第一篇：基于社會資本理論的科技型中小企業互助聯合擔保模式研究

基于社會資本理論的科技型中小企業互助聯合擔保模式研

究

摘 要：本文從融資模式的視角對廣東省科技型中小企業融資困境進行分析，在借鑒現有融資擔保模式的基礎上，引入社會資本理論，著力解決風險控制問題；嘗試對現有擔保融資模式進行優化，提出“融資服務中心+企業互助聯盟+聯合體+擔保機構+合作銀行”的互助聯合擔保融資模式，以期能推動科技型中小企業解決融資難題。

關鍵詞：科技型中小企業；融資困境；融資擔保；社會資本理論

中圖分類號：F830 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2016）04-0034-07

科技型中小企業主要從事高新技術產品研究、開發、生產和服務，近年來發展迅速，為提升我國創新能力、推動經濟發展、增加就業等做出重要貢獻。以廣東省為例，2013年納入統計的科技型中小企業共有8899家，相比2012、2011年分別增加1326、2771家。至2012年底，獲得國家和省級創新基金項目（企業）累計實現銷售收入253億元，累計帶動就業人數3.2萬人。隨著總體規模的擴大，政府資金扶持的覆蓋范圍必然隨之減少，內源融資有限，直接融資門檻高，間接融資遭遇銀行惜貸，融資難已成為影響科技型中小企業發展的重要阻礙因素（楊云峰等，2013）。本文從融資模式視角對當下科技型中小企業融資困境進行分析，在肯定融資擔保的前提下，基于社會資本理論，提出互助聯合擔保融資模式，期望該模式可推動擔保機構、銀行、政府、行業協會、企業互助聯盟間的合作，解決科技型中小企業融資困境。

一、科技型中小企業融資困境及原因

融資模式按有無中介可以分為直接融資與間接融資。直接融資方面，苛刻的財務指標要求，加之發行過程所需的手續費、審計、信用評級等費用，讓眾多未進入成熟期的科技型中小企業只能望而卻步。至2012年，廣東省創新基金扶持了32家科技型中小企業成功上市，這相對于龐大的科技型中小企業群體無疑是杯水車薪。在間接融資方面，廣東金融辦2012年發布的《廣東省中小企業融資難問題調研報告》顯示，金融機構對中小企業80%以上的放貸是通過擔保機構或抵押進行，且短期貸款占總貸款85%以上，大多數中小企業必須提前3個月籌措還款資金。不難發現，缺乏有效抵押品的科技型中小企業獲得銀行長期資金支持的可能性極低。

造成科技型中小企業貸款難的原因主要有以下三個方面：第一，斯蒂格利茨和韋斯（Stiglitz和Weiss，1981）提出的S-W信貸配給模型明確指出，銀企之間投資項目質量、經營能力不對稱可能會造成逆向選擇，選擇能力的不對稱會導致道德風險，銀行為降低風險必然會傾向于對科技型中小企業惜貸。銀行為控制風險在授信時會提出附加要求，如提供抵押物。但是，受限于行業特征，科技型中小企業缺乏諸如固定資產之類的抵押品，擁有的知識產權卻因為定價機制不成熟、價值波動風險高等原因不被銀行認可。第二，科技型中小企業經營風險大、財務制度不健全、資產價值不穩定等原因往往難以得到金融機構的青睞。第三，在市場中存在數量眾多且風險水平各異的中小企業，銀行要在其中尋找理想的借款人，成本頗高（塞科姆，1998）。貸款后，科技型中小企業相對于大型企業貸款額度小，而且資金分散，使得銀行貸后監督成本高且不經濟。

二、融資擔保的成因及成效

我國中小企業占所有企業數量的90%，其中科技型中小企業發展迅猛。企業的發展需要資金的支持，科技型中小企業更是如此，而科技型中小企業在貸款方面面臨最大的難題就是缺乏有效的抵押品。政府主導的政策性擔保、企業自發的互助性擔保、市場化運作的商業性擔保，都曾幫助眾多優質企業提供資金支持助其成長。融資擔保能夠降低銀企信息不對稱、交易成本及風險。當企業無法還貸時，銀行可通過擔保合同向擔保機構索取補償，從而降低對科技型中小企業無法提供抵押品的要求。擔保機構為防止企業違約而承擔責任，必然會在貸前嚴格挑選擔保對象，貸后監督企業貸款使用情況及經營情況，也在很大程度上降低了銀行的監督成本，轉移了銀行風險。

近年來擔保機構出現的各種惡意欺騙行為，如“中科智”抽逃出資、“青年創業”侵吞客戶保證金、“華鼎”與銀行合謀騙貸、企業聯合成立擔保公司或殼公司進行貸款詐騙等事件，對擔保行業的發展造成重創，降低銀行與擔保公司合作的意愿，可是，不能由于個別擔保機構的違法行為而否定其存在的合理性及其社會貢獻。此外，有學者認為融資擔保增加貸款成本，違背支持中小企業融資的本意。但是，在銀行企業信息不對稱時，擔保機構提升銀行與企業對貸款項目評價趨同的可能性，使銀行對企業經營項目未來獲利能力的預測更加準確（陳等，1985）。內格羅尼等（Nigrinit等，2002）也證明，擔保機構解決了銀行在中小企業貸款業務中面臨的高風險，信用擔保可以吸引銀行為更多的中小企業服務。

三、融資擔保模式發展現狀

《廣東省中小企業融資難問題調研報告》顯示，2012年廣東省被調查的648家中小企業平均資產負債率為39.1%，其中58.3%的中小企業資產負債率低于40%，說明廣東省中小企業尚有較大的利用債務杠桿發展的潛力。據廣東省金融辦統計數據，截至2015年6月30日，可統計的融資性擔保機構平均擔保放大倍數僅為1.4，同比下降了13%且遠遠低于國家有關擔保放大5―10倍的規定。因此，在不調整目前資本市場融資條件的背景下，解決科技型中小企業融資難相對可行且有效的辦法之一，是通過融資擔保方式進一步提升擔保資金放大效應，減少銀企之間信息不對稱，從而控制銀行風險、降低融資成本。

（一）理論界科技型中小企業主要融資擔保模式

國家經貿委于1996年11月提出“一體兩翼”體系，實施的效果并不理想，基于我國國情究竟應構建怎樣的融資擔保體系，學者們的觀點不盡相同，大致可以分為以下三類。

第一，政府主導，其他擔保方式為輔。擔保具有“公共產品”屬性，只有以政府為主導才能保證供給，防止商業性擔保增加融資成本。在我國擔保業發展初期，應以政策性擔保為主（曹鳳岐，2001），輔之以商業性擔保和互助擔保來彌補政策扶持模式的缺陷。第二，商業性擔保為主，政府支持。商業性擔保機構可以遏止政策性擔保尋租現象、減輕政府財政負擔、化解非對稱信息下的逆向選擇和道德風險等（王素蓮，2005）。同時，國家通過稅收優惠政策，為商業擔保機構創造發展機遇。第三，互助性為主，兼顧商業性和政策性擔保。互助擔保組織具有信息不對稱問題內部化、激勵相容、交易成本低等優勢，可彌補政策性擔保制度性虧損等效率損失（鐘田麗等，2011），但其服務對象有一定的局限性，應結合政府支持并充分利用商業擔保機構敏銳地對市場中的資源進行優化配置，推動金融創新。筆者認為，三種擔保方式各有優勢及不足，更為理想的方式是有效整合并充分利用三種模式的特征，在業務上進行有效區分，服務于不同類型的科技型中小企業。

