第一篇：票據(jù)報銷及簽字規(guī)范[定稿]

票據(jù)報銷及簽字規(guī)范 配件、重汽、陜汽、修理廠簽字程序、經(jīng)辦人、部門領導簽字在票據(jù)上，列明相關費用歸屬，財務審核簽字、董事長簽字。

1、日常費用票據(jù)的報銷。購買辦公用品的相應的辦理入庫手續(xù)，如不需辦理入庫的，需有接收人簽字。建立備查帳。入庫手續(xù)及正規(guī)票據(jù)粘合一同報銷。

2、差旅費票據(jù)報銷，將所有票據(jù)按出差的前后順序，依次粘貼在B5紙一半上或厚紙上。依時間出差的先后次序填出差報銷單。列明出差的時間、地點、批準人。對于有對下鄉(xiāng)有出租的票據(jù)收集不到的，應特別標明，由部門領導簽字確認。

3、對配件入庫及相關運費的報銷。運費（或代收款及運費）應與入庫單同時呈報，方可報銷。每日入庫單定時與費用票據(jù)匯總單一同匯總列明，票據(jù)樣式與費用粘貼電子板一樣填列。

4、對于修理廠的輔料的核算，應生進入配件庫，通過內部領料單，進行領用出庫，進入修理成本。

對于永和業(yè)務軟件審核程序及所要完成的必須的標的的明確。

1、公司購件后到貨后，清點來貨單與實物的相符。

2、對每一件商品進行商檢后，由庫管員標明貨位，并登錄永和入庫。

3、由采購人員進行相應的審核，確認入庫。需要注意的問題，1）、按來貨單進行每單入庫

2）、如與購貨申請、或貨物破損，或有瑕點，拒收的，應及時聯(lián)系供應商，解決。溝通后或另行做退貨單，不得在原來貨單上直接沖減，或不入。

4、對于需要及時報銷的外采購的人工費，可列配件入庫，再由領料領出。

5、財務對配件入庫的審核，由在資金管理中采購付款中進行審核。對于銷售出庫的在銷售收款中進行審核。

6、對于汽修管理的，一定要嚴格按照永和的汽修管理流程處理。接車-派工-領料-完工-結算。財務對結算單據(jù)進行審核。

7、對于維修項目不可張冠李戴。材料與人工費用嚴格劃分。部分的費用要嚴格劃分。

8、對保險車輛的一車一結算，一車一成本利益分配。詳細分配各項費用及利益。不找馬后賬。

9、永和要能夠做到維修的分類及月底的服務、保險統(tǒng)計料費、人工費等。

10、永和要序時的記永續(xù)的盤點法。

11、永和上的往來帳要及時準確。相關業(yè)務人員及時跟蹤。

配件與各部門的往來及核算程序、辦法。

1、結合配件、重汽服務、陜汽服務、修理廠、保險各結算的重點，列明各自流程，和結算辦法。嚴格執(zhí)行。

2、配件與重汽服務。1）、服務的工作的輔料，由配件統(tǒng)一采購、經(jīng)永和系統(tǒng)領料入重汽。如單獨領料，通過內部領料單，一面做配件的成本出庫，同時增加服務的費用。此內部領料由重汽指定人員，在相關單據(jù)簽字。財務按些相應的給部門減少和增加。2）、領料配件加成后為服務部料用成本。3）根據(jù)一線通審核后的工費、料費為，以打印時注明工費、料費欄的相應數(shù)據(jù)為準，分別計入服務的料費收入及工費收入。4）對于假索賠一并如同處理。4）永和索賠單上的工時為修理廠的工時收入，為服務站的工費成本。5）月底將索賠單據(jù)匯總調出，查明料費用配件收入，工費主修理收入，為服務料用成本，工費成本，部門領導相互簽字確認各自的成本及費用。

