)銀行聲譽；第三是要把加強聲譽風險管理提高到戰(zhàn)略的高度，把它納入全面風險管理的范疇，統(tǒng)籌加以考慮，全面提高聲譽風險管理水平。

（二）建立良好的聲譽風險管理體系，進一步完善激勵和約束機制。良好的聲譽風險管理體系，有利于維持客戶的信任度和忠誠度，創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境，增進和投資者的關系，強化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高質量客戶，增強自身競爭力，最大限度的減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。由于銀行的各項業(yè)務均存在不同程度的道德風險，因此只有建立完善的激勵和約束機制，各層次員工才有可能實施不違背銀行利益的業(yè)務操作行為。同時，制定制度或規(guī)則，獎賞和鼓勵那些提高銀行聲譽的員工，阻止和懲罰那些損害銀行聲譽的行為。

（三）建立和完善聲譽風險評估、預警和應急處置機制，提高處理聲譽風險的能力。商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作是與客戶、公眾溝通的“黃金機會”，及時分析投訴的起因、規(guī)律、相關性等特征要素，以便為業(yè)務運營提供非常有價值的風險預警信息。傳統(tǒng)上，聲譽風險管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸責任，但往往會招致更強烈的對抗活動；因此，商業(yè)銀行因采用更具建設性的處理方式，要勇于承擔責任，并與內外部利益相關者協(xié)商解決問題，以降低利益相關者或公眾的持續(xù)對抗反應。聲譽風險管理應該是建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益基礎之上，而且如果能在監(jiān)管部門采取行動之前及時處理，將取得更好的效果。

（四）提升監(jiān)管部門對聲譽風險的監(jiān)管水平。完善的監(jiān)管對規(guī)范商業(yè)銀行行為至關重要，并對銀行經營理念具有導向作用。制定完善的法規(guī)、建立金融企業(yè)信息系統(tǒng)和社會評價系統(tǒng)，提高監(jiān)管效率，對于營造公平、透明的經營氛圍、提高企業(yè)聲譽風險意識、加強自律、改善公共關系等方面具有重要影響。特別是，在目前我國社會轉型時期，金融業(yè)務發(fā)展日新月異，相關利益人個體意識增強的環(huán)境下，提高監(jiān)管效率對銀行和監(jiān)管當局都很重要。

（五）加強信息披露，重視社會輿論監(jiān)督。首先，商業(yè)銀行要保持與媒體的良好接觸，因為媒體是商業(yè)銀行和利益相關群體保持密切聯(lián)系的紐帶。商業(yè)銀行應借助各種媒體平臺，定期或不定期的宣傳商業(yè)銀行的價值理念。要加強與各類新聞媒體的溝通，及時進行信息披露，正面宣傳商業(yè)銀行產品、品牌及各類活動，樹立良好的品牌和形象，提高商業(yè)銀行的知名度、美譽度，從而提高商業(yè)銀行在客戶中的認可度，提升競爭力。對于商業(yè)銀行的不利事件，應積極回應媒體，保持公開坦誠的態(tài)度，盡早和經常地向公眾報道事實，引導媒體客觀公正地報道事件，避免誤導公眾。其次，商業(yè)銀行要重視社會輿論，尤其要重視網絡輿情的監(jiān)測，及早發(fā)現(xiàn)重大輿情動向，對網上非法和過激言論，提前采取措施，第一時間予以剔除，爭取把負面影響降到最低；針對不良信息，通過采取公開澄清、跟帖引導、主動邀請記者深入報道等方式引導輿情，及時消除負面輿論影響。