（二）科技型中小企業主要融資擔保模式實踐

我國中小企業信用擔保實踐始于1992年，各地政府及金融機構為解決中小企業融資問題，對融資擔保模式進行一系列創新，具有代表性的有以下模式：

在政府參與的融資擔保體系構建上，杭州市政府積極組建科技銀行，通過開展集合信托融資等方式進行融資模式創新（倪玲連等，2015）。中國臺灣通過實施中小企業輔導政策，設立中小企業信用保證基金和金融聯合征信中心，給予中小企業金融支持（王靜，2014）。廣東省成立“科技型中小企業投融資服務中心”，建立“科技型中小企業投融資服務平臺”，并通過設立工作平臺、融資平臺和擔保平臺，不斷嘗試建立和完善投融資服務體系，積極幫助科技型中小企業解決融資難題。

以上各種創新融資模式都在一定程度上通過降低信息不對稱、減小擔保或銀行風險的方式幫助科技型中小企業解決融資難題，并取得一定效果，浙江、中國臺灣、廣東的融資擔保體系有效整合政府、擔保機構、銀行各方力量，相對于前幾種模式，在整合資源，利用社會資本方面的效果更為突出。但是，在控制風險及信息不對稱、降低融資成本等方面，依舊存在進一步挖掘的空間。

四、基于社會資本理論的科技型中小企業互助聯保融資模式設計

我國科技型中小企業融資面臨的種種困境，主要源于絕大多數科技型中小企業相對于國有企業或大型制造業而言經營風險大、信息不對稱、缺乏信用評級標準和有效的抵押物，同時，擔保融資也面臨銀行對擔保機構不信任問題。普特南在《使民主運轉起來》一書中，提出社會信任是社會資本的最關鍵因素。目前，解決以上問題的有效途徑之一是有效整合科技型中小企業所能獲得的各種社會資源，提升銀、擔、企互信且增強彼此合作愿意的信用擔保體系。因此，本文基于社會資本理論，對廣東和浙江現有融資平臺進行優化，設計能實現多方博弈與合作、減少信息不對稱、降低科技型中小企業融資成本的“融資服務中心+企業互助聯盟+聯合體+擔保機構+合作銀行”互助聯合擔保融資模式。

（一）參與主體及運作機理分析

1.科技型中小企業投融資服務中心。西方中小企業也存在融資困境，列維茨基（Levitsky，1997）指出，政府及行業協會必須運用信用擔保計劃等方式參與，推動正規金融機構對中小企業融資業務的重視。在互助聯合擔保體系構建中，尤其是在運作初期，政府應給予必要支持。普特南認為“社會資本指社會組織特征，例如信任、網絡及規范，幫助參與者高效追求共同目標。”因此，政府應有效調動并整合各種社會資源，促進各方的信任與合作，實現對資源的最大化利用，使擁有社會資本的個體得到最大的受益。

在政府相關部門（如科技廳、中小企業管理局）的支持下，結合市場力量，成立“科技型中小企業投融資服務中心”、“科技型中小企業投融資服務平臺”及遍布于全省各地的助貸機構，并對助貸機構中的人員進行相關技能培訓，確保能有效地提供與融資相關的咨詢和輔導服務。同時，政府向融資平臺注入擔保風險準備金，引導更多的擔保機構及銀行參與合作。融資服務中心負責對合作銀行及擔保機構進行嚴格篩選，下設貸款評審委員會，委員會成員由投融資服務中心、合作擔保機構委派相關負責人及專家構成，嚴格按照相關要求共同對貸款聯合體的申請進行調研、評審，對通過審核的符合國家產業政策、創新能力強、管理相對規范、信用良好、有發展潛力的科技型中小企業聯合體向銀行移交貸款申請。

2.企業互助聯盟。社會資本從集體性擁有資本的角度為每個會員提供支持，該模式通過構建企業互助聯盟的方式，將單個科技型中小企業形成互助聯盟，使各自資源能夠得到最大化利用。各地企業互助聯盟是由當地經濟實力相對雄厚、管理規范、信用良好的一家或多家科技型中小企業發起設立的非營利性法人機構，各地科技型中小企業基于自愿、互利、平等、誠信原則加入互助聯盟，會員企業必須信用狀況良好、行業相關、地域鄰近以便于相互溝通、監督與合作。互助聯盟召開會議選舉出具有奉獻精神、組織協調能力強的人員擔任聯盟主任及副主任，負責日常事務，所需費用由會員企業繳納，定期召開會議共同審批企業加盟或取消信用惡化及不再滿足條件企業的會員資格。互助聯盟成員可出資成立互助擔保機構，對貸款聯合體提供擔保或反擔保。

科爾曼提出社會資本的三種形式：互動或信任、信息通道、規范和有效法令。互助聯盟作為網絡成員，應積極促進資源集合體內成員間的溝通與信任，負責與當地助貸機構及擔保機構、銀行、行業協會等建立良好的溝通機制，及時了解國家相關政策、聯盟企業的資金需求及經營狀況，對聯盟內申請貸款的企業進行初步評審，并與助貸機構合作，配合擔保機構調研，提供企業信息。為貸款企業間建立聯保關系牽線搭橋，按照非關聯、地域鄰近、產業相關等原則，以3―10家貸款企業組成一個聯合體進行聯保貸款，分批次將通過貸款審核的一個或多個聯合體的貸款申請提交給當地擔保機構。

3.聯合體。社會資本是實際的或潛在的資源的集合體，這些資源與持久網絡（大家共同熟悉且公認，體制化的關系網絡）的占有相聯系（布爾迪厄，1985）。科技型中小企業可基于地緣、業緣等關系，通過契約進行資源整合，利用團體貸款模式形成聯合體。范里安（Varian，1990）證實，團體貸款利用成員間信息透明等優勢，能夠降低銀行搜尋成本，緩解由于信息不對稱導致的逆向選擇問題。我國多地正在逐步形成各類產業園區，為企業之間建立密切聯系以及合作關系提供有利的基礎環境。聯合體成員彼此間有密切的業務關系，地域鄰近，相互依賴且熟悉，有共同的內在需求及價值觀，容易基于互信而建立合作關系，迅速達成一致意見。

