第一篇：稽核流程圖

洪澤縣社會保險稽核流程圖

準 備 實 施 確定被稽核單位 制定稽核工作方案 了解被稽核單位情況 發(fā)送《洪澤縣社會保險稽核通知書》 實地稽核、取證、填寫《社會保險稽核工作記錄》 填寫有關(guān)表格 比對、梳理數(shù)據(jù)形成稽核意見 無少漏報 有異議（7個工作日）審 有少漏報 5個工作日 進一步核實 無異議 理 下發(fā)《洪澤縣社會保險稽核整改意見書》 下發(fā)《洪澤縣社會保險稽核情況告知書》 10個工作日 按時整改 拒不整改 提請行政處罰

第二篇：流程圖

業(yè)務流程圖

1、車間填寫領料單到倉庫領料，庫長根據(jù)用料計劃審批領料單，未批準的領料單退回車間。庫工收到已批準的領料單后，首先查閱庫存帳，若有貨，則通知車間前來領取所需物料，并登記用料流水賬，否則通知采購員缺貨。采購員根據(jù)缺料通知，查閱訂貨合同單，若已定貨，則向供貨單位發(fā)出催貨請求，否則就臨時申請補充訂貨。供貨單位發(fā)出貨物后，立即向訂貨單位發(fā)出提貨通知。采購員收到提貨通知單后，就可辦理入庫手續(xù)。接著是庫工驗收入庫，并通知車間領料。此外，倉庫庫工還要根據(jù)庫存帳和用料流水賬定期生成庫存的報表，呈送有關(guān)部門。

2、試根據(jù)以下業(yè)務過程畫出領料業(yè)務流程圖：車間填寫領料單給倉庫要求領料，庫長根據(jù)用料計劃審批領料單，未經(jīng)批準的領料單退回車間，已批準的領料單被送給倉庫管理員，倉庫管理員查閱庫存賬，若有貨，通知車間領料，也就是把領料通知單發(fā)給車間，否則，將缺貨通知單通知供應科。

數(shù)據(jù)流程圖

1、銀行計算機儲蓄系統(tǒng)的工作過程大致如下：儲戶填寫的存款單或取款單由業(yè)務員鍵入系統(tǒng)，如果是存款單系統(tǒng)記錄存款人姓名、住址（或電話號碼）、身份證號碼、存款類型、存款日期、到期日期、利率及密碼（可選）等信息，并印出存款存單給儲戶；如果是取款而且存款時留有密碼，則系統(tǒng)首先核對儲戶密碼，若密碼正確或存款時未留密碼，則系統(tǒng)計算利息并打印出利息清單給儲戶。

請用數(shù)據(jù)流圖描繪本系統(tǒng)的功能，并用實體-聯(lián)系圖描繪系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)對象。

2、目前住院病人主要由護士護理，這樣做不僅需要大量護士，而且由于不能隨時觀察危重病人的病情變化，還會延誤搶救時機。某醫(yī)院打算開發(fā)一個以計算機為中心的患者監(jiān)護系統(tǒng)，清分層次地畫出描述本系統(tǒng)功能的數(shù)據(jù)流圖。

醫(yī)院對患者監(jiān)護系統(tǒng)的基本要求是隨時接受每個病人的生理信號（脈搏、體溫、血壓、心電圖等），定時記錄病人情況以形成患者日志，當某個病人的生理信號超出醫(yī)生規(guī)定的安全范圍時向值班護士發(fā)出警告信息，此外，護士在需要時還可以要求系統(tǒng)輸出某個指定病人的病情報告。

3、假設一家工廠的采購部每天需要一張定貨報表，報表按零件編號排序，表中列出所有需要再次定貨的零件。對于每個需要再次定貨的零件應該列出下述數(shù)據(jù)：零件編號，零件名稱，定貨數(shù)量，目前價格，主要供應者，次要供應者。零件入庫或出庫稱為事務，通過放在倉庫中的CRT終端把事務報告給定貨系統(tǒng)。當某種零件的庫存數(shù)量少于庫存量臨界值時就應該再次定貨。

4、試根據(jù)以下儲蓄所取款過程畫出數(shù)據(jù)流程圖：儲戶將填好的取款單及存折交儲蓄所，經(jīng)查對存款賬，將不合格的存折和取款單退回儲戶，合格的存折和取款單被送交取款處理，處理時要修改存款賬戶，處理的結(jié)果是將存折、利息單和現(xiàn)金交儲戶，同時將取款單存檔。判斷樹、判斷表

1、請根據(jù)下述庫存量監(jiān)控功能的處理邏輯畫出判斷樹：若庫存量≤0，按缺貨處理；若庫存量≤庫存下限，按下限報警處理；若庫存量＞庫存下限，而又≤儲備定額，則按訂貨處理；若庫存量大于庫存下限，小于庫存上限，而又大于儲備定額，則按正常處理；若庫存量大于等于庫存上限，而義大于儲備定額，則按上限報警處理。