3、配件與陜汽服務，如上。

4、修理廠的結算關系：1）、修理廠的工具的耗用。每個應配備各自的工具箱。財務在工具中核算。為配件的在庫工具，定期盤點。人員變動應相應交接，報與人事部。2）無論是索賠服務、在保服務、不在保服務中的維修，此業(yè)務中的工時皆為維修廠的工時收入。3）耗用管理材料用材料，通過內部領料單列本部門費用。每月應匯總所有工時單據(jù)與各部門結算分本收益。

5、配件與保險結算形成一單一算的形式。保險與保險公司形成的最終定審的料費、工費為本部門的料費收入和工費收入。加價后的材料為配件的收入，保險的材料成本，修理的工費收入，保險的工費成本。對回點為保險列明，申請為費用。其他提成等一單一算。保險車輛的換下的舊件，由和配件共同定價，配件的采購，保險的收入。如果修理所耗用工時，為修理的工時收入，配件的庫存成本。

6、以上各項均于月底生成明細匯總表，與永和相對應，共同領導簽字，財務對應給各部門轉帳核算。

7、

第二篇：票據(jù)報銷管理規(guī)范

票據(jù)報銷管理規(guī)范

報銷的費用為公務發(fā)生的一切費用，經(jīng)過審核后，確認發(fā)生的費用是合法合理的，公司一律給予報銷。

費用報銷的基本程序：

將填寫完畢的費用報銷單交部門主管審核后，交財務主管審核，而后宮總審核，最后全部交由出納一并找主任審批。每周周三財務主管將宮總審核過后的票據(jù)全部交給出納，每周周五由出納通知個員工領取費用報銷款。

公司負責人、財務部對費用報銷的金額或內容有異議的，有權詢問報銷人和退回費用報銷單。

費用報銷單的填寫和黏貼：

規(guī)范填寫費用報銷單：外部帳使用《支出憑單》內部帳使用《費用報銷單》；所有應填寫項目，請?zhí)顚戫椖浚埲刻顚憽＠鐖箐N部門、單據(jù)及附件頁數(shù)、報銷人名字等。有漏填寫的，財務有權退回單據(jù)。

單據(jù)及附件頁數(shù)請統(tǒng)一按所附單據(jù)的實際頁數(shù)填寫（《粘貼單》不做為附件）。要求字跡清晰，大小寫金額應該一致，而且大寫金額請注意規(guī)范用字。費用報銷單上不能隨意涂改，否則作廢。

尚處在試用期階段的員工不予報銷任何費用。特殊情況除外；

對于附件單據(jù)的基本要求：

合法性：原則上要求憑發(fā)票進行費用報銷； 合理性：要求費用的支出是正常的、合理的，是按公司規(guī)定予以報銷的； 真實性：要求費用的發(fā)生是真實的；

準確性：要求報銷的費用和實際發(fā)生的費用、發(fā)票的金額、費用報銷單上填寫的金額是一致的。

（附件單據(jù)有一條不合符合，財務部有權拒絕付款。）

貼票規(guī)定：

票與票不可以直接黏貼在一起，每張發(fā)票必須直接黏貼在《粘貼單》上； 票據(jù)正方向順序黏貼，不可以隨意倒貼、亂貼；

發(fā)票上得金額在黏貼時不可以被黏住看不到，財務人員無法確定金額的，將被視為無效發(fā)票；

發(fā)票正面不可隨意涂寫任何文字，備注該筆業(yè)務可在發(fā)票背面填寫； 但凡取得定額發(fā)票的，需在定額發(fā)票上如實填寫業(yè)務發(fā)生的日期；

特別提醒：

1、費用一周一報；

2、上次借款未還清的，不允許再提出借款（有特殊理由必須說明清楚）；

3、所有費用報銷要求提供正式發(fā)票，小于100元的零星費用，經(jīng)財務主管審核后可以直接提供收據(jù)；

第三篇：費用報銷票據(jù)粘貼及填寫規(guī)范

費用報銷票據(jù)粘貼及填寫規(guī)范

在日常報銷工作中，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一些票據(jù)粘貼的不規(guī)范，例如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，這些都給會計報銷的后續(xù)工作（合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便。鑒于上述情況，我們將財務報銷及票據(jù)粘貼要求規(guī)范如下，望大家認真學習，配合執(zhí)行。對于不合要求的票據(jù)，不予報銷。