為避免集體騙貸、實現橫向監督，銀行根據聯合體情況確定授信額度，要求聯合體內至少有一家企業與銀行有過業務往來，有信用記錄且信用等級良好，一家企業不可加入多個聯合體，并且始終保持至少有一家企業在其他任意聯合體成員沒有償還貸款的情況下不能獲得貸款，但承擔連帶還款責任，若任意一家聯合體成員還清貸款，則優先獲得貸款機會。若聯合體內有成員出現破產、分歧等原因而退出，剩下成員只要滿足貸款條件可繼續保留，或引入滿足條件的新成員。若所有成員均還清貸款，則可解散該聯合體，重新組建聯合體，使更多企業獲得貸款機會。聯合體通過抱團方式提高集體征信與理性，同時也把企業個體的風險部分地轉化為整個產業集群的風險，從而更容易預測及控制，有效降低整個團體違約的可能性，提高借款者的期望收益（貝斯利等，1995）。

4.擔保機構。該體系充分運用各種擔保機構的優勢，政府型擔保機構可借鑒德國、韓國等國家的做法由政府直接注資到專業擔保基金，成立專門擔保機構，按照“政策化資金、市場化運作、法人化管理”的基本原則進行運作（孫永波，2005），并在各地設立分支機構，充分利用擔保基金的放大效應。同時，各地金融辦（局）及相關職能部門按照《融資性擔保公司暫行辦法》及各地的具體實施細則，挑選治理結構合理、內控制度健全、信息透明、過往業績良好、風險控制能力強的商業型擔保機構、企業互助擔保機構向融資平臺推薦，由融資服務中心及合作銀行對推薦擔保機構進行篩選，提升銀行與擔保機構間的互信與合作愿意。

各地擔保機構充分利用其地緣及信息優勢，通過與企業聯盟、助貸機構、行業協會的合作，對申請貸款企業進行深入調研，篩選出符合條件的企業及其聯合體，推薦到融資平臺，對其貸款業務進行擔保，并對貸款企業用款情況進行后續跟蹤，了解企業經營業績、財務狀況、信用水平、治理結構改革、企業高層人事變動等情況，防止道德風險。在貸款償還到期日前催促企業還款付息，如果企業出現違約行為，則按照程序承擔相應的風險分擔責任。融資平臺內所有擔保機構向融資平臺注入風險準備金，對平臺內所有成員擔保機構的擔保業務承擔連帶責任，實現成員擔保機構間對彼此擔保業務的橫向監督。

5.合作銀行。美國、韓國等地科技型中小企業融資主要得益于政府的大力扶持。美國于1953年成立中小企業管理局，幫助銀行和中小企業建立良好的信貸關系。美國國際集團副董事長謝仕榮提出：政府可以鼓勵甚至限制銀行每年把一部分貸款金額，設定一個最低的限度只用于中小企業。韓國則強制性規定金融機構對中小企業貸款的最低比例，政策性銀行為80%、地方性商業銀行為60%、全國性商業銀行和外國銀行為35%（李志博，2011）。基于國外經驗與我國國情，可出臺相關政策鼓勵各類商業銀行成為融資平臺合作銀行，向各地銀行分支機構下放信貸權限，推動金融產品創新，設計適合于當地科技型中小企業的信貸模式（彭鳳祥等，2014）。政府還可將政策性基金通過貸款的方式借給支持科技型中小企業發展的政策性銀行，設定較低的利率，規定政策性銀行在保證收益的前提下適當小幅提高貸款利率，讓企業有機會以此方式獲得成本相對較低的銀行貸款。合作銀行與融資平臺協商約定平臺貸款企業的貸款利率及條件，對通過審核的聯合體發放貸款，并對平臺風險控制機制、擔保機構貸前及貸后行為進行監督，保證資金的安全性。

（二）融資擔保體系運作流程

企業向互助聯盟提交貸款申請，通過互助聯盟的初步審核后，提交給當地助貸機構（見圖1中箭頭1），助貸機構為企業貸款項目申報的相關工作及問題提供各種咨詢和服務，并與貸款企業、企業互助聯盟協商，將同一批次申請的企業以3―10家組合成一個聯合體，形成多個聯合體，并將結果移送當地擔保機構（箭頭2），若申貸企業已熟悉貸款流程及條件，為提高效率可直接或通過互助聯盟組建聯合體，并直接向擔保機構提交申請（箭頭3）。

各地擔保機構深入實地進行調研，獲取企業信用狀況、項目風險、所屬行業在當地發展現狀、貸款企業相對實力、競爭企業或合作伙伴對該企業的評價等相關信息，結合國家政策對申請貸款聯合體進行嚴格篩選，挑選優質聯合體報送至中小企業投融資平臺（箭頭4）。

平臺通過對聯合體的初審后，由風險決策評估委員會分批次評審貸款申請，審核通過報送合作銀行（箭頭5），審核未通過聯合體轉入項目儲備庫（箭頭6），作為重點扶持對象進行培育，由助貸機構對企業經營管理水平、賬務處理能力等提供咨詢和輔導服務。同時，政府可積極引導民間資本通過合法渠道與政府引導基金（創新基金、扶持基金等）相結合，為符合產業政策調整規劃的科技創新項目孵化提供資金支持，培育成熟后再次進入平臺。

合作銀行根據自身信貸審核流程分批次集中進行貸款審批，若通過審批，對聯合體進行集體授信，并迅速向科技型中小企業投融資服務中心發放貸款，服務中心通過銀行委托貸款等合法形式及時將款項發放給企業（箭頭7），同時，擔保機構向融資平臺繳納擔保額8%的保證金（箭頭8）。若銀行拒絕貸款，則將信息反饋至平臺成為培育對象（箭頭9），擔保機構可繼續為其尋找其他金融機構貸款。

至還款日前30天融資服務中心等機構開始進行還款準備工作，通知企業還款，保證還款日10點前本金及利息存入指定銀行賬戶，銀行收款后平臺退還擔保機構保證金。若企業無法按期償還全部本金及利息，則由聯合體內其他企業按一定比例（如50%）分攤其欠款（箭頭10），剩余部分由擔保機構承擔，銀行可直接扣除其繳納的部分保證金（箭頭11）。若違約金額較大，扣除保證金部分仍不足，以及聯合體成員無法按時償還應承擔的部分欠款，由風險準備金補足（箭頭12），由此而導致的風險準備金缺口由政府、擔保機構、銀行按一定比例分攤（箭頭13），擔保機構對此缺口承擔主要責任，并可要求聯合體或互助聯盟成立的互助擔保機構提供反擔保，若擔保機構無法按時補足其所承擔部分，則取消其融資平臺成員資格。

