第一篇：小學2017-2018財務預算方案

鎮 中心 小學（幼兒園）

2017—2018學年度第 二 學期財務預算方案

一、預算收入：457420

1、義務教育經費補助：317400

2、幼兒保教費：

3、學生伙食費（專項）：130000

4、住宿費：10020

5、其它：

二、預算支出：453740

1、日常運作費用（水、電、通訊等）：12000

2、辦公費（辦公用品等）：40000

3、業務費（教育、教研、培訓活動、差旅、或其它活動）：30000

4、基礎設施建設（含校園綠化美化）：10000

5、教學儀器、圖書購置：31740

6、維修（維護）：10000

7、領導行政崗位津貼、補助，班主任補助：40000

8、福利費（指幼兒班提成）：5000

9、勞動性補助（夜餐、加班等）：30000

10、接待費：40000

11、鎮級集中支付經費（單位社保、公積金、黨報黨刊等）：60000

12、學生伙食費及附屬支出（專項）：130000

13、其它（未屬以上項或難辨清所屬項）：15000

本預算為財務工作開展的參考，并非絕對依據，在實際工作中合理調整。

校長（簽名）：

報賬員、教師代表（簽名）：

學校（蓋章）：

****年**月**日

第二篇：小學財務預算管理制度

財務預算管理制度

榆林市第十一小學

為加強學校財務管理，本著量入為出，事前控制的原則，有計劃的調配使用教育資金，合理配置辦學資源，安排好費用支出，保障和促進學校教育教學工作，結合學校實際，特制定本制度。

1．學校預算實行“統一領導，分級管理，權責結合”的管理體制。學校預算編制要遵循“量入為出，收支平衡”的總原則，根據學校事業發展規劃和預算全校可能組織的收入情況，統籌合理安排支出項目，不搞赤字預算。

2．財務預算是根據學校教育事業發展計劃和工作任務編制的財務收支計劃、固定資產設備購置計劃、資金使用計劃、根據學校的發展需要和財力結合單位工作任務安排所需資金，是學校籌集、分配、運用、控制資金的依據。

3．做好預算編制前期準備工作。要分析上預算執行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規律，為本的預算編制打下基礎；要了解和掌握預算事業發展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。

4．學校基礎信息是做好財務預算的根本保障，各部門有義務向財務部門提供其職責范圍內的數據資料，并對所提

供的基礎信息負責，對于重大數據差錯，要追究其責任。

5．預算的編制要堅持穩健的原則，盡可能排除上級撥款的不確定因素，不將上年非經常性的撥款作為預算的收入依據。在編制財政補助收入時應根據有關政策法規、人員工資標準及榆陽區公用經費定額標準編列。

6．預算的編制要堅持統籌兼顧、保證重點、勤儉節約的原則，各部門應根據本部門的工作計劃，參照上本部門各項實際開支，考慮可能出現的變化因素，先自行作出本部門費用預算。財務部門匯總后編制學校預算草案。

7．支出預算分為基本支出預算和項目支出預算兩部分，支出預算首先要保證基本支出。

8．編制基本支出時，應分為人員支出、日常公用支出和對個人及家庭補助支出三個部分；人員支出應按國家有關政策、標準和編制人數等計算編列；公用支出有支出定額的，要按定額計算編列，無支出定額的，要根據實際情況測算編列。

9．項目支出的預算要與學校發展規劃相結合，其安排要做到“量力而行”，對于不能短期完成的項目要制定項目規劃，分步實施。在編制項目支出預算時，應分為“基本建設項目支出”、“行政事業性項目支出”和“其他項目支出”，在對申報項目進行充分的可行性論證和嚴格審核的基礎上，按照輕

重緩急進行排序，并及時上報教育局財務股。項目支出實行項目管理，要有執行項目完成情況報告、招投標制度、重大項目審核制度和績效考評制度。

10．各部門應在每年12月10日前向財務部門報送本部門下預算草案。財務部門根據學校下的事業發展規劃和單位收支計劃，匯總編制預算方案，并于12月底以前將預算方案報學校校務會議討論，經校務會審定、校長批準后執行。

11．學校財務預算一經批準實施,必須確保預算的嚴肅性和權威性。各部門應嚴格按預算進度執行，嚴格控制超過預算及無預算開支情況，非經規定程序，不得隨意更改和突破。

12．凡是未報預算或未經批準執行的預算項目，所需支出必須寫出書面報告，經學校主管領導批準后，報校務會審定、校長批準后方可執行。

第三篇：財務預算

財務預算（dapanboo）本店屬于典型的餐飲服務類行業，前期投資規模較小，其中向貸款金融機構申請貸款額度為600000萬，主要用途如下：

租場地（北四環為例，300m2）：45000/月

裝修費用（顯示屏，燈光，仿真竹子，施工材料，其他材料）：40000元 廚房及其配套設備：94000元

安全衛生環保設備：6000元

收銀和管理系統： 15000元

餐飲器具及營業辦公設備：10000元

空調設備：20000元

水電燃氣20000/月

營銷廣告費：30000/月

應付職工薪酬（包括五險一金）：250000元（保守估計）

備用金：70000元

本店屬于新興的快餐店，毛利率大概為60%，據初步預計，日營業額約為20000.毛利為12000.經營毛收益大概為4000.月收益約為120000.

