第一篇：西財431金融綜合歸納總結(歷年真題)

一、貨幣與貨幣制度

1.作為價值尺度，貨幣解決了在商品和勞務之間進行價值比較的難題（11初）正確。貨幣發行價值尺度職能就是將所有商品的的價值按照統一的價格標準表現為價格，從而使商品價值可以互相比較，便利商品的交換。

2.信用貨幣價值穩定的基礎是中央銀行提供給社會公眾的信用（信貸供給）（2009復）錯誤。信用貨幣的發行是由中央銀行通過信貸的方式提供的。它的基礎是社會公眾向它提供的信用，即社會社會公眾提供給央行進行分配的資產或資源。社會公眾提供的資源越多，紙幣發行的基礎越穩定。

3.信用貨幣發揮價值貯藏手段的職能可以提高儲蓄的效率。

正確。任何財富或資產都有價值貯藏功能，但是貨幣是一種流動性最好、最安全的價值儲藏形式。實物貨幣被作為價值儲藏時，其作為商品的使用價值就被浪費了。信用貨幣是一種價值符號，其價值和使用價值是相互分離的。信用貨幣在發揮貨幣價值儲藏手段時，其對應的社會資源仍可以被人們應用，因此信用貨幣在發揮價值儲藏手段可以提高儲蓄的效率。

4.貨幣自身沒有價值，所以不是財富的組成部分。

錯誤。信用貨幣本身雖然沒有價值，但能發揮貨幣的所以職能，是價值和一般財富的代表，是直接的購買手段，隨時可以進入流通同其他形式的財富進行交換，具有保值增值功能。所以信用貨幣構成了社會財富的一部分。5.我國貨幣的發行量決定于央行擁有的黃金外匯儲備量。錯誤。外匯儲備是引起信用貨幣發行增加的因素之一，但現代信用貨幣發行并不需要任何黃金外匯作為發行準備。信用貨幣的發行數量是由央行根據經濟發展水平和保證商品勞務價格的基本穩定來決定的。適度控制貨幣發行量，避免其過多或過少對經濟造成的不良影響，才是貨幣發行量決定的關鍵內容。

6.貨幣的出現可以較好的解決因物物交換時要求“需求雙重耦合”而產生的交易成本。（2011.初）正確。在交換物品和服務上所花的時間稱為交易成本。在物物交換的經濟社會中，交易成本非常高，因為人們必須滿足“需求的雙重巧合”，也就是說，他必須找到一個人，這個人既有他們所需要的商品和勞務，同時也需要他們提供的商品和勞務，而貨幣的出現則可以使人們將自己的勞動產品轉化為貨幣，再用貨幣區交換別人的產品。

7.沒有貨幣，商品就不能進入消費領域。（2012.初）錯誤。貨幣在流通中只是作為交換的手段而不是目的的本身，人們獲得貨幣是為了購買商品，關注的是貨幣的購買力，而不是貨幣本身。只要貨幣的價值穩定，執行流通手段職能的貨幣既可以是貨幣商品的實體（實物、金、銀），也可以是不足值的價值符號（銀行券、紙幣）；也可以是信用貨幣或無形的電子貨幣。8.貨幣流通手段職能是在貨幣的價值尺度職能的基礎上發展起來的。（01復）錯，價值尺度和流通手段是貨幣的基本職能，二者是不可分割的貨幣職能，價值尺度和流通手段的統一就是貨幣，貨幣的其他只能都是在這兩個基本職能的基礎上發展起來的。

9.被當作交換媒介的商品不一定是貨幣。（02復）

對，被當作交換媒介的商品被稱做一般等價物，而最初它是不固定的。隨著商品交換的發展，被分離出來固定的充當一般等價物的商品才是貨幣。10.金本位制崩潰的直接原因就是經濟危機。（06復）

簡答題：

1.劣幣驅逐良幣的解釋（2009復）

2.簡述特里芬難題。（2011初）

3.貨幣執行支付手段的基礎是什么？（2012初）

（1）支付手段與流通手段職能不同在于它在商品勞務交易中充當延期支付的工具，根源于商品流通的信用形式，即商品勞務的讓渡和商品勞務價格的實現在時間上的不一致所產生的信用關系。

