第一篇：票據報銷流程a3

票據報銷流程

第一部分 總則

第一條：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條：本制度適用公司全體員工。

第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程

第三條：借款管理規(guī)定

(一)、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金 額（大小寫須完全一致）、并注明支票或現(xiàn)金，由經辦人填寫，主管部門經理審核簽字總經理審批簽字。經手人憑審批后的借據到財務部辦理領款手續(xù)。

(二)、借款范圍包括材料購買經費、差旅費、公司電話費、交通費、辦公費、固定資產、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等費用。

(三)、經辦人員憑審批后的《借款申請單》按批準額度辦理借款，7個工作日內辦理報銷還款手續(xù)(延期工資內扣除并加收1%的滯納金)。

(四)、如借款遇特殊情況不能及時報賬，需在7日內更換借條，重新審批，超期未經審批的借款工資內扣除。(如發(fā)現(xiàn)借條7日內未經審批，也未從經手人工資內扣除，規(guī)定金額對財務部經手人員工資進行處罰)

(五)、各項借款金額超過10000元應提前一天通知財務部備款。

(六)、借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；

(七)、借款未還者，財務可拒絕再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。特殊情況需總經理及董事長特別批準(未經批準的，財務人員應嚴格按以上制度執(zhí)行)。第四條:施工材料報銷規(guī)定及流程

(一)、施工現(xiàn)場所有材料，由采購部統(tǒng)一購買，統(tǒng)一報銷。

(二)、采購員購買材料必須取得項目經理簽發(fā)的材料采購單，同時，材料采購單上必須同時擁有項目經理簽字、采購員簽字、接收材料單日期及雙方電話號碼方能進入采購流程。

(三)、所購買材料的票據必須有材料商名稱及材料商聯(lián)系方式，貨到施工現(xiàn)場，必須有工地保管或施工負責人的收料簽字。

(四)、由采購填寫報銷單，采購員簽字、財務主管簽字、總經理簽字、董事長簽字后出納處報銷，填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數(shù)、金額；簡述費用內容或事由。

(五)、報銷10000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第五條:其他費用報銷規(guī)定及流程:(一)、交通費報銷制度及流程

1、員工因公需要用車可根據公司相關規(guī)定申請派車，如公司無車可派，緊急情況下可以乘坐出租車，一般情況下，乘公交車。

2、保留公交車票或出租車票并在票后注明時間及原由，經部門經理簽字，財務復核，總經理及董事長簽字后，出納處報銷

(二)、招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程

1.招待費：以電話形式向總經理通報招待原因、招待范圍，批準方可進行。

報銷時，經手人填寫報銷單，財務復核、總經理簽字、董事長簽字。

2、培訓費:為了便于公司根據需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司辦公室配合董事長、總經理管理，各部門培訓需求應及時報送辦公室。根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。

3、資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須申報辦公室，在報銷前必須到辦公室進行登記。

4.其他費用：根據實際需要據實支付。

(三)、固定資產及低值易耗品的購買及報銷流程

1、專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、各項目部成立所需的各項物資等。

2、填寫購置申請，由部門負責人向總經理提報批準。

3、所購物品由辦公室統(tǒng)一考察市場，統(tǒng)一購買。電腦、打印機等設備的購買應經資產驗收（進行安裝調試）無誤后，經辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經辦人在發(fā)票背面簽字并附入庫單）。

4、使用部門主管填寫借領取使用單后(財務部相關人員負責管理保存單據借單)，同時辦理出庫手續(xù)。

5、員工離職時，辦公室應及時清理借領單，便于公司財物及時歸還。

山西華源環(huán)藝裝飾有限公司財務部

2012.7.31

第二篇：現(xiàn)金流水賬報銷流程及票據要求

現(xiàn)金流水賬報銷流程及票據要求

1、所有報銷人員均應先將有關原始單據按財務部要求分類妥善粘貼，不符合標準或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回。

