第一篇：關于對財務審計中發現問題的整改報告

關于對財務審計中發現問題的整改報告

縣審計局：

2013年1月9日起，貴局對我單位xx東同志任職期間經濟責任履行情況進行了報送審計，主要審計了xxx同志任職期間預算內外收支、資產、債權債務、固定資產等方面情況。經過審計，發現一個問題。針對發現的問題，我們深刻反思，舉一反三，認真總結，進行了整改，確保在今后財務工作中嚴格按照財務制度辦事。現將整改情況匯報如下：

一、嚴格報銷手續。要求財會人員認真學習《行政事業單位業務招待費列支管理規定》，并就《行政事業單位業務招待費列支管理規定》第三條內容進行了重點學習。在今后的工作中，對發票報銷進行嚴格把關，對不符合規定的發票，決不能作為財政報銷憑證入賬，財會人員對不符合規定的票據有權拒收，確保報銷手續符合相關法律規定。

二、加強招待費支出剛性約束，用制度約束招待費開支，必須的招待，一律按照《行政事業單位業務招待費列支管理規定》要求，嚴格執行規定的公務招待標準。

三、嚴格制定和完善業務招待費報銷的審批制度。在招待費開支范圍、接待程序、接待標準、核算手續、民主監督、費用管理等環節，制定了一套完整、合理可行的內控制度。從根本上預防和杜絕了招待費超支現象的發生。我辦將以這次審計為契機，認真總結汲取教訓，嚴格內部財務管理，健全單位財會規章制度，確保今后各項財務收支合規合法。

第二篇：縣物價局審計發現問題整改報告

縣物價局審計發現問題整改報告

xxx縣審計局：

受縣委組織部委托，xxx縣審計局審計組于20xx年4月至5月對我局xxx局長任職期間履行經濟責任情況進行了審計，并于7月24日下發了《xxx縣審計局審計報告》（x審責報〔20xx〕1號）。收到審計報告后，我局領導高度重視，局黨支部書記、局長xxx及時組織召開會議，對存在的問題進行了深入剖析，并逐項落實整改工作，目前整改工作已基本完成。現將整改情況報告如下：

一、關于未按規定進行定點采購及定點維修問題

我局存在20xx年未按規定進行定點采購及定點維修涉及金額3785元的問題，主要原因是我局相關人員對政府定點采購政策掌握不透造成的。發現存在問題后，我局對相關人員進行了嚴肅批評并認真組織學習政府采購等有關政策規定。今后，我局將嚴格按照xxx縣財政局《關于20xx-2019xxx縣本級預算單位辦公、電器設備及辦公家具實行協議供貨采購的通知》（x財字〔20xx〕58號）等文件規定，嚴格把好審核關口，確保不再出現此類問題。

二、關于財務收支的真實合法效益方面

（一）關于部分資金結算方式不符合規定問題

經審計組指出及我局深刻查擺，由于重視不夠、把關不嚴等原因，導致我局20xx年至20xx年存在部分資金結算方式不符合規定的問題。20xx年以后，我局加大了管理力度，各項開支都能嚴格執行公務卡支付和轉賬支付等制度規定，公務消費支付行為得到了有效規范。今后，我局仍將嚴格執行有關文件和制度規定，嚴格按照要求使用公務卡結算公務支出，不斷規范公務開支結算方式。

（二）關于會計核算錯誤問題

經審計組指出后，我局在審計期間已完成了整改，對存在的重復入賬問題進行了調賬整改。今后，我局將加強對財務人員的業務培訓，嚴格會計核算管理，切實做到正確填制會計憑證、登記會計賬簿等財務制度要求，嚴格按照規定規范會計核算。

三、建立和執行內部控制制度方面

（一）關于報銷支出的原始票據、手續不齊問題

我局20xx年至20xx年存在購買辦公物品、參加培訓等項報銷支出沒有附清單等問題，經審計組指出后，我局立即組織人員對20xx-20xx年財務會計賬進行了逐項核查和整改，并于20xx年6月3日前全面完成了對上述存在問題的整改完善。今后，我局將嚴格執行財務制度，嚴格審核報支的票據，完善費用報支手續，杜絕此類問題發生。

