第一篇：案件防控知識小冊子目錄

案件防控知識小冊子目錄

1、案件防控名詞解釋……………………………………

2、各文件、講話中對案件防控工作要求的摘錄………

3、中國銀行業監督管理委員會關于進一步加強案件風險防范工作的通知（銀監發[2006]50號）………………

4、中國銀監會移送涉嫌犯罪案件工作規定（銀監通[2007]27號）……………………………………………

5、中國銀監會辦公廳關于加強銀行金庫業務風險管理的通知（銀監辦發[2007]107號）…………………………

6、中國銀監會辦公廳關于加強農村合作金融機構現金、存款和聯行業務風險管理的通知（銀監辦發[2008]152號）…………………………………………………………

7、中國銀監會辦公廳關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知（銀監辦發[2009]148號）………………………………………………

8、中國銀監會辦公廳關于加強中小商業銀行“克隆”票 1

據風險防范的通知（銀監辦發[2008]78號）…………

9、中國銀監會關于促進銀行業金融機構進一步加強案件防控工作的通知（銀監發[2009]83號）………………

10、銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法

11、銀行業金融機構案件處臵工作規程………………

12、關于加強案件防控，落實輪崗、對賬及內審有關要求的工作意見…………………………………………………

13、嚴禁柜臺違規行為防范案件風險的工作意見……

14、中國銀監會辦公廳關于嚴禁銀行業金融機構及其從業人員參與民間融資活動的通知（銀監辦發[2012]160號）………………………………………………………… 2

案件防范名詞

案件防范名詞 五掛鉤、五W、4+

1、四項制度、一案四問

五個“W”

Where（高發部位在哪里），Who（誰在主謀作案），Way（作案手段和教訓），What（應針對性地整改什么），When（具體分條分段整改的時限）

五掛鉤

案件風險整改與科學的激勵約束機制建設掛鉤、與評級掛鉤、與市場準入監管掛鉤、與監管收費權重掛鉤、與未來存款保險繳費水平掛鉤。

4＋1 “4”是指：印鑒密押，包括公章、私人名章、業務操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內外賬戶管理和對賬管理，以及事后檢查；人員崗位制度與崗位稽核、行為規范的綜合管理；電子銀行和IT系統的管理和服務?！?”是指對庫房的管理。

四項制度

崗位輪換、干部交流、強制休假、近親屬回避 一案四問

一問案件當事人之責，二問不嚴格執行規章制度的相關人員之責，三問與作案人交往較多的知情人之責，四問案發單位兩級領導之責

案件治理的幾個重點詞語的解釋

（十三條意見、十項措施、十個聯動、六個重點）

防范操作風險十三條意見：

一、高度重視防范操作風險的規章制度建設。對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展和基層行實際管理情況的，上級行應進行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關部門就規章制度建設提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責任人調離原崗位，并嚴肅處理。

二、切實加強稽核建設。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓，提高政治業務素質。業務主管部門和稽核部門應對業務單位，特別是基層業務單位組織實施獨立的、交叉的 2

突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環節的持續跟蹤檢查制度；總行及相關上級行要對跟蹤檢查制度的執行情況進行監督和評價，要強調有效性、嚴肅性和獨立性。

三、加強對基層行的合規性監督。對權力過大而監督管理又不到位的基層行，要重點加強監督，促其及時整改；要強加對權力的監管和監控，防止權力濫用和監督缺位。

四、訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。對出現大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應追究稽核部門及人員對檢查發現的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監督整改不力的責任。反復發生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關高管人員和管理人員的法律責任。

五、堅持相關的行務管理公開制度。對薄弱環節要定期自我評估，并請外審機構進行獨立評估。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監督。對已發生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規劃和具體措施，正確引導公眾 3

輿論，爭取主動。通過公眾監督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權力。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調查研究，幫助基層解決問題。

六、建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規定，并由人事部門按照規定就擬輪崗輪調和休假主管的頂替人員預先做好相應安排。稽核部門應對相關的制度安排和執行情況進行有效審計跟蹤。

七、嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度?；瞬块T應就這些崗位、環節工作人員的買賣股票行為建立內部報告制度，要明確具體操作程序和規定。發現有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經商辦企業等行為的，要即行調離原崗位，并對其進行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節嚴重的，要依法依規嚴肅處理。

八、對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規章制度、勇于斗爭而制止案件發生的，要 4

有特別的激勵機制和規定。違法、違規、違紀的管理人員，一經查實，一律調離原工作單位，并嚴肅處理。

九、加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規定。同時，要改善管理理念，改進技術手段。

十、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設立獨立的審核崗，建立責任復核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。

十一、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執行制度規定，并對此進行嚴格檢查，對違規者進行嚴厲懲處。

十二、加強對可能發生的賬外經營的監控。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監控措施，以及網點通存通兌中多部門辦理業務等情況下向客戶驗證復檢的有效手段。

對新客戶大額存款和開設賬戶，要嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業務” 5

（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業務及財務管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續上必須按照不同額度設限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復審、批準。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯系查證制度。對老客戶也要做到經常抽檢稽審，超過一定金額的，應由上一級行和基層行的非直接業務經辦專崗進行，并注意與企業的相關熱線聯系人驗證，獲得確認。商業銀行要對所有客戶出賬業務的用途進行認真驗核，并嚴格遵循“了解你的客戶業務單據”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據和關鍵欄目，嚴格把關。對于不配合的企業，要嚴格審核以前發生的業務，并采取相應的控制措施。

十三、迅速改進科技信息系統，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。

十項措施

一是完善相關法律法規，加大對銀行業犯罪的打擊力度。研究并提請有關部門修訂?刑法?相關條款，明確有關司法解釋；研究修訂?金融違法行為處罰辦法?，加大對金融違法違規行為的行政處 6

罰力度；在?企業破產法?中明確有關債權保護條款，充分保障債權機構的合法權益；研究有關延伸檢查權問題，增加有效監管手段。

二是實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。銀監會將配合有關部門盡快制定?銀行業重大案件責任追究規定?。

三是加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。進一步完善?銀行業金融機構高級管理人員任職資格管理辦法?，盡快制定?銀行業金融機構高級管理人員履職監管辦法?。

四是加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。盡快制定?銀行業金融機構內部審計指引?，幫助和督促銀行業金融機構解決現階段內部審計獨立性和權威性不夠等問題。

五是加強銀行業金融機構信息科技系統建設監管，提高信息科技水平。

六是完善會計統計相關制度，加強對中介機構管理。

七是提高銀行業金融機構處臵突發事件能力，研究制定?案件損害控制辦法?，努力控制和減少銀行業案件可能造成的經濟與聲譽的損害，切實維護金融穩定。

八是積極推進國有商業銀行改革，完善公司治理結構。

九是完善不良資產處臵辦法，做好資產管理公司案件治理工作。

十是提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管優勢。

十個聯動：

一是針對票據業務案件高發，實行按規定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯動，禁止自開自貼和自管保證金的做法；

二是一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政章的管理聯動；

三是基層行行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的委派制并行與聯動；

四是重要崗位的強制性休假與崗位審計緊密銜接聯動；

五是激勵基層員工署名揭發違法違紀問題與對員工保護制度的配套建設聯動；

六是貸款三查的盡職調查與三查檔案妥善保管責任制的配套建設聯動；

七是完善審計體制，充實審計隊伍，提升工作質效與加強對審計問責制度建設的配套和聯動；

八是查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度建設聯動；

九是案件查處和相應的信息披露的制度建設聯動；

十是對基層操作風險管控獎懲并舉的激勵約束機制建設聯動。

六個重點環節：

授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假六個關鍵環節。

《銀監會關于加大防范操作風險工作力度的通知》（銀監發【2005】17號）第一條、第四條規定，“對有章不循的，要將責任人調離原崗位，并嚴肅處理?！薄懊鞔_職責制，明確總行和各級分支機構人員責任。對出現大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應追究稽核部門及人員對檢查發現的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監督整改不力的責任。反復發生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關高管人員和管理人員的法律責任。”

《中國銀監會關于印發劉明康主席在2011年第一次經濟金融形勢通報會上講話的通知》（銀監發【2011】15號）規定，“一是進一步完善案件防控考核體系，使案防工作朝著持續化、常態化的方向發展。對案件防控工作的考核辦法要由單純考核“案發數量”和“涉案金額”的“單一型模式”向綜合考核工作機制、隊伍建設、工作力度和有效性的“復合型模式”迅速轉變。各行要層層落實新的案件防控責任制建設，并確保案件信息報送迅速、準確、全面，推動各項工作抓早、抓實、抓到位。”“二要加快內部機制建設，形成風險管理的內生動力。各行要著重加強內審稽核等內部機制建設，提升內審稽核人員素質和工作的獨立性，明確他們的信息報告特殊路線，合理設定突查頻率、覆蓋范圍、延伸要求和工作方式及質量的基本評判標準。內審稽核各項工作的質效評價將納入監管評級參 10

考要素，并將進一步推行制度執行和案防隊伍建設的承諾制度。對于未按承諾要求未在年內出現實質性改變的銀行業金融機構，一律視情況由監管部門調低監管評級，嚴格限制市場準入，限期整改到位。同時，銀監會將進一步研究明確案件風險的針對性資本要求，充分結合我國案件實際，研究建立把案件風險金額與資本各類緩沖和附加掛鉤，與當期撥備立即掛鉤的機制?！薄叭菑娀熑巫肪?。案件防控的責任在總行和省分行，要嚴格落實責任追究要求，人員該開除就開除，案件該移送的及時移送，責任要上追兩級。對于各類違規問題，特別是對屢查屢犯、屢糾屢錯和各類重復出現的操作風險隱患和違規行為，不僅要追究當事人的責任，而且要追究總行和省分行以及所在機構的領導責任。對于已進行過風險提示、卻又發生同質同類案件的機構，除追究其案件責任外，還要追究其落實風險提示不到位的責任?！?/p>

《中國銀監會關于促進銀行業金融機構進一步加強案件防控工作的通知》（銀監發【2009】83號）規定，“

一、對大型機構...，按照上一年度案件風險金額占核心資本比例（百分比）的兩倍提高最低資本充足率要求。...上述資本要求原則上由監管機構每年根據實際情況進行審定。...二、大型機構1年內發生案件累計金額達到1億元...的，1年內...不得發行長期次級債務等監管資本工具補充附屬資本。

三、大型機構1年內發生2起億元以 11

上案件或累計金額達到3億元...的，1年內不得新設境內分支機構。

四、大型機構1年內發生案件累計金額達到1億元...的，1年內不得新設境外分支機構及開展境外并購活動，不得發起設立或投資入股非銀行金融機構。

五、大型機構1年內發生1起億元以上或20起百萬元以上案件...的，1年內不得開辦新業務。

六、銀行業金融機構發生本通知第三至第五條所列情形的，銀監會根據相關要求暫停受理該機構相關行政許可事項的申請，并在1年后對發案機構的整改情況和內部控制進行審慎性評估后，視情況恢復受理該機構相關行政許可事項的申請。

七、嚴格追究銀行案件領導責任，對大型機構比照?中國銀監會關于2008年大型銀行監管工作意見?（銀監發【2008】7號）的內容執行...。

八、大型機構1年內發生1起億元以上或5起千萬元以上案件...的，銀監會將把案件情況和有關責任認定情況向其主管的黨委組織部門、地方政府及控股股東通報，作為銀行領導班子考核和薪酬調整的依據。...”

《中國銀監會關于2008年大型銀行監管工作意見》（銀監發【2008】7號規定“

六、改進控案方式，提高案件防范能力。...三是強化有案必查，一案一查制度。...要建立“賠罰”制度，將賠罰制度作為處分制度的一種重要補充，確保處分與賠罰同步到位；強化“走人”制度，今后只要觸犯了銀行防控系統，造成重大案件發生的，首 12

先要撤銷相關負責人的職務，視情節予以除名；強化案件移送制度，如果出現內外勾結作案嫌疑的，不能僅作內部處理，要堅決按照規定向司法機關移送。四是嚴格案件責任追究。重點做好對百萬元以上案件的責任追究工作。對支行一級發生一起百萬元案件或兩起五十萬元以上案件的，首先要追究支行行長的責任，并按照上追兩級的要求，對上級行主管行長給予相應的行政處分；二級行發生一起伍百萬元以上案件或兩起三百萬元以上案件的，首先要追究二級分行行長的責任，并對省分管行長進行行政處分；省級分行發生一起千萬元以上案件或兩起五百萬元以上案件的，首先要追究省行行長的責任，并追究上級行分管領導的責任。”

中國銀行業監督管理委員會 關于進一步加強案件風險防范工作的通知

銀監發?2006?50號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，各金融資產管理公司，國家郵政局郵政儲匯局，各省級信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

2005年以來，銀監會按照黨中央、國務院的統一部署，積極開展銀行業案件專項治理活動，取得了階段性進展。但當前銀行業案件形勢仍然嚴峻，為有效遏制銀行業案件多發、高發態勢，進一步鞏固案件專項治理成果，現就有關要求通知如下：

一、加強組織推動。開展案件專項治理工作，對改善銀行業聲譽和形象，維護銀行業改革開放的良好局面，具有十分重要的意義。銀監會各級派出機構和各銀行業金融機構要認真貫徹落實銀監會第八次案件專項治理工作會議和國有商業銀行案件專項治理工作會議要求，進一步統一思想和行動，從政治和全局的高度認識案件專項治理工作的重要性、緊迫性和嚴峻性，采取有效措施進行綜合治理，著力建立健全案件防范長效機制，堅持標本兼治、查防結合、改革流程和部門設臵與強化管理并舉原則，統籌 14

謀劃，精心組織，扎實推進案件專項治理工作。

二、嚴格經營管理。各銀行業金融機構要切實扭轉重業務發展、輕風險控制的不良傾向。對分支機構特別是案發的重點地區、重點機構，要從風險管控能力、業務規模、人員素質等方面，重新進行票據、個人消費貸款等業務經營資格的審核，嚴格進行授權和轉授權；對票據審驗等技術性較強的崗位實行上崗培訓、考試和資格審核，切實查堵操作漏洞。對新發現百萬元以上案件的分支機構實施誡勉談話，由其所屬省級機構一把手到總行匯報發案原因及擬采取的措施，由總行進行告誡，并在系統內通報；對連續發現兩起百萬元以上案件的分支機構，要上收相關業務審批權限；對風險管控不力、存在嚴重違規操作問題的分支機構，要停辦相關業務，切實整改后方可恢復辦理。

三、強化內部控制。各銀行業金融機構要加強內控建設，提升制度執行能力，構筑防范操作風險，尤其是防范案件風險的內部防線。一要加強內控制度建設，尤其是創新業務風險控制和防范的制度建設，并對現行的內控制度包括各種處罰制度進行全面梳理整合和后評價，與現行法規相悖的要立即廢止，有漏洞的要及時修訂完善，使各項制度全面制約各類決策程序、各項業務過程、各級管理人員和每個員工。二要強化制度執行力度，強化依法合規經營意識，堅決杜絕以信任、習慣代替制度規定和有章不循、違章操作行為。三要推動相對獨立的內部審計體系建設，15

增加內部審計的頻率和覆蓋面，提高內部審計的獨立性、有效性和嚴肅性。

四、加大檢查力度。各銀行業金融機構要認真開展案件專項治理“回頭看”檢查工作，檢查所安排的工作是否落實，檢查發現問題的整改和處理是否到位，尤其要抓好對易發案薄弱環節、要害部位、重點業務和重要人員的隱患排查，特別要檢查重要空白憑證、印鑒密押、授權卡或柜員卡、票據審驗、查詢查復、對賬、槍支管理、金庫尾箱等薄弱環節。各銀行業金融機構要在系統內組織開展銀行承兌匯票業務檢查，重點檢查銀行承兌匯票承兌、貼現、質押等業務制度的建設及執行情況，尤其要防范內外勾結、偽造和克隆票據、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風險。銀監會將選取重點地區和機構進行銀行承兌匯票業務管理的抽查，各銀監局也要對所轄地區銀行承兌匯票業務風險情況進行抽查。