2、所有票據應分類序時整潔的粘貼在票據粘貼單上，不得用訂書機裝訂，不要折疊，粘貼時不要超過左邊、下邊框線。

3、報銷的單據必須是合法正式的票據或收據，如未取得發(fā)票和收據的應填寫《支付證明單》并提供證明人簽字。

4、填寫《費用報銷單》，應按粘貼的順序一次填寫，不得涂改；有關單位、數(shù)量、單價、金額的改動，一律不得報銷。

5、票據的整理，先分類，再按時間的順序粘貼。

6、收據上必須有購買東西的明細。

7、票據需按月份整理報銷。

8、物質采購單，要寫清楚屬于哪個合同。

9、入庫單、出庫單注明是那個合同

10、報銷人需說清楚費用屬于那個項目

11、支出證明單，須劉總簽字

12、俆勇軍、郭滿谷、何亞林等票據需唐總簽字。

辦公費：包括購買辦公用品、快遞費、復印圖紙等費用（購買辦公用品需辦理入庫單、出庫單）

電話費：辦公室的電話（預存電話費不給與報銷）個人電話費沒有發(fā)票不給報銷。交通費：需經辦人員的交通明細

差旅費：電車票、住宿費、餐費必須有出差時間事由和差旅費明細，并提供有效發(fā)票。業(yè)務招待費：包括餐費和唱K費用，必須提供有效發(fā)票（需寫清楚理由）餐費、煙（按規(guī)定購買）、酒沒有發(fā)票不給與報銷。

業(yè)務費：包括業(yè)務協(xié)調費、禮品等費用

汽車費：公司車輛費用包括汽油費、維修費、保養(yǎng)費、保險費、年檢費、過路費、停車費等（汽油按車輛規(guī)定的油費報銷、過路費需要寫清楚、停車費需寫事由）審計管理費：包括項目預算審計費、總公司年費、其他行政事業(yè)咨詢費。

材料費：報銷的流程（材料采購單—入庫單—出庫單）

汽車油費標準：

第三篇：現(xiàn)金流水賬報銷流程及票據要求

現(xiàn)金流水賬報銷流程及票據要求

1、所有報銷人員均應先將有關原始單據按財務部要求分類妥善粘貼，不符合標準或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回。

2、所有票據應分類序時整潔的粘貼在票據粘貼單上，不得用訂書機裝訂，不要折疊，粘貼時不要超過左邊、下邊框線。

3、報銷的單據必須是合法正式的票據或收據，如未取得發(fā)票和收據的應填寫《支付證明單》并提供證明人簽字。

4、填寫《費用報銷單》，應按粘貼的順序一次填寫，不得涂改；有關單位、數(shù)量、單價、金額的改動，一律不得報銷。

5、票據的整理，先分類，再按時間的順序粘貼。

6、收據上必須有購買東西的明細。

7、票據需按月份整理報銷。

8、物質采購單，要寫清楚屬于哪個合同。

9、入庫單、出庫單注明是那個合同

10、報銷人需說清楚費用屬于那個項目

11、支出證明單，須村主任簽字

辦公費：包括購買辦公用品、快遞費、復印圖紙等費用

電話費：辦公室的電話

交通費：需經辦人員的交通明細

差旅費：電車票、住宿費、餐費必須有出差時間事由和差旅費明細，并提供有效發(fā)票。業(yè)務費：包括業(yè)務協(xié)調費、禮品等費用

第四篇：報銷票據管理制度

陳倉區(qū)東關初級中學 報銷票據管理制度

一、作為報銷依據的發(fā)票或收據必須符合稅務、財政部門的統(tǒng)一規(guī)定，未經稅務或財政部門統(tǒng)一印制、監(jiān)制的發(fā)票和收據，一律不予報銷。