（2）信用關系的正常是支付手段職能正常發揮的前提，同時支付手段職能的發揮又促進了商品勞務交易的擴大和信用關系的發展。支付手段職能對經濟有重要影響。

4.布雷頓森林體系的核心是什么？（2012初）布雷頓森林國際貨幣體系的核心內容是: 美元是國際貨幣結算的基礎.是主要的國際儲備貨幣.美元與黃金直接掛鉤,其他貨幣與美元掛鉤,美國承擔按每盎司35美元的官價兌換黃金的義務。

實行固定匯率制.各國貨幣與美元的匯率,一般只能在平價的I%上下的幅度內波動,因此黃金也實行固定價格制,如波動過大,各國央行有義務進行必要的干預,恢復到規定的范圍內

5.金本位制崩潰的原因。

答：1）金作為普通商品，其價值由市場供求決定，價值不可能穩定；而作為貨幣則要求金的價值必須穩定。金這種身兼二任的性質決定了以某種商品充當貨幣的內在矛盾。

2）金本位制下金在國際之間的流動并不能實現自動平衡。尤其是當貨幣管理當局為了維持本國經濟穩定而對金的輸出入實施限制性的政策，黃金在國際之間的流動就不能實現均衡，也就使各國的貨幣供應量難以與黃金儲備保持適當的比例。

3）國家為了刺激和抑制本國經濟的發展，需要實行擴張的或緊縮性的貨幣政策，會使國內的物價發生變動，以黃金量作為基礎從而保持匯率的固定匯率制度，與國內的貨幣政策之間的矛盾難以解決，要維持匯率按含金量固定不變，就會使各國政府難以執行獨立的貨幣政策。

6、簡述貨幣制度的主要內容（13復）

7、貨幣的職能？

8、貨幣制度的演變？

二、利息和利率

1.一般來說，長期利率比短期利率高。

正確。一般來說，期限投資越長的投資，未知因素越多，風險概率就越大，利率就越高；期限越短的投資，未知因素越少，利率就越低。

2.浮動利率是指在借貸期內隨市場的變化而自由變化的利率。錯誤。浮動利率利率是指在借貸期內隨市場利率的變化而定期調整的利率，而非自由變化，一般調整期為半年。

3.利率上升，債券價格上升；利率下降，債券價格也下降。（2013初）錯誤。債券價格與利率之間呈負相關關系。利率上升，債券價格下降；利率下降，債券價格上升。

4.市場經濟國家的利率政策是完全自由化的。（2010復）錯誤。市場經濟的國家雖然以市場為調節經濟的主要手段，但并不是說沒有政府的參與。以利率來說，雖說主要實行的是市場利率，利率隨市場的變化而變化，但在不同時期不同程度上都出現過政府管制的現象，并非完全自由化。5.利率對投資有重要的影響，利率越低越能夠激發投資熱情。

錯誤。利率對投資有影響。一般來說，低利率有利于極大投資熱情，但低利率也有一個限度，若利率太低，是投資者無利可圖，這時的低利率對投資熱情沒有什么影響。

6.同期限的利率之間的關系稱為利率的期限結構。（2012初）錯誤。同期限不同利率的組合是利率的風險結構，而利率的期限結構是指在在某一時點上，不同期限資金的收益率與到期期限之間的關系。

7、就同類信用而言，短期利率必然低于長期利率。（00復）

對。利率的高低與期限長短、風險大小有直接聯系。一般說來，期限越長的投資未知因素越多，風險概率越大，利率就越高；期限越短的投資，未知因素越少，利率就越低，所以長期利率必然高于短期利率。

8、利率的期限結構是指利率與金融工具期限之間的關系，是在某個時點上因期限差異而產生的不同的利率組合。（11初）正確。利率期限結構是指在在某一時點上，不同期限資金的收益率與到期期限之間的關系。一般來講長期利率高于短期利率