五、實施保障

（一）資金來源及成本控制

穩定的資金來源是擔保業務得以順利開展的基礎，由科技型中小企業聯合出資成立的企業互助擔保機構及商業型擔保機構資金來源，除其自身出資補償部分外應允許其采用私募等外部補償形式，可完善立法鼓勵民間資本和外資依法進入融資擔保行業，并適當注入政府補助、社會捐贈資金。政策型擔保機構資金則可由財政收入或科技型中小企業稅收的一定比例直接劃入（孫永波，2005），以提高政策引導基金的使用效率。成本控制方面，該模式有效降低道德風險及信息不對稱，且隨著貸款業務增加而出現規模效應，可適當降低銀行及擔保公司向貸款企業所收取的各項費用。此外，可適當借鑒韓國經驗，由人民銀行制定一系列政策措施來降低貸款利率，例如提高科技型中小企業信用上限的方式。我國《中小企業信用擔保資金管理辦法》規定，平均年擔保費率不超過銀行同期貸款基準利率的50%，因此，調低銀行貸款利率能降低擔保費率，從而減少科技型中小企業融資成本，實現共贏。

（二）風險分擔

我國現有融資平臺，金融機構只負責對企業放貸，無須注入風險準備金。而韓國信用保證基金約有70%由金融機構提供（李志博，2011）。雖然我國與韓國國情不同，但可適當借鑒國外經驗，讓金融機構為風險準備金注資，不僅能夠分散風險，還可有效提升金融機構對擔保機構的信心。在融資平臺成立初期，政府、擔保機構、銀行三方共同向風險準備金注入基金，具體分擔比例可由三方協商決定。例如，在設定風險準備金總額時，政府承擔部分根據當地政府財政收入狀況、科技型中小企業規模及發展規劃來確定。余下部分遵循風險共擔原則在銀行和擔保機構間分攤，分攤比例按收益與風險成正比原則確定。收益率計算方式如下：合作銀行為貸款利率-無風險收益率，擔保機構為擔保費率-繳納保證金率8%*無風險收益率，再依據收益率加權計算各自所應承擔的分攤比例。并且隨著貸款規模的擴大，風險準備金也必須隨之進行擴容。若風險準備金由于貸款企業違約而出現缺口，則由擔保機構承擔主要責任，缺口部分在政府、擔保機構、銀行之間如何分攤必須清晰界定。

（三）制度保障

政府首要任務是完善立法，根據經濟發展修訂擔保及再擔保業務的相關法律法規，確定擔保及再擔保機構有穩定的資金來源，明確扶持對象、貸款利率等。同時，通過制度杜絕道德風險，營造誠信、公平、自由競爭的市場環境，對嚴重且惡意違約行為進行重罰并將其列入信用系統黑名單，貸款聯合體內其他企業一并承擔相應的連帶責任，使違約成本遠高于違約收益。同時，行業協會應積極承擔更多義務，通過機制建設，在行業內評選出誠信企業并幫助其獲得政府及金融機構的認可，促進行業自律。此外，在信息不對稱及缺乏有效監督的條件下，貸款企業與擔保機構及銀行的動態博弈過程中，可能會不按協議使用資金或惡意拖欠，因此，對企業貸后經營行為的及時監督尤為重要，為鼓勵企業守信并促進三方博弈重復進行，除約定違約處罰條款，還需充分利用正強化，若貸款企業按要求使用款項并按時還款付息，則可以更快速、更低成本再次獲得銀行貸款，并鼓勵聯合體成員提前揭露其他成員的風險行為（張衛國等，2010）。

（四）技術保障

阿里網絡聯保模式的成功給予我們一個重要啟示。政府針對目前信息不對稱而導致的銀行惜貸現象，應積極利用互聯網技術，構建信息數據庫，并將信息數據庫與融資平臺、擔保機構、合作銀行對接，實現信息共享，聯合工商、稅務、質檢、法院等部門收集企業、擔保機構相關信息。可通過購買服務的方式交由第三方，利用“大數據”電子商務平臺的海量數據，經過云計算得到動態風險定價和違約概率等結果，降低風險管理成本及信息不對稱帶來的各種問題。通過網絡進行信息傳送、審批，提高辦事效率。同時，結合經濟、金融、審計、財務等方面的專家，處于種子期、初創期、成長期的科技型中小企業的特征和融資困境，設計更合理的信用評價體系，關注有利于推動其持續健康發展的人員素質、創新能力、企業信任影響力、發展前景等信息，而非僅聚焦于的財務狀況、規模實力、信用狀況。在信息收集和企業信用評價方面利用技術力量幫助科技型中小企業獲得更多的資金支持。

六、結語

本文提出的互助聯合擔保模式，有效整合企業、政府、擔保機構、銀行的力量，共同解決融資難題。相對于現有模式，有以下比較優勢（見表2）。但是，該模式增加銀行及貸款企業承擔的風險，降低銀行參與的主動愿意，需要國家在政策上的引導。對于銀行而言，經營的是風險，不能因為缺乏有效的抵押就輕易放棄科技型中小企業這一市場。該模式還需要穩定的資金來源、技術保障及完善的風險分擔機制，這對政府財政投入、政策制度，銀行金融產品創新能力，擔保機構從業人員素質、風險控制能力，企業治理水平、賬務處理能力，技術創新等各方面都提出更高要求。

浙江、廣東“融資平臺”＼&更有效地實現多層次橫向監督，增加風險防范閥門，突出企業、銀行對分擔貸款風險，增強融資擔保可持續性。＼&福建“行業性專業擔保模式”＼&突破行業限制，更有效地整合企業社會資本，實現低成本融資。＼&]

為幫助科技型中小企業解決融資難題，國家和地區相繼出臺多項政策，例如，粵府[2015]66號文件及國務院《關于促進融資擔保行業加快發展的意見》，強調吸引民間資本參與，優化銀擔合作環境，通過風險補償等方式，引導融資擔保風險在銀行、政府、擔保機構間合理分擔。這些政策為融資擔保平臺各項保障措施的實施夯實基礎，能夠促進各方參與者增強互信與合作，推動科技型中小企業充分整合、運用各種社會資源，在獲得外部資金支持下健康發展并推動當地經濟增長，最終實現多方共贏。

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第二篇：科技型中小企業技術創新研究論文

摘要：科技型中小企業，是我國中小企業的重要組成部分，在經濟發展中發揮著重要作用，是提高企業整體水平、調整和優化產業結構、促進國家系統創新的關鍵組成。進入21世紀，科技型中小企業發展迅速。與此同時，科技型中小企業發展過程中還存在許多問題，這嚴重阻礙科技型中小企業的技術創新活動。因此，研究科技型中小企業技術創新模式和掃清技術創新障礙具有重大的理論和現實意義。

關鍵詞：科技型中小企業；技術創新；創新模式

一、科技型中小企業的概念

科技型中小企業是指以科技人員為主體，由科技人員創辦，主要從事高新技術產品的研制、生產、銷售，以科技成果轉化及技術開發、技術服務、技術咨詢和高新產品為主要內容，以市場為導向的知識密集型經濟實體。簡而言之，科技型中小企業是以創新為使命的企業。