（二）關于未按規定登記固定資產問題。

經審計組指出此項問題后，在審計期間我局已完成了整改，對上述未記賬資產已補記固定資產賬。同時，我局安排財務和辦公室人員再次對本局固定資產進行了全面清查，清查結果未發現有新的漏記漏登固定資產情況。今后，我局將進一步加強資產管理，健全和完善資產管理制度，對達到固定資產入賬標準的，及時登記入賬，切實做到應記盡記。

下一步，我局將在縣委、縣政府的正確領導下，以此次審計為契機，切實提高政治站位，進一步加強法律法規和業務學習，不斷提高政治素質和業務水平，敢于擔當、善于履職，嚴守紀律，嚴格執行各項制度，積極改進工作中出現的問題和不足，努力做到守土有責、守土盡責，為我縣經濟社會健康發展發揮應有的作用。

第三篇：財務審計整改報告

我的快捷通道標題全文商品分類信息搜索中國內陸第一性感模8月韓妞出街最搶鏡韓國第一模特-林智這個韓國明星叫什么就會計師實務所在財務審計中提出的問題，進行整改，并編寫整改報告，財務審計整改報告，整改報告《財務審計整改報告》。報告中藥寫入那些內容?有沒有格式要求?請大家幫忙，謝謝！你只要是針對審計報告所提出來的問題進行說明，并說出整改意見。大秀場中國內陸第一性感模特韓國第一模特-林智慧這個韓國明星叫什么名男人最愛的6款性感發絲開機時主機指示燈一閃2010kandao.com版權所有：未經書面授權，禁止復制或建立鏡像浙ICp備07024853號本站所有信息來源互聯網,如侵犯您的合法權利，請及時與我們聯系，我們將第一時間處理。

第四篇：小學財務審計整改報告

普定縣馬場鎮黨固小學“規范財務管理工作”

整

改

措

施

普定縣馬場鎮黨固小學 2013年12月15日 2013年10月30日縣教育和科技局內部審計工作人員對我校財務管理工作進一步審查，存在較多的問題及不規范。認真閱讀了普教科字[2013]293號文件關于印發《普定縣教育系統賬務管理審計工作方案》的通知、普教科字[2013]356號文件關于規范普定縣教育系統賬務管理審計工作的通知、根據審計結果結合我校實際情況，特作以下整改：

一、進一步完善財務規章制度，從根本上保證財務工作的規范性。

二、統一思想，高度重視。對存在的問題進行認真分析，查出根源及時糾正。

三、針對問題，逐條進行整改。

四、加強領導及財務人員的學習和培訓，努力提高財務人員的技術水平、業務能力和領導的管理水平。

五、加強財務管理，增強財務力量，對學校財務管理人員嚴格管理。

六、學校在原有制度基礎上，通過梳理，建立健全學校財務收支合理使用，針對大額支出的票據、合同、驗收報告等相關的資料，今后學校必須復印一份裝檔待查。并將所有相關的資料進行公示，并將公示圖片存檔。

七、認真清理和核對了2012年以來的學校相關報賬資料，對部分科目錯誤的全部進行了清理和糾正。由于將2013年的食堂燃料款內轉由生均公用經費支出，當時預算不夠合理與周全，導致學校負債，學校確定在2014年將所欠債務清還。并從節約、保證教學有序的開展，將作黨固小學“規范財務管理工作”整改措施

好2014年的經費預算。

八、對會計憑證內容不完善的進行完善，加強了檔案管理，明確了專人進行保管。

九、完善了審批手續，規范票據開具，明確和統一發放單據的樣式和簽字要求，嚴格按照規范程序來操作。

十、加強了收支管理。在收入管理上，嚴格實行了“收支兩條線”，建立完善財務公開制度。要在制度中明確民主決策程序、民主理財小組的作用和任務、作用以及財務公開的內容、程序和方法。

十一、學校決定在2014年元月底對學校已經不能使用的財產進行報損報廢。

通過此次檢查整改落實，保證學校財務工作及相關制度更加健全，財務管理工作更加規范，管理人員的思想覺悟和專業水平得到了進一步的提高。在今后工作中，學校將繼續學習和踐行科學發展觀，把學校各項工作做得更實、更好、更規范。篇二：德峨初中財務審計整改工作自查報告