簡答題：

1.凱恩斯流動性偏好利率理論的主要內容是？（2011初）

2.利率的風險結構（05復、2013初）（★期限結構）

3、利率期限結構和市場分割理論是如何闡釋收益曲線向上傾斜的事實的？（13復）

4、可貸資金理論及其影響利率的8個因素

5、西方利率決定的發展 答：1）馬克思的利率決定論

利息是平均利潤率的一部分，平均利潤率是利潤率的最高界限，利率的最低界限取決于職能資本家和借貸資本家之間的競爭。但無論如何，利率不會等于零，也不會高于平均利潤率。

2）古典利率理論-實物資本利率決定論

基本觀點：利率水平是由資本的供求即儲蓄和投資來決定。

投資是利率的減函數，儲蓄是利率的增函數。利率取決于投資和儲蓄的均衡。

3）凱恩斯利率決定論-貨幣資本利率決定論

基本觀點：否定強調實物決定理論，強調貨幣供求的決定作用

凱恩斯認為，利率是由人們的流動性偏好即貨幣的需求和供給決定的。人們持有貨幣的動機主要有交易動機、預防動機和投機動機。交易動機和預防動機的貨幣需求是收入的增函數，投機動機的貨幣需求是利率的減函數，在貨幣供給相對穩定的情況下，利率在很大程度上受貨幣需求的影響，一般來說，利率越高，需求越少，反之也成立。利率取決于貨幣供給和需求的均衡。

4）一般均衡理論 ①可貸資金理論

基本觀點：利率即不是由投資和儲蓄決定的，也不是由貨幣供求影響決定，而是取決于可貸資金的供求均衡，即綜合實物和貨幣因素決定的。

可貸資金供給=當前儲蓄+出售固定資產的收入+新創造的貨幣

可貸資金需求=當前投資+固定資產的重置和更新+新增的窖藏現

金量

供給是利率的增函數，需求是利率的減函數，二者均衡形成均衡

利率

②希克斯-漢森模型（用來分析貨幣政策和財政政策）

基本觀點：無論投資、儲蓄還是貨幣需求都是利率和收入的二元函數。MD=MD(Y,R)I=I(Y,R)S=S(Y，R)均衡利率是由儲蓄投資均衡和貨幣供求均衡共同決定的。

6、我國的利率市場化改革（★2013年7月貸款利率市場化）

答：1）利率市場化是指國家控制基準利率，其他利率基本放開，由市場決定，即由資金供求關系確定。

① 利率市場化并不是指利率百分百由市場自由決定； ② 利率市場化采取漸近式改革的總體思路。2）我國利率市場化改革的總體思路 我國利率市場化改革的總體思路：

①先放開貨幣市場利率和債券市場利率，再逐步推進存貸款利率的市場化。②存貸款利率市場化按照“先外幣，后本幣；先貸款，再存款；先長期，后短期；先大額，后小額”的順序進行。

我國利率市場化的目標是“建議健全由市場供求關系決定的利率形成機制，中央銀行通過運用貨幣政策工具引導市場利率”。

1）利率市場改革穩步推進

① 銀行同業拆借利率市場化； ② 國債市場的利率市場化 ③ 存貸款利率市場化 ④ 外幣利率市場化

2）利率市場化的制約因素

① 微觀經濟主體缺乏利益的約束機制。利率市場化后國有企業破產

② 金融市場特別是貨幣市場發展不完善。沒有完善的金融市場就不可能存在一個價格形成的市場機制，利率市場化就可能真正地實現。

③ 金融機構對利率的調控、反應不靈敏。利率市場化缺乏一個良好的微觀金融制度。

④ 中央銀行的宏觀調控手段不健全。制約著利率市場化的推進。3）我國利率市場化過程應該注意的問題： ① 完善經濟市場建設

② 建立有效的監督體系，以及適宜的法律和規章來替代對利率和金融的直接干預

③ 采取循序漸近的改革思路

④ 對利率自由化后可能出現的問題盡早防范，防止造成經濟泡沫。

綜合分析，我國還不具備完全利率市場化的條件，但是利率市場化應該是一個漸近的過程，所以開展利率市場化的改革和完善利率市場化的同時進行并不矛盾。同時，市場化也是大勢所趁，只是時間問題。論述題：

我國對利率管理的現狀，為何要對利率進行市場化？（2012復）（同上）

三、外匯與匯率

1.固定匯率制度是指匯率在某一點上固定不變、絕對穩定的一種匯率制度。錯誤。固定匯率制，是指兩國貨幣具有法定兌換比率且基本保持固定，現實匯率只能圍繞該比率在很小的范圍內上下波動的匯率制度，并非意味著匯率的固定不變。當匯率跌至其下限或漲之其上限時，一國貨幣當局有義務加以維持。2.在浮動匯率制度下，匯率受黃金輸送點的限制。