二、科技型中小企業的特征

科技型中小企業實行“自主經營、自愿組合、自負盈虧”的組織原則，具有較強的決策能力和適應能力，它們除具有一般企業的特點外，還有明顯區別于其他類型企業的特征：

1.規模小與大型企業相比，科技型中小企業規模小、經營決策權高度集中，實行所有權與經營治理權合一，既可以節約所有者的監督成本，又有利于企業快速做出決策。

2.專業化科技型中小企業由于自身規模小，人、財、物等資源相對有限，往往將有限的人力、財力和物力專注于某一細小產品的經營上來不斷改進產品質量，提高生產效率，以求在市場競爭中站穩腳跟，進而獲得更大的發展。

3.高風險科技型中小企業研發生產的大多是高科技產品，其技術創新活動具有單一性，很少進行多種途徑的代替研發，在成長過程中，技術、市場、財務、環境等方面面臨巨大的不確定性。

三、技術創新模式與選擇

技術創新是一種技術經濟活動，是新技術在生產中的運用，是技術與經濟的有效結合。基于科技型中小企業的自身特點和優勢，是最有能力、最有條件成為技術創新主體的群體。同時，技術創新是中小企業發展的立身之命，是企業活力的增長點，因此技術創新模式是科技型中小企業經營模式的重要組成。技術創新模式主要有：自主創新、模仿創新和協同創新，其中自主創新要求企業必須擁有雄厚的資金和技術能力，這不利于中小企業內在優勢發揮，因此不適合中小企業選用；后兩種模式對于資金短缺、技術實力薄弱的中小企業來說是比較理想的選擇，尤其是協同創新比較適用于新興技術和高新技術中小企業的技術創新。

三種創新模式在研發能力、創新效益等評價指標方面各有優劣。見表1和外部環境，可以選擇其中某一種技術創新模式，也可以采取兩種或者多種創新模式的組合。

四、促進科技型中小企業技術創新的對策

技術創新是企業發展的核心，是企業獲得經濟效益的前提。以下將從科技型中小企業技術創新的內外部環境兩方面進行探討。

1.政府應為技術創新提供良好的外部環境

（1）完善科技型中小企業政策，鼓勵技術創新活動。健全科技型中小企業技術創新活動的法律法規體系，創造公平競爭的外部環境。通過立法，維護企業技術創新的合法權益，促進科技型中小企業健康發展。同時政府應該制定和實施技術創新計劃，大力鼓勵產學研結合，使大學和科研院所成為企業技術創新的重要源泉。

（2）完善金融扶持政策，完善融資手段，拓寬融資渠道。國家要健全信用擔保體系，設立專門的擔保機構，降低商業銀行向科技型中小企業提供貸款的成本和風險。同時，完善中小企業科技成果轉化及技術創新基金等相關政策。

（3）健全科技型中小企業孵化體系。國家要大力發展創新集群，包括高新技術產業開發區、新興產業基地等，加強公共技術服務平臺建設，促進科技資源共享。

2.企業自身營造良好的技術創新內部環境

（1）建立促進創新的激勵制度。企業應建立科學合理的技術創新評價系統，采用多種激勵機制，針對不同類型、不同層次的創新建立獎勵制度，充分調動知識型員工積極性，有效地激勵員工為企業創造最大的價值。

（2）建設良好的企業文化并切實遵循。企業應根據自己所處的發展階段、生存環境等，培養全員創新的企業文化，建立學習型組織，營造激發科技人員創造力的工作環境，努力打造協作創新的工作氛圍。

（3）完善企業技術創新的知識管理系統。科技型中小企業是知識密集型組織，對快速響應能力、信息利用能力和運作效率等與知識管理相關的指標有較高要求。所以企業應選擇合理的知識管理系統，提高企業運作效率。同時要加強知識管理信息組織建設，做好企業內部知識管理支撐，提供功能強大的搜索工具，便于對現有知識進行深度挖掘，實現知識共享。科技型中小企業是最具活力、最具潛力、最具成長性的創新群體，在創新發展中具有重要的帶動作用。重視科技型中小企業，就是重視科技和經濟發展的未來。科技型中小企業是推動科技創新的重要主體。在目前的激烈競爭環境中，科技型中小企業只有不斷進行技術創新，才能適應市場變化，在國內外競爭中立于不敗之地。

參考文獻：

[1]粟進,宋正剛.科技型中小企業技術創新的關鍵驅動因素研究[J].科學學與科學技術管理,2014(05):156-163.[2]彭文玉,孫英雋.科技型中小企業融資的“哥德巴赫猜想”[J].科技與管理,2013(02)

[3]李萌.基于因子分析法構建大中型工業企業技術創新能力評價模型[J].寧連舉,科研管理,2011(03)

第三篇：科技型中小企業研究綜述與思考

科技型中小企業研究綜述與思考

摘要：科技型中小企業作為國民經濟發展的一支重要的組成力量，是創新的源泉之一，是建設創新型國家的一支重要組成力量。文章在回顧國內外學者研究的基礎上，對科技型中小企業的發展以及研究思路進行了拓展。

關鍵詞：科技型；知識密集；創新

科技型中小企業是由創新型人才創辦，專門從事高新技術產品的研發、生產、銷售和產業化等工作的企業，自改革開放以來發展極為迅速，成為眾多高科技成果轉化的重要載體，也成為提高區域自主創新能力，建設創新型國家的一支重要推動力量。在美國大約有90%的科技成果與科技型中小企業相關，有70%以上能夠形成產業化的科技成果與科技型中小企業相關，美國IBM、蘋果公司都是由科技型中小企業的形式發展壯大，通過不斷發展逐漸成長為全球電腦、手機行業的佼佼者。據統計，我國中小企業創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值（GDP）總量的 60%，納稅占國家稅收總額的50%，完成了 65%的發明專利和 80%以上的新產品開發。中小企業在促進就業方面有著突出的貢獻，是新增就業崗位的主要吸納器。支持中小企業發展就意味著創造社會就業崗位，意味著使中小企業在解決民生問題、推進經濟增長方面發揮更大的作用。

21世紀是知識經濟的時代，任何一個快速掌握先進知識、創新知識的企業都會獲得迅速的發展，科技型中小企業作為知識密集型企業，掌握了先進知識就等于掌握了快速發展的動力源；詹紹（2014）提出知識經濟時代，知識導向的技術創新是企業提升自身競爭力的有效路徑。1996年，經濟合作與發展組織（OECD）發表《以知識為基礎的經濟》研究報告，指出OECD主要國家的發展越來越依靠知識的共享和創新。國外學者Sandra Miranda在2014年研究中以巴西的科技型中小企業為例，提出在知識密集、風險度高的科技型中小企業中，知識管理技術的引入能夠解決或減少因經理或開發人員對目標誤解而產生的風險。近年來，國內學者也對知識共享和創新方面進行了深入研究，趙云輝（2014）從社會資本的視角對對知識創新的影響因素進行了研究，指出通過知識的多樣性和知識創新有效結合來促進科技型中小企業的創新能力提升。