2、試繪制一張確定物資采購批準權(quán)限的判斷表，要求能描述以下內(nèi)容：

（1）購買 50 元以下物資不要批準手續(xù)：

（2）購買 50~500 元的物資應日供應科長批準；

（3）購買 500 元以上物資需經(jīng)廠長批準。

第三篇：流程圖

江陽區(qū)免費孕前優(yōu)生健康檢查服務流程圖

計劃懷孕夫婦

村（社區(qū)）計劃生育服務室

村計生專干收集信息，協(xié)助開展健康教育，組織計劃

懷孕夫婦參加孕前優(yōu)生健康檢查。

區(qū)民政局婚姻登記大廳領取服務卡

鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（街）計劃生育服務中心1.提供健康教育，簽訂知情同意書；

2.詢問病史，收集夫婦基本信息和病史信息；

3.配合縣級服務人員采集血、尿、陰道分泌物等標本。

江陽區(qū)計劃生育服務站

1.提供體格檢查、B超檢查及血、尿、白帶常規(guī)檢查，淋球菌

和衣原體感染檢查

2.將血液標本預以相應處理，帶回進行檢驗；

3.開展風險評估，提出醫(yī)學建議，區(qū)分高風險人群和一般人群。

結(jié)果正常,一般人群結(jié)果異常, 高風險人群

鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（街）、計劃生育服務中心

告知評估結(jié)果,結(jié)予咨詢指導江陽區(qū)計劃生育服務中心告知高風險夫婦評估結(jié)果,給予針

對性優(yōu)生咨詢指導，提出進一步檢

查、治療或轉(zhuǎn)診建議。

婦女懷孕主動聯(lián)系鄉(xiāng)級計生服務機構(gòu)

鄉(xiāng)［鎮(zhèn)、街］計劃生育服務中心

1.隨訪確定早孕并記錄，建議定期接受孕期保健

2.記錄妊娠結(jié)局

項目信息定期匯總簽章上報

地址：瀘州市江陽區(qū)大山坪龍透關(guān)南陽花園5號樓

咨詢電話：0830-22821810830-2294748

第四篇：稽核規(guī)范

昆山潔利團膳有限公司稽核作業(yè)規(guī)范

1.目的

檢查和監(jiān)督承包食堂工作，使提供的產(chǎn)品符合顧客的要求。

2、適用范圍

公司對承包食堂各種工作檢查的相關(guān)內(nèi)容。

3、職責

稽核組成員負責稽核工作的實施，食堂配合稽核工作。

4、實施方法

4.1稽核工作由管理部負責組織協(xié)調(diào)，相關(guān)部門抽調(diào)人員作為稽核組成員。

4.2稽核內(nèi)容：

a）稽查表內(nèi)容；

b）客戶意見反饋。4.3稽核作業(yè)：

4.3.1每個食堂每月稽查不少于二次，不定期、不定人，每次兩人完成，持《食堂稽查表》；

4.3.2稽查表打分后食堂主管確認，如有疑問可當場向稽查人員詢問。

4.3.3對稽查出的問題，情節(jié)較輕的稽查人當場向現(xiàn)場操作人員或現(xiàn)場主管指出；對得分為零的項目，反映到稽核組，經(jīng)有關(guān)部門討論分析，對主要問題項提出改進措施。

4.3.4 據(jù)食堂稽查情況及營業(yè)狀況，稽核組統(tǒng)計得分情況，每個月評選一個優(yōu)秀食堂，并給予800元的獎勵；對不及格食堂進行200元處罰；獎、罰由食堂全體員工承擔并可由主管落實到個人。4.4評分說明

每次依稽查表打分，滿分為150分，每項分為：優(yōu)、良、中、差，分值分別為：5、3、2、0；100分為及格分數(shù)，稽查表上打“*”號為基本項，如有違反給予單獨處罰，且所在食堂不得被評為當月優(yōu)秀食堂。4.5 評分標準：依據(jù)稽核表的每一條，制定評分標準。4.5.1加工后原料清潔（含新鮮及冷凍物品）

蔬菜經(jīng)漂洗后應無明顯爛葉和黃葉、無泥土、無異物；葷菜原料內(nèi)外處理干凈、無異味。如其中一項明顯不合格，不能列為優(yōu)和良；兩項以上不合格，列為差等。

4.5.2水池、操作臺清潔

加工程序結(jié)束后，水池和操作臺應無污水、無雜物殘留、物品不得任意堆放。允許水池浸泡為晚餐準備的原料，但應注意控制時間。按整齊清潔程度評定等級。4.5.3加工用具清潔、定位