錯誤。在浮動匯率制度下，匯率由市場供求決定；而在金本位制下，匯率波動的界限是黃金輸出和輸入點。

3.兩種貨幣的對內對外價值是形成匯率的基本依據。

正確。從理論上說，兩國貨幣之所以能相互兌換，在于其具有共同的價值基礎。如果一國貨幣的對內價值發生變化如發生通貨膨脹，其對外價值的指標—外匯匯率也要隨之發生變化。但是，外匯作為外匯市場上的一種商品，匯率要因外匯市場供求狀況的變化而相應波動，從而導致一國貨幣對內價值與對外價值有可能在較長時期內有較大幅度的偏離。

4.在直接標價法下，一定單位的外幣折算的本國貨幣增多，說明本幣匯率上升。錯誤。直接標價法是指一國以整數單位的外國貨幣為標準，折算為若干數額的本國貨幣的標價法。在直接標價法下，如果需要比原來更多的本幣才能兌換一定數額的外幣，這說明外國貨幣的幣值上升，或本國貨幣的幣值下降，通常稱為外匯匯率上升。簡答題：

1.人民幣對外升值和對內貶值的原因？人民幣升級對經濟的影響？

答：一）人幣幣匯率體現的是人民幣對外比價關系，而國內物價水平上升和資產價格上漲則是體現了人民幣對國內商品和服務及金融資產的比價關系。1）人民幣對外升值的原因：

就一般情況而言，導致匯率變化的因素很多，包括經濟增長率、通貨膨脹率、總供給總需求、國際收支、外匯儲備、投機活動及市場預期等，但就近一個時期人民幣對美元的加速升級來說，主要原因包括三個方面：

① 國內經濟快速增長與美國經濟呈現衰退趨勢的落差，這是影響匯率變動根本因素，自2003年以來，我國GDP增長多年保持在10%上下，而反觀其他各國，經濟增長率遠低于中國，甚至2007年開始，美國經濟出現了一定程度的下滑，在這種背景下，人民幣升值壓力顯而易見；

② 我國國際收支長期不平衡和巨額外匯儲備的影響。國際收支狀況是決定匯率趨勢的主導因素。一般情況下，國際收支逆差表明外匯供不應求，將引起本幣貶值，外幣升值；反之，國際收支順差引起本幣升值、外幣貶值，我國自1994年以年，國際收支始終保持經常項目和資金項目雙順差，至目前，我國已是全球最大的外匯儲備國，因而增加了人民幣升值的壓力。

③國內利率水平不斷提高匯率的影響。一般情況下，利率下降，國內資本流出，利率上升，國內資本流入。資本的流動引起外匯市場供求變化，從而對匯率產生影響。我國自2007的以來，多次上調存貸款基準利率，而歐美國家則連續下調基準利率，甚至接近于零利率，從而導致內外利差進一步擴大，人民幣升值的壓力和趨勢進一步強化。

2）人民幣對內貶值的原因：

人民幣對內貶值即人民幣對內的通貨膨脹，這其中既有國際因素影響，又有國內經濟不均衡的影響，比如全球流動性過剩、石油等大宗商品上漲、人民幣升值、貨幣供給增加等。

①我國近階段的物價上漲是全球通貨膨脹環境下的自然反應。全球性的通化膨脹在各國之間的傳播和轉移是一種自然現象

②原油、鐵礦石原材料價格高漲容易引起輸入型通貨膨脹。

③我國的貨幣供給量增加有密切的關系。4萬億救市計劃的后遺癥。

3）人民幣對外升值和對內貶值的并存是我國經濟結構內部失衡和外部失衡并存的重要表現。對中國經濟產生了嚴重的消極影響，人民幣在外升級降低了中國出口產品的國際競爭力，與此同時人民幣對內貶值，降低了國內購買力，這種經濟現象給宏觀經濟政策帶來了極大的挑戰，一方面控制國內的通化膨脹實行緊縮的財政政策，另一方面雙要面臨對外升值出口減少國內總需求的風險，這是央行的貨幣政策面臨兩難的尷尬選擇。