因此，科技型中小企業成為了國內外學者研究的熱點問題。

一、科技型中小企業研究綜述

（一）國外研究現狀

科技型中小企業所創造的財富在國民經濟中占據相當高的比重，而且隨著知識經濟的不斷發展和深化，因此以知識和科技為支撐的科技型中小企業成為國內外學者研究的熱點。

外國學者van Auken，Howard通過在44家中小型企業中進行融資實驗，研究表明，大部分的公司所有者并不把資金引導作為自己的一個重要來源，而且發現顧問或者咨詢機構的財務規劃有利于公司所有者制定更好的公司金融戰略，提出企業要高度重視財務信息的搜集和整理。Howard E.Van Auken也對科技型中小企業的融資進行了研究，通過研究發現企業主往往對傳統的融資形式十分熟悉，比較熟悉一般的資金增長形式，最不了解的是政府的資金政策，企業主往往更擅長通過談判獲得融資的增加，進而促進企業的發展。Berger A.N.& Udell認為科技型中小企業融資困難主要是因為商業銀行的組織構架。

DE WAAL，GERRIT A對創新工具在科技型中小企業的適用性進行了研究，通過提取59個工具在5個公司的應用實例，發現如果加強任何一個工具的可變性，得到的結果往往和期望的結果差距較大，而且在小公司的研究中發現，reinter-pretation適應是最普遍的形式工具。Nasierowski和Arcelus從1999～2003年發表的多篇文章中，用DEA方法測度了45個國家的創新效率，分別發現技術創新規模、資源配置對生產率都存在巨大的影響。

Sally Davenport從將探討知識獲取的過程和創新型中小企業的關鍵接口和概括促成觀察到的缺乏地利為基礎的知識搜索活動的因素。基于創新驅動的快速國際化以及后續定制戰略的成長之路，促進企業的知識獲取，他認為當地的實際背景將決定組織還是地理上接近是知識獲取的關鍵。Thorsten Beck等學者對44個國家企業的調查數據進行研究，用實證說明外部環境中的金融中介組織、法規執行效率和私有財產權的保護程度與企業成長規模存在正相關性。Sami Saarenketo研究認為外部資源的使用使得小型信息技術公司天生具有全球化特征，同時，他還通過對芬蘭科技型中小企業的實證研究得出這樣的結論，即這類企業的國際化進程很大程度上由與知識相關的因素決定。

國外學者研究表明科技型中小企業作為知識密集型企業，其發展要依靠對知識的管理和工具的創新性應用，而且大多數的科技型中小企業資金并不充裕，因此必須做好引資和融資工作。

（二）國內研究現狀

在融資和融資模式方面。李桂君，王瑤琪等將初創期的科技型中小企業作為研究對象，通過案例研究的方法，選取四個科技型中小企業的融資特征等方面進行了比較分析，發現股權融資的方式比債權融資的方式更具有優勢。王洪生，張玉明（2014）在回顧相關科技型中小企業融資模式的基礎上，從云融資的視角提出云融資的概念，指出它由金融機構、個人、風險投資機構、企業等多個參與主體組成，基于互聯網的融資平臺建立起合理的運行機制，為中小科技企業發展、產業結構的升級起到一定的助推作用。

在創新方面。王文昌和秦作棟從內部和外部分析了科技型中小企業進行自主創新的動因，特別指出科技型中小企業自主創新的領導者必須有意識的營造良好的創新環境，組織系統內部進行自主創新活動。劉佳通過運用主成分分析法和DEA評價模型對西安市40家科技型中小企業和20家大型企業的創新效率對比研究，發現西安市的中小型企業的創新效率均超過大型國有企業，在科技型中小企業中，電子制造業、生物化工業、設備制造業、環境能源業創新效率正向增長，信息技術類和技術服務類效率負向增長。

在知識產權方面，夏陽和顧新對科技型中小企業的知識產權方面的投融資風險進行了分析，將風險分為風險識別、風險分析、風險評估和風險控制四個階段，并運用模糊評價和層次分析的方法圈定風險之間的關系，最后針對財務風險、技術風險、管理風險等提出了不同的管控措施。

二、結語

科技型中小企業的研究是當今學術界的熱點，研究方向已經逐漸融入到各個領域各個層面，例如對科技型中小企業的創新績效進行了研究，也對科技型中小企業的知識產權融資方面進行了研究，研究成果也相對豐富，然而該類研究需要進一步加強，不僅對科技型中小企業中的知識創新影響因素研究尚需完善，對知識創新的障礙、機制等方面都需要深入研究的熱點性問題。

參考文獻：

[1]李毅中.國務院關于促進中小企業發展情況的報告[EB/OL].中國人大網，2009-12-25.[2]詹紹，劉建準.科技型中小企業知識管理、人力資源管理與技術創新耦合模式研究[J].企業經濟，2014（09）.[3]van Auken，Howard.The Use of Bootstrap Financing Among Small Technology-Based Firms[J].Journal of Developmental Entrepreneurship，2004（02）.[4]Howard E.Van Auken.Financing Small Technology-Based Companies： The Relationship between Familiarity with Capital and Ability to Price and Negotiate Investment[J].Small Business Management，2001（03）.[5]李桂君，王瑤琪，江俊龍，劉靜琳.初創期科技型中小企業融資特征的案例研究[J].管理案例研究與評論，2011（02）.[6]王洪生，張玉明.科技型中小企業云融資模式研究――基于云創新視角[J].科技管理研究，2014（13）.（作者單位：代同亮、徐修德，青島大學工商管理學院；邢淑云，青島大學醫學院）

第四篇：中小企業融資模式研究

漳州市哲學社會科學規劃課題申報表

課題類別社會科學學科類別經濟學

課題名稱漳州中小企業融資模式研究項目負責人黃阿醒負責人所在單位漳州職業技術學院填表日期2014、04、18

漳州市社會科學界聯合會

第五篇：廣饒縣中小企業互助擔保協會章程

廣饒縣中小企業互助擔保協會章程

第一章 總 則

第一條 廣饒縣中小企業互助擔保協會（以下簡稱“本協會”），是廣饒縣中小企業為維護共同利益，實現共同意愿，自愿組成的非盈利、自治自律、信用擔保、互助合作的社會團體組織。經登記注冊，具有獨立法人資格。

第二條 本協會的一切活動以《中華人民共和國憲法》和《中華人民共和國中小企業促進法》為根本準則。

第三條

本協會的宗旨是：遵照國家的法律、法規、方針、政策，緊緊圍繞縣委、縣府的戰略部署，以提高經濟效益為中心，加強企業管理，推動技術進步，協調企業融資，解決貸款擔保，促進企業聯合，密切行業協作，充分發揮政府與企業間的橋梁和紐帶作用，反映會員的共同意愿，代表和維護會員的合法權益，全心全意為會員服務。在銀企間建立起銀企互助，互惠互利，防范超前，風險共擔，監督有力，運作規范，共同發展的優良機制。為努力提高企業整體素質和競爭實力服務，促進我縣經濟的快速健康發展。