加工程序結(jié)束后，加工工具應清洗干凈，必須擺放在固定的位置。此項按清潔整齊程度評定等級。

4.5.4灶臺、抽油煙機區(qū)域清潔（含大灶和小灶）

烹飪作業(yè)完成后，當班廚師應及時清潔灶臺區(qū)域。灶臺區(qū)域包括灶臺表面、炒鍋及灶臺下方地表；抽油煙機每星期清洗不少于一次。按整齊清潔程度評定等級。

4.5.5調(diào)味料定位、整理（含大灶和小灶）

調(diào)味料每天按量領用，鹽、醬油、黃酒應先放入容器中，然后再使用，調(diào)味料應擺放有序，不得任意堆放。此項按整齊和干凈程度評定等級。4.5.6烹飪用具清潔、定位（含大灶和小灶）

烹飪作業(yè)完成后，所有相關(guān)用具必須清潔并擺放在固定的位置。此項按整齊和干凈程度評定等級。4.5.7 各種器皿定位清潔

各項作業(yè)完成后，如蒸飯盤、盛菜盤等清洗干凈并定位擺放在指定的位置。此項按清潔程度及擺放定位整齊程度評定等級。4.5.8 食品留樣情況

留樣必須在打菜前完成，此項為基本項，只分優(yōu)差兩等，檢查時對照菜單，要求所留樣品必須和菜單相同，違反者將取消優(yōu)秀食堂評審資格，并處罰金。留樣如和菜單不符，稽核員檢查食堂菜單執(zhí)行情況，現(xiàn)場主管必須作出說明和解釋，稽核員在備注欄中記錄。（如食堂冷藏條件不允許并且客戶不做要求的可另案執(zhí)行）

4.5.9 冰箱內(nèi)外整理、清潔

冰箱內(nèi)應定期除霜并清理（4月1日至10月31日每周至少除霜一次，其他時間可每兩周除霜一次），食品擺放整齊無散落現(xiàn)象。冰箱外無灰塵、油污，冰箱上無雜物擺放，此項按整齊和干凈程度評定等級。4.5.10冰箱內(nèi)食品生、熟分開

依據(jù)行業(yè)要求，冰箱內(nèi)食品應生熟分開。硬件達標的食堂（指擁有兩個或兩個以上冰箱的食堂），生熟食品應分冰箱儲存；硬件不達標的食堂（指只有一個冰箱的食堂），生熟食品應分隔放置并有明顯的區(qū)分。此項為只分優(yōu)差兩等。4.5.11食材及時有效處理

未洗切蔬菜應上貨架堆放整齊，洗切過暫時不用的蔬菜應加蓋，放置指定位置防止變質(zhì)污染。暫時不用的未烹飪?nèi)澆巳氡浔４妗４虿送暌院笫Ｓ嗫稍倮玫氖澄锛皶r妥善處理。全部達標者為優(yōu)，其中有一項不達標者為良，三項以上者為差。

4.5.12食品口味及熱鮮程度

菜肴和湯口味宜適中，明顯過咸或明顯過淡屬質(zhì)量事故，此種情況被列為差等，現(xiàn)場主管如不服稽查結(jié)果，可打樣餐呈送公司總部裁決。菜肴過涼，達不到足夠熱鮮程度，不能列為優(yōu)等。4.5.13色彩及營養(yǎng)配

菜肴的色彩應盡量豐富、調(diào)配得當，食品的營養(yǎng)應均衡搭配。廚師應從原材料選配和烹飪手法上加以把握。色彩過于單調(diào)暗淡不能列為優(yōu)等。4.5.14配膳臺清潔

打餐前后配膳臺應保持整齊清潔無雜物，打餐時餐盤應有序擺放在臺面上，保溫臺內(nèi)水應及時更換并保持無雜物，按清潔程度評定等級。4.5.15排水溝清潔及排水情況

作業(yè)完成后及時清潔達標，排水溝無菜渣、油污且排水良好。按清潔程度評定等級。

4.5.16門窗清潔情況

門窗應定人、定時清潔，盡量做到無油污、無灰塵，評定級別情況依清潔程度而定。

4.5.17清潔用品清潔定位

清潔用品清潔、表面無油污，定位擺放整齊。評定等級依清潔定位程度而定，因未定位擺放及表面不清潔不可評優(yōu)、良。4.5.18廚房地面清潔情況

廚房地面潔凈無油污、雜物、積水，評定等級情況依清潔程度而定，不達標 不可評優(yōu)、良等級。4.5.19人員服裝儀容

食堂工作人員必須統(tǒng)一著裝，穿戴工作服、工作帽及佩帶工作卡，打餐時必須戴口罩。打餐提前5—10分鐘站立在工作崗位上等待，不得圍聚閑談說笑，評定等級依人員著裝及個人衛(wèi)生情況而定。4.5.20人員服務態(tài)度