當前首要任務是控制特價，擴大內需，采用適當的財政貨幣政策。二）人民幣升級對經濟的影響：

1）好處：有利于進口，有利于國家償倒債，有利于產業結構調整，有利于減少貿易摩擦

2）不利：將不利于出口，匯率風險加大，影響金融市場的穩定，不利于引進境外直接投資。

2.結合分析中國外匯儲備逐年增加的原因？試述中國外匯儲備迅速增長對中國經濟的影響？

答：一）中國外匯儲備逐年增加的原因在于經常項目和資本項目的雙順差。經常項目順差的原因是我國對外貿易規模的增加，產品在國際市場的競爭力逐漸增強，產品附加值也有一定提高，從而使得經常項目順差不斷擴大。

資本項目順差的原因是我國經濟快速穩定的增長吸引了大量國際資本的流入，人民幣的單邊升值預值也增加了這種效應，同時，全球的流動性過剩也使得我國資本流入量大幅提高。

二）影響

1）有利影響：

A:外匯儲備提高我國抵抗國際經濟風險的能力，有利于我國應對國際金融風險，增加經濟發展信心

B:有利于維護國際信譽，增加對外償債能力，提高國際信譽 2）不信影響：

A:給中國帶來巨大的福利損失。我國大規模輸出資本為美國彌補投資缺口，外匯儲備回報率5%,對外直接投資回報率15%，差距顯然而見。

B:給央行實現貨幣政策帶來了麻煩。外匯儲備的增多會增加基礎貨幣的投放，造成國內資本流動性過剩，可能導致通貨膨脹。

C:容易引起貿易摩，在一定程度上影響了我國發展的外部環境，增加了人民幣升值的壓力，容易引起貿易戰，輪胎價保案，和瓷磚反傾銷案。

3、人民幣國際化 答：1）概念：

一國貨幣充當國際貨幣的條件:該國貨幣是可兌換貨幣、該國具有強大的經濟金融實力，貨幣的價值穩定。2)原理(背景分析)：

① 國際貨幣體系走向多元化，美元地位逐步下降，中國是世界第二大經濟體，貨幣崛起不可避免； ②

歐債危機使歐元面臨危機，為人民幣提供了良好的契機； ③

以中國為核心的亞洲經濟迅速崛起； ④

相對穩定的人民幣幣值，為國際化提供了可靠的信用保障； ⑤

持續發展的中國經濟； ⑥

人民幣區域化流通已初具規模。3）論證：

弊端：

①

增加國內貨幣政策的執行難度； ②

可能使中國背上沉重的債務負擔； ③

可能面臨更大的貨幣需求和匯率波動 積極影響： ①

獲得鑄幣稅的收入 ②

參加國際金融資源的配置 ③

增加中國在國際事務中的影響力和發言權 4）展望： ①

進一步擴大人民幣在周邊國家和地區的結算； ②

積極參與推動亞洲貨幣金融合作 ③

推進人民幣區域化

4、人民幣升值對我國經濟的影響(利弊分析)（06復）

5、利率平價的條件是什么？(13復)

6人民幣利率市場化對商業銀行的沖擊和挑戰以及如何應對？(13復)

7、外匯市場的特點及構成。

8、匯率的決定（長短期決定因素）

四、金融體系和金融市場

1.間接融資是指一切通過銀行服務的融資過程（2010復）

2.風險就是不確定性。（2009復）

3.當借款人不按承諾的要求使用資金時就會造成逆向選擇問題（2012復）

4.商業銀行在貸款前對客戶進行信息甄別，是在避免逆向選擇。（2012復）

5.抵押品是在借款人發生違約時銀行可以部分或全部享有權利的物品，它的存在會降低逆向選擇（2013初）正確。在抵押貸款中當債務人違約時，銀行等債權人可以將其抵押品進行拍賣等處理以彌補銀行由于債務人道德風險問題所產生的損失。另外如果有抵押品的話，借款人就不會再借款之前想著拿貸款去賭博等這些高風險的項目，因為這會讓其喪失抵押資產。因此我們也可以說實行抵押制后可以杜絕那些可能存在逆向選擇的借款人。

6.直接融資不通過任何的金融中介機構。（2013初）錯誤。直接融資的直接性體現在兩者不需要金融中介機構的信用中介職能，但其也常常借助于金融中介機構來湊合兩者的交易。7.在融資領域中，直接融資所占比率越高，社會資源的利用效率就越好。（99復）錯，直接融資的效率雖然更高，但它具有盲目性和分散性，直接融資比例過大可能會存在引發金融資產失控的潛在危機。