五、嚴肅責任追究。各銀行業金融機構要建立健全案件責任追究制度，加大案件責任追究力度。一是實行差別化處理。要鼓勵自查自糾、自首、舉報，對提供線索、業已查實的舉報人員要給予獎勵；對檢查發現或暴露的案件，要在分清責任的基礎上，進行“雙線問責”，嚴格追究責任人和相關領導的責任，同時追究業務管理部門、內部審計部門的失職責任；對涉案金額百萬元以上，影響惡劣，后果嚴重的，要上追兩級領導責任。二是引入引咎辭 16

職制度。發生大額和性質嚴重案件的分支機構負責人必須先行引咎辭職，視案件結果再行處理。三是發生大要案及案件頻發分支機構的主要領導要堅決撤換，不得易地同級任職，同時領導班子成員要調離、降級使用或免職。四是涉及違法犯罪的，要及時移送司法機關追究刑事責任，建立和落實案件報告和移送制度。

六、深入調查研究。各銀行業金融機構要緊密結合實際，認真總結加強風險控制的主要措施及取得的成效，針對工作中存在的突出問題和薄弱環節，剖析各類案件發生原因，總結案件檢查、堵截經驗，舉一反三，揭示帶有規律性的問題，從政策和工作兩個層面提出應對措施，增強案件風險防范工作的預見性、針對性和有效性。銀監會各級派出機構也要選擇典型地區和典型機構開展案件風險防范的研究分析。銀監會各級派出機構和各銀行業金融機構要將調查研究情況及時報告銀監會。

七、加強宣傳教育。各銀行業金融機構要進一步規范案件信息披露的范圍、內容、口徑、頻率、方式等，積極引導輿論進行正面宣傳。要宣傳案件專項治理的工作措施和成效，充分說明案件排查是銀行業加強改革發展的重要措施，只有深挖陳案、堵塞漏洞，才能加強內控、遏制新案，才能真正有效地防范和控制風險，以爭取各方面對銀行業案件治理工作的理解和支持。同時，各銀行業金融機構要結合典型案件，加強社會主義榮辱觀教育，強化依法 17

合規經營和防范風險理念，引導員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，增強法制意識、道德意識和自律意識，規范員工行為，促進員工隊伍建設，夯實案件專項治理工作的基礎。

八、提升案防合力。銀監會各級派出機構要發揮好協調配合與監管服務功能，強化案件治理工作合力。要建立案件治理責任制，將案件治理工作納入年度目標考核體系，落實案件防范和查處的監管責任。要進一步明確案件報告、跟蹤、督辦、處理等流程，密切關注案件進展，負責案件責任追究處理的落實工作。要完善案件專項治理的內部聯動機制，加強各部門之間的溝通聯系和分工協作，提高效率。要建立健全與司法、公安、審計等部門的溝通協調機制，加強綜合治理，嚴厲打擊金融犯罪活動，促進案件形勢的根本好轉。

九、嚴格行政處罰。銀監會各級派出機構要嚴格依法行政，嚴肅查處金融違法違規行為。一是責令停業整頓。對轄區內管理不力、違規嚴重、屢查屢犯的銀行業金融機構，要責令其進行停業整頓，并予以公告，視整改情況恢復相關業務的經營資格。二是吊銷金融許可證。對轄區內發生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的銀行業金融機構，要予以吊銷金融許可證。三是取消任職資格。對轄區內發生重大案件的銀行業金融機構高管人員，要依法取消其一定時期直至終身的銀行業金融機構高級管理人 18

員任職資格。四是給予年度綜合評級降分或降級。對轄區內管理混亂、違規嚴重、案件頻發的銀行業金融機構，要下調其年度綜合評分，問題嚴重的要直接降級。

十、完善案件通報。銀監會各級派出機構要堅持定期召開案件情況通報會，通報轄內各銀行業金融機構近期發現的主要案件及辦結處理情況，解剖案發原因，吸取教訓，交流案件查處經驗，研究切實有效的案件綜合治理措施。對各銀行業金融機構發生的大要案，要向其股東、股權董事（不包括外部董事）通報；對大要案屢次發生、高發多發勢頭得不到扭轉的大型商業銀行，銀監會將向國務院及中組部作出專報。同時，各銀行業金融機構對大要案，必須在系統內通報案件情況和責任人處理情況，深刻吸取教訓。

十一、加強監管問責。銀監會將加大對案件查處工作督促、指導、檢查不力銀監局的監管問責力度。對未落實案件專項治理責任制的，缺乏切實可行的案件專項治理工作計劃和措施的，未及時提示案件風險隱患的，瞞報、漏報、遲報案件的，轄內案件發生率長期居高不下或同類案件反復發生的和大要案查處不力的銀監局，銀監會將嚴格追究其主要負責人、有關方面負責人的責任。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀行業金融機構。

二○○六年六月二十三日

中國銀監會移送涉嫌犯罪案件工作規定

銀監通?2007?27 號

第一條 為依法懲治金融違法犯罪行為，保證及時移送涉嫌犯罪案件，根據?中華人民共和國銀行業監督管理法?、?中華人民共和國商業銀行法?、?中華人民共和國刑事訴訟法?、?行政執法機關移送涉嫌犯罪案件的規定?和其他有關法律、行政法規，制定本規定。

第二條 銀監會及其派出機構（以下簡稱銀行業監督管理機構）向公安機關、人民檢察院移送涉嫌犯罪案件，適用本規定。

第三條 銀行業監督管理機構發現銀行業金融機構及其工作人員、客戶以及其他相關組織、個人涉嫌犯罪的，應當依法向銀行業監督管理機構依法實施的現場檢查和非現場監管、查處違法行為以及追究行政責任等履行監管職責的程序，不因移送而終止。

銀行業監督管理機構向公安機關、人民檢察院移送涉嫌犯罪案件前已經做出的行政處罰決定，不因移送而停止執行。

第四條 銀行業監督管理機構及其工作人員應當保守工作秘密，不得向參與移送涉嫌犯罪案件工作之外的第三人泄露與移送工作有關的任何信息。

第五條 銀監會、銀監局負責對涉嫌犯罪案件的移送工作。銀監分局在監管工作中發現涉嫌犯罪案件的，經銀監分局主要負責人批準后，報請銀監局作出移送決定。

第六條 銀行業監督管理機構應當與各級公安機關、人民檢察院建立涉嫌犯罪案件移送工作機制，加強協調與配合，并做好案件移送的保密工作。

第七條 銀行業監督管理機構在依法履行監督管理職責的過程中，發現銀行業金融機構及其工作人員、客戶以及其他相關組織、個人有下列情形之一，涉嫌構成犯罪，依法應追究刑事責任的，應當依照本規定向公安機關、人民檢察院移送：

（一）銀行或者其他銀行業金融機構的工作人員違反國家規定發放貸款，數額巨大或者造成重大損失的；

（二）銀行或者其他銀行業金融機構的工作人員違反國家規定，向關系人發放貸款的；

（三）銀行或者其他銀行業金融機構的工作人員吸收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的；

（四）以欺騙手段取得銀行或者其他銀行業金融機構貸款、票據承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他銀行業金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的；

（五）銀行或者其他銀行業金融機構的工作人員違反規定，為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，情節嚴重的；

（六）以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他銀行業金融機構的貸款，數額較大的；

（七）其他依照法律規定應當追究刑事責任的。第八條 銀行業金融機構工作人員有下列行為之一，涉嫌構成犯罪，依法應追究刑事責任的，銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構向公安機關、人民檢察院報案；銀行業金融機構未按要求報案的，銀行業監督管理機構應在核實基本情況后，依照本規定向公安機關、人民檢察院移送：

（一）利用職務上的便利索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費的；

（二）利用職務上的便利貪污、侵占、挪用本機構或者客戶資金的；

（三）玩忽職守造成損失的；

（四）泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業秘密的；

（五）其他依照法律規定應當追究刑事責任的。第九條 對有證據表明涉嫌犯罪的行為人可能逃匿或銷毀證據，以及其他需要公安機關或檢察機關參與調查的緊急情況，銀行業監督管理機構可以商請公安機關或檢察機關提前介入。

第十條 銀行業監督管理機構的監管部門在監管工作中發現涉嫌犯罪案件的，應當指定2 名或2 名以上監管工作人員專門負責，核實情況后形成調查報告，提出初步 22

處理意見，認為需要移送的，應當制作涉嫌犯罪案件移送書，連同相關證據材料，按工作程序報銀行業監督管理機構主要負責人。

銀行業監督管理機構主要負責人應當自接到報告之日起3 日內作出移送或者不移送的決定。

第十一條 銀行業監督管理機構監管部門對于案情復雜、疑難，性質難以認定的案件，可以內部征求法律意見，也可以向公安機關、人民檢察院咨詢。

第十二條 銀監會辦公廳、銀監局辦公室指定專人負責涉嫌犯罪案件移送和管理工作。

銀行業監督管理機構主要負責人作出移送決定的，專門負責案件移送的工作人員應當在24 小時內向公安機關或人民檢察院移送；決定不移送的，應當由負責移送的工作人員將不予移送的理由記錄在案。

第十三條 銀行業監督管理機構向公安機關、人民檢察院移送案件時應當提供以下材料：

（一）涉嫌犯罪案件移送書；

（二）涉嫌犯罪案件情況的調查報告；

（三）涉嫌犯罪案件證據材料清單；

（四）其他有關涉嫌犯罪案件的材料。

銀行業監督管理機構對涉嫌犯罪案件作出行政處罰決定的，應當及時向公安機關、人民檢察院抄送行政處罰決定書。公安機關、人民檢察院接到控告、舉報或者發現 23

銀行業監督管理機構不移送涉嫌犯罪案件，向銀行業監督管理機構查詢案件情況，要求提供有關案件材料或者查閱案件材料的，銀行業監督管理機構應當配合。公安機關、人民檢察院向銀行業監督管理機構提出書面移送建議的，銀行業監督管理機構應當移送。

第十四條 銀行業監督管理機構應當建立涉嫌犯罪案件移送簽收制度，要求接受機關在涉嫌犯罪案件移送書的回執上簽章。

第十五條 銀行業監督管理機構對公安機關、人民檢察院決定立案的案件，應當自接到立案通知書之日起3 日內將涉案物品以及與案件有關的其他材料移交公安機關或人民檢察院，并辦理交接手續。

第十六條 銀行業監督管理機構移送涉嫌犯罪案件材料應當移送材料副本，對公安機關、人民檢察院要求移送原件的材料，應在材料上標明“原件”字樣，并留備份。

第十七條 銀行業監督管理機構對公安機關、人民檢察院不予立案的決定有異議的，可以在接到不予立案通知書后的3 日內，向公安機關、人民檢察院提請復議；對公安機關不予立案的決定有異議的，也可以建議人民檢察院依法進行立案監督。

第十八條 銀監會辦公廳、銀監局辦公室應當建立涉嫌犯罪案件移送工作專項檔案，將涉嫌犯罪案件移送書副本、涉嫌犯罪案件移送書回執、公安機關或人民檢察院受 24

理或不予受理的通知書、立案或不予立案的通知書等納入專項檔案進行管理。

第十九條 銀行業監督管理機構未按照法律、行政法規或本規定的要求移送涉嫌犯罪案件的，由上一級銀行業監督管理機構責令改正，并予以通報；拒不改正的，由上一級銀行業監督管理機構按?行政執法機關移送涉嫌犯罪案件的規定?追究主要負責人責任，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，由銀行業監督管理機構相關部門按?銀監會工作人員履職問責試行辦法?進行問責，發現違紀、違法行為的，由銀行業監督管理機構紀檢監察部門依照有關規定處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十條 銀行業監督管理機構主要負責人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反規定泄露與涉嫌犯罪案件移送工作有關信息的，由銀行業監督管理機構視情節輕重給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十一條 銀行業金融機構未按規定或未按銀監會要求報案的，依法追究銀行業金融機構及其負責人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員的法律責任。

第二十二條 銀行業監督管理機構應當加強法律法規及辦案知識培訓，提高工作人員在監管工作中發現和辨別涉嫌犯罪行為的能力，避免錯送、漏送，提高涉嫌犯罪案 25

件移送工作質量。

第二十三條 銀行業監督管理機構在監管中發現銀行業金融機構工作人員存在違紀問題的，應當向有關紀檢監察機關通報。

第二十四條 銀行業監督管理機構發現銀行業金融機構有違反法律、行政法規以及其他行政機關規章的行為，但不屬于銀行業監督管理機構監管職責范圍的，可根據本規定的有關程序，向有關行政執法機關反映。

第二十五條 對公安機關和其他行政執法機關移送的不需要追究刑事責任的違法案件，銀行業監督管理機構認為需要履行法定監管職責追究行政責任的，應當依法進行處理。

第二十六條 銀行業監督管理機構在執法過程中發現金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他銀行業金融機構及其工作人員、客戶以及其他相關組織和個人涉嫌犯罪，應當移送公安機關或檢察機關的，適用本規定。

第二十七條 本規定由銀監會負責解釋。第二十八條 本規定自發布之日起施行。

中國銀監會辦公廳關于加強銀行金庫業務風 26

險管理的通知

銀監辦發?2007?107號

中國工商銀行、中國*、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行：

最近，銀行系統陸續發生了一系列現金尾箱乃至金庫錢款被盜案件，在社會上造成了惡劣影響，也給整個銀行業帶來了嚴重的負面影響。如建設銀行山東分行刁娜案件、中國銀行濟南分行李晨案件、中國銀行遼寧分行梁克敏案件、*河北邯鄲金庫被盜案、*遼寧黑山支行案等。這些案件的基本特征均為銀行內部人員盜取或挪用現金尾箱乃至金庫錢款，用于賭博、購買彩票，或進行非法放貸等活動。這幾起案件集中暴露了部分銀行，特別是基層機構風險意識淡薄，內部管控薄弱，制度安排和建設滯后，存在嚴重漏洞和空白；制度執行力不強，特別是制度之間的相關聯動嚴重缺乏，一些制度形同虛設；員工思想教育不夠深入，尤其是風險意識的教育、培養嚴重缺失等問題。教訓極其深刻，應引起各行的深刻反思，防止類似案件發生。為切實加強銀行現金和金庫業務安全的管理，現就有關事項通知如下：

一、要充分認識金庫現金案件的負面影響和嚴重性，提高對金庫現金案件防控重要性的認識。目前，大型銀行 27

正處在全面深化改革或推進股改工作的關鍵時期。各家銀行要從維護公眾對銀行信心的高度，充分認識加強金庫現金案件防控工作的極端重要性，認真全面吸取教訓。要從抓制度、抓執行力、抓“一把手”入手，狠抓金庫現金案件防范工作。特別是從主觀上、從內部、從制度層面查找原因，增強對金庫及現金案件防控工作的敏感性，真正把金庫現金案件防控工作納入日常經營管理的各個層次、各個環節和各個方面，強化問責力度，堅決、有力、迅速地把當前金庫現金案件高發勢頭遏制住，杜絕同質同類案件的發生。

二、要重視加強對金庫管理人員的管理。嚴格把好金庫管理人員的選人用人關。堅持選用素質高、品德好、思想端正的業務人員負責金庫管理工作。強化重要崗位員工異常行為的排查，密切關注潛在的道德風險。嚴格把好金庫管理人員培訓考核關。重視金庫管理人員的業務素質管理，加強培訓、考核上崗。嚴格把好金庫管理人員崗位制約關。重視加強授權管理，合理劃分職責，做到人員、崗位、職責互相監督、相互制約，做到不相容職務的嚴格分離。堅決杜絕管庫人員同時負責現金出入庫業務，現金的出入庫必須由專職人員辦理，并對這些人員加強持續監管，一旦發生異常，即行撤換。

三、要重視加強對制度建設和執行的管理，規避現金存放風險。要及時更新、修改、補充現行的金庫管理、現 28

金押運、現金出入庫等有關的規章制度，清理已經過時的管理規定，合理核定金庫限額。嚴格落實對營業機構柜員尾箱的限額管理，加大尾箱限額的監控、考核力度，確保資金使用效率和資金安全。