一、取得合法票據(jù)

1、報銷各項費用必須提供真實、合法的原始憑證。發(fā)票必須具有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章，并且在稅務機關規(guī)定的發(fā)票使用有效期內；行政事業(yè)單位收據(jù)必須有國家、省、市級財政部門統(tǒng)一印制的收據(jù)監(jiān)制章，并加蓋開票單位財務專用章。各單位自制的收據(jù)不能作為報銷的依據(jù)。

2、發(fā)票或收據(jù)必須注明開票日期、客戶名稱、經(jīng)濟業(yè)務內容、填制人、數(shù)量、單價、金額等。填制憑據(jù)字跡清晰、書寫規(guī)范，大小寫金額要相符，金額不得涂改，若記載的內容有錯誤，應由出具單位重開或更正，更正后必須由出具單位在更正處加蓋公章，如金額出現(xiàn)錯誤不得更正，只能重開。假發(fā)票、空白發(fā)票和填寫不規(guī)范的發(fā)票，不予報銷。

3、發(fā)票自開票之日起一月之內的，按程序報銷；超過一年的發(fā)票不予報銷。

二、票據(jù)粘貼

1、票據(jù)分類。對于集中較多票據(jù)按照內容進行分類，如辦公用品、電話費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類別分別粘貼。其中差旅費應單獨填寫差旅費報銷專用憑證。

2、粘貼。

①到財務處領取原始憑證粘貼單。粘貼時，首先整理票據(jù)并進行分類。整理票據(jù)時將有虛線的邊緣、兌獎聯(lián)去掉，把金額相同的票據(jù)放在一起粘貼。②將膠水涂抹在票據(jù)左側背面，將票據(jù)靠齊左邊和下邊線，依次均勻排開由下向上粘貼，避免將票據(jù)貼出粘貼單外。（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”）第一輪的票據(jù)粘貼完后開始粘貼第二輪票據(jù)。粘貼票據(jù)人員先將第一輪粘貼好的發(fā)票進行折疊讓出第二輪的粘貼線位置，第二輪與第一輪粘貼的方式一樣，粘貼的票據(jù)始終是成均勻梯形狀態(tài)靠齊最上邊緣。粘貼人根據(jù)票面的大小在確定是否時行第三輪粘貼。

③如果同類票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照前大后小的順序粘貼。如果小票粘貼完畢，可以將未粘貼的大票附在粘好的票據(jù)上面，以票據(jù)的左上角粘貼膠水靠齊左邊線和上邊線。

④票據(jù)比較多時可以使用多張粘貼紙。

⑤對于比粘貼紙大的票據(jù)或其他附件，粘貼位置也應在票據(jù)左側背面上角涂上膠水，以票據(jù)的左上角粘貼膠水靠齊左邊線和上邊線，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。

⑥如果是板狀票證可以將票面票底輕輕撕開，厚紙板棄之不用。

⑦有的原始憑證不僅面積大，而且數(shù)量多，可以單獨裝訂，如工資單，耗料單。但在記賬憑證上應注明保管地點。

⑧票據(jù)粘貼完整后，再將填寫完畢的費用報銷粘貼在粘貼完整的票據(jù)上面，費用報銷單上面金額與票據(jù)金額必須一致。同時，在粘貼單下邊注明張數(shù)和合計金額。

⑨財務主管在對費用票據(jù)審核完畢后，必須在票據(jù)末端交錯處要加蓋“附件”章。

三、填寫規(guī)范及注意事項

1、應使用黑色水筆或鋼筆以規(guī)范漢字填寫粘貼單，絕對不允許使用圓珠筆、鉛筆或者紅色的筆書寫，并且絕對不得涂改，經(jīng)辦人、報賬人、單據(jù)張數(shù)等信息應如實完整填寫；