德峨初中財務審計整改工作自查報告

我校根據《關于印發<廣西壯族自治區教育廳開展審整改工作活動方案>的通知》（桂教財務）[2012]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務）[2012]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下

一、認真學習，提高認識

我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統一思想，提高認識，強化財經紀律，不繼提高財務人員的業務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。

二、成立領導小組工作 我校結合實際，成立了德峨鄉初級中學財務整改領導小組。

組 長: 黃仕鋒（校長）

副組長: 李連聲(副校長)組 員: 廖 澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學升、李幫文、黃美蘭

領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統一協調和指導財務審計整改的各項工作。

三、整改措施

依據制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看 2008 年至 2011 年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問題，無需整改。

存在的一些問題是：

1、會計、出納還沒有取得從業資格證，正在學習爭取；

2、在會計憑證中出現沒有蓋財務公章、財務主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；

3、固定資產登記和報廢登記不完善現象。整改領導組針對以上存在的問題進行分工協作，分塊整改，現已全部整改完善。

總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執行各項財務管理制度，管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。

德峨鄉初級中學

二 0 一二年七月三日篇三：學校財務審計自查報告 審計財務自查報告

根據《xx區審計局審計通知書》xx區審計通字[2014]12號文件精神，結合我學校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、基本情況： xx中學創辦于xxx年x月，是xx區的高級中學。學校機構設置了：校長室、政教處、教導處、總務處。現有編制xx人，在職員工xx人，財務隸屬于xxxx。

二、任期內各學期招生情況 2010年秋季招生453人，2011年春季招生434人，2011年秋季招生767人，2012年春季招生730人，2012年秋季招生904人，2013年春季招生920人，2013年秋季招生970人.三、任期初及任期末資產負債情況。2010年7月初資產負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產： 元、其他應付款： 0元、應繳財政專戶款： 元。2013年10月末資產負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產： 元、其他應付款： 元。

四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉移財政收入；沒有公款私存、沒有設立“小金庫”。各項支出真實、合規、合法。沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高

開支標準、虛列支出等問題。

五、各各種專項資金，做到了專款專用、及時撥付。

六、大宗物品和設備的購置，我校通過政府采購中心采購。

七、各項資產做到了賬實相符。

八、落實了債權和債務的管理，沒有重大經濟遺留問題。xx市xx區xx中學 2014-4-20篇四：紅沿小學財務審計工作自查報告

紅沿小學財務審計工作自查報告

為了全面落實《涼州區學校財務管理辦法》及其補充規定、《涼州區學校大項開支申報審批制度》等規章制度，建立健全內控制度，進一步規范學校財務管理，確保各項教育經費安全、高效、規范運行，提高教育經費使用效益，落實科學發展觀、辦好人民滿意的教育，促進基礎教育持續健康發展，采取有效措施，確保學校財務管理規范化、制度化、科學化，根據《涼州區2012年教育內部審計工作要點》，現將我校自審工作匯報如下：

問題梳理：

經過自查，學校目前不存在私設“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為；在日常財務、財產管理中也能做到責任明確，制度嚴格，注意提高公用經費和國有資產的使用效益，確保學校素質教育活動的開展。

一、收入管理。

學校所有收入全額繳入學校基本帳戶內，嚴格執行“收支兩條線”規定。學校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執行，沒有任何擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。按規定規范使用財政部門統一印制的票據，開據票據規范。代辦費和服務性項目在收費中嚴格按照學生、家長自愿原則，保留原始回執。

二、支出管理。

學校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出按實列支，不虛列虛報，沒有以白條作為報銷憑證。學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施政府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶實施采購。學校所有支出實行校長負責制，校長統一審批。重大經費開支項目，嚴格執行《涼州區學校大項開支申報審批制度》，由校領導班子集體討論決定。每月定期通過校務公開欄向全體教工公布學校重大事項和經費使用情況。學校理財小組人員之間權責明確，相互分離、相互制約、相互監督。