四、要重視加強對金庫設臵及安全標準的管理，嚴格金庫出入人員和物品的風險管理。按照相關安全標準的規定及業務需要進行金庫的建設并及時維護。增強金庫報警系統和電子監控系統的配備及管理，保證電子監控系統和報警系統的正常、有效使用。高度警覺異常情況，及時排查異常隱患并記錄在案。加強對出入金庫人員相關證件、憑證的檢查和登記，防止無關人員違規進入金庫區域；對進出金庫的人員和物品進行嚴格檢查和監督，杜絕不符合規定的人員和物品的出入庫。非營業時間，如無特別授權，一律不得進出金庫。

五、要重視加強在新的形勢下對守押運管理模式的管理，徹底消除守押運各環節的管理盲區。當前，在守押業務普遍實行社會化運作的情況下，各商業銀行要審慎選擇合格的守押保安公司并與守押保安公司從合約到實踐都清晰劃分職責邊界，落實賠付保險。同時要繼續加強跟蹤管理，不能一包了事。各行各級管理層要強化對金庫、現金出入庫保衛工作的責任意識，對發現的問題應立即采取整改措施，確保安全保衛工作萬無一失。

六、要重視加強對金庫業務定期、不定期檢查的管理，29

真正提高檢查的質量和水平。各家銀行都要建立明確的金庫檢查規范和制度要求，高度重視金庫現金保管風險，按照規定定期、按時對金庫內的本外幣、有價證券、重要空白憑證和貴金屬等進行徹底清查，確保賬實、賬簿相符。各行要于近期開展一次全面檢查。同時應加大突擊檢查的頻率和力度，增強查庫人員的權威性，在充分發揮常規檢查作用的基礎上，堅持不定期對金庫和柜員尾箱進行突擊性檢查，對已經檢查過的也要不定期安排突查，無論庫款封簽是否異常，均應當安排一定比例的拆箱（包）盤點。

各商業銀行應抓緊做好自查工作，并將自查報告于 6 月 30 日前報銀監會。

二○○七年四月二十九日

中國銀監會辦公廳關于加強農村合作金融機構現金、存款和聯行業務風險管理的通知

銀監辦發?2008?152號

各銀監局（西藏除外），各省級農村信用聯社，北京、上海、重慶農村商業銀行，天津農村合作銀行：

今年以來，內蒙古、廣東、上海、河北、湖南等地農村合作金融機構分別發生了內部人員挪用庫存現金及客戶存款、侵占聯行清算資金的重大案件。作案人員采取挪用庫款、空存實取、吸收存款不入賬、違規抹賬、更改密碼、掛失支取、偽造票據、虛構交易等簡單手段進行長期犯罪活動，沒有被及時發現。這充分暴露出部分農村合作金融機構案件治理工作不深入，規章制度建設滯后，制度執行乏力，重要崗位監督缺失，業務系統功能缺陷嚴重，檢查監督有效性不足，風險隱患大量存在。為識別、監測、防范和控制風險，遏制案件發生，保證資金安全，保護存款人合法權益，現就有關要求通知如下：

一、加強操作風險防控，深入推進案件治理 農村合作金融機構要切實加強現金、存款等重要業務管理。按照銀監會防范操作風險“十三條意見”和強化內控建設“十個聯動”等要求，認真進行風險排查，查找薄弱環節，清除風險隱患。通過扎實的思想教育、持續的業務培訓，提高員工對制度的理解力和執行制度的自覺性，以嚴格、有效的管理促進制度的貫徹落實，提高基層機構對制度的執行力，深入推進案件防控工作，切實建立案件 31

治理長效機制。

二、針對案件頻發環節，加強業務日常管理

（一）加強現金業務管理。一是堅決執行庫存現金、柜員尾箱現金限額管理，實施嚴格的管庫、查庫制度，切實做到日清日結，賬款相符。二是實施特別查庫制度并加大檢查頻率，上級部門要對業務網點庫存現金、柜員尾箱現金進行突擊式檢查。三是建立后臺業務監控管理制度，由后臺安排專人對包括金庫業務在內的柜員現金業務操作全過程進行實時監控，并借助調閱已有監控資料進行操作的合規性審查。

（二）加強內外對賬管理。一是堅決執行對賬工作崗位分離制度，記賬崗位同對賬崗位嚴格分開，杜絕由記賬員或前臺柜員直接對賬的現象。二是實行“雙線核對”，既要核對賬戶余額，又要核對賬戶的發生額；不僅要重視賬戶資金余額的準確性，還要重視賬戶資金往來過程的一致性，確保余額、發生額內外核對相符。三是研究建立后臺集中對賬或電子自動對賬制度，實現對賬與核算崗位的有效分離和內部牽制，對賬由后臺集中發出、逐筆勾對，發現問題由后臺進行追蹤管理。四是探索建立大額儲蓄存款對賬制度，對大額和重要的儲蓄業務要主動進行對賬。五是加強工作考核，把對賬頻率、對賬單回收率和對賬準確性納入綜合考核，保證內外對賬工作的時效和質量。

（三）加強聯行業務管理。一是堅持印、押、證分管 32

原則，禁止“一人多崗”、“相互兼崗”、“一手清”的情況。二是充分發揮崗位制約作用，記賬、復核、制單、送票、對賬、會計主管以及事后監督崗各崗位人員履職到位，掌握真實的交易背景及資金走向，嚴禁以信任和習慣代替規章制度。三是不斷完善制度設計、規范崗位設臵、再造業務流程，落實業務環節的風險控制。

三、優化業務系統功能，提升防險技術手段

（一）實施業務系統風險評估，查看制度設計和業務流程是否存在技術缺陷和漏洞，是否存在管理盲區和死角，并根據行業風險動態，及時采取措施進行修補。

（二）優化升級業務系統功能，落實重點業務的系統授權控制，完善對網點現金收取業務過量、現金庫存過大，業務流量失常，非營業時間發生柜面交易，小額、多筆、連續交易等可疑交易的系統預警功能；完善對提前支取、掛失、修改密碼、沖正、抹賬、聯社退票等異常交易的系統監測功能；全方位建立起異常交易后臺監控機制，實時提示、攔截或中止可疑交易。

（三）發揮電子科技作用，提高系統風險技術控制手段，適時推廣應用柜員指紋識別系統，推廣應用支付密碼、電腦驗印等先進支付憑證核驗手段，充分發揮科技在風險防控中的作用。

四、完善內部監督機制，強化責任追究力度

（一）切實發揮內審監督作用。一是建立“上收一級” 33

管理的內審體系，確保人員配臵與管轄業務的匹配，強化內審部門的獨立性。二是提高基層營業機構事后監督人員的風險敏感性，加強對授權業務、開銷戶、重要空白憑證、印章、預留印鑒、賬務核對等重要業務環節的事后監督力度。三是轉變檢查方式，建立同業務管理部門檢查的橫向聯系協調機制，實現從相互分隔的業務檢查向綜合檢查綜合治理轉變，從憑證、賬簿的平面檢查為主向以檢查柜員操作流程、業務處理全過程為主轉變。同時，強化突擊檢查，采取“特別檢查”、“飛行檢查”等方式，加強對重要人員、重點崗位、重大業務和風險事項的檢查，提高檢查的權威性和真實性。

（二）加大責任追究力度。對各類檢查工作應發現而未發現，應揭露而未揭露，應報告而未報告的，嚴格追究檢查部門和檢查人員的責任。對發現問題整改不力的，嚴肅追究單位負責人的責任。對嚴重違規、引發案件的要堅決按照“一案四問責”、“上追兩級”和“賠罰、走人、移送”的要求嚴肅處理，使責任追究真正起到懲誡和威懾作用，真正達到處理一件、警誡一批、教育全體的效果。

五、加強員工崗位制約，推進合規文化建設

（一）完善員工崗位監督制約。一是實行重要崗位資格準入、崗前培訓、定期培訓制度，保證上崗人員具備與其崗位職責相匹配的職業道德和業務技能，嚴禁帶“病”上崗。二是認真落實高管人員交流、重要崗位人員輪崗、34

強制休假和近親屬回避“四項制度”，切實保證輪換的有效區間，有效發揮崗位的監督和制約作用。

（二）加強干部員工異常行為管理。對基層一線機構負責人、重要崗位人員行為進行有效的監督，關注其非正常社會活動和消費動態，重點排查涉黃、賭、毒和投資、炒股等行為的人員。目前，奧運會臨近，特別要將違規違紀行為消滅在萌芽狀態，消除風險隱患。

（三）落實干部員工思想教育和培訓，強化案件警示作用，提高干部員工合規意識，構建干部員工之間相互協作、相互監督，共同遵紀守法的氛圍，培育良好企業文化。

各銀監局要督促省聯社（銀行）將本通知連同銀監會召開的所有案件專項治理工作會議提出的各項措施要求，轉發至所有營業性機構，并按照本通知要求，督促農村合作金融機構認真貫徹和落實。根據轄內情況，有針對性地開展檢查，發現問題及時整改，對違法違規行為嚴肅處理，確保農村合作金融機構健康發展。

二○○八年七月十一日

中國銀監會辦公廳關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知

銀監辦發?2009?148號

各銀監局,各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司,郵政儲蓄銀行,銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司: 為鼓勵銀行業金融機構自查發現案件,有效發揮案件責任追究在案件防控工作中的作用,決定對銀行業金融機構自查發現案件的責任追究實行區別對待政策。現就有關問題通知如下：

一、實行自查發現案件責任追究區別對待政策的基本規定

(一)本通知所稱自查發現案件,是指銀行業金融機構在日常經辦業務和經營管理中,通過內部相互監督、管理監督、內審監督和檢查監督等途徑發現異常情況或線索,并采取得當措施,自行揭露的案件。

(二)本通知所稱案件責任,是指發生案件的銀行業金融機構及其上級機構的主要負責人、分管負責人和直接責任人(以下簡稱有關人員)在所發生案件中應負的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。不包括作案嫌疑人及有關人員在案件中應負的刑事責任。

(三)銀行業金融機構自查發現案件責任追究區別對待政策只適用于自然人作案的案件,不適用于涉嫌單位犯罪的案件。

二、銀行業金融機構自查發現案件的情形(一)在業務流程中,關聯崗位員工發現異常情況或案件線索,經反映舉報并采取后續措施發現的案件。

(二)在業務流程中,通過流程監督機制或IT系統預警功能發現異常情況或案件線索,經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

(三)業務流程或工作部門的負責人,在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索,經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

(四)在本機構組織的全面檢查、專項檢查或本機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索,經本機構負責人研究并采取后續措施發現的案件。

(五)在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索,責成或會同該機構采取后續措施發現的案件。

(六)銀行業金融機構按照銀行業監管機構(以下簡稱監管機構)的部署,在組織開展全面檢查或專項檢查中發現異常情況或案件線索,經機構負責人研究并采取后續措施發現的案件。

(七)作案嫌疑人迫于內部監督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力,在作案行為未暴露前,主動向本機構坦白交待發現的案件。

(八)其他情形自查發現的案件。

三、銀行業金融機構自查發現案件的確認(一)發生案件的銀行業金融機構及其上級機構應對該案件是否屬于自查發現提出意見。監管機構應對銀行業金融機構提出的意見進行確認。

(二)發生案件的銀行業金融機構,在第一次向上級機構報告和按照報告制度向監管機構報告案件時,認為該案件屬于自查發現的,應同時提出“本案系自查發現案件的報告”。報告應詳細敘述自查發現案件的背景和過程,并提出本機構的意見,經本機構領導層集體研究通過,由主要負責人簽署并加蓋公章后上報。

(三)發生案件的銀行業金融機構,在第一次報告案件時,未提出該案件屬于自查發現的案件,而是在案件查處的后續報告中提出的,應在“本案系自查發現案件的報告”中著重說明延后提出的原因。

(四)上級銀行業金融機構接到發案機構隨案件報告報來的“本案系自查發現案件的報告”后,應在2個工作日內完成審查工作,必要時應責成有關部門實地審核,并得出相應結論。對審查(審核)確系自查發現案件的,由審查(審核)的銀行業金融機構向負責監管發案銀行業金融機構的監管機構報告。

(五)負責監管發案銀行業金融機構的監管機構接到報告后,應在5個工作日內完成核查工作。對銀行業金融機構所提意見無異議的,應予肯定回復;有疑問的,應要求 38

補充說明;認為不屬于自查發現案件的,應說明否定理由予以退回。監管機構在5個工作日內未完成核查工作的,應通知銀行業金融機構延后回復,但延后不得超過5個工作日。

(六)監管機構在核查工作中,對百萬元以上案件、發案銀行業金融機構一年之內第二次及以上發生的案件、地市級銀行業金融機構(含相當級別)一年之內有三個及以上分支機構發生的同質同類案件、延后提出自查發現的案件以及有疑問的案件,應重點核查,并應視情況實地核查。由銀監分局核查的,應向銀監局報備;由中小銀行跨地區設立的分支機構屬地監管機構核查的,應知會該分支機構的法人監管機構。

(七)銀監局按照有關規定向銀監會報告大案要案等重大突發事件時,如果認為該案是自查發現的案件,應附報有關材料。

四、銀行業金融機構自查發現案件的責任追究(一)銀行業金融機構應按照內部有關規章制度,負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究(包括經濟處罰和人事調整)工作。監管機構應根據確認的結果,對銀行業金融機構的案件責任追究工作予以監督。

(二)對銀行業金融機構自查發現的案件,在追究責任時予以區別對待。1.對確認符合本通知第二部分第(一)、(二)、(三)條情形的,可不再追究發案銀行業金融機構有 39

關人員的主要領導責任和重要領導責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。同時,可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。2.對確認符合本通知第二部分第(四)條情形的,可不再追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的重要領導責任。同時,可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。3.對確認符合本通知第二部分第(五)條情形的,可視情況不再追究或減輕追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任。同時,可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。4.對確認符合本通知第二部分第(六)條情形的,可視情況不再追究或減輕追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任。同時,可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。5.對確認符合本通知第二部分第(七)條情形的,可視情況不再追究或減輕追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任。同時,可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任,并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。

(三)銀行業金融機構在審查、審核工作中,應依據事 40

實,細分案件責任,對前款所列以外的有關人員責任及其他確有責任的人員,應依據有關規章制度,追究相應責任,不得一概免除。

(四)銀行業金融機構自查發現的屬于本通知第三部分第(六)條所列的案件,在對有關人員做出不再追究責任或減輕追究責任的決定前,應向屬地監管機構征求意見。監管機構有異議的,銀行業金融機構應重議。

(五)銀行業金融機構在處理客戶投訴或與客戶對賬中暴露的案件、因工作人員突然失蹤或非正常死亡而排查發現的案件、銀行業金融機構高管人員涉嫌參與的案件、經國家有關機關或監管機構檢查揭露的案件等,仍應按照有關規定問責并上追兩級責任。

(六)在銀行業金融機構遭受外部侵害案件(定義見?中國銀監會辦公廳關于印發?銀行業金融機構案件信息統計制度?的通知?(銀監辦發?2009?17號))中,銀行業金融機構有關人員的責任認定和追究,按照公安機關的認定處理。

五、各級監管機構的監管責任問責

(一)各級監管機構要指導和督促轄內銀行業金融機構深入開展案件防控工作,推動長效機制建設,遏制案件發生。對在案件防控工作中不作為或被動應付,以至轄內銀行業金融機構案件高發頻發的,要予以相關監管責任問責。

(二)各級監管機構要認真貫徹執行案件責任追究的區別對待政策,負責任地核查、確認銀行業金融機構有關自查發現案件的報告。對因未能盡職而出現重大失誤的,要予以相關監管責任問責。

(三)各級監管機構要認真監督銀行業金融機構的案件責任追究工作,對銀行業金融機構弄虛作假、逃避責任追究的行為要堅決制止,情節嚴重的應依照有關法律法規予以處罰。對視而不見、默認袒護、隱瞞不報、不制止不糾正的,要予以相關監管責任問責。

六、其他要求

(一)銀行業金融機構發生的案件,不論是否自查發現,不論有何情節,對作案嫌疑人和在案件中應負刑事責任的有關人員,都應移送司法機關依法處理。銀行業金融機構以各種理由不移送或拖延移送的,應追究有關人員法律責任。