（六）、正確處理銀行與利益相關者的關系。“一是處理好與客戶的關系。客戶的投訴和糾紛如果處理不當，將對商業(yè)銀行的聲譽造成傷害。為此，商業(yè)銀行在客戶面前一定要有良好的形象，樹立“顧客不一定是對的，但永遠是第一位的”服務理念，保持良好的態(tài)度，及時與產生糾紛的客戶進行良好溝通，權衡商業(yè)銀行聲譽與客戶的理據，盡量求得妥善的解決方案。二是處理好與內部員工的關系。良好的聲譽離不開商業(yè)銀行員工的共同維護。對于涉及內部員工勞動糾紛、內部案件等類事件，應在商業(yè)銀行內部統(tǒng)一思想，穩(wěn)定員工情緒，向員工表明管理層的態(tài)度，加強商業(yè)銀行內部團結；要建立內部獎懲機制，對維護商業(yè)銀行聲譽做出貢獻的員工進行獎勵，嚴懲失職或有損商業(yè)銀行聲譽的員工。三是處理好與股東的關系。在商業(yè)銀行上市進程不斷加快的情形下，很好地處理與出資人即股東的關系，對于取得股東的理解和支持十分重要，為此，商業(yè)銀行應加強與股東之間的溝通，及時披露各種消息；四是處理好與政府和監(jiān)管部門的關系。政府和監(jiān)管部門代表著廣大公眾的利益，帶有第三者公正立場的角色，為此，商業(yè)銀行應加強與政府和監(jiān)管部門的溝通，及時向政府和監(jiān)管部門報告事件真相，從而贏得政府和監(jiān)管部門的支持和幫助，共同應對商業(yè)銀行聲譽風險”2。

（七）建立一只高素質的聲譽管理團隊、一套高效的協(xié)調管理機制。由于聲譽風險產生的原因非常復雜,可能發(fā)生在任何環(huán)節(jié),利益相關者包括所有員工,難以通過風險管理部門的常規(guī)管理來實現(xiàn);并且聲譽風險往往與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等多種風險交叉存在、交互作用,更加難以計量和考核;雖然目前大部分商業(yè)銀行已經初步建立了專職聲譽管理的部門和隊伍,但仍難以在單位內部發(fā)揮合力統(tǒng)籌和督導的作用。因此,建立一只高素質的聲譽管理團隊、一套高效的協(xié)調管理機制,將會大大降低聲譽風險發(fā)生的幾率。

參考文獻：

[1] 廖岷

《加強中國銀行業(yè)聲譽風險管理》

《中國金融》 2010年第7期 [2] 文介平《加強商業(yè)銀行聲譽風險管理的思考》

《深圳金融》

2008年第5期

2文介平《加強商業(yè)銀行聲譽風險管理的思考》

《深圳金融》

2008年第5期

第三篇：我國國有商業(yè)銀行風險管理

我國國有商業(yè)銀行風險管理我國國有商業(yè)銀行風險種類

(1)利率風險。

根據巴塞爾銀行監(jiān)管委員會頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的定義，利率風險是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。市場利率發(fā)生波動以及銀行資產和負債期限不匹配都會造成該種風險。在現(xiàn)實市場中，資金供給和需求的相互作用造成市場利率不斷發(fā)生變化，利率風險的存在使銀行暴露在利率的不利變動中。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現(xiàn)形式。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

(2)信用風險。

商業(yè)銀行面臨的信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業(yè)風險兩大類。其中，道德風險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產生了帶來損失的可能性。企業(yè)風險則是由于借款企業(yè)的經營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。

(3)流動性風險。

商業(yè)銀行將面臨市場流動性風險和現(xiàn)金流風險，前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務支付的需要，迫使機構提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經營管理中，但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經營、自負盈虧型企業(yè)的轉變，流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。

(4)經營風險。

經營風險是指由于不規(guī)范的內部操作流程以及人員、系統(tǒng)或是突發(fā)外部事件導致的直接或間接損失的可能性。我國金融業(yè)所實行的分業(yè)經營，導致了商業(yè)銀行具有經營對象同質性，貸款對象單一性等特點。我國商業(yè)銀行的貸款對象大多限定于國有企業(yè)，并且具有一定的專業(yè)貸款方向。20世紀90年代，國有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制等原因，使得國有商業(yè)銀行難以收回貸款。我國國有商業(yè)銀行風險管理中存在的問題

(1)銀行風險管理權力責任制度模糊，缺少必要激勵約束。

我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。權力責任制度的缺陷，是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分；而激勵約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

(2)銀行風險衡量方面存在缺陷，風險量化體系有待完善。

商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務運作過程。受內外部因素的制約，我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評級方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。尤其是在進行風險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標的調整速度和行業(yè)風險的變化不協(xié)調。使計算結果失真。

(3)社會經濟環(huán)境有待加強，外部作用加劇商業(yè)銀行風險。

目前，我國的信用評級機構的信用評級業(yè)務尚處于起步階段，大多數信用評級機構的影

響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數據庫小、覆蓋面窄，無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。3 我國國有商業(yè)銀行增強風險管理的可行性對策