2、不要將票據(jù)倒置粘貼；

3、不要用訂書機訂票據(jù)；

4、粘貼票據(jù)只能用適量的膠水，用固體膠棒粘貼則要確保單據(jù)粘貼牢固，不易脫落；

5、發(fā)票上未列清詳細品名、數(shù)量、單價的（比如只寫了“辦公用品一批XXX元”）以及各種購買物品的定額發(fā)票，無論金額大小，均必須附有加蓋發(fā)票專用章的購貨清單或小票。

6、設備部門取得發(fā)票和報銷費用時必須填寫清楚項目名稱。

7、費用報銷單上相關數(shù)據(jù)填寫規(guī)范要求：

① 阿拉伯數(shù)字要加上人民幣符號，如：報賬金額為12345元，則在阿拉伯數(shù)字填寫欄內填寫￥12345.00元。

②大寫漢字欄內應按規(guī)范漢字在已經(jīng)印刷好的相應位數(shù)內填寫數(shù)字大寫，并在大寫漢字前的每一空位上畫“X”，在數(shù)字是0的位置填寫漢字“零”。例如，報賬金額為￥2034.50元，則大寫數(shù)字欄內填寫：X拾X萬貳仟零佰叁拾肆元伍角零分

③ 漢字的數(shù)字大寫標準寫法為：萬仟佰拾元角分，零壹貳叁肆伍陸柒捌玖。

費用報銷單填寫說明

1、報銷日期：指報銷人員當日填寫并在財務報銷的時間

2、費用項目：此項目報銷人員不填寫，由財務審核人員填寫一級科目。

3、發(fā)票類型：指報銷人員索取票據(jù)，如：普通發(fā)票，增值稅票，收據(jù)，白條等。

4、票據(jù)張數(shù)：指報銷人實際報銷的張數(shù)，此張數(shù)按每一行填寫的內容張數(shù)匯總填寫

5、金 額：按分類的票據(jù)金額填寫。

6、主管領導：費用報銷單是公司統(tǒng)一印制專用單，如果銷售部門使用此單，主管領導指 營銷總監(jiān)

7、部門負責人：如果銷售部使用此單，部門負責人指大區(qū)經(jīng)理。

8、審 核 人：審核人是銷售部銷售助理。

9、財務主管：指公司財務部長審簽。

10、報 銷 人：指實際經(jīng)手票據(jù)的人員。

差旅費用報銷單填寫說明

1、報銷日期：指出差當日在財務部報銷費用日期

2、項 目：指出差人員在出差時應填寫的事項，3、起止時間、地址：指出差人出差的票據(jù)注明的時間、起點、終點。

4、交通工具：汽車、飛機、火車、輪船、自駕車等。

5、交通費用：此交通費指長途交通工具產生的費用，6、住宿費用：出差期間的住宿費用，按照公司規(guī)定標準填寫。

7、市內交費用：短途汽車費用，公交車費用，的士費用等。

8、實際出差天數(shù)：出差人員從出差第一天開始到回到公司當日為止。

9、補助標準：指公司規(guī)定的出差補助標準。

第四篇：公司報銷票據(jù)粘貼及填寫規(guī)范-----上傳

**公司 報銷票據(jù)管理規(guī)范

為了完善公司的會計檔案管理，規(guī)范和指導員工對財務報銷票據(jù)的取得、粘貼、填制等，根據(jù)《會計基礎規(guī)范》的相關要求，制定本規(guī)范。

一、取得原始票據(jù)的要求和注意事項

1、除交通票及特殊行業(yè)定額發(fā)票外，所有與公司業(yè)務相關的報銷票據(jù)（包括出差住宿費）臺頭要完整正確填寫“**公司”，不可速寫或簡寫，更不能寫成個人。