(二)銀行業金融機構在自查發現案件的審查、審核工作中,應堅持實事求是的原則,嚴格程序,嚴格把關。凡歪曲事實、掩蓋真相、弄虛作假,導致意見錯誤的,應追究有關人員責任。

(三)發生案件的銀行業金融機構應認真查處案件,積極追繳涉案資金,全面整改存在的問題。對工作不力的,即使是自查發現的案件,也應追究有關人員責任。

(四)銀行業金融機構對自查發現的案件,應按照?銀 42

行業案件信息統計制度?的規定填報。對隱瞞不報的,應追究有關人員責任。對于已填報為自查發現的案件,但監管機構不予確認的,或延后提出是自查發現案件的,可在次月的統計報告中調整,并由同意調整的銀行業金融機構或監管機構作出說明。

二○○九年四月十日

中國銀監會辦公廳關于加強中小商業銀行“克隆”票據風險防范的通知

銀監辦發〔2008〕78號

各銀監局，各股份制商業銀行：

近期，中小商業銀行發生多起“克隆”票據案件，嚴重擾亂了金融秩序，給銀行的經營活動帶來惡劣影響，防控形勢十分嚴峻。為促進中小商業銀行進一步加強內控，有針對性地防范“克隆”票據風險，現就有關事宜通知如下：

一、“克隆”票據案件特點和發案原因

（一）案件特點。一是犯罪分子主要采取持“克隆”票據向銀行辦理質押貸款和貼現業務的手段進行詐騙。二是每起案件背后，都存在一個組織嚴密、分工明確，專門制假、販假的犯罪團伙。三是假票金額在300萬至800萬元之間，且貼現地與開票行距離較遠（一般貼現地與開票行相距在1000公里以上）。四是假票出處具有明顯地域特征，涉案被“克隆”票據的簽發地和制假嫌疑人集中在湖南、山西、陜西等省份。五是“克隆”票據的基本信息要素與真票完全一致，能順利通過銀行系統網上電子查詢；假票紙張、多處防偽標志的仿真程度都較高，如果不 44

與真票認真比對很難分辨。

（二）發案原因。一是發案行對客戶情況（往往是新客戶或老客戶介紹的新客戶）缺乏必要和長期的了解，在短期利益的驅使下忽視了對企業資質的調查和發展情況的跟蹤。二是為了節省成本、時間，發案行存在僥幸心理，只利用人民銀行“大額支付系統”等方式進行函查，沒有進行實地比對查詢。三是部分銀行把票據業務歸為“低風險”業務，忽視了對該業務的嚴格管理，造成經辦人員思想麻痹，不盡職、不盡責，風險防范意識淡薄。四是票據簽發行缺乏責任心。一些行未履行向查詢行的風險提示和告知義務；一些行雖然及時向查詢行提示了風險，但沒有及時向監管部門報告相關情況。五是部分發案行忽視了對企業貿易背景真實性的審查。

二、工作要求

各行要高度重視“克隆”票據風險防范工作，把其當作案件專項治理的重要內容，認真排查風險隱患，進一步完善票據業務風險管理體系，提高技術防范能力，嚴格按照操作規程辦理業務，嚴防類似案件。具體要做好以下工作：

（一）提高警惕，增強防范意識，認真排查風險。要充分認識票據貼現和票據質押貸款業務“低信用風險、高操作風險”的特性；針對“克隆”票據案件的特點和發案原因，開展全面的風險排查，采取切實可行的整改措施，45

有效防范可能出現的各類業務風險，消除風險隱患。

（二）完善制度，堵塞漏洞，建立嚴格規范的內部控制體系。要全面強化票據業務的基礎管理工作，在認真查找各個業務辦理環節潛在風險的基礎上，全面梳理票據貼現、質押貸款業務流程，完善相關制度規定。對業務辦理的檢查監督工作要落實到位，明確銀行承兌匯票真偽鑒定的責任人，嚴格責任追究；要進一步加大科技投入，提高網上電子查詢系統和電子工具識假防假的技術水平。

（三）全面提升票據業務經辦人員的業務素質和合規意識。要定期或不定期地組織票據業務培訓，不斷提高票據審驗人員的技能水平，并保持該崗位人員的相對穩定；要加強對員工的合規教育、道德思想教育，不斷提高其防范風險的自覺性、主動性，增強責任意識。

（四）加強對客戶的資信調查，從源頭上防范風險。要把好客戶準入關，認真核查客戶的資信狀況，一定要做到“了解你的客戶”。為新客戶辦理業務時，要進行更為嚴格的審查，確保相關業務資料的完整性和真實性；對于長期合作的客戶，要保持經常性的聯系溝通，通過各種渠道跟蹤其發展狀況，做到時時了解客戶，杜絕“信任大于制度”、“人情大于制度”的現象，保證每一筆業務都要嚴格審查，決不能放松警惕、簡化程序。

（五）票據查詢要細致入微。要認真執行?中國人民銀行關于完善票據業務制度有關問題的通知?（銀發 46

?2005?235號）等相關查詢查復制度，在進行票據查詢時，要把“有無他查”作為必查項。對查復方回復“有他行查詢”及審核過程中發現疑點的票據要采用實地查詢、傳真查詢等多種方式進一步核查；對票據金額在一定金額以上的（具體由各行根據自身情況確定）必須要前往票據簽發行進行實地查詢。

（六）仔細審查貿易背景的真實性。要仔細審查票據貼現或申請質押貸款企業與應付款的出票單位或最后的轉讓背書單位間簽訂的商品交易合同是否存在真實貿易背景，對可疑票據和金額較大的票據要到稅務部門核實貨物交易增值稅專用發票的真偽。

（七）密切配合，通力協作，形成案件防控的合力。要及時將堵截的風險票據信息報送當地銀監局，同時上報總行；票據簽發行要負起防范風險的責任，認真對待每一次查詢，必須向查詢行提示“有無他查，他查幾次”，并將受理的被多方查詢的票據信息及時報送銀監局；發案行要在第一時間向公安機關報案，積極配合公安機關破案，將資金損失降到最低。

（八）明確責任，嚴格問責，加強對票據業務的監督管理。各銀監局要負起責任，加強對所轄機構票據業務的監督管理，結合實際情況開展票據業務專項檢查，及時進行風險提示。對違規票據貼現行為要進行通報，對辦理不規范票據業務的銀行要給予嚴厲的處罰。對發生案件的銀 47

行，要按照“雙線問責，上追兩級”的要求進行問責；對該行的市場準入實施部分或全部限制，并視整改情況予以解除。要加強與公安機關的聯動，隨時提供“克隆”票據的相關信息，與公安機關聯手打擊制假販假犯罪團伙。

請各銀監局轉發轄內城市商業銀行和城市信用社。

二○○八年五月十六日 48

第二篇：案件防控知識50問

案件防控知識50問

1.銀監會案件防控的類型主要有哪些？

答:主要包括：銀行從業人員實施或未正確履行崗位職責所引發的，以銀行或其客戶的資金、財產、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。2.案件專項治理工作要做到“三個堅持”、實現“三個目標”，指的是什么？

答:“三個堅持”即堅持標本兼治，重在治本；堅持查防結合，重在防范；堅持改革管理并重，重在加強內控；

“三個目標”就是：繼續降低案件發生率；繼續提高案件成功堵截率；繼續嚴懲犯罪分子、重處違規行為。3.案件專項治理中須排查的“九種人”指的是什么？

答:

（一）有“黃賭毒”行為的；

（二）個人或家庭經商辦企業的；

（三）大額資金買彩票或炒股的；

（四）個人、家庭負債較大，或在行社有貸款的（正常消費貸款除外）；

（五）無故不能正常上班或常曠工的；

（六）交友混亂，經常出入高檔消費場所的；

（七）在職工作超過強制休假、輪崗規定時限的；

（八）有不良記錄或犯罪前科的；

（九）已經出現違規操作的。4.銀監會劉明康主席提出當前銀行業金融機構內控建設要重點推動“十個配套與聯動”，這“十個配套與聯動”的具體內容是什么？

答:

（一）完善票據業務制度，實行按規定收取保證金和推行保證金他行托管制度的配套與聯動。禁止各銀行業金融機構自開、自貼和自管保證金的做法。

（二）加強證章管理，實行一線業務的“卡、證、章”管理和基層機構行政證章統一管理的配套與聯動。

（三）實行基層行行長、營業網點主任定期進行交流輪崗與會計主管實行委派制的配套與聯動。

（四）重要崗位強制性休假與崗位審計的配套與聯動。

（五）激勵基層員工揭發舉報與員工保護制度的配套與聯動。

（六）實行貸款“三查”盡職調查與貸款“三查”檔案（紙質或電子介質）妥善保管責任制的配套與聯動。

（七）完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制建設的配套與聯動。

（八）查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯動。

（九）案件查處與信息披露制度建設的配套與聯動。

（十）對基層操作風險管理獎（表揚、獎勵）、懲（懲戒、處分）并舉的激勵約束機制建設的配套與聯動。

5.案件防控五項機制有哪些？

答:五項機制包括：制度流程體系和內部治理、風險管理、責任追究、協調聯動、培訓教育。

6.案件專項治理工作中必須做到“四個不準”指的是什么？

答：四個不準即發案必報不準隱實情，有責必懲不準留死角，按律問責不準留空間，依法治理不準講人情。7.違規違紀人員“五重五輕”處理原則指的是什么？

答:凡本人能夠主動交待或反映問題的，可從輕處理，凡被檢查出的，從重處理。

凡能夠在自查自糾中發現和暴露問題的，可從輕處理；凡瞞案不報、壓案遲報、繼續作案的，從重處理。

凡涉案人員主動舉報案件線索的，可從輕處理；凡知情不報，甚至伙同作案的，從重處理。

凡自爆歷史陳案的，可從輕處理；凡新發生的案件，從重處理。

凡認真查處的，能夠挽回經濟損失的，可從輕處理；凡查處不力，擴大經濟損失的，從重處理。8.案件查處中必須堅持的“三個必須”是指什么？

答:“三個必須”即不管涉及到哪一級，案件都必須查清；不管涉案人員是誰，犯錯都必須處理；只要違規，不管是否發案都必須追究。

9.“一案四問責”指的是什么？

答:即對案發當事人、相關制約人、內部督察責任人、領導責任人進行問責。

10.銀監會案件問責的原則是什么？

答:按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，執行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。對自查發現的案件，在領導責任追究上可以從輕處罰，原則上不再“上追兩級”；對已經盡職、經確認沒有管理責任的，可以不予追究領導責任。對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責”和“上追兩級”的要求落實責任。

11.案件專項治理中的“四項制度”和“5個W”指的是什么？

答:“四項制度”即崗位輪換制度；干部交流制度；強制休假制度；近親屬回避制度。

“5個W”指“Where”高發部位在哪里；“Who”誰在主謀作案；“Way”作案手段和教訓；“What”應針對性的整改什么；“When”具體分條分段整改的時限。12.案件防控的“五條防線”指的是什么？

答:

（一）在明確崗位職責、操作規范的基礎上，建立崗位自我約束防線；

（二）按照職責分離、相互制約的原則，建立嚴密的業務流程監督防線；

（三）健全風險、合規、稽核部門，全面推行會計主管委派制度，建立監督檢查防線；

（四）強化業務管理部門的輔導、檢查職責，建立業務條線監督防線；

（五）進一步提升管理技術手段和系統支持，逐步建立覆蓋所有業務、所有部門的IT系統技術防線。

13.《銀行業金融機構案件信息統計制度》所稱案件是什么？(新辦法規定的是三類案件）

答:主要包括：1.銀行業金融機構從業人員在案件中涉嫌觸犯刑法的，為第一類案件。2.銀行業機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規行為且該違法違規行為與案件發生存在聯系的，為第二類案件。3.銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業金融機構或其從業人員也無其他違法違規行為的，為第三類案件。14.銀監會要求把案件治理的重點放在強化內部控制上，重點抓好內部控制的“六個環節”，這“六個環節”具體指什么？

答:六個重要環節包括授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假。

15.銀監會提出銀行業金融機構案件整改要做到“六掛鉤”，“六掛鉤”具體指什么？

答:銀監會提出來，強化案件整改工作要落實“六掛鉤”原則，即實行將案件與行政許可和行政審批掛鉤；將案件與行政處罰和紀律處理掛鉤；將案件與移交司法機關處理掛鉤；將案件與經營效益掛鉤；將案件與銀行業評級掛鉤；將案件與高管人員動態監管掛鉤。

16.銀監會關于防范操作風險“4+1”工作要求指什么？

答:“4”是指：印鑒密押，包括公章、私人名章、業務操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內外賬戶管理和對賬管理，以及事后檢查；人員崗位制度和崗位稽核、行為規范的綜合管理；電子銀行和IT系統的管理和服務。

“1”是指對庫房的管理。17.防范操作風險“十項措施”包括哪些內容？

答：

（一）完善相關法律法規，加大對銀行業犯罪的打擊力度。研究并提請有關部門修訂《刑法》相關條款，明確有關司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規行為的行政處罰力度；在《企業破產法》中明確有關債權保護條款，充分保障債權機構的合法權益；研究有關延伸檢查權問題，增加有效監管手段。

（二）實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。銀監會將配合有關部門盡快制定《銀行業重大案件責任追究規定》。

（三）加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。進一步完善《銀行業金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業金融機構高級管理人員履職監管辦法》。

（四）加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。盡快制定《銀行業金融機構內部審計指引》，幫助和督促銀行業金融機構解決現階段內部審計獨立性和權威性不夠等問題。

（五）加強銀行業金融機構信息科技系統建設監管，提高信息科技水平。

（六）完善會計統計相關制度，加強對中介機構管理。

（七）提高銀行業金融機構處置突發事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業案件可能造成的經濟與聲譽的損害，切實維護金融穩定。

（八）積極推進國有商業銀行改革，完善公司治理結構。

（九）完善不良資產處置辦法，做好資產管理公司案件治理工作。

（十）提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管優勢。18.什么是銀監會所稱的防范操作風險“十三條”？

答:銀監會在《中國銀行業監督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》中對銀行業操作風險的防范提出十三條要求，包括：

（一）高度重視防范操作風險的規章制度建設。對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展和基層行實際管理情況的，上級行應進行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關部門就規章制度建設提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責任人調離原崗位，并嚴肅處理。

（二）切實加強稽核建設。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓，提高政治業務素質。業務主管部門和稽核部門應對業務單位，特別是基層業務單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環節的持續跟蹤檢查制度；總行及相關上級行要對跟蹤檢查制度的執行情況進行監督和評價，要強調有效性、嚴肅性和獨立性。

（三）加強對基層行的合規性監督。對權力過大而監督管理又不到位的基層行，要重點加強監督，促其及時整改；要強加對權力的監管和監控，防止權力濫用和監督缺位。

（四）訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。對出現大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應追究稽核部門及人員對檢查發現的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監督整改不力的責任。反復發生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關高管人員和管理人員的法律責任。

（五）堅持相關的行務管理公開制度。對薄弱環節要定期自我評估，并請外審機構進行獨立評估。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監督。對已發生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規劃和具體措施，正確引導公眾輿論，爭取主動。通過公眾監督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權力。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調查研究，幫助基層解決問題。

（六）建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規定，并由人事部門按照規定就擬輪崗輪調和休假主管的頂替人員預先做好相應安排?；瞬块T應對相關的制度安排和執行情況進行有效審計跟蹤。

（七）嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度?；瞬块T應就這些崗位、環節工作人員的買賣股票行為建立內部報告制度，要明確具體操作程序和規定。發現有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經商辦企業等行為的，要即行調離原崗位，并對其進行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節嚴重的，要依法依規嚴肅處理。

（八）對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規章制度、勇于斗爭而制止案件發生的，要有特別的激勵機制和規定。違法、違規、違紀的管理人員，一經查實，一律調離原工作單位，并嚴肅處理。

（九）加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規定。同時，要改善管理理念，改進技術手段。

（十）加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設立獨立的審核崗，建立責任復核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。

（十一）嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執行制度規定，并對此進行嚴格檢查，對違規者進行嚴厲懲處。