(1)培養(yǎng)和建立自身的風險管理意識，營造健康積極的風險管理氛圍。

加強風險管理，應首先注意國有商業(yè)銀行內部風險管理文化建設。即在國有商業(yè)銀行內部形成積極應對，防患于未然的風險與內控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風險。金融風險往往是動態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務層面的經營者和基層管理者對于具體業(yè)務中的風險往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對風險管理工作都有足夠的認識與重視才有可能使工作中的不良金融風險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風險管理作為一項動態(tài)指標融入到商業(yè)銀行的日常經營管理中，形成健康積極的風險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關注風險的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經營，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。

(2)科學化治理結構，集中監(jiān)督力量，樹立正確的監(jiān)督方向。

國有商業(yè)銀行應當按照公司法的組建規(guī)定，結合現(xiàn)代公司治理結構的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務經營管理層的基礎上，加強監(jiān)事會職能，設立股東大會、董事會等監(jiān)督機制。由此在商業(yè)銀行的日常經營管理工作中，可以通過監(jiān)督事權的內在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機制的引入，達到合理運行監(jiān)督機構，理順銀行治理結構，有效制衡銀行內部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管人員相輔相成相互制約架構。以保證銀行的有效運作。

(3)強化內部控制建設，加強風險管理職能。

不同類型的銀行風險，其產生根源、形成機理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問題，國有商業(yè)銀行應建立識別、評估以及監(jiān)控全面風險的內部控制結構，完善以風險管理委員會為中心，以總行、分支行的風險管理職能部門為執(zhí)行機構的風險管理體系。在實際操作中，主要以風險防范為核心，加強業(yè)務標準化，實行有專門管理層負責的定期檢查機制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務發(fā)展同步延伸的反饋機制，系統(tǒng)地加強風險管理職能。

(4)運用科學信息決策系統(tǒng)，建立風險測評模型。

建立風險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會計、風險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析，供內部人員作信貸審批、風險審查之用，以此給銀行整個業(yè)務管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風險價值法、風險調整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學而實用的風險評測模型，以提高我國國有商業(yè)銀行的風險管理和風險決策水平。

綜上所述，我國國有商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理制度體系，進行整體管理策略，通過獨立且權威的風險管理部門實現(xiàn)對銀行內部各個機構的風險進行有機統(tǒng)一的管理，通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對各種類型風險的全面、全程管理。通過合理明確的職能、權責劃分，實現(xiàn)風險管理職責在各個業(yè)務部門之間有效協(xié)調和聯(lián)動管理。

第四篇：我國商業(yè)銀行信用卡風險管理研究

摘要：信用卡業(yè)務是一項高風險與高收益并存的業(yè)務，我國商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務在近幾年取得了迅猛的發(fā)展，逐漸成為各商業(yè)銀行一項新的盈利增長點。然而，美國次貸所引發(fā)信用卡危機對我國的信用卡市場發(fā)展以及風險管理敲響警鐘。本文首先介紹了我國信用卡業(yè)務的風險，進而分析我國商業(yè)銀行的信用卡風險的成因，并提出針對性的解決建議。

關鍵詞：信用卡，信用風險，風險管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美國次貸危機所引發(fā)的金融災難已經蔓延全球，然而按揭市場尚未止血，信用卡市場又臨深淵。隨著危機的惡化，美國信用卡債務有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。根據最近的《Business Week》顯示，美國高達9500億美元未償還信用卡債中的相當一部分已經“染毒”。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經營商，其信用卡貸款規(guī)模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。作為信用卡的主要運營商，他們將面臨嚴峻考驗。

與美國相比，我國信用卡業(yè)務起步較晚。1986年中國銀行發(fā)行了第一張信用卡---人民幣長城卡，從2003年開始我國信用卡業(yè)務有了飛速發(fā)展。截至2006年底，中國信用卡發(fā)卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。銀行卡受理市場快速發(fā)展，持卡消費習慣初步形成。2006年，中國銀行卡支付的消費交易額為1.89萬億元，同比增長97%。目前，信用卡業(yè)務已成為各個商業(yè)銀行一個新的盈利增長點。但是隨著信用卡業(yè)務的不斷發(fā)展，信用卡的風險問題逐漸暴露出來。盡管金融海嘯不會引發(fā)我國的信用卡危機，但美國信用卡危機的爆發(fā)帶來的警示，卻值得我國銀行業(yè)深思。去年5月，銀監(jiān)會下發(fā)《關于信用卡套現(xiàn)活躍風險提示的通知》之前，信用卡非法套現(xiàn)活動曾大量出現(xiàn)，循環(huán)信用賬戶透支余額和循環(huán)信用使用戶數猛增，同時一些不法中介開始進行空卡套現(xiàn)，收取的套現(xiàn)手續(xù)費大幅提高，暴露出商業(yè)銀行信用卡循環(huán)信用業(yè)務環(huán)節(jié)存在較大風險隱患。