第四條

本協會接受廣饒縣經濟貿易局的業務指導，接受廣饒縣民政局社團登記管理機關的監督管理。

第五條 本協會的住所：廣饒縣府前街17號。

第二章 職 能

第六條 本協會的職能：

（一）組織會員搞好行業協作，使會員之間在平等、互利的前提下搞好配套合作，互助互補，互通有無，以逐步形成區域行業優勢和地區產業鏈。

（二）為會員提供產前、產中和產后服務。加強市場信息導向，組織會員搞好新項目考察論證、復審，引導會員加強企業管理，協助會員抓好市場調查、預測和市場開發、產品宣傳、企業策劃。

（三）組織會員舉辦企業管理、經驗交流及專業技術培訓。按世貿組織規則和國際慣例逐步規范企業行為。加快技術改造，推動科技進步，促進企業快速膨脹規模。提高產品競爭力，增大市場占有率。

（四）組織會員開展企業發展戰略研討和市場營銷研討活動，教育會員牢固樹立發展意識，文明誠信，忠誠做人。正確處理眼前利益和長遠利益的關系，正確對待創新進取和穩妥發展的關系，本企業和協會整體的關系。胸懷大志，顧全大局，穩快發展。

（五）組織會員學習貫徹國家法律、法規和有關方針、政策，提高企業經營管理者的法制觀念和政策水平。教育會員遵紀守法，嚴格遵守財經紀律，如實申報企業生產經營和財務情況，依法納稅，文明經營。

（六）對會員企業的資產進行審核、評估、登記造冊、封閉管理。對會員企業財務狀況、生產經營情況進行評估和監督。

（七）協調銀企關系。根據山東省《關于建立和完善信用擔保體系，促進中小企業發展的意見》的有關規定，對會員企業向金融機構的貸款按照本協會有關規定提供擔保。對企業因市場等 因素在經營中遇到的困難進行幫扶，對企業決策者、經營層進行監督。

（八）對會員企業向金融機構的貸款使用情況實施監督。會員企業的擔保貸款要按向金融機構申請貸款時的用途使用，做到專款專用，封閉運行。

（九）對會員企業進行信用評估。協會在對會員企業進行信用擔保，信用監督的同時，將會同人民銀行等金融機構定期對會員企業進行信用等級評估，并將評定結果作為擔保額度的重要條件。

（十）會員企業不能按期歸還銀行貸款，致使協會代替償還后，協會有權拍賣企業被封閉的資產。

（十一）當企業因經營管理不善導致虧損，威脅到該企業的抵押資產安全時，協會有權依法向法院提出破產保護，協會其它成員單位有優先收購權，資產處臵收入優先用于歸還本協會所擔保的貸款，不足部分由協會負責償還。

（十二）引導會員塑造品牌，樹立品牌意識，質量意識。注重企業文化建設，政治思想教育工作，組織會員積極參加黨組織建設和自覺開展精神文明建設活動，樹立良好的企業形象。

（十三）教育會員樹立全局觀念和整體意識，自覺參與扶貧、社會捐助活動，積極支持發展公益事業。

（十四）教育會員依法維護經營者和勞動者的合法權益，反對不合理競爭；協助會員調處經濟和民事糾紛，為會員提供法律、會計、審計、保險、咨詢等服務，為企業創造良好的發展環境。

（十五）教育會員注重安全生產，加強安全生產教育培訓，消除不安全隱患，盡量杜絕事故發生，確保企業安全生產健康快 速發展。

（十六）本協會對會員企業的具體擔保額度按理事會通過的實施細則執行。

第三章 會 員

第七條

本協會的會員種類：本協會會員分為團體會員。第八條 本協會的會員條件：

（一）擁護四項基本原則，遵守國家憲法和有關法律、法規政策。

（二）擁護本協會的章程；

（三）有加入本協會的意愿；

（四）有獨立的法人資格，有合法、有效的營業證照，有固定的經營場所，依法經營，照章納稅，資產狀況良好，產品有市場，是朝陽企業。單位法人代表是誠實守信文明經營的建設者。

第九條 會員入會的秩序是；

（一）提交入會申請書；

（二）協會對企業的資產、經營狀況進行審查、評估；

（三）人民銀行對其信用、信譽情況進行審查評估；

（四）中介機構對企業資產進行評估鑒定；

（五）經協會理事會討論通過；

（六）對可作抵押的資產登記造冊,封閉運行，按時交納會員基金

（七）由理事會或理事會授權的機關發給會員證書。第十條 會員享有下列權利：

（一）協會的選舉權、被選權和表決權；

（二）享受協會提供的各種服務；

（三）參加協會的有關活動；

（四）享受協會的福利待遇；

（五）對協會反映意見、要求和建議，對本協會的工作有批評權和監督權；

（六）入會自愿，退會自由。第十一條 會員必須履行下列義務：

（一）執行本協會的決議；

（二）維護本協會的合法權益和名譽；

（三）完成本協會布臵的工作任務

（四）按規定繳納會費；

（五）有規范的財務管理制度。每月據實向協會報告資金使用情況、企業財務狀況、生產經營情況。按時完成企業生產、財務報表，接受本協會的監管和評估、審計、檢查。

（六）企業的全部有效資產入保抵押，對協會的擔保提供反擔保。不經協會批準任何情況下不得處臵已登記造冊并封閉運行的資產。要及時向協會反映企業資產變化情況，并提供相關資料，做好登記變更手續。

（七）不得作為申請人向法院提出破產保護。

（八）企業法人代表承擔無限風險責任。

第十二條 會員退會應提前3 個月書面通知本協會，協會在收到企業退會申請后給予辦理退會手續。會員如果一年內不繳納 會費或不參加本協會活動的視為自動退會。申請退會和自動退會的企業，必須還清協會所擔保的銀行貸款，補足所欠協會會費，清理完與協會的財務等事宜后，方可退會。否則協會有權處臵該會員企業的基金、資產，以便清償債務。會員退會后會員證上交協會。

第十三條

會員企業連續兩年信用等級評估倒數第一及被協會拍賣封閉資產超過50%者，必須退會。

第十四條

會員如有違法違紀或嚴重違反本章程的行為，經理事會表決通過予以除名,被除名會員企業和必須退會的企業的債務清償辦法參照第十二條規定執行。

第四章 組織機構和負責人的產生、罷免

第十五條

本協會的最高權力機構是會員代表大會。會員代表大會的職權是：

（一）討論決定本協會的方針和任務；

（二）制定和修改協會章程；

（三）選舉和罷免理事；

（四）審議理事會的工作報告和財務報告；

（五）決定協會終止事宜。

（六）決定其它重大事宜。

第十六條 會員代表大會須有2/3以上的會員出席方能召開，其決議須經到會會員半數以上表決通過方能生效。第十七條 會員代表大會每屆三年，因特殊情況需提前或延期換屆的，須由理事會表決通過，報業務主管單位審查并經社團登記管理機關批準同意。但延期換屆最長不超過一年。