（十二）加強對可能發生的賬外經營的監控。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監控措施，以及網點通存通兌中多部門辦理業務等情況下向客戶驗證復檢的有效手段。

對新客戶大額存款和開設賬戶，要嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業務”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業務及財務管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續上必須按照不同額度設限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復審、批準。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯系查證制度。對老客戶也要做到經常抽檢稽審，超過一定金額的，應由上一級行和基層行的非直接業務經辦專崗進行，并注意與企業的相關熱線聯系人驗證，獲得確認。商業銀行要對所有客戶出賬業務的用途進行認真驗核，并嚴格遵循“了解你的客戶業務單據”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據和關鍵欄目，嚴格把關。對于不配合的企業，要嚴格審核以前發生的業務，并采取相應的控制措施。

（十三）迅速改進科技信息系統，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。19.《商業銀行合規風險管理指引》對建立舉報制度有什么規定？

答:商業銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業操守或可疑行為，并充分保護舉報人。20.銀監會所稱自查發現案件指的是什么？

答:所稱自查發現案件，是指銀行業金融機構在日常經辦業務和經營管理中，通過內部相互監督、管理監督、內審監督和檢查監督等途徑發現異常情況或線索，并采取得當措施，自行揭露的案件。

21.銀監會對銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策的目的和適用范圍是什么？

答:對銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策，目的是鼓勵銀行業金融機構自查發現案件，有效發揮案件責任追究在案件防控工作中的作用，只適用于自然人作案的案件，不適用于涉嫌單位犯罪的案件。22.銀行業金融機構自查發現案件的情形有哪幾種？

答:

（一）在業務流程中，關聯崗位員工發現異常情況或案件線索，經反映舉報并采取后續措施發現的案件。

（二）在業務流程中，通過流程監督機制或IT系統預警功能發現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

（三）業務流程或工作部門的負責人，在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

（四）在本機構組織的全面檢查、專項檢查或本機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索，經本機構負責人研究并采取后續措施發現的案件。

（五）在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續措施發現的案件。

（六）銀行業金融機構按照銀行業監管機構（以下簡稱監管機構）的部署，在組織開展全面檢查或專項檢查中發現異常情況或案件線索，經機構負責人研究并采取后續措施發現的案件。

（七）作案嫌疑人迫于內部監督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機構坦白交待發現的案件。

（八）其他情形自查發現的案件。

23.銀行業金融機構自查發現案件的責任追究有哪些規定？

答:

（一）銀行業金融機構應按照內部有關規章制度，負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究（包括經濟處罰和人事調整）工作。監管機構應根據確認的結果，對銀行業金融機構的案件責任追究工作予以監督。

（二）對銀行業金融機構自查發現的案件，在追究責任時予以區別對待。一是對確認符合《關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知（銀監辦發（2009）148）》（以下簡稱《通知》）第二條第一、二、三款的，可不再追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任和重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。同時，可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。二是對確認符合《通知》中第二條第四款的，可不再追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的重要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。三是對確認符合《通知》中第二條第五款的，可視情況不再追究或減輕追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。四是對確認符合《通知》中第二條第六款的，可視情況不再追究或減輕追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。五是對確認符合《通知》中第二條第七款的，可視情況不再追究或減輕追究發案銀行業金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。

（三）銀行業金融機構在審查、審核工作中，應依據事實，細分案件責任，對前款所列以外的有關人員責任及其他確有責任的人員，應依據有關規章制度，追究相應責任，不得一概免除。

（四）銀行業金融機構自查發現的屬于《通知》中第三條第六款所列的案件，在對有關人員做出不再追究責任或減輕追究責任的決定前，應向屬地監管機構征求意見。監管機構有異議的，銀行業金融機構應重議。

（五）銀行業金融機構在處理客戶投訴或與客戶對賬中暴露的案件、因工作人員突然失蹤或非正常死亡而排查發現的案件、銀行業金融機構高管人員涉嫌參與的案件、經國家有關機關或監管機構檢查揭露的案件等，仍應按照有關規定問責并上追兩級責任。

（六）在銀行業金融機構遭受外部侵害案件（定義見《中國銀監會辦公廳關于印發＜銀行業金融機構案件信息統計制度＞的通知》（銀監辦發〔2009〕17號））中，銀行業金融機構有關人員的責任認定和追究，按照公安機關的認定處理。

24.銀行業金融機構自查發現案件如何確認？

答:

（一）發生案件的銀行業金融機構及其上級機構應對該案件是否屬于自查發現提出意見。監管機構應對銀行業金融機構提出的意見進行確認。

（二）發生案件的銀行業金融機構，在第一次向上級機構報告和按照報告制度向監管機構報告案件時，認為該案件屬于自查發現的，應同時提出“本案系自查發現案件的報告”。報告應詳細敘述自查發現案件的背景和過程，并提出本機構的意見，經本機構領導層集體研究通過，由主要負責人簽署并加蓋公章后上報。

（三）發生案件的銀行業金融機構，在第一次報告案件時，未提出該案件屬于自查發現的案件，而是在案件查處的后續報告中提出的，應在“本案系自查發現案件的報告”中著重說明延后提出的原因。

（四）上級銀行業金融機構接到發案機構隨案件報告報來的“本案系自查發現案件的報告”后，應在2個工作日內完成審查工作，必要時應責成有關部門實地審核，并得出相應結論。對審查（審核）確系自查發現案件的，由審查（審核）的銀行業金融機構向負責監管發案銀行業金融機構的監管機構報告。

（五）負責監管發案銀行業金融機構的監管機構接到報告后，應在5個工作日內完成核查工作。對銀行業金融機構所提意見無異議的，應予肯定回復；有疑問的，應要求補充說明；認為不屬于自查發現案件的，應說明否定理由予以退回。監管機構在5個工作日內未完成核查工作的，應通知銀行業金融機構延后回復，但延后不得超過5個工作日。

（六）監管機構在核查工作中，對百萬元以上案件、發案銀行業金融機構一年之內第二次及以上發生的案件、地市級銀行業金融機構（含相當級別）一年之內有三個及以上分支機構發生的同質同類案件、延后提出自查發現的案件以及有疑問的案件，應重點核查，并應視情況實地核查。由銀監分局核查的，應向銀監局報備；由中小銀行跨地區設立的分支機構屬地監管機構核查的，應知會該分支機構的法人監管機構。

（七）銀監局按照有關規定向銀監會報告大案要案等重大突發事件時，如果認為該案是自查發現的案件，應附報有關材料。

25.什么是“雙線問責”？

答:指追究案發責任人、相關責任人和崗位制約人、稽核檢查責任人的責任。26.哪些機構適用《銀行業金融機構案件防控工作評估辦法》？

答:中華人民共和國境內設立的各銀行業金融機構適用本辦法。

中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、外國銀行分行以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機構參照執行。

27.銀行業金融機構案件防控工作評估的原則是什么？

答:案防工作評估實行銀行業金融機構法人自我評估與分支機構自我評估、銀行業金融機構自我評估與監管機構監管評價相結合的原則。

28.銀行業金融機構案件防控工作評估的主要內容及權重？

答：根據《銀行業金融機構案防工作辦法》制定《銀行業金融機構案防工作評估指標體系》，各項評估內容所占權重分別為：案防工作組織13%，制度及質量控制15%，案防工作執行45%，監督與檢查14%，考核與問責13%。29.依據《銀行業金融機構案件防控工作評估辦法》，監管評價等級分為哪些？

答:監管評價等級：評價結果按百分制計算，綜合評分85分（含）以上為“綠牌”，綜合評分70分（含）以上85分以下為“黃牌”，綜合評分70分以下為“紅牌”。

30.案件處置三項制度包括哪些？

答：《銀行業金融機構案件處置工作規程》、《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》、《銀行業金融機構案件防控工作聯席會議制度》。

31.根據《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》的有關規定，案件風險事件發生后，銀行業金融機構須于幾個小時內以《案件風險信息快報》形式向當地監管部門報告？

答：24小時

32.案件審結后，銀行業金融機構應當向銀監部門報送四個材料包括哪些？

答：(1)案件審結報告；(2)整改方案；(3)責任人追究意見；(4)案例材料。

33.銀行金融機構不按照規定提供報表、報告等文件、資料，要承擔什么樣的法律責任？

答:銀行也金融機構不按照規定提供報表、報告等文件、資料的，由銀行業監督管理機構責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。

34.對金融機構無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的，應如何

處

理

？

答:由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上五十萬元以下罰款。

35.對金融機構向關系人發放信用貸款或者發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的條件行為，應如何處理？ 答:由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其金融許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

36.對金融機構非法查詢、凍結、扣劃個人存蓄存款或者單位存款的，應如何處理？

答:由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五萬元的，處五萬元以上伍拾萬元以下罰款。

37.銀監會2007年全國農村合作金融機構案件專項治理工作電視電話會議提出扎實深入地做好案件專項治理工作要做好“五抓”、“五結合”具體內容是什么？

答:“五抓”就是：一抓分類整治；二抓高發部位；三抓跟蹤整改；四抓內部控制；五抓案件問責。

“五結合”就是：

一、懲治與教育相結合；

二、案件查糾與防范相結合；

三、制度完善與制度執行相結合；

四、內部監督與外部監管相結合；

五、內部控制與文化建設相結合。38.銀監會2007年全國農村合作金融機構案件專項治理工作提出的總體目標是什么? 答:銀監會2007年全國農村合作金融機構案件專項治理工作提出的總體目標是：深入地開展案件專項治理工作，堅持“三年大見成效”的目標不變，即以“治本”為主，通過強化支付建設和提制度執行力，到2008年底，全面建立起“查、防、堵、懲、教”有機結合的長效機制，形成制度健全、執行有力、內容嚴密的案件查防體系。

39.銀監會2007年全國合作金融管理工作會議提出防范三險內容是什么？

答:合作金融機構突出防范三險就是要強化信用風險、操作風險和市場風險等三大風險的防范，目前，信用風險仍然是農村合作金融機構的最大風險，操作風險也十分突出，市場風險仍在不斷凸顯。40.私設“小金庫是什么”？

答:凡采用侵占、截留國家和黨委的收入，或虛列成本等手段，化大公為小公，化公為私，未在本單位財務會計部門列收支，私自存放的各項資金，均屬“小金庫”。41.違反國家利率政策的表現形式是什么？

答:違反國家利率政策的表現形式；

（一）擅自提高或以手續費、協儲費、介紹費等變相提高利率吸收存款；

（二）違反規定擅自提高或降低利率發放貸款；

（三）違反逾期貸款加罰息規定；

（四）其他違反國家利率政策的行為。42.職務侵占、挪用資金是什么？

答：

（一）職務侵占：公司、企業或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位的財務非法占為己有。

（二）挪用資金：公司、企業或者其他單位的工人員利用職務上的便利，挪用本單位或者客戶資金歸個人使用或者借貸給他人。

43.案件的確認標準是什么？

答:案件確認的標準是：公安、司法機關立案偵查的；銀行業金融機構向公安、司法機關報案并立案的；銀監局或其他行政執法部門移送公安、司法機關并立案的；銀行業金融機構工作人員因涉案被公安、司法機關采取強制措施的。44.銀行業金融機構對哪些重點賬戶、高風險賬戶必須進行密切監控? 答:

1、連續兩個對賬周期對賬失敗的賬戶；

2、短期內頻繁收付的大額存款、整收零付或零收整付且金額大致相當的賬戶；

3、賬戶所有者與無關業務往來者之間劃轉大額款項的賬戶；

4、未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的存款賬戶；

5、長期未發生業務又突然發生大額資金收付的賬戶；

6、多次不及時領取對賬回單或返回對賬回執、對賬過程中出現可疑情況的賬戶；

7、其他跡象表明值得密切、立即關注的賬戶或監管部門要求及時、上門對賬的賬戶。45.銀行業金融機構案件處臵工作包括哪些內容? 答:案件處臵工作內容主要包括：案件信息報送及登記、案件調查、案件審結和后續處臵。46.商業銀行內部控制的目標是什么? 答

1、確保國家法律規定和商業銀行內湖規章制度的貫徹執行

2、確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現；

3、確保風險管理體系的有效性；

4、確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。47.銀行業金融機構發生的那些風險事件必須按規定報送案件風險信息? 答:主要有:

1、銀行業金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規；

2、客戶反映非自身原因賬戶資金發生異常；

3、收到重大案件舉報線索；

4、媒體披露或社會某一范圍傳播的案件線索；

5、大額授信企業負責人失蹤、被拘禁或被雙規；

6、銀行業金融機構員工可能涉及案件但尚未確認的情況；

7、其他由于人為侵害可能導致銀行或客戶資金（資產）風險或損失的情況。

48.銀監會關于加強案件防控，落實重要崗位員工輪崗方面的要求是什么？

答:

一、各機構必須建立重要崗位員工輪崗制度，此制度應作為銀行的基本內控制度向監管部門進行報備;

二、嚴格執行有關重要崗位員工輪崗制度;

三、提高營業機構委派會計（授權經理）的輪崗要求，強化其獨立性和權威性。;

四、提高基層營業機構管理層的輪崗要求以強化對其監督制約;

五、加強對柜員的輪崗工作要求，切實保證切斷風險源頭。49.銀監會關于加強案件防控，落實內審方面的工作要求是什么? 答:

一、內審在案件防控工作中級重心由發現、揭露違法、違規行為和現象向防范操作風險及案件風險，提升內控水平轉移；

二、將案件風險作為一項重要內容納入各營業機構每年的風險評估；

三、確保機構的操作風險和案件風險狀況符合案件風險的監管要求；

四、將案件風險的審計作為一項重要風險融入信貸審計業務、會計審計業務、重要崗位人員履職審計、出納業務審計以及其他日常監督活動中；

五、對發現的風險或問題督促及時整改；

六、加強與監管部門的交流。

50.銀行業金融機構辦理開戶、變更、掛失等業務時，不得存在哪些行為；銀監會明令禁止銀行業金融機構在授信方面不得采取哪些手段套取銀行信用？

答:不得存在行為：

1、受理企業賬戶開戶、更換或掛失補辦印鑒、法定代表人變更時，不核對企業證明文件原件，不核查單位法定代表人、授權經辦人身份；

2、受理個人賬戶開戶（卡）申請或開通網上銀行時，不安規定核實申請人意愿和身份信息。

不得采取的手段有

1、利用職務之便為本人或關系人獲取銀行信用；

2、使用或串通客戶使用虛假資料獲取銀行信用；

3、違規出具信用證或其他保函、票據、存單等。

第三篇：案件防控知識測試(柜員)

案件防控知識測試題庫（柜員類）

一、單項選擇題（共140題）

1．從（B）年開始，中國銀監會在全國銀行業金融機構開展了聲勢浩大的案件專項治理活動。

A．2004 B．2005 C．2006 D．2007 2．下列不屬于我國農村中小金融機構2009－2011年案件防控治理工作目標的是（D）。

A．案件風險管理意識普遍增強 B．制度流程基本完善 C．內控管理明顯進步 D．現代金融企業制度全面建成 3．銀行業金融機構從業人員應當執行（D），誠待客戶，語言文明，舉止大方，提供優質服務。

A．崗位責任制 B．服務承諾制 C．崗位輪換制 D．首問負責制 4．銀行業金融機構從業人員應當樹立（C）理念，與時俱進，追求新知，提升素質，完善技能。

A．科學發展 B．文明服務 C．終身學習 D．合規經營 5．案件治理的六個重點環節是：授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、（D）。

A．流程建設 B．制度建設 C．日常教育 D．輪崗休假 6．下列哪項不屬于操作風險防范“十三條”所列明的監管要求范圍？（A）A．不得為從事非法集資活動的企業提供開立賬戶、辦理結算、提供貸款等便利條件

B．建立和實施基層主管輪崗和強制性休假制度，并確保這一安排納入人事管理制度

C．嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅決執行

D．加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開 7．國家反洗錢行政主管部門是（A）。

A．中國人民銀行 B．公安部 C．中國工商銀行 D．中國證券管理委員會

8．農村商業銀行和農村合作銀行均以（A）為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

A．效益性、安全性、流動性 B．效益性 C．安全性 D．流動性 9．農村商業銀行單個自然人股東持股比例不得超過總股本的5‰，單個法人及其關聯企業持股總和不得超過總股本的10%，本行職工持股總額不得超過總股本的（C）。