第四篇：財務預算

財務預算

1、支出預算：

1)房、水、電：約15萬/年

2)人員支出：

? 財務部：1+1人——約2.8+2.6萬/年（含補貼和志李秀君2萬/

年）

? 綜合部：1人——約3.5萬/年

? 創新大廈科技服務平臺事業部：2人——約10-15萬/年

? 企業咨詢事業部：5人——約35-40萬/年

? 政府咨詢事業部：1-2人——約6-12萬/年

? 投融資咨詢事業部：2-4人——約30萬/年

? 顧問費用：約10萬/年

3)管理費用：約6萬/年

4)業務費用：約12萬/年

合計：約120-140萬/年。

2、收入預算：

1)創新大廈科技服務平臺事業部：收入50-200萬，毛利50萬；

2)企業咨詢事業部：收入100萬，毛利70萬；

3)政府咨詢事業部：收入30萬，毛利20萬；

4)投融資咨詢事業部：收入200萬，毛利120萬。

業務規劃

1、創新大廈科技服務平臺事業部：管理公司委托咨詢顧問服務！！

2、企業咨詢事業部：企業知識產權管理咨詢（東麗企業專利戰略10項；北

辰企業專利戰略3-5項、北辰區長項目知識產權服務5-6項；園區企業專利戰略5-10項；塘沽企業專利戰略項目？）

3、政府咨詢事業部：高新區知識產權示范園區創建——園區科技局委托服

務項目（與海泰咨詢合作？）

4、投融資事業部：企業專利權（知識產權）質押貸款（超過2個億貸款額）

第五篇：財務預算

一、對初期費用進行估算；

包括用于會計核算、法律事務以及前期市場開發的費用，還有一些電話費交通費之類的管理費用。貸款利息，可根據銀行的貸款利率進行估算。如果經營者都是用自己的資金投資，也可按貸款計算其利息，憑此反映籌建費用的全貌。

二、對租賃場地費用進行預算；

1、聘請專業咨詢師對房屋進行租賃估算。

2、租賃場地費要考慮周全，包括公共設施、車位、垃圾臺等都要預算清楚。

3、租賃場地費估算最好按每平方米每日多少元計算，不要按月或按年統計算出。

4、租賃場地費用估算要參照周圍出租費用行情。

三、對裝修費用、設備設施費用進行估算；

餐飲店的裝飾包括門面、廳面、廚房三個大的方面，若是中小飯館餐飲店，門面和廳面裝飾應以簡潔、明亮、衛生、雅致為主。廚房裝修應以衛生為主，結合方便廚師、工作人員操作，便于油煙、污水排放功能考慮。能節省則節省，避免豪華裝飾以減少營業前期投入過多的費用。在估算設備、設施費用時，還應包括運輸費和安裝調試費。設施和設備包括廚房中的烹飪設備、儲存設備、以及冷藏設備，運輸設備，加工設備，洗滌設備、空調通風設備，安全和防火設備等。

四、對家具和器皿費用的估算；

家具費用主要指辦公家具、員工區域家具、客人區域家具等。器皿主要是指對餐廳、廚房經營用的瓷器、玻璃器皿、銀器、工作服等物料用品，應先根據確定的飯館餐飲店的服務方式和桌位數，計算出各種家具和器皿需要的數量，再根據市場價工作服等物料用品，應先根據確定的飯館餐飲店的服務方式和桌位數，計算出各種家具和器皿需要的數量，再根據市場價格即可進行估算。

五、勞動力成本的估算；

飯館餐飲店勞動力成本由管理人員、服務人員及廚師的工資組成。可按不同人員的工資標準乘以人數來估算。各類人員的工資水平，在各勞動力市場都有平均工資標準可供參考。

六、對運營費用進行預算；

運營費用包括營銷費用、廣告費用、培訓員工的費用等。還應該考慮不可預見的準備金，一般為前幾項總和的5%—30%。

一般來講，需要準備比上述資金預算更為寬裕的資金，才能在發生意外成本時從容不迫的應付。從資金籌備來說，如果你的資金有限，那么你就必須對在資金的限度之內對餐館的規模、檔次及從籌建到正常運作的時間進行嚴格的控制，盡量避免浪費資金和時間。如果資金比較雄厚，還可以考慮餐館的經營模式和各類附屬功能，從一開始就可以著手制定比較長遠的經營戰略，開展餐館的營銷，充分利用資金