一、我國信用卡業(yè)務風險現(xiàn)狀

1.1信用風險整體指標較低

和國外發(fā)達國家以及港臺地區(qū)信用卡風險指標相比，我國大陸地區(qū)發(fā)卡銀行信用卡的信用風險整體水平不高，大大低于同業(yè)的水平。其中主要原因有宏觀經濟的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內支付結算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統(tǒng)的先存再用的借記卡、儲蓄賬戶的金融理念仍然被大多數人認可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內還款。

1.2 信用卡信用風險管理的外部環(huán)境仍需加強，規(guī)范、有序的經營環(huán)境是信用卡行業(yè)健康發(fā)展的保障。

近年來，我國信用卡產業(yè)的法律法規(guī)與政策環(huán)境在不斷改善，出臺了包括《關于促進銀行卡產業(yè)發(fā)展的若干意見》等多項法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，包括了銀行卡工作的全面部署、金融市場開放、金融創(chuàng)新、銀行卡交易風險控制等。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發(fā)卡審核等風險點專門出臺了指導意見。這些法律法規(guī)的出臺促進了信用卡產業(yè)發(fā)展制度環(huán)境的進一步規(guī)范和優(yōu)化。但是目前也存在法律、政策環(huán)境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產業(yè)未形成清晰的組織模式、信用卡財務會計制度不健全等，需要進一步加強。

1.3 發(fā)卡銀行信用風險在不斷積聚，逐漸進入業(yè)務發(fā)展的拐點期

由于信用卡業(yè)務的系統(tǒng)投入、人員投入、客戶服務和市場推廣的費用高，發(fā)卡初期，各商業(yè)銀行在承受內部較大的經營壓力狀況下，根據傳統(tǒng)業(yè)務的經營理念，希望在短時間內得到較大的業(yè)務回報。但由于業(yè)務本身的收益的滯后性，根據國際經驗，一般在發(fā)卡5年后方可能贏利。國內銀行因此采取以發(fā)卡量作主要的經營目標，擴大市場份額和市場品牌。單純追求發(fā)卡量的粗放式經營模式和缺乏信用卡業(yè)務開展經營的狀況，導致各主要發(fā)卡行在經歷了2003年急劇擴張后，2004年由于各發(fā)卡行信用卡信用風險的普遍顯現(xiàn)，以及快速發(fā)卡后，客戶服務、用卡環(huán)境等方面出現(xiàn)的普遍不足，各行相應采取了措施，省視自身經營戰(zhàn)略，并相應進行了調整。但是由于信用卡審批缺少誠信體系的制度基礎，審批要求相對簡便，和國外銀行相比，我國商業(yè)銀行信用風險識別、計量和管理手段落后，大多靠人工來進行審批，信用評分模型的應用并不廣泛，審批缺乏準確性，給后續(xù)的風險管理帶來很大的困難，也無法及時預測客戶的違約概率和違約損失率，影響信用卡信用風險的控制水平。

二、我國信用卡業(yè)務風險的成因

信用卡業(yè)務作為一項與高科技發(fā)展密切相關而又不斷創(chuàng)新的業(yè)務，有其自身突出的特點，它不同于單一的信貸業(yè)務，其業(yè)務環(huán)節(jié)涉及到銀行傳統(tǒng)的資產、負債和中間業(yè)務領域，又與這些傳統(tǒng)業(yè)務有著本質的區(qū)別。首先信用卡交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當事人，法律關系復雜；其次信用卡具有傳統(tǒng)的交易渠道，又有自助設備、網上銀行和電話銀行等新興電子化交易渠道，可以實現(xiàn)24小時、全球范圍的“全天候”的交易服務；第三是信用卡業(yè)務流程復雜，牽涉環(huán)節(jié)眾多，風險存在信用卡業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)和過程。按照信用卡風險的分類及表現(xiàn)形式，產生信用卡風險的原因可以歸納為以下幾個方面：