A．15% B．20% C．25% D．30% 10．下列不屬于銀行業金融機構從業人員必須遵守的從業基本準則是（D）。A．勤勉盡職 B．保護商業秘密與客戶隱私 C．專業勝任 D．監管規避

11．下列符合銀行業從業人員“守法合規”要求的做法包括（D）。A．遵守法律法規 B．遵守行業自律規范 C．遵守所在機構的規章制度 D．以上皆是

12．銀行業從業人員的下列行為中，不符合“熟知業務”的規定的是（B）。A．熟知向客戶推薦的產品

B．銀行產品部門向客戶經理介紹產品時未提及風險，客戶經理也沒有主動了解產品風險

C．熟知與自身崗位相關的法規 D．熟知業務處理流程

13．銀行從業人員應遵循公平競爭，恪守“客戶自愿”原則，自覺抵制（D）等不正當競爭手段。

A．低價傾銷 B．貶低同業 C．虛假宣傳 D．以上皆正確 14．銀行業從業人員的下列行為中，違反了“公平對待客戶”原則的是（B）。A．因產品設計的差異而導致費率和服務便捷程度上的差別

B．在為反復提出小額服務需求的老年客戶辦理業務時，顯露出了不耐煩的神態 C．為身體有殘障的客戶提供熱情服務 D．耐心公平地對待不熟悉業務流程的客戶 15．江蘇“十二五”時期的主題是（B）。A．率先建成全面小康社會，率先基本實現現代化 B．推動科學發展、建設美好江蘇

C．科學發展、和諧發展 D．以人為本、改善民生

16、中小金融機構案件防控治理長效機制建設，要以現代商業銀行內控目標為標桿，以加強（A）為基礎，建立完善的組織管理體系和嚴密的內部控制制度。A、合規文化建設 B、規章制度建設 C、企業文化建設 D、人力資源 2 建設

17、以下（A）為中小金融機構案件責任追究方式中紀律處分之一。A、記過 B、通報批評 C、免職 D、停職

18、《江蘇省農村信用社員工違規行為處理暫行辦法》和《江蘇省農村信用社案件責任追究暫行辦法》頒布實施具體日期是（D）。A、2010年1月1日 B、2010年3月1日 C、2010年5月8日 D、2010年6月8日

19、記大過和留用察看處分期分別為（B）個月。A、12個月和24個月 B、18個月和24個月 C、6個月和18個月 D、10個月和12個月 20、損失金額是指涉案金額中確定已無法追回的（D）。

A、涉案全部金額 B、間接損失額 C、無法追回中的部分金額 D、直接損失數額

21、開銷戶手續不全、印鑒填寫及預留印鑒變更不合規導致不良后果，情節嚴重的，給予（C）處分。

A、記過 B、記大過 C、降級（職）至留用察看處分 D、開除

22、有下列（D）行為不應給予有關責任人員開除處分。A、擅自印制、偽造或變造重要空白憑證或有價單證的 B、擅自銷毀重要空白憑證或有價單證的 C、盜竊重要空白憑證或有價單證的 D、作廢重要空白憑證未按規定處理的

23、連續曠工超過（）天，或一年內累計曠工超過（）天的，應給予有關責任人員開除處分。（D）

A、3日、10日 B、7日、20日 C、10日、30日 D、15日、30日

24、有價單證使用前加蓋業務專用章的，給予有關責任人員（D）處分。A、記過 B、記大過 C、撤職 D、撤職至開除

25、柜面業務操作人員從事同一工種滿（B）年的，應安排輪崗。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年

26、篡改或偽造客戶網上銀行申請資料的，給予有關責任人（D）處分： A、記過 B、記大過 C、留用察看 D、開除

27、盜竊重要空白憑證或有價單證的，給予有關責任人員（D）處分。

A、記大過 B、撤職 C、留用察看 D、開除

28、會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，賬務必須當日結平，即遵循（B）原則。

A．真實性 B．及時性 C．謹慎性 D．權責發生制

29、下列敘述不正確的是（A）。

A．重要空白憑證由人民銀行或信用社各級管理部門統一制定格式 B．重要空白憑證一律納入表外科目核算 C．重要空白憑證按假定每份一元的假定價格核算

D．重要空白憑證的調撥、領取和運送均比照現金出入庫運送的辦法辦理 30、票據出票日期必須使用中文大寫。如2002年10月20日，下列表述中，（A）是正確的。

A、貳零零貳年零壹拾月零貳拾日 B、貳零零貳零壹拾月貳拾日 C、貳零零貳壹拾月零貳拾日 D、貳零零貳壹拾月貳拾日

31、下列有關存款凍結的核算規定敘述正確的是（C）。

A．凍結存款的期限不得超過一年 B．存款凍結期間不計付利息 C．被凍結客戶賬戶中的存款不足凍結金額時，應在凍結期內對該賬戶實行只收不付，直至達到凍結的金額。

D．軍隊、武警等單位的各項存款，原則上均不得采取凍結訴訟保全措施

32、柜員錢箱實行“限額管理”，日終柜員尾箱超過額度必須上繳（B）A、會計主管 B、主出納 C、清算中心業務庫 D、指定柜員

33、下列哪一項不是管庫“五同”規定內容（C）。

A、同開庫 B、同進庫 C、同盤庫 D、同出庫 E、同鎖庫

34、下列做法正確的是（A）。

A、重要空白憑證的使用，必須堅持“用一份銷一份”的銷號原則 B、手工銷號的重要空白憑證可以跳號使用

C、作廢的重要空白憑證必須加蓋“作廢”戳記，可不做截角處理，經會計主管審簽后做有關傳票附件

D、已銷清的重要空白憑證銷號單無須配對裝訂

35、印鑒掛失后，應同時補留新印鑒，新印鑒在掛失后的（D）開始可以使 用。

A、第11天 B、第7天 C、第10 天 D、第二天

36、辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循（B）的原則。A、存款自愿、取款自由、為存款人保密

B、存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密 C、存款自愿、取款自由、存款有息 D、存款自愿、存款有息、為存款人保密

37、在綜合業務系統中，整存整取定期儲蓄存款默認為自動轉存，自動轉存的次數為（D）。

A、3 B、2 C、1 D、不限

38、客戶辦理存單（折）或銀行卡的書面掛失，到（）辦理掛失手續；書面掛失后，須到（）辦理解除書面掛失手續。（C）A、任一與開戶網點聯網的營業機構，開戶網點 B、開戶網點，任一與開戶網點聯網的營業機構 C、開戶網點，開戶網點

D、任一與開戶網點聯網的營業機構，任一與開戶網點聯網的營業機構

39、以下不屬于開立個人銀行結算賬戶的證件是：（D）A、中國居民的居民身份證

B、中國居民的臨時身份證 D、外國公民的居民身份證 C、國人民解放軍軍人的軍人身份證件

40、持票人以匯票權利質押時，（C）是質權人。A、出票人 B、背書人

C、被背書人

D、代理人

41、銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（C）。A、15日

B、20日

C、1個月

D、2個月

42、印章的使用和保管實行（B）。A、“誰使用、誰負責、誰分管”

B、“專人使用、專人保管、專人負責、章證分管” C、“專人使用、經辦保管、專人負責、章證分管”

D、未啟用的印章由營業部門的主任或會計主管專人負責保管

43、我國《票據法》所指的票據，是指（B）。A、支票、匯票和銀行承兌匯票 C、支票、銀行匯票和商業匯票

B、支票、本票和匯票 D、支票、匯票和匯兌

44、以下賬戶中不需經中國人民銀行進行核準的是：（D）A、基本存款賬戶

B、臨時存款賬戶

C、預算單位開立專用存款賬戶

D、存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶

45、單位申請開辦借記卡的必須是在發卡營業網點開立（A）。A、基本存款賬戶

存款賬戶

46、整存整取定期儲蓄存款自動轉存后存期未滿的，計息方式為（D）。A、自開戶日到支取日，全按原約定定期存款利率計息 B、按提前支取手續處理，按開戶日活期儲蓄存款利率計息 C、按提前支取手續處理，按支取日活期儲蓄存款利率計息

D、轉存日至支取日，按支取日掛牌活期利率計息；開戶日至轉存日，按開戶日掛牌公告的定期存款利率計息

47、以下屬于營業外支出的是（A）

A、捐贈支出 B、呆帳準備金 C、住房公積金 D、印刷費

48、法定盈余公積金轉為股本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前各行（社）注冊資本的（A）。

A、25% B、50% C、60% D、100%

49、EPOS業務與直聯POS業務相比，其特點在于（D）。

A、具有消費功能 B、具有轉賬功能 C、具有查詢功能 D、具有收款實時到帳功能

50、中國銀聯的客戶服務電話是（C）。

A、989611 B、96008 C、95516 D、98800

51、客戶在江蘇省內撥打96008時，須支付的費用為（B）。

A、免費 B、普通市話費 C、市話+長途話費 D、長途話費

52、江蘇農信網上銀行大額跨行轉賬交易時間為（C）。

A、5×24 B、7×24 C、每個工作日的8:30-17:00 D、7×8

53、江蘇農信網銀客戶登錄密碼鎖定后，可到開戶行社任意網點辦理（C）。A、解鎖 B、密碼掛失 C、密碼重置 D、解綁

54、圓鼎易貸通卡業務的基本原則不包括：（D）

A、存貸一卡 B、一次授信、隨用隨貸 C、余額控制、循環使用 D、無需擔保

55、圓鼎貸記卡持卡人可享受的免息還款期最長為（D）天，最短為（）天。

B、一般存款賬戶

C、臨時存款

D、專用 6 A、27，0 B、56，1 C、60，25 D、56，25

56、（A）是威脅銀行機構乃至整個金融系統穩健性的最大因素。A.信用風險 B.市場風險 C.流動性風險 D.戰略風險

57、市場風險中尤為重要的風險類別是（A）

A.利率風險 B.匯率風險 C.股票價格風險 D.商品價格風險

58、針對不同類型、不同概率和規模的風險，采取相應的措施或方法，使風險損失對銀行經營的影響降到最低程度的是（D）

A.風險評估 B.風險決策 C.風險評價 D.風險處理

59、與市場風險相比，商業銀行的操作風險具有（B）A、特殊性、非盈利性和可轉化性 B、普遍性、非盈利性和可轉化性 C、特殊性、盈利性和可轉化性 D、普遍性、盈利性和不可轉化性

60、《商業銀行風險監管核心指標（試行）》明確，單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于（B）。A、10% B、15% C、25% D、30% 61、對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當（B），并視情況向所在機構，或行業自律組織、監管部門、司法機關報告。A、不聞不問 B、提示、制止

C、事前不表態，事后報告 D、分析不會造成經濟損失，只告知領導 62、下列關于客戶身份資料和交易記錄保存制度的說法中錯誤的有（C）A、客戶身份資料在業務關系結束后應當至少保存五年。B、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。

C、金融機構破產和解散時，應當將客戶身份資料和客戶交易信息集中銷毀。D、在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料。

63.按貸款方式劃分，貸款分哪些種類(B)A.保證貸款 抵押貸款 質押貸款 B.信用貸款 擔保貸款 票據貼現 C.信用貸款 保證貸款 票據貼現 D.擔保貸款 抵押貸款 質押貸款 64、下列四種投資工具中，風險最低的是（B）。

A、有擔保的公司債券 B、國庫券 C、期貨 D、平衡性基金

65、為客戶安全考慮，客戶提取現金、特別是大額現金時，柜臺工作人員應（B）。A、提供文明服務 B、提醒其注意安全防范 C、出外護送 D、在營業場所內護送

66、營業期間，系統內檢查、輔導人員進入營業場所檢查、輔導工作，應出示（D）。A、身份證 B、單位介紹信 C、工作證 D、單位介紹信和身份證 67、大額支付系統處理下列支付業務（A）

A.規定金額起點以上的跨行貸記支付業務 B.商業銀行行內的借記支付業務

C.規定金額起點以上的緊急跨行貸記支付業務 D.直接參與者發起的即時轉賬業務

68、下列小額支付系統通存通兌業務中，必須由客戶本人辦理的是（C）。A.通存業務 B.通兌業務 C.賬戶信息查詢業務 D.以上都不對

69、下列不屬于計算機設備安全管理范疇的是（D）。

A、主機設備B、網絡通信設備C、消防設備D、計算機外圍設備

70、信用社審計按進行的地點劃分，可分為()審計和（）審計。（C）A、內部、外部 B、全面、專項 C、現場、非現場 D、定期、不定期

71．下列哪項屬于銀監會關于防范操作風險“4+1”中的“1”？（A）

A．庫房管理 B．安全保衛器械管理 C．票證管理 D．設備管理 72．下列哪類人不屬于案件專項治理工作須排查的“九種人”？（C）A．有“黃賭毒”行為的 B．個人或家庭經商辦企業的 C．小額資金購買彩票的 D．無故不能正常上班或經常曠工的 73．下列哪項不屬于案件專項治理中的“五個W”？（C）A．where高發部位在哪里 B．who誰在主謀作案 C．why作案原因為何 D．what應針對性的整改什么 74．下列哪項不屬于案件防控“六個環節”之一？（A）

A．槍支彈藥 B．授權卡 C．空白憑證 D．查詢對賬 75．根據我國《物權法》，以下關于物權登記機關的說法錯誤的是？（D）A．不動產物權登記由不動產所在地的登記機構辦理

B．浮動抵押在抵押人所在地的工商行政管理部門辦理登記 C．基金份額質押在證券登記結算機構辦理登記 D．應收賬款質押在工商行政管理部門辦理登記

76．銀行工作人員違反法律、行政法規規定，向關系人以外的其他人發放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑。該款刑法規定的罪名是（C）。

A．集資詐騙罪 B．高利轉貸罪 C．違法發放貸款罪 D．貸款詐騙罪

77．以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款、票據承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節的，處（C）以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。

A．1年

B．2年

C．3年

D．5年 78．銀行成立日期是指哪一天？（B）

A．資本繳足的日期 B．營業執照簽發日期 C．正式對外營業的日期 D．銀監會發放開業批復的日期 79．根據《反洗錢法》規定，金融機構對客戶的交易信息在交易結束后至少保存（A）。

A．5年 B．10年 C．15年 D．永久 80．根據《反洗錢法》規定，以下說法正確的是（B）。

A．金融機構可根據自身需要決定是否設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作

B．金融機構對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份

C．客戶由他人代理辦理業務的，如代理人有授權委托書的，則不必對代理人的身份進行核對、登記

D．金融機構破產和解散時，應當將客戶身份資料和客戶交易信息及時銷毀 81．《江蘇銀監局關于2011年江蘇省農村中小金融機構案件防控工作的實施意見》提出，全面提升案件防控（C）建設層次。

A．合規管理 B．IT系統 C．長效機制 D．內控制度

82．農村合作銀行和農村商業銀行都是由轄內（D）入股組成的地方金融機構。

A．農民 B．農村工商戶 C．企業法人 D．農民、農村工商戶、企業法人和其它經濟組織

83．以下哪一項不屬于公平競爭行為？（D）

A．某銀行為了提高為客戶提供服務的質量，定期對從業人員進行培訓，講授金融產品和服務的特點和技巧，經過一段時間后，該行的服務質量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

B．某銀行雖然在同類同質產品的定價上并不是最低的，但卻能在提供產品和服務的過程中，為客戶提供增值服務

C．某銀行在向客戶推銷信用卡業務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以兌換某些獎品

D．某銀行客戶經理為了獲得一家上市企業的貸款業務，答應其財務部負責人可以給予一定比例的提成

84．法院持法定手續到某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行某業務員因與該貿易公司保持著很好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司，此行為違反了（B）規定。

A．反洗錢 B．協助執行 C．內幕交易 D．監管規避 85．銀行從業人員應自覺抵制欺詐、非法集資及商業賄賂，拒絕（D）。A．黃 B．賭 C．毒 D．以上皆正確 86、以下（A）屬中小金融機構案件責任追究方式中其他處罰。A、批評教育 B、警告 C、嚴重警告 D、罰款