第十八條 會員大會每年召開一次。

第十九條 理事會是會員代表大會的執行機構，在閉會期間領導本協會開展日常工作，對會員代表大會負責。

第二十條 理事會的職權是：

（一）執行會員代表大會的決議；

（二）選舉和罷免會長、副會長、秘書長。聘請顧問、名譽會長；

（三）籌備召開會員代表大會；

（四）向會員代表大會報告工作和財務狀況；

（五）決定會員的吸收或除名；

（六）決定設立辦事機構、分支機構（分會）、代表機構和實體機構；

（七）決定副秘書長、各機構主要負責人的聘任；

（八）領導本協會各機構開展工作；

（九）制定協會內部管理制度；

（十）決定其它重大事項。

第二十一條 理事會須有2/3以上理事出席方能召開，其決議須經到會理事2/3以上表決通過方能生效。

第二十二條 理事會每年至少召開一次會議，特殊情況，也可采用通訊方式召開。

第二十三條 會長、副會長、秘書長、理事的產生：該協會的發起人均為協會理事。會長、副會長、秘書長由籌備組或理事 會提名，采取差額（秘書長為等額選舉）選舉的方法，由理事選舉產生。新遞補理事會成員時，由會員大會通過。

第二十四條 會長、副會長、秘書長組成會長會議，研究協會的重大活動、發展方向、大額財務支出等重大事項。

第二十五條 會長會議根據協會工作需要隨時召開。第二十六條 協會會長、副會長、秘書長必須具備下列條件：

（一）擁護黨的路線、方針、政策，政治素質好；

（二）在本協會有較高聲望和影響力；

（三）會長、副會長、秘書長最高任職年齡不超過70周歲；

（四）身體健康，能堅持正常工作；

（五）未受過剝奪政治權利、刑事處罰；

（六）具有完全民事行為能力。第二十八條 會長行使下列職權：

（一）召集和主持會員代表大會；

（二）檢查會員代表大會，理事會決議和會長會議決議的執行情況；

（三）聽取并審查秘書長的工作報告和財務報告；

（四）監督協會秘書長的工作；

（五）代表本協會簽署有關重要文件。第二十九條 秘書長行使下列職權：

（一）主持協會日常工作，領導辦事機構工作，組織實施并負責落實協會工作計劃，制定協會長遠發展規劃；

（二）召集主持會長會議和理事會會議；

（三）代表協會簽署企業貸款擔保合同，負責協會資產的監 第二十七條 本協會會長為協會法定代表人。管和財務工作；

（四）監督指導協調各分會、代表機構和下設實體機構開展工作；

（五）提名副秘書長以及各辦事機構、代表機構、實體機構和分會的主要負責人，交理事會決定；

（六）決定辦事機構、代表機構、實體機構專兼職工作人員的聘用；

（七）積極開展創收業務，提高協會經濟效益。

第五章 資金的管理、使用

第三十條 擔保資金的籌措：

（一）企業有效凈資產。會員單位被評估后可用于抵押的有效資產，采取協會登記造冊、封閉運行、入保抵押等措施，由協會統一管理，用作擔保（抵押值為有效凈資產的60%）

（二）企業出資。會員單位都要交納一定數額的基金，并做到每年從企業利潤中提取一定比例的資金作為企業的發展基金交協會統一管理，以便逐步提高企業貸款時受擔保的額度（會員基金按企業凈資產的3—5%交納，企業每年按利潤提取資金交協會統一管理部分，按5%交納）。

（三）政府資助；

（四）利息收入。存款利息收入和銀行對本協會會員企業擔保貸款時給予的利息優惠部分的收入扣除運行費用后的余額。

（五）業務收入。協會運行中保費等收入。

第三十一條 擔保資金的用途：擔保資金用于協會為會員企 業向金融機構貸款時的擔保、補償擔保損失的風險準備金。

第三十二條 協會經費來源：

（一）會費；

（二）捐款；

（三）政府資助；

（四）利息；

（五）協會運行中其他業務收入。

第三十三條 保費的繳納。會員企業須按貸款受保額的1.5‰-2‰一次性向協會繳納保費。

第三十四條 會員單位需搞部分社會融資時，要向協會提出書面申請，經批準后進行。但融資額度不得超過企業有效凈資產的10%。更不準自行搞抵押貸款、借款、借物。

第三十五條 會員之間一律不準不通過協會搞相互擔保，入 其他企業、組織、個人進行擔保。

第三十六條 本協會按照國家規定收取會員會費。第三十七條 本協會經費必須用于本章程規定的業務范圍和事業發展，不得在會員中分配。

第三十八條 本協會設立專門的基金監管機構和人員，負責擔保基金的管理和封閉運行資產的監管，并建立嚴格的財務管理制度，資產評估統計制度，保證會計、評估、統計資料的合法、真實、準確、完整。

第三十九條 本協會配備具有專業資格的財務人員。會計不得兼任現金出納。會計人員必須按會計制度履行職責。會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。會前企業間的擔保業務、抵押貸款到期還貸后終止。會員不得給

第四十條 本協會的資產管理必須執行國家規定的財務管理制度，接受會員代表大會、社團登記管理機關和業務主管單位的監督。

第四十一條 本協會聘請顧問、名譽會長和常年法律顧問。第四十二條 本協會的駐會機構為秘書處和基金監管處。非駐會機構設臵信用評估委員會和信用監督委員會（聘請經貿、人行、工商、稅務等部門領導擔任）。堅持超前防范為主，金融資 金安全第一的方針。

第四十三條

本協會在換屆或更換法定代表人之前，必須接受主管機關和登記管理機關組織的財務審計。

第四十四條 協會的資產歸協會集體所有，任何單位、個人不得侵占、私分和挪用。

第四十五條 協會工作人員的工資、福利待遇和保險，參照主管機關的有關規定執行。

第六章 章程的修改

第四十六條

對本協會章程的修改，須經理事會表決通過后，報會員代表大會審議。

第四十七條 本協會修改后的章程，須在會員代表大會通過后15日內，經業務主管單位審查同意，并報社團登記管理機關 核準后生效。

第七章 協會終止及終止后財產處理 第四十八條 本協會完成宗旨或自行解散或由于分立、合并等原因需注銷時，由理事會或常務理事會提出終止動議。

第四十九條 終止動議須經會員代表大會2/3以上會員表決通過，并報業務主管機關審查同意。

第五十條 本協會終止前，須在業務主管機關及有關機關的指導下，成立清算組織，清理債權債務，處理善后事宜。

第五十一條 本協會經社團登記管理機關辦理注銷登記手續后，既為終止。

第五十二條 本協會終止后的剩余資產歸會員單位，也可在主管機關和社團登記管理機關的監督下，按照國家有關規定，用于發展與本協會宗旨相關的事業。

第八章 附 則

第五十三條 本章程經2003年4月16日廣饒中小企業協會第一次會員代表大會通過。

第五十四條 本章程的解釋權屬本協會理事會。

第五十五條 本章程自社團登記管理機關核準之日起生效。

二00三年四月十六日