員工應禮貌服務、文明用語，不得和顧客爭吵，能真誠接受批評和指導。如出現(xiàn)和顧客爭吵現(xiàn)象列為差，其它依員工服務態(tài)度優(yōu)良程度評定等級。4.5.21工作時不得抽煙、吃零食

除在指定的地點外，任何人不準在其他任何地方吸煙，否則予以重罰；炒菜和打餐時吸煙將扣除全部工資獎金并立即除名；此項為基本項，只分優(yōu)差兩等，該食堂取消優(yōu)秀食堂評審資格，并處罰金。4.5.22節(jié)約、安全措施

物品在運送、儲存、加工、使用及剩余食品及時處理中不應發(fā)生破損和浪費現(xiàn)象。水、電、燃料、蒸汽使用完畢后及時關(guān)閉。電器設備及煤氣安全使用、無開關(guān)脫落及電線裸露情況，消防器材完好。完全達標定為優(yōu)，一項不達標定為良，三項不達標定為差。4.5.23個人物品清潔定位

個人物品應清潔、定位、擺放整齊，評定等級依實際情況而定。4.5.24餐廳內(nèi)地面清潔

無油污、灰塵、積水、剩飯

優(yōu)

無油污、灰塵、剩飯、有少量積水

良

無油污、剩飯、有不明顯灰塵、有積水

中

有油污、剩飯、明顯灰塵、大量積水之一

差 4.5.25 桌椅干凈、排列整齊

桌椅潔凈無油污、灰塵、飯渣，排列整齊。等級評定依達標程度而定（因潔凈問題不達標不可評優(yōu)、良）。

4.5.26 餐廳內(nèi)門窗、墻壁等保持清潔

餐廳內(nèi)門窗和墻壁潔凈、無油污、破損。評定等級依實際情況而定。4.5.27湯、飯桶架、餐盤及湯碗之清潔與定位

湯、飯桶架、餐盤及湯碗整潔無油垢、破損，并定位擺放。評定等級依實際情況而定。

4.5.28回收區(qū)清潔

開飯前稽查本項。回收區(qū)、泔腳捅外側(cè)潔凈、無雜物并及時清運。此項評定依實際情況定。

4.5.29倉庫整理、清潔、定位

物品分類定位擺放，碼放整齊，調(diào)味料封閉完好，衛(wèi)生狀況良好。4.5.30倉庫帳物相符

此項為基本項，只分優(yōu)差兩等，違反者將取消優(yōu)秀食堂評審資格，并處罰金。

5.引用文件

5.1 《食堂稽查表》

第五篇：稽核制度

稽核制度

為了加強會計監(jiān)督工作，保證會計工作正確貫徹執(zhí)行國家的各項財經(jīng)政策和財務制度，合法、合理、有效地組織、使用各項資金，提高會計核算工作質(zhì)量，特制定本制度。

第一條 單位會計機構(gòu)內(nèi)部應設立稽核崗位，指定專人負責。稽核人員必須遵循國家有關(guān)財政法規(guī)和財務制度，實施稽核工作。

第二條 財務收支計劃的稽核。根據(jù)財務會計制度規(guī)定，審核各項財務計劃費用預算，保證其編制的計劃依據(jù)可靠，數(shù)字準確，項目齊全，指標銜接，切實可行，發(fā)現(xiàn)問題及時提出意見及建議。

第三條 對各項財務收支業(yè)務的審查。根據(jù)財務會計制度規(guī)定，審查各項財務收支是否符合核定的預算，計劃以及有關(guān)制度；是否根據(jù)不同資金來源和性質(zhì)劃清收支渠道，正確歸屬，有無違反財經(jīng)紀律現(xiàn)象，如有違法的收支應當制止和糾正，對偏離計劃，違反制度的業(yè)務，應及時向領導匯報。

第四條 原始憑證審核，記帳憑證、帳簿、報表的復核。

一、根據(jù)會計、財務制度的規(guī)定，審查、復核原始憑證所反

映經(jīng)濟業(yè)務是否真實、合法、合理，手續(xù)是否完備，內(nèi)容是否完整，有關(guān)人員是否簽字(蓋章)等。會計人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正，補充。

二、根據(jù)財務會計制度的規(guī)定，審查、復核會計人員根據(jù)審核無誤的原始憑證填制的記帳憑證使用的科目是否正確，記載的經(jīng)濟內(nèi)容、金額是否與原始憑證相符。

三、抽查帳簿記錄，檢查是否按國家統(tǒng)一的會計制度和業(yè)務需要設置帳簿，帳簿登記是否符合要求，本期發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務是否全部入帳，是否按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)，帳帳、帳實是否相符。

四、根據(jù)財務會計制度的規(guī)定，審查復核會計報表的編制是否做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、上報及時、說明清楚。

五、經(jīng)常與銀行核對存款余額，核對債權(quán)債務。