三、加強資產管理。

學校重視財產管理工作，建立健全內部管理制度。每學期末組織開展資產清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實相符，保障國有資產的安全。學校的國有資產報廢、報損等，經過學校集體研究決定，按規定程序審批入帳。學校沒有從事任何風險性投資活動，避免國有資產的損失。今后，學校還將調整充實財產管理人員，使學校財產管理工作更上一個臺階。

以上，是學校財務管理工作的自查報告，提請教育局計財科審核。謝謝！

紅沿小學

二0一二年五月三日篇五：儀封小學財務自查整改報告 羊里鎮儀封小學財務自查及整改報告

根據市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》和區教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的通知》精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況匯報如下： 1，財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。2，財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行“一支筆”對教育局及學校負責。4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢后全額

上繳財政部門。5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批后辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據實列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余。” 6，學校資產管理情況：學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。7，學校收費管理情況：嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印制的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

經過對我校2013-2014年的賬目審核，發現學校還存在以下個別賬目不完整的情況：

1、學校的會議費（主要是參加運動會支出）沒有詳細說明參加 的具體人員及費用支出的明細。

2、學校個別教師的外出培訓的文件存在不正規、不完善的情況。

3、學校教師參加各種會議、培訓的差旅費存在沒有派遣（車）單，個別教師為了趕時間隨意打車等的情況。

根據上級的要求以及自身對財務制度的重新學習，決定在下一步的學校經費管理使用過程中，做出如下整改：

1、嚴格按照要求，合理使用學校的各項經費，完善經費的報賬程序。

2、招待費、會議費按要求根據上級文件要求支出，支出說明要詳細，符合要求，不超標、超支。

3、培訓、會議等教師需乘坐車輛的，需有學校辦公室的派遣單，相關教師要詳細說明乘車的方式及緣由，不能隨意打車、更改原計劃行程，造成不必要的浪費。

第五篇：財務審計整改

岐山縣蔡家坡鎮安樂中心幼兒園

財務審計整改報告

岐山縣教體局：

2017年4月12日，我園接到縣教體局下達的《2017年教育內部審計工作的通知》。對我園2016年財務收支情況進行審計。經過這次審計，我園還存在6項問題。對此，我園高度重視，全體教職員工積極配合，立即制定整改措施，按照相關建園標準和各位領導的要求進行整改，現將整改情況報告如下：

一、召開會議、高度重視

4月13日通報后，我園立即召開園委會擴大會議，通報了本次財務審計中的6項問題，分析了問題的根源，以及后面在財務管理中建議。進一步規范財務管理。

二、加強財務管理，提高辦園效益

1、完善內部治理結構

建立由園長、園委會、教師代表等組成的財務理事會，負責研究和審批幼兒園發 展規劃，財務預算和審核等。

2、完善財務管理制度

為規幼兒園財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，我園根據相關法律法規，結合自身情況，制定了相應的財務規章制度。

3、夯實財務管理基礎

嚴格按政府審批標準收費，合理預算，加強核算，提高資金使用效率，定期進行財 務分析、公示，對幼兒園經濟活動進行財務監督和控制，堅決杜絕資金使用的隨意和浪費。

三、落實財務監管、規范財務制度

1、針對財務管理中的問題，監管制度的落實是關鍵，強化制度的透明化、制度化，使每一分錢的使用教職工心中有數。

2、資產的管理落實到人，從資產的購買、管理、使用層層落實到人，及時建卡入賬。

3、進一步規范審批制度，使財務審批制度化、規范化。杜絕差旅費中出現出租車費的現象。報賬員、園長要嚴格票據報銷的審核。落實責任追究制。

4、完善資產臺賬，規范資金流水賬。.四、加強財務學習提高業務水平

園長、報賬員要加強財務知識學習，提高業務水平。園長是本園財務負責人，責任重大，作為園長要積極學習財務知識，提高財務方面知識水平，對黨、人民、自己負責。報賬員是業務的具體操作者，更要加強財務知識學習。

以上是我園針對財務審計中出現的問題進行的整改情況，懇請各位領導再次蒞臨我園進行檢查指導。

岐山縣蔡家坡鎮安樂中心幼兒園

2017年4月17日