2、發(fā)票上未列清詳細品名、數(shù)量、單價的（比如只寫了“辦公用品一批XXX元”）以及各種購買物品的定額發(fā)票，應盡量附有加蓋銷售商發(fā)票章或銷售章的購貨清單或小票。定額發(fā)票要用黑筆寫上單位抬頭。

3、會議費或會務費應按照相關規(guī)定完善會議的相關材料。

4、研發(fā)項目測試化驗加工費報銷時必須提供測試報告。

5、所有經(jīng)濟業(yè)務均應提供正規(guī)合法票據(jù),能取得或應該取得增值稅專用發(fā)票的業(yè)務應盡量取得增值稅專用發(fā)票，并將抵扣聯(lián)及時交財務驗證；發(fā)票要填寫完整，字跡清晰，沒有涂改、污染，發(fā)票專用章清晰可辨。假發(fā)票、空白發(fā)票和填寫不規(guī)范的發(fā)票，不能報銷。

二、票據(jù)整理、粘貼

1、票據(jù)分類 對于集中較多的票據(jù)按照內容進行分類，如辦公用品、電話費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費、業(yè)務招待費等等，按照費用類別分別粘貼。其中差旅費應單獨填寫《差旅費報銷單》、其他內容填一般《報銷單》粘貼在每筆報銷單據(jù)的最上面做為報銷封面；

2、準備粘貼底單

粘貼底單可用使用過的普通A4紙裁成報銷單據(jù)大小做為票據(jù)粘貼底托。

3、將尺寸較小的票據(jù)按下圖樣式整理齊后，將膠水涂抹在票據(jù)左側背面，沿著粘貼單的上邊依次均勻排開橫向粘貼（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”），且應避免將票據(jù)貼出粘貼單外，同時注意在左邊留下一定距離的裝訂位置，不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到檔案保存要求；

如圖：自左至右沿上邊以魚鱗式粘貼票據(jù)，要求每張票據(jù)均保證貼在粘貼單上，不得以票貼票，不得集中在中間粘貼，不得將票據(jù)貼到粘貼單外。

4、如票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼底單上按照大的在上小的在下的順序粘貼，以便于翻閱為標準；

5、票據(jù)比較多時可使用多張粘貼底單；

6、對于比粘貼底單大的票據(jù)或其他附件，也應沿左側預留裝訂位右側粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。

7、粘貼時不可將票面有效金額和文字信息遮蓋無法看見。

8、不要將票據(jù)倒置粘貼；不可用訂書機訂票據(jù)；

9、粘貼票據(jù)只能用適量的膠水，不能用固體膠棒粘貼（使用固體膠棒粘不牢，易脫落）。

三、報銷單的填制

1、報銷單封面應使用黑色水筆或鋼筆以規(guī)范漢字填寫，不能使用圓珠筆、鉛筆或者紅色的筆書寫，經(jīng)辦人、報賬人、單據(jù)張數(shù)等信息應填寫完整。

2、報銷單應按發(fā)票性質及費用類別分別填寫，如辦公費、通信費、低易品等，如使用一張報銷單，要分筆數(shù)逐行填寫。其中，業(yè)務招待費須單獨粘貼和填寫報銷單并附上明細清單。

3、報銷單各項內容要填寫清楚，尤其是部門、合計大寫、小寫等，采用銀行支付方式需注明收款單位、開戶銀行、銀行帳號等信息。與項目直接相關的成本費用，要寫明項目編號、業(yè)務分類。公司業(yè)務分類包括：1）光學測量、2）光學缺陷檢測、3）電子光學、4）其他等四種（微電子可分為：宏觀檢測、service、chiller等三類）。

4、事由欄的填寫應大概能反映報銷發(fā)票記載的交易內容。

5、差旅費報銷人根據(jù)出差地點、期間、項目差旅費報銷的有關規(guī)定計算各費用項目允許報銷金額和超標金額，并將結果填列在《差旅費報銷單》。報銷單各項基本信息如部門、姓名、項目編號、項目名稱、出差地點、出差事由、出發(fā)和到達日期等需填寫清楚完整。出發(fā)和到達日期需跟交通票據(jù)反映的出差期間相吻合；出差伙食補助實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)計算填列，無需票據(jù)；出差地外埠市內交通費按規(guī)定標準憑車票據(jù)實報銷。