2.1 社會個人征信體系不完善

從整個信用卡發(fā)展的大環(huán)境來講，目前我國個人征信系統(tǒng)還不完善，特別是個人信用記錄的正面信息和負面信息的完整性、信用記錄的歷史數據積累量、實效性等都存在一些問題。國外消費信貸在百余年的發(fā)展過程中建立起了完善的個人信用制度，銀行通過個人信用信息庫可以隨時查詢客戶的信用檔案，為金融機構提供信貸決策輔助信息。目前，我國多數發(fā)卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動態(tài)跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風險防范關口上陷于困境。

2.2 風險合作機制尚未建立

目前，我國銀行間的風險信息還未實現(xiàn)共享，而且風險管理標準不統(tǒng)一；銀行與稅務、公安等機構之間沒有很好的風險合作交流機制，缺乏相應的風險信息共享平臺。從單個銀行的角度來看，風險管理似乎是有效的，但因為來自其它渠道風險信息的缺失，造成風險敞口沒有被正確測量、評估和管理，反而降低了實際的風險管理效率，造成非預期的風險損失。

2.3 持卡人信用與銀行信息不對稱

持卡人的信用狀況具有不確定性，首先表現(xiàn)為持卡人行為的不確定性，一個具有良好行為準則的持卡人可能由于各種原因成為惡意透支者；其次持卡人的財務狀況具有不確定性，宏觀經濟走勢、持卡人所在行業(yè)的變化，財產突然損失或貶值甚至持卡人的身體狀況都會對持卡人的財務狀況產生影響。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業(yè)務，這種不對稱性決定了銀行所面臨的風險的不可控性。

三、我國商業(yè)銀行信用卡風險控制措施

3.1 制訂切合實際的風險管理策略，增強控制風險能力

信用卡業(yè)務本質上是提供消費信用的電子支付工具，對于信用卡這項特殊的信貸業(yè)務，不能按照固有的借記卡經營思路來經營和管理，也不能將其作為傳統(tǒng)業(yè)務的附屬業(yè)務和個人金融平臺上的補充產品來對待。應從改善銀行資產結構和增強盈利能力的戰(zhàn)略高度來看待信用卡業(yè)務，需要認識到信用卡業(yè)務經營成功的關鍵在于擁有強有力的風險控制能力，風險管理的目標是在可接受的風險級別下的收益最大化，而不是風險最小化。在信用卡風險控制政策上要遵循“大數法則”，不能簡單套用傳統(tǒng)信貸業(yè)務的風險管理模式，片面強調風險性，忽視盈利性。風險策略要與發(fā)卡行的經營管理水平、風險控制能力、市場和客戶狀況等有機結合起來。在嚴格信用審批、加強風險監(jiān)控、有效轉化不良資產的同時，要積極鼓勵信用消費，擴大應收賬款，堅持風險管理為效益服務，不應違背信用卡的產品特性和業(yè)務發(fā)展規(guī)律，片面苛求過低的風險指標。通過制定適當的信用風險管理策略并根據市場情況及時調整，運用科技和數理統(tǒng)計手段，探尋風險與收益的對應規(guī)律，將風險控制貫穿于產品設計、授信政策、審批發(fā)卡、交易監(jiān)控、催收以及客戶服務的全過程，形成合理的風險—效益比，使業(yè)務收益在完全覆蓋風險損失的基礎上，保證應有的盈利空間。

3.2 制定合理的授信政策，從源頭上控制風險

嚴格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對總體風險的研判水平，對信用卡業(yè)務目標的實現(xiàn)至關重要。一個好的信貸政策，就是要找準產品拓展與風險控制兩者之間的臨界點。選擇適合發(fā)展信用卡的目標客戶群體，是控制信用卡風險的有效措施之一。目前國內各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質，有針對性地鎖定信用卡產品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。銀行在發(fā)卡前明確了市場定位，就避免了市場開發(fā)的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費。明確了目標客戶群體，商業(yè)銀行應從源頭上控制風險，理性把握發(fā)卡對象。在我國外部信用環(huán)境和社會保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續(xù)定位于風險比較容易控制的高端客戶。