8、金融機構的融資效率高于金融市場的融資效率。（00復）

錯，金融市場上的融資是直接融資，金融機構的融資是間接融資，它需要通過金融中介效率較直接融資更低。

9、同業拆借實質上是金融機構超額準備金的調劑。（02復）對，因為商業銀行既要保有一定數量的超額儲備存款，又不能過多地保有超額準備金，以貨幣頭寸為交易對象的同業拆借市場就形成了所以，同業拆借實質上是金融機構超額準備金的調劑。

10、背書、背書者要和出票者一樣對票據負完全責任（06復）

簡答題：

1、簡述直接融資與間接融資的聯系（2009復）

直接融資是指不需要金融中介機構來承擔或轉換資產負債關系，是交易雙方直接進行的資金交易。直接融資仍需要金融服務機構的金融服務來提高融資的效率，在一定條件下可以節約赤字單位融資成本和增加盈余單位貸出資金的收入。其不足主要有：（1）對投資者（資金盈余單位）的專業知識和技能要求較高；（2）投資者承擔的風險較高；（3）對于資金短缺者的融資條件和信用度要求較高。在間接融資中，資金不是直接從盈余單位向短缺單位轉移，而是分別同金融中介機構發生一筆獨立的交易。金融機構向盈余部門借入資金，然后再向赤字單位發放貸款，獲得利差收入，從而實現其中介職能。其與直接融資的區別主要在于中介機構在融資過程中是否自己相應承擔了債權債務和風險。間接融資的優點主要有：減少征信和合約成本；分散風險；實現資金來源和運用的期限轉移等。

2、金融中介機構為什么可以降低交易成本？（2012復）

3、你為什么寧愿以3%的利率將存款存入銀行，讓銀行以6%的利率將資金貸給你的鄰居，而不愿意自己將錢貸給你的鄰居？（2012初）

在金融體系中信息不對稱是無不存在的，他深深影響著金融市場中參與者的行為，我們之所以寧愿以 3%的利率將存款存入銀行，讓銀行以 6%的利率將資金貸給你的鄰居，是因為我不確定我的鄰居借了我錢之后是否會拿去賭博等，將來是否能夠如約歸還。而我借給銀行后我比較確信我到時有很大可能能收回本息。

4、一級市場與二級市場的劃分依據、各自功能及它們的關系。（2012復）劃分依據：

區別（13復，證期）：一級市場可以為公司獲取新的資金；二級市場能提高證券的流動性，因此二級市場的發展可以促進一級市場的發展，擴大融資規模，同時二級市場也會影響一級市場新發行證券的價格，二級市場證券價格越高，發行證券的價格就越高，從而擴大一級市場的融資規模。

5、道德風險和逆向選擇（2013初）

信息不對稱 指一方往往不能掌握對方足夠的信息，從而不能做出正確的決定，信息不對稱會帶來兩個問題逆向選擇與道德風險。

逆向選擇（事前）是指市場上那些最有可能造成不利（逆向）結果（即造成違約風險）的融資者，往往就是那些尋求資金最積極而且最有可能得到資金的人。道德風險（事后）是指金融市場上參與合同的一方所面臨的對方可能改變行為而損害到本方利益的風險。

6、簡述遠期類合約和期權類合約的主要區別？（13復）

7、同業拆借市場概念及作用？（★2013、6、20—24號，同業拆借利率高達30%）

8、金融體系的構成及功能。

論述題：

2、簡述信用的主要形式，并說明加快發展我國消費信用的意義？

答：信用的基本形式有商業信用、銀行信用、國家信用、消費信用、租賃信用、國際信用等。1）商業信用是指企業之間在買賣商品時，以延期付款形式或預付貨款的方式提供的信用。商業信用的局限： ① 規模上的有限性。商業信用的最高限度僅僅是工商企業現有資本的利用。② 嚴格的方向性。商業信用提供的商品只能由生產該商品的部門向需要該商品的部門提供，而不能相反。

③ 期限上的短期性。短期信用，只解決企業短期的資金融通。

④ 管理上的困難性。商業信用存在一定的盲目性，往往和宏觀經濟政策相矛盾。2）銀行信用是銀行以貨幣形式提供給工商企業的信用。3）國家信用是以國家為主體進行的一種信用活動。4）消費信用是由商業企業，商業銀行以及其他信用機構以商品形態向消費者個人提供的信用，旨在解決消費者支付能力不足的問題。5）消費信用的意義：消費信用的發展有助于促進消費，使消費者提前動用他們的購買力，從而促進現代商品經濟的發展。消費、投資和出口是一個國家經濟發展的三駕馬車，但我國的消費在經濟增長中所起的作用較小，消費信用的發展能夠提高消費者的消費能力，擴大內需，在當前條件下，幫助我國保持經濟持續較快的增長。