6、對外采購業(yè)務（包括資產、材料、勞務等）報銷時，除將相關發(fā)票賬單按照上述要求粘貼填制報銷封面外，還需將事前辦理的手續(xù)齊全的《物品請購單》附后。采購后直接領用的沒有出入庫手續(xù)，但必須注明使用去向（項目編號、生產訂單號等）

7、對于按合同約定周期付款的業(yè)務，無論預付款或后續(xù)分期付款，經(jīng)辦人必須填制《對外付款申請單》，清晰填制相關內容，如收款人銀行信息、合同總金額、已付金額、本次支付金額、是否收到發(fā)票并做簡短情況說明等，同時將合同復印件附后逐級提交領導辦理審批手續(xù)。

四、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務部負責解釋，總經(jīng)理、董事長核準后實施。

2015年7月2日

第五篇：費用報銷單填寫規(guī)范及票據(jù)粘貼要求

本公司費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼

一、金額

按照財務要求，補助：

1、交通費，辦公用品（圖書，文體用品勉強可用），快遞費，餐費（占整張報銷單總額的10%，其中包含食品，勞保用品等等都算在餐費類別里）

2、主要的交通費，辦公用品，餐費，盡量3種報銷項目都包含，除餐費10%外，其余比例盡量均衡；

3、電子發(fā)票也可以使用，打印出來，僅一次性使用，不能包含明細；

4、發(fā)票不能標注明細；

5、單張發(fā)票，金額不能過大（盡量≤1000，具體需詢問財務合不合格，再進行粘貼）

其他一類報銷：

1、出差前可提出申請，填寫借款單，財務總監(jiān)簽字，出差過程中保留好各項消費的發(fā)票，出差后需要填寫差旅報銷單，再按照粘發(fā)票和報銷標準報銷；

2、快遞費用報銷，發(fā)快遞保留好快遞底單，記錄好金額，公司這里暫時是個人墊付，統(tǒng)一填寫報銷單報銷，發(fā)快遞后需要要快遞發(fā)票

3、為公司購買辦公用品后需要有對應的發(fā)票，按照實際消費金額報銷，并附上發(fā)票報銷，二、粘票

1、檢查發(fā)票抬頭、真?zhèn)危ù_保發(fā)票為國稅發(fā)票，在國家稅務局網(wǎng)站上按要求查閱）、項目（辦公用品，餐費，交通費等等）

2、粘貼在紙張上的票據(jù)不能超出紙張范圍，超出部分需折疊；

3、分類粘貼，大小整齊粘貼，確保粘貼后的票據(jù)平整，不要遮擋住發(fā)票的金額；

4、統(tǒng)一用膠水或膠棒粘貼，不能使用訂書訂；

三、填寫

1、填寫好報銷日期

2、按照數(shù)字大寫的形式書寫報銷金額（具體百度可學習），大小寫金額必須相符；

3、項目類別上：基本上是：辦公用品、交通費、餐費、快遞費，打印費等其他類別按照實際發(fā)生填寫，具體細節(jié)詢問財務部；

4、報銷單摘要上寫好，報銷的項目類別和金額，金額總數(shù)相加等于報銷的總金額，各項的金額不能多于發(fā)票實際粘貼的金額。

5、填寫報銷單字跡工整、清晰，金額不得涂改、添加標注；

6、費用報銷單必須用黑鋼筆或簽字筆書寫，不可以使用圓珠筆或鉛筆書寫；

7、領款人簽章處需領款人本人簽字，檢查無誤后，財務總監(jiān)簽字，再交給財務審查報銷。

備注：細節(jié)不是很全面，希望大家取其精華學習，謝謝！