3.3 加強征信審核業(yè)務管理，優(yōu)化作業(yè)流程

我國信用卡業(yè)務起步較晚，社會信用環(huán)境不夠完善，信用法律法規(guī)建設滯后，加強信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風險，杜絕信用卡欺詐，促進信用卡業(yè)務的健康運行。信用卡風險的防范在很大程度上依賴于征信審核業(yè)務流程的健全和完善，發(fā)卡行應建立分散受理申請、集中征信調查審批和集中風險監(jiān)控的運營體系；調整基層網點的角色定位，將基層機構職能定位于發(fā)卡營銷渠道，以前臺營銷宣傳、業(yè)務受理和客戶服務為主。基層機構不再承擔征信調查和發(fā)卡審批職能；建立差別化的發(fā)卡審批流程。對于經濟較為發(fā)達、信用卡業(yè)務量較大的重點地區(qū)，基層機構可以集中負責所在地區(qū)的獨立盡職征信調查和審批工作，而經濟欠發(fā)達、信用卡業(yè)務量較少的地區(qū)的發(fā)卡審批權限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統(tǒng)一性；實行有效的審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權和責任，防范信貸審批風險。相對于其他銀行業(yè)務，信用卡業(yè)務具有較強的專業(yè)性，其風險構成和管理要求也有自身特點，適于采用標準化流程。發(fā)卡行應從制度和流程上對風險進行過濾和規(guī)避，減輕因流程缺陷而引致風險的可能性。征信審核業(yè)務流程應盡可能地科學、清晰并符合邏輯，對于與實際運行不符的操作應及時修正，對征信審核業(yè)務流程中的各個環(huán)節(jié)進行研究和簡化處理，壓縮對風險控制不起作用的無效環(huán)節(jié)。同時，在征信審核工作中應不斷總結和研究征信審核技巧，提高征信審核能力。征信審核人員要充分利用現(xiàn)有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進征信審核技術手段，前移風險防范關口。

3.4 建立風險預警機制，防范欺詐風險

發(fā)卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個人風險管理系統(tǒng)，加以改進，建立先進的風險預警系統(tǒng)，對持卡人的交易行為進行實時的監(jiān)控。對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤，加大對持卡人的監(jiān)測力度。通過分析客戶用卡交易習慣和發(fā)生信用卡欺詐特征，建立風險預測模型，強化對持卡人的信用分析和用卡情況的監(jiān)側，定期向信控人員提供具有高風險傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實現(xiàn)自動監(jiān)控，將管理關口前移，由被動防范變?yōu)橹鲃右?guī)避。在風險案件防范方面，首先要建立風險案件處理預案，力求在第一時間和最小范圍內予以處理，杜絕風險的蔓延。對風險案件信息及時通報，跟蹤和監(jiān)控風險案件的發(fā)展及解決情況，對已經發(fā)生的一些案例及成功的做法建立風險案例庫，實現(xiàn)風險經驗的積累和共享。風險管理人員要增強風險敏感性，善于總結摸索風險規(guī)律、風險發(fā)生的特征，深入研究風險案件的特點。對于發(fā)卡客戶要加強分析，形成對當地某些行業(yè)、某些區(qū)域的預警通報。對于風險高發(fā)人群要主動規(guī)避，對于一些風險高發(fā)地段要主動控制發(fā)卡。發(fā)卡機構要加強同業(yè)協(xié)作，互相通報信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺詐偽卡案件的發(fā)生，很大程度上是由于持卡人自我保護意識不強，不注重風險防范而造成的。因此，必須有針對性地加強面向持卡人的安全教育和宣傳工作，培養(yǎng)其風險防范意識。

3.5 建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業(yè)務風險、保證資產質量的最后一道關口。保證信用卡業(yè)務的健康快速發(fā)展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發(fā)卡行必須建立配套的催收機制和流程，充實催收人員，對不良透支進行有效控制。在催收過程中，應正確區(qū)分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應及時采取追索措施，避免形成風險損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當減免費用。

第五篇：我國國有商業(yè)銀行風險管理對策探討

我國國有商業(yè)銀行風險管理對策探討

摘要：我國國有商業(yè)銀行的繁榮穩(wěn)定是影響我國企業(yè)風險兩大類。其中，道德風險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產生了帶來損失的可能性。企業(yè)風險則是由于借款企業(yè)的經營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。