87、以下（C）為中小金融機構案件責任追究方式其他處罰中組織處理之一。A、開除 B、降職 C、免職 D、辭職

88、《江蘇省農村信用社案件責任追究暫行辦法》中規定，涉案金額（C）以上的屬于重大案件。

A、20萬元 B、50萬元 C、100萬元 D、1000萬元

89、強制休假時間根據崗位特點和離崗審計需要視實際情況而定，原則上一次不少于連續（B）個工作日。

A、3 B、5 C、7 D、10 90、我省農村信用社案件防控治理工作三年規劃具體時間是（C）。A、2008年—2010年 B、2009年—2010年 C、2009年—2011年 D、2010年—2012年

91、《江蘇省農村信用社員工違規行為處理暫行辦法》規定的紀律處分，警告處分期為（A）。

A、6個月 B、12個月 C、24個月 D、36個月 92、《江蘇省農村信用社員工違規行為處理暫行辦法》規定的紀律處分，記過處分期為（C）。

A、6個月 B、9個月 C、12個月 D、24個月 93、未按有關制度或授權書規定進行轉授權或未按規定及時進行授權調整的，給予有關責任人員（C）處分。

A、警告至記大過 B、記過至開除 C、記大過至開除 D、撤職至開除

94、在辦理存款業務過程中，吸收存款不入賬的，給予有關責任人員（D）處分。

A、記過 B、記大過 C、留用察看 D、開除 95、在辦理存款業務過程中，挪用客戶資金的，給予有關責任人員（D）處分。A、記過 B、記大過 C、留用察看 D、開除 96、在辦理存款業務過程中，無款項輸入存款信息，虛開存單（折）的，給予有關責任人員（D）處分。

A、記過 B、記大過 C、留用察看 D、開除 97、擅自銷毀重要空白憑證或有價單證的，給予有關責任人員（D）處分。A、記大過 B、撤職 C、留用察看 D、開除

98、下列不屬于憑證基本要素的是（D）。

A．收付款人開戶行的名稱和行號 B．會計分錄 C．憑證編號 D．券別

99、在填寫票據金額時，￥6 007.15大寫應寫成（C）。A、陸仟零柒元壹角伍分 B、陸仟柒元壹角伍分 C、人民幣陸仟零柒元壹角伍分 D、人民幣陸仟柒元壹角伍分 100、編制（C）是會計核算工作的起點。

A、基本憑證 B、原始憑證 C、記賬憑證 D、單式憑證 101、企業采用的會計處理方法不能隨意變更，是基于（C）原則。A、客觀性 B、可比性 C、一貫性 D、重要性

102、客戶存款被全額止付時，（B）。

A、不收不付 B、只收不付 C、只付不收 D、可收可付 103、重要空白結算憑證一律納入（C）科目核算。A、資產 B、存款 C、表外 D、表內 104、（C）銷戶后要及時向人民銀行備案。

A、核準類賬戶 B、基本賬戶 C、非核準類賬戶 D、專用賬戶 105、對特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶是（C）。A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶 106、儲蓄機構的更名、遷址、撤并，應事先報（A）按規定批準后方可正式 對外公布。

A、當地銀監部門 B、管轄聯社 C、管轄農村合作金融機構 D、儲蓄機構主要負責人

107、下列憑證中，不能作為記賬憑證的是（D）。

A．現金交款單 B．支票 C．貸款轉存憑證 D．對賬簽證 108、對掛失時存款未被領取的，在辦妥書面掛失手續后，開戶行可與客戶約定在（A）個工作日內，為客戶補開存單、折、卡，客戶應持掛失申請書回單 到開戶行（社）辦理。

A、7 B、5 C、3 D、10 109、可以扣劃儲戶存款的單位是（D）。

A、國家安全部門 B、公安機關 C、人民檢察院 D、稅務機關

110、營業終了，可以不入庫保管的是（D）。

A、現金 B、有價證券 C、重要空白憑證 D、點鈔券 E、業務公章

111、凍結超過凍結時效時（C）。

A、有權部門人員需憑有效身份證件辦理解凍手續 B、有權部門人員需憑“解凍通知書”辦理解凍手續 C、自動解凍

D、有權部門人員需憑工作證辦理解凍結手續

112、單位結算賬戶自正式開立（D）個工作日后辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款帳戶轉為基本帳戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。A、2 B、1 C、當日 D、3 12 113、單位銀行結算賬戶的存款人能在銀行開立（A）個基本存款賬戶。A、1 B、2 C、無數個 D、以上均不對

114、銀行對一年未發生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位，自發出通知之日起（C）日內辦理銷戶手續，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。

A、10 B、15 C、30 D、60 115、下列資金中，存款人不能申請開立專用存款帳戶的是（B）。A、基本建設的資金 C、更新改造的資金

B、日常開支

D、特定用途，需要專戶管理的資金

116、存款人的工資、獎金等現金的支取只能通過哪個帳戶（D）支取。A、一般存款帳戶

B、臨時存款帳戶

C、專用存款帳戶

D、基本存款帳戶

117、根據《支付結算辦法》的規定，托收承付結算每筆金額起點為（B）元。A、1000

B、10000

C、50000

D、100000 118、農村合作金融機構發生的出納短款，按規定的權限審批后，分別應計入(A)。

A、營業外支出 B、營業費用 C、其他營業支出 D、投資收益 119、留于以后分配的利潤或待分配的利潤叫(D)。A、實收資本 B、盈余公積 C、資本公積 D、未分配利潤 120、圓鼎貸記卡的賬單日為每月的（B）號。A、15 B、17 C、20 D、25 121、圓鼎貸記卡主卡持卡人可以為其他具有（D）或年滿（）周歲的自然人申領副卡。

A、完全民事行為能力，18 B、限制民事行為能力，16 C、無民事行為能力，18 D、完全民事行為能力，16 122、申領圓鼎借記卡個人卡起存金額為（B）元。A、0 B、1 C、5 D、10 123、申領圓鼎借記卡單位卡起存金額為（C）元。A、50 B、100 C、1000 D、5000 124、圓鼎借記卡持卡人在辦理口頭掛失后，必須在（C）天內補辦書面掛失手續。A、10 B、7 C、5 D、3 13 125、目前江蘇農信個人網上銀行可以查詢（B）個月交易明細。A、1 B、3 C、6 D、12 126、在（D）時期，除國際金融組織外，各國政府也在展開全方位金融救助的同時，著力推進全面風險管理。

A.20世紀70年代 B.20世紀80年代 C.20世紀90年代 D.21世紀初 127、全面風險管理是以（C）為基礎。

A.戰略定位 B.組織架構 C.資本 D.風險管理文化 128、風險管理和經營決策的基礎是:（B）

A.風險識別 B.風險評估 C.風險評價 D.風險學習129、通常以不經常發生的離散事件或偶然事件等形式出現的是（B）A.聲譽風險 B.操作風險 C.流動性風險 D.市場風險 130、（C）是風險事件發生后所造成的影響或損失。A.風險防控 B.風險管理 C.風險結果 D.風險識別

131、（D）是一個事后概念，反映的是風險事件發生后所造成的實際結果。A.風險 B.管理 C.控制 D.損失

132、（A）是一個事前概念，反映的是損失發生前的事物發展狀態。A.風險 B.管理 C.控制 D.損失

133、銀行風險是指銀行在經營活動中，由于各種不確定因素而導致其（C）能力下降的可能性。

A.損失 B.盈利 C.損失或盈利 D.損失和盈利 134、對關系人申請的授信業務，授信審批人員（B）A、不需回避 B、申請回避 C、適當回避 D、盡量回避

135、根據《商業銀行風險監管核心指標》，流動性比例衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于（A）

Ａ、25％

B、35％ Ｃ、50％

D、75％ 136、要加強和完善適時對賬制度，就是要（D）

A、“了解你的客戶”（KYC）B、“了解你的客戶業務”（KYB）C、“了解你的客戶業務單據”（KYD）D、明確對賬頻率、對賬對象和對賬人員

137、《銀行從業人員職業操守》由中國銀行業協會于（D）公布。

A、2006年2月 B、2006年10月 C、2006年12月 D、2007年2月 138、中小金融機構合規文化建設的必要性，以下哪條是錯誤的：（B）A、是落實科學發展觀的重要保障

B、有利于規避合規風險，使資產規模和自身效益迅速擴張 C、是保障銀行業特穩健運行的內在要求 D、有利于提高制度執行力

139、大額支付系統逐筆處理支付業務時是（C）A.延時 B.隔日 C.實時 D.當時 140、2011年我國實施（B）的貨幣政策

A、適度寬松 B、穩健 C、從緊 D、靈活多變

二、多選題（共40題）

1．農村中小金融機構風險和案件防控工作必須始終堅持預防為主、標本兼治、統籌推進、常抓不懈，著力建立健全（ABCD）為一體的案件查防長效機制。A．懲治 B．教育 C．監督 D．防范 E．創新 2．下列表述哪幾項符合“四個禁止”監管要求？（ABCD）

A．禁止銀行員工個人卡（賬）與企業、客戶賬戶資金往來，不得為親屬和朋友代開賬戶

B．禁止銀行員工從事與本機構有利害關系的第二職業或違反規定單獨或合伙承包辦企業

C．禁止涉黃、涉賭、涉毒以及投資經商、大額舉債等行為 D．禁止員工有虛假授權、虛假對賬、虛假查庫等行為

3．以下關于商業銀行辦理業務的禁止性規定，說法正確的是（ABC）。A．商業銀行辦理委托收款結算業務，應按照規定的期限兌現，收付人賬，不得壓單或壓票

B．任何個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲

C．商業銀行應當在公告的營業時間內營業，不得擅自停止營業或者縮短營業時間

D．商業銀行辦理業務，提供服務，按照規定不得收取手續費

4．銀行業應建立和落實對員工行為排查制度，對已發現有（BC）問題和現象的員工要予以密切關注，力求將各種發案隱患消滅在萌芽狀態。A．上下班存在經常遲到早退現象 B．從事第二職業、經商辦企業 C．賭博、不正常交友 D．違反國家稅收政策偷稅、漏稅

5、加大人員管控力度，要通過建立健全授權管理、前后臺職能分離等崗位分離與制衡制度，落實（BCDE）等“四項制度”。A、定崗定職 B、干部交流 C、崗位輪換 D、強制休假 E、近親屬回避

6、在辦理存款業務過程中，違反下列哪些行為的，應給予有關責任人員開除處分。（ABCD）

A、吸收存款不入賬的 B、挪用客戶資金的

C、無款項輸入存款信息，虛開存單（折）的 D、其他方式騙、盜儲蓄存款的

7、《江蘇省農村信用社案件責任追究暫行辦法》中所稱案件包括：農村信用社從業人員實施或因未正確履行崗位職責所引發的，以農村信用社或其客戶資金、財產、權益為侵犯對象的（ABCD）以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。

A、侵占 B、挪用 C、賄賂 D、破壞金融管理秩序

8、以下（ABC）業務必須到開戶銀行網點辦理。A、定期儲蓄存款的部分提前支取

C、存折、存單、卡的質押止付

B、借記卡銷卡 D、口頭掛失

9、下列存款人中，可以申請開立基本存款賬戶的有：（ABDE）A、非法人企業 B、機關、事業單位

C、營級(含)以上軍隊

D、社會團體 E、異地常設機構

10、單位、個人和銀行辦理支付結算必須遵守下列原則（BCD）A、統一管理、分級核算

B、銀行不墊款 D、恪守信用、履約付款 C、誰的錢進誰的賬，由誰支配

11、中國人民銀行負責建設的“中國現代化支付系統”包括（ABCD）應用程序。A、支票影像交換系統

C、小額批量支付系統

B、大額實時支付系統 D、網銀互聯系統

12、《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，核心資本包括（A B C D）A、盈余公積 B、資本公積 C、實收資本 D、未分配利潤

13、財務報表應當至少包括（A B D）

A、利潤表 B、資產負債表 C、業務狀況表 D、現金流量表

14、江蘇農信現推出的電子產品包括（ABCD）等。

A、網上銀行 B、電話銀行 C、短信銀行 D、手機銀行

15、圓鼎貸記卡的激活途徑有（AB）。

A、網上銀行 B、電話400-828-8828 C、96669 D、96008

16、銀行風險的種類包括：（ABCDE）

A.信用風險 B.市場風險 C.國家風險 D.法律風險 E.操作風險

17、風險管理應包括以下步驟（ABCD）.A、識別 B、評估 C、監測 D、控制/緩釋

18、合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受（ABCD）的風險。

A、法律制裁 B、監管處罰 C、重大財務損失 D、聲譽損失

19、狹義上的“合規文化建設”，是指包括（ABCDE）等方面整個合規工作規范的統稱。

A、合規管理； B、合規風險； C、合規理念； D、合規價值； E、合規機制。

20、營業室臨柜人員應配足（AB）等自衛武器，同時配置消防器材和自動應急照明設備。

A、狼牙棒 B、石灰包 C、電警棍 D、電擊器 21．下列哪些人屬于“一案四問責”范圍？（ABCD）A．案件當事人 B．知情人 C．業務管理部門相關人員 D．內審部門相關人員

22．根據《商業銀行法》，下列屬于商業銀行關系人的是（ACD）。

A．甲銀行的監事張某的兒子 B．乙銀行的董事王某的遠房表弟孫某 C．丙銀行的某信貸業務人員趙某 D．丁銀行行長李某的配偶投資設立的企業

23．根據《商業銀行法》，商業銀行發放信用貸款，應對借款人的下列哪些基本事項進行嚴格審查？（ABC）

A．借款用途 B．還款方式 C．償還能力 24．銀行員工下列哪幾種行為被監管部門所禁止？（ABCD）A．銀行員工個人卡（賬）與企業賬戶發生資金往來

B．銀行員工為親屬和朋友代開賬戶 C．銀行員工為客戶墊款、提取現金、購匯

D．在工作時間為企業代處理賬務，在營業場所為企業保管賬冊、票據印鑒、密碼等

25．金融機構履行反洗錢義務可以采取的措施有（ACD）。

A．客戶身份識別 B．反洗錢偵查 C．大額和可疑交易報告 D．保存客戶身份資料及交易記錄

26、有下列行為之一的，給予有關責任人員記大過至開除處分。（ABCD）A、向客戶、下屬單位推銷物品或吃、拿、卡、要、玩，情節嚴重的

B、暗中收受回扣或好處費不入賬、不上繳的 C、誣告、陷害他人的 D、盜取本單位財物或本單位員工私人財物的

27、有下列哪些行為，給予有關責任人開除處分。（ABCD）A、私自竊取網上銀行客戶信息或交易信息用于不法用途的 B、套取客戶用戶名、密碼等信息的 C、盜用客戶資金的 D、擅自修改客戶指令信息，給客戶或本單位造成資金損失的

28、對違規人員的處理原則：（ABCD）

A、實事求是，合法有據 B、公開、公平、公正 C、懲處與教育相結合 D、權責對等，逐級追究

29、票據行為有（ABCD）。A、承兌 D、保證

30、以下屬本票必須記載的事項有（ABCD）。A、確定的金額和收款人名稱 C、表明“本票”的字樣

B、無條件支付的承諾 D、出票日期及出票人簽章

B、背書

C、出票

31、下列可用于異地結算的支付結算工具有（ABCD）。A、匯兌

B、銀行匯票

C、支票

D、商業匯票

32、《金融機構反洗錢規定》要求金融機構應當履行的義務有（ABCD）。A、了解客戶義務

C、保密義務

B、反洗錢教育培訓義務 D、保存記錄義務

33、支付結算工具包括（ABCD）

A、支票 C、匯票

B、本票

D、委托收款、信用卡結算

34、江蘇農信銀聯互聯網支付業務目前開通的功能有：（AB）A、網上購物 B、網上繳費 C、信用卡還款 D、企業代收代付業務

35、以下江蘇農信電子銀行渠道哪些可以進行轉賬交易？（ABCD）A、自助銀行 B、電話銀行 C、網上銀行 D、手機銀行

36、重要案防制度中的“四項制度”是指（ABCD）。A、崗位輪換制度 B、干部交流制度 C、強制休假制度 D、近親屬回避制度

37、商業銀行操作風險的成因主要包括（ABCD）。

A、人員因素 B、內部流程 C、系統培訓 D、外部因素

38、辦理大額支付系統業務的查詢查復必須做到（ABCD）

A.有疑必查 B.有查必復 C.復必詳盡 D.切實處理

39、代理付款行以下哪些行為會導致退票：（ABCD）A.匯票號碼錄入錯誤 B.出票日期錄入錯誤 C.出票金額錄入錯誤 D.密押輸入錯誤 40、支票影像業務處理遵循的原則是（ABCD）。