二、發(fā)票或收據須按規(guī)定要求其全聯(lián)、逐欄一次性如實開具。其中，發(fā)票的“商品名稱”欄須開具所購商品具體名稱；因購買商品較多、無法在發(fā)票聯(lián)上全部列明的，須附賣方出具的購物小票或商品明細清單。收據上必須要求其詳細列明收款事由。

三、凡遺失車票、船票、飛機票的，必須由當事人書面說明情況，科室負責人簽批意見，經審定后，方可代作原始憑證。報銷金額以核定數(shù)為準。從外單位取得的原始憑證如有遺失，應取得原簽發(fā)單位加蓋財務專用章的證明（需注明票據號碼、金額和內容）或原票據記賬聯(lián)的復印件（須加財務專用章證明），由經辦科室負責人簽批意見，經審定后，方可代作原始憑證報銷。

四、跨的票據，原則上不予報銷。如有特殊情況確需報銷的，必須以書面形式陳述理由，按規(guī)定程序審批。

五、經辦人員辦理報銷業(yè)務時須將發(fā)票和收據等原始憑證粘貼整齊、有序。

第五篇：現(xiàn)金流水賬報銷流程及票據要求

現(xiàn)金流水賬報銷流程及票據要求

1、所有報銷人員均應先將有關原始單據按財務部要求分類妥善粘貼，不符合標準或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回。

2、所有票據應分類序時整潔的粘貼在票據粘貼單上，不得用訂書機裝訂，不要折疊，粘貼時不要超過左邊、下邊框線。

3、報銷的單據必須是合法正式的票據或收據，如未取得發(fā)票和收據的應填寫《支付證明單》并提供證明人簽字。

4、填寫《費用報銷單》，應按粘貼的順序一次填寫，不得涂改；有關單位、數(shù)量、單價、金額的改動，一律不得報銷。

5、票據的整理，先分類，再按時間的順序粘貼。

6、收據上必須有購買東西的明細（包括購買日期、物品名稱、數(shù)量、單價、金額、收款人簽章）。

7、當月票據需在本月內報銷完，隔月作廢。

8、支出證明單，須兩個以上人員共同簽字。

9、報銷流程：報銷人拿好需報銷的單據到范園椿處把票據分類粘貼好→范園椿審核→找徐總簽字→到財務室領款。

10、需預支人員必須填寫“借款單”（一式二聯(lián)）。填寫內容包括：借款用途、借款金額（大小寫）、借款日期、借款人簽名、徐總簽字。特別強調，按規(guī)定借款人應在五天內及時結清借款，否則以挪用公款論處。

11、廠內規(guī)定每月中星期天及月末的最后一天為報賬日。

具體費用如下，請報銷人按以下分類填制和粘貼好費用單，不合格單據不予報銷。

辦公費：包括購買辦公及用品、快遞費、復印圖紙及刻章等費用。電話費：廠內所有的電話費及集團彩鈴、網費。

招待費：包括餐費和唱K費用以及禮品費，必須提供有效發(fā)票（需寫清楚理由）餐費、煙（按規(guī)定

購買）、酒沒有發(fā)票不給與報銷。

銷售費用：包括定制名片、廣告牌、工作服、禮品等費用。原材料費：包括購買桶、熱縮膜、合格證、蓋子、薄膜袋、桶標。

改造及維修費用：包括對廠內廠房及環(huán)境的改造、廠內各種零件的更換維修保養(yǎng)費用、購置車間設備。

應付費用：包括工資、福利、利息、稅款。

銷售運輸費：包括汽油費、維修費、保養(yǎng)費、保險費、年檢費、違章罰款等（汽油維修費必須附帶詳細明細）。生產成本費：包括電費、水費。

低值易耗品費：包括購買飲水機、飲水機各種小零件、支水架、液壓棒。

其它費用：包括買鋪網、買廚房用品、靴子、手套、圍裙、辦理和更換各種證件、實驗試劑、買拖把、笤帚、出禮、毛巾肥皂洗手液等。

宿城區(qū)春綠飲料廠2013年6月1日開始執(zhí)行