(3)流動性風險。

商業(yè)銀行將面臨市場流動性風險和現(xiàn)金流風險，前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成，后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務支付的需要，迫使機構提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經營管理中，但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經營、自負盈虧型企業(yè)的轉變，流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。

(4)經營風險。

經營風險是指由于不規(guī)范的內部操作流程以及人員、系統(tǒng)或是突發(fā)外部事件導致的直接或間接損失的可能性。我國金融業(yè)所實行的分業(yè)經營，導致了商業(yè)銀行具有經營對象同質性，貸款對象單一性等特點。我國商業(yè)銀行的貸款對象大多限定于國有企業(yè)，并且具有一定的專業(yè)貸款方向。20世紀90年代，國有企業(yè)和集體企業(yè)的倒閉、重組、改制等原因，使得國有商業(yè)銀行難以收回貸款。我國國有商業(yè)銀行風險管理中存在的問題

(1)銀行風險管理權力責任制度模糊，缺少必要激勵約束。

我國國有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。權力責任制度的缺陷，是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分；而激勵約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

(2)銀行風險衡量方面存在缺陷，風險量化體系有待完善。

商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務運作過程。受內外部因素的制

約，我國的信用評級的其他重要作用發(fā)揮不夠：在信用評級方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。尤其是在進行風險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標的調整速度和行業(yè)風險的變化不協(xié)調。使計算結果失真。

(3)社會經濟環(huán)境有待加強，外部作用加劇商業(yè)銀行風險。

目前，我國的信用評級機構的信用評級業(yè)務尚處于起步階段，大多數信用評級機構的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數據庫小、覆蓋面窄，無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。我國國有商業(yè)銀行增強風險管理的可行性對策

(1)培養(yǎng)和建立自身的風險管理意識，營造健康積極的風險管理氛圍。

加強風險管理，應首先注意國有商業(yè)銀行內部風險管理文化建設。即在國有商業(yè)銀行內部形成積極應對，防患于未然的風險與內控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風險。金融風險往往是動態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務層面的經營者和基層管理者對于具體業(yè)務中的風險往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對風險管理工作都有足夠的認識與重視才有可能使工作中的不良金融風險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風險管理作為一項動態(tài)指標融入到商業(yè)銀行的日常經營管理中，形成健康積極的風險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關注風險的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經營，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。

(2)科學化治理結構，集中監(jiān)督力量，樹立正確的監(jiān)督方向。

國有商業(yè)銀行應當按照公司法的組建規(guī)定，結合現(xiàn)代公司治理結構的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務經營管理層的基礎上，加強監(jiān)事會職能，設立股東大會、董事會等監(jiān)督機制。由此在商業(yè)銀行的日常經營管理工作中，可以通過監(jiān)督事權的內在集中統(tǒng)一，外在監(jiān)督機制的引入，達到合理運行監(jiān)督機構，理順銀行治理結構，有效制衡銀行內部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管人員相輔相成相互制約架構。以保證銀行的有效運作。

(3)強化內部控制建設，加強風險管理職能。

不同類型的銀行風險，其產生根源、形成機理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問題，國有商業(yè)銀行應建立識別、評估以及監(jiān)控全面風險的內部控制結構，完善以風險管理委員會為中心，以總行、分支行的風險管理職能部門為執(zhí)行機構的風險管理體系。在實際操作中，主要以風險防范為核心，加強業(yè)務標準化，實行有專門管理層負責的定期檢查機制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務發(fā)展同步延伸的反饋機制，系統(tǒng)地加強風險管理職能。

(4)運用科學信息決策系統(tǒng)，建立風險測評模型。

建立風險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會計、風險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析，供內部人員作信貸審批、風險審查之用，以此給銀行整個業(yè)務管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風險價值法、風險調整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學而實用的風險評測模型，以提高我國國有商業(yè)銀行的風險管理和風險決策水平。

綜上所述，我國國有商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理制度體系，進行整體管理策略，通過獨立且權威的風險管理部門實現(xiàn)對銀行內部各個機構的風險進行有機統(tǒng)一的管理，通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對各種類型風險的全面、全程管理。通過合理明確的職能、權責劃分，實現(xiàn)風險管理職責在各個業(yè)務部門之間有效協(xié)調和聯(lián)動管理