A.先付后收 B.收妥抵用 C.全額清算 D.銀行不墊款

三、判斷題（共20題）

1．《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》規定，從業人員應當關愛社會，積極參與公益活動，履行社會責任。（√）

2．商業銀行應當建立科學、有效的激勵約束機制，培育良好的企業精神和內部控制文化，從而創造全體員工均充分了解且能履行職責的環境。（√）3．根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》有關規定，銀行業監督管理機構對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的賬戶一經查實，可以直接凍結。（×）4．商業銀行應當依法接受稅務機關的審計監督。（×）

5、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。(√)

6、在案件責任追究中，對集體失職的共同責任行為，可免于對個人的處罰。（×）

7、通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發現、主動揭露各暴露案件的，可從輕、減輕追究相關人員責任。(√)

8、單位定期存款證實書僅證實存款單位開戶情況，不得作為質押的權利憑證。（√）

9、“一日三碰庫”均應在監控下進行。（√）

10、江蘇農信的短信銀行目前尚未實現定期存款到期提前通知的功能。（×）11．作為經營貨幣的特殊行業，銀行與風險相伴而生。因此，防范風險、杜絕案件始終是保證銀行業持續穩健發展的重中之重。（×）

12．銀監會案件防控考核體系，總體方向是由“復合型模式”向“單一型模式”轉變。（×）

13．農村商業銀行和農村合作銀行的主要任務都是為農民、農業和農村經濟發展提供金融服務。（√）

14．商業銀行對分支機構應當進行經常性的稽核和檢查監督。（√）

15、中小金融機構應明確案防重點，建立對要害部門、重點業務、和重要人員的風險排查制度(√)

16、在處置突發事件中要嚴格保守機密，對于涉及機密事項應嚴格遵守(√)

17、中小金融機構在案件防控長效機制建設中，要強化業務流程管理，推進業務流程再造和機構功能全面化改革。（ⅹ）

18、結算憑證須以中文大寫和阿拉伯數字同時記載，兩者必須一致，兩者不一致的結算憑證銀行不予受理。（√）

19、票據的有偽造簽章的，影響票據上其他真實簽章的效力。（×）

20、圓鼎借記卡不可以在蘇南未入網機構柜面辦理存取款、轉賬等業務。（×）

第四篇：人力資源部案件防控知識試題

人力資源部案件防控知識試題

一、填空題（每空0.5分，共10分）

1、劉明康主席在案件專項治理第六次工作會議上提出要抓好“4+1”工作，“1”是指。

2、認真執行案件追責制度，按照“、、、”的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。

3、案件分類治理是指：自2005年開始，以最近三年來發生的各類案件及成因進行排隊，分為、、風險三類。

4、銀行業金融機構要按照滾動式排查要求，持續開展好，及 三項案件風險排查工作。

5、風險排查工作實行“四個覆蓋”即:覆蓋到，。

6、案件專項治理工作目標：、的案件防控目標。

7、“三名”貸款是指：、、。

二、單項選擇題（每題1分，共20分）

1、商業銀行發現重大違規事件應按照（）的規定向銀監會報告。

A、重大事故報告制度 B、重大事項報告制度 C、重大案件報告制度 D、重大事件報告制度

2、凡有農村信用社工作人員參與賭博的，一律給予()或解除勞動合同的處理。

A、經濟處罰 B、待崗 C、開除 D、警告

3、依照《安徽省農村合作金融機構工作人員違規行為處理辦法》受到降低薪酬系數、解聘職務（稱）、待崗的處分期限為()A、半年 B、1年 C、2年 D、3年 4、2007年7月，銀監會辦公廳明確案件防控工作必須做好“四個到位”，其中“四個到位”表述錯誤的是（）

A、責任到位 B、追究到位 C、懲戒到位 D、查處到位 E、整改到位。5、2007年7月，銀監會辦公廳明確案件防控工作必須建立完善“三項制度”，其中“三項制度”表述錯誤的是（）

A、賠罰制度 B、走人制度 C、移送制度 D、免責制度

6、繼續深入開展以“四個回頭看”為核心內容的“深度排查、嚴查嚴防”行為，其中“四個回頭看”表述錯誤的是（）

A、回頭看整治情況 B、回頭看制度落實情況 C、回頭看排查情況 D、回頭看違規和案件查處情況

7、依照《安徽省農村合作金融機構工作人員違規行為處理辦法》受到通報批評的處理期限為()A、3個月 B、半年 C、9個月 D、1年

8、根據我聯社目前視頻監控設備配備情況，各營業網點監控資料應保管()天以上。

A、30 B、60 C、90 D、120

9、以下哪項不屬于安全保衛檢查必須做到三證一陪同里的“三證”（）。

A、身份證 B、警官證 C、介紹信 D、工作證（檢查證）

10、柜員一次領取的空白存單數量原則上為（）本。

A、1 B、10 C、20 D、50

11、下列對實行綜合柜員制的網點各種業務印章辦法管理表述錯誤的是（）

A、誰使用 B、誰保管 C、誰攜帶 D、誰負責

12、下列對柜員領用重要空白憑證、有價單證必須堅持的原則表述錯誤的是（）

A、誰領用 B、誰保管 C、誰負責 D、誰銷號

13、下列符合“守法合規”要求的做法包括（）。A、遵守法律法規 B、遵守行業自律規范 C、遵守所在機構的規章制度 D、以上都應遵守

14、柜員卡密碼設置做到（）更換，柜員在辦理業務輸入密碼時應實行回避制度。

A、每天 B、不定期 C、每月 D、每周

15、農村信用社的安全保衛工作堅持()的原則。A、誰主管 B、誰負責 C、綜合整治 D、以上全對

16、對客戶的業務請求和咨詢實行()；對不屬于職責范圍的，應告知客戶聯系人和聯系電話，或進行記錄并及時將結果回復客戶。

A、“行長（主任）負責制” B、“首問負責制”

C、“客戶經理負責制”

D、“內勤主任負責制”

17、“四位一體”的案件防控長效機制是指哪“四位一體”（）

A、制度、教育、監督、查處 B、制度、教育、監督、查罰 C、制度、教育、監督、整改 D、制度、教育、監督、整治

18、各法人銀行業金融機構要依據自定的檢查周期，按期向屬地監管部門報告存款風險檢查情況，一年不得少于（）次，遇有重大情況要隨時報告。

A、1 B、2 C、3 D、4

19、全縣信用社到2010年末標準基層行社創建均要達到二級以上標準，其中：一級標準基層行社（）個，二級標準基層行社（）個。

A、1，15 B、2 ,14 C、3,13 D、4,12

20、根據省聯社《關于組織開展重點案件風險隱患排查工作的通知》精神，各行社的排查工作在機構網點、排查內容等要求上要達到（）。

A、70% B、80% C、90% D、100%

三、多項選擇題（每題2分，共30分）

1、案件專項治理工作要從案件多發高發的 “三基入手”即：()A、基層一線 B、基本業務 C、基層機構 D、基礎設施 2、2009至2011案件防控工作的總目標是：()A、風險管理意識全面增強 B、制度流程基本完善 C、內控管理明顯進步 D、風險管理水平持續提高 E、案件防控長效機制有效建立 F、實現各無案件

3、案件專項治理工作中必須做到“四個不準”是指：（）

A、發案必報不準隱實情 B、有責必懲不準留死角 C、按律問責不準留空間 D、依法治理不準講人情

4、“四類案件”包括（）

A、挪用 B、搶劫 C、詐騙 D、涉槍

5、對于“四項制度”表述正確的是（）A、干部交流制度 B、員工崗位輪換制度

C、近親屬回避制度 D、強制休假制度

6、案件易發頻發的防控薄弱點是：（）A、儲蓄崗位 B、信貸崗位 C、會計崗位 D、工勤崗位

7、以下“五大基礎規范”表述正確的是：()A、組織領導規范 B、文明服務規范 C、信貸基礎規范 D、會計基礎規范 E、安全保衛規范

8、省聯社理事長在2010年8月6日《全系統案件防控治理工作視頻會議上的講話》中提出：為了排除案件隱患，省聯社決定從現在起，在全系統集中開展一次專項排查，重點是排查三個方面風險：（）

A、排查“三名貸款”風險 B、排查存款賬戶風險 C、排查落實“四項”制度情況 D、安全隱患風險

9、銀行業案件專項治理工作中引入“三個掛鉤”政策是指：（）

A、將案件風險防范及整改工作同科學的激勵約束機制建設掛鉤

B、將案件風險整改與評級掛鉤

C、將案件風險整改與市場準入監管掛鉤 D、將案件風險整改與高管任職掛鉤

10、案件查處中必須堅持“三個必須” 是指:（）A、不管涉及到那一級，案件都必須查清

B、不管涉案人員是誰，犯錯必須處理 C、只要違規，不管是否發案都必須追究 D、只要違規，不管發案金額大小都必須追究。

11、《安徽省農村合作金融機構工作人員違規行為處理辦法》對違規工作人員的處理處理種類包括：（）

A、經濟處罰 B、組織處理 C、紀律處分

D、黨紀處分 E、其他處理

12、三個了解原則指的是:（）A、了解你的客戶 B、了解你的客戶業務 C、了解你的部下 D、了解你的客戶業務單據 13、2010全省農村合作金融機構案件防控工作目標是：（）。

A、力爭案件件數比2009年下降30% B、涉案金額比去年有所下降 C、不發生百萬元以上大要案件

D、提高涉案資金損失挽回率

14、安全保衛工作要堅持黨的領導，貫徹（）的工作方針。

A、預防為主 B、群防群治 C、突出重點 D、保障安全

15、安全保衛檢查要進入營業場所必須做到“三證一陪同”即（）

A、身份證 B、工作證（檢查證）C、介紹信 D、聯社保衛人員陪同

四、判斷題（每題1分，共20分）

1、案件專項治理工作要繼續采取：“查、懲、堵、防、教、督”六管齊下的辦法。()

2、“8個環節”是指在“六個領域”基礎上加上監控檢查和槍支彈藥即為8個重要環節。()

3、“雙線問責”是指對經營管理和內審稽核 這兩條線上實施問責。()

4、“四位一體”是指：“制度、教育、監督、查處”“深挖陳案、防控新案”。()

5、《安徽省農村合作金融機構工作人員違規行為處理辦法》共有五章132條。()

6、依照《安徽省農村合作金融機構工作人員違規行為處理辦法》受到警告、記過、記大過的處分期限為半年()

7、對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎。()

8、對違法、違規、違紀的管理人員，一經查實，一律調離原工作單位，異地任職。()

9、嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度。()

10、十個易發案件的環節是指，重要空白憑證、印簽密押、授權卡或柜員卡、票據審驗、查詢查復和對賬、槍支彈藥、金庫尾箱、ATM機、要害崗位人員、監控錄像。()11、2005年2月啟動銀行業案件專項治理活動。()

12、農村合作金融機構案件專項治理的目標為“一年初見成效，三年大見成效”。()

13、凡本人能夠主動交待或反映問題的，可從輕處理，凡被檢查出的，從重處理。()

14、凡自暴歷史陳案的，從重處理；凡新發生的案件，可從輕處理。()

15、對瞞案不報、壓案不查、查而不處的，要堅決追究有關當事人的責任。()

16、在案件責任追究上，堅持“賠、罰、移、撤”的四字方針，并執行“一案四問，雙線追責”的問責機制。()

17、在案件處理上，在處理案件直接責任人的同時，追究相關領導人的責任。()

18、銀監會2009年年初出臺了銀行業金融機構自查發現案件實行區別對待的責任追究政策。()

19、對確實是自查發現的案件，在領導責任追究上，原則上不上追兩級，經確認沒有管理責任的，原則上本級也可不予追究。()20、對銀行業金融機構自然暴露、外部揭露的案件和多次發生的同質同類案件，堅持“雙線問責、上追兩級”的規定，絕不姑息遷就。()

五、簡答題（每題5分，共20分）

1、“九種人” 是指什么？

2、案件排查的“ 六個重點環節” 是指什么？

3、“一案四問責”制度是指什么？

4、2010農村合作金融機構案件防控工作任務是什么？

人力資源部案件防控知識試題答案

一、填空題（每空0.5分，共10分）

1、對庫房的管理

2、自查從寬、他查從嚴、盡職免責、失職重罰

3、高、中、低

4、業務風險，員工行為及安全隱患

5、所有基層網點，所有員工，所有崗位，所有業務領域

6、控新降舊、防案控險

7、冒名、借名、假名

二、單項選擇題（每題1分，共20分）、1、B

2、C

3、B

4、D

5、D

6、B

7、B

8、C

9、B

10、A

11、C

12、D

13、D

14、B

15、D

16、B

17、A

18、B

19、C 20、D

三、多項選擇題（每題2分，共30分）

1、ABC

2、ABCDEF

3、ABCD

4、BCD

5、ABCD

6、ABC

7、BCDE

8、ABC

9、ABC

10、ABC

11、ABCE

12、ABD

13、ABCD

14、ABCD

15、ABCD

四、判斷題（每題1分，共20分）

1、√

2、√

3、√

4、√

5、×

6、√

7、√

8、×

9、√

10、√

11、√

12、√

13、√

14、×

15、×

16、√

17、√

18、√

19、√ 20、√

五、簡答題（每題5分，共20分）

1、答：是指：

1、有黃、賭、毒行為的員工；

2、無故不能正常上班或經常無故曠工或無故失蹤的員工；

3、超過休假和輪崗規定時限的員工；

4、有違規違紀等不良記錄或犯罪前科的員工；

5、已出現違規操作行為的員工；

6、交友混亂，經常出入高檔消費場所的員工；

7、個人或家庭經商辦企業的員工；

8、從事大額資金炒股或從事大額彩票買賣的員工；

9、個人、家庭負債數目較大，或在行社有貸款（正常消費貸款除外）的員工。

2、答：“六個重點環節”是指銀行業務操作中的：授權卡（密碼）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假。

3、答：是指對案發當事人、相關制約人、內部監督檢查責任人、領導責任人進行問責。

4、答：全面強化2009年實施的各項基礎工作，構建制度流程體系和內部治理、風險控制、責任追究、協調聯動、培訓教育長效機制，實現案件防控工作的規范化、制度化。

第五篇：案件防控

信用聯社案件防控學習心得體會

近期，本信用聯社按照《 “抓合規、防案件、保廉潔、促發展”主題實踐活動細則》要求，結合信用聯社下發的典型案例的通報，對案件防控積極開展了討論與學習，參照制度認真查找問題，深入挖掘殘留在自身的陳規陋習。通過近段時間的學習教育，本人對案件專項治理工作重要性和必要性有了更深的認識，現將本對案件防控學習的體會通報如下。

近年來，各種金融案件頻頻發生，發案率仍然高居不下，應對案件事件形勢嚴峻?？v觀金融案件的發生，盡管形式各異，但追究原因歸結為一點，主要是由于各項內控制度未履行落實到位造成的，主要反映在以下問題：

一是防患意識不強，疏于管理。

近年來，大部分信用聯社注重了業務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追究幾項主要業務指標的考核，不重視內部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

二是員工法紀意識差，疏于教育。

農村信用聯社點多、面廣、線長，絕大多數員工身處最基層，長期以來，規范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實際，視思想教育為形式、為空談，認為在各自網點內的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準、法律法規觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不**尚的人生觀和價值觀。

三是稽