但是消費信用的過度膨脹必然帶來通貨膨脹，所以，消費信用發放的對象、額度、用度都應加以嚴密控制，以保證其對經濟發展的積極作用。

五、銀行經營與管理

1.貨幣經營一旦從事存款業務，便轉化成商業銀行。

錯誤。應該是貨幣經營業一旦從事貸款業務，便轉化成為商業銀行。2.在準備金制度下和現金結算的條件下，商業銀行可以創造信用量。錯誤。應該是在部分準備金制度和非現金結算的條件下，商業銀行才可以創造信用量。

3.從某種程度上講，單元制銀行與商業銀行的發展趨勢是一致的。正確。單元制銀行與商業銀行的發展趨勢是背道而馳的。因為它不利于銀行資本的集中，也會消弱商業銀行向外部發展的整體競爭力。4.商業銀行資金的流動性具有剛性特征。（2010、復）

正確。因為客戶何時存款取款、存取多少，商業銀行都不能預測和左右的，必須無條件支付，沒有任何的商量余地。

5.商業銀行的風險回避就是放棄做有風險的業務。錯誤。商業銀行的風險回避并非就是放棄有風險的業務而去做無風險的業務，而是放棄那些商業銀行不熟悉的、沒有把握或不具備相當條件和能力去經營與控制的風險業務。

6、商業銀行的資本金是商業銀行的主要資產.（2012復）

7、商業銀行的貸款余額會加大借款人的借款成本。（2012復）

8、銀行儲蓄存款的增減變化不能真實地反映家庭個人剩余收入的變化。（99復）對，銀行儲蓄存款的增減變化受利率的升降，其他金融產品的開發等多種因素的影響，所以它不能真實反映家庭個人剩余收入的變化。

9、銀行信用在分配資源的基礎上創造資源。（99復）

錯，商業銀行創造信用的本質只是增加流通工具，而不會創造物質財富本身。簡答題

1、試分析銀行表外業務產生和發展的原因。

答：

一、金融環境變得相對寬松

二、融資證券化使商業銀行的傳統業務萎縮，迫使商業銀行開拓新的業務，創造新的潤增長點

三、由于利率匯率的頻繁波動，為了避險而創造出一系列交易方式和交易工具

四、經濟國際化的加深使金融服務延伸到世界各個角落，世界貿易的擴大，客觀上要求提供更多的融資和結算服務，如信用證

五、“巴塞爾協議”在全球得到普遍認可，是推動商業銀行業務積極開拓中間業務的原因之一

2、比較分析商業銀行中間業務與表外業務的異同。答：中間業務是銀行并不需要或減少運用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并收取手續費的業務。銀行在辦理中間業務時處于受代理的地位，既不是債券人也不是債務人，而是中間人的身份。表外業務是商業銀行資產負債表以外的業務，即銀行從事并不涉及帳上資產和負債余額的變動，但能改變當期損益及營運資本，從而提高資產收益率的業務。

相同點：

1、二者都不在資產負債表上反映，產生時不引起資產負債表總額的變化；

2、二者有相同的形態，都是“非利息”收入，即傭金手續費收入；3二者在外延上有交叉性（一些業務像擔保承兌是傳統的中間業務，又是一種“或有業務”，所以又是創新的表外業務）

3、試論現代商業銀行表外業務的特點及其管理。（99復）答：表外業務從廣義上是指不計入資產負債業務表的業務，從狹義上是指在業務產生時不影響資產、負債總量和結構，但在一定條件下可能轉化為資產或負債的那些業務。表外業務的興起給處于困境中的商業銀行帶來了新的生機，對商業銀行產生了重要影響。這種影響主要表現在四個方面：

1、結束了銀行單純依賴存貸利差獲取利潤繁榮局面。業務的多元化是商業銀行有了新的財源，即使資金來源與資本不增加，銀行也可增加利潤；

2、擴大了銀行的影響，提高了銀行的信譽，有利于穩固和吸引客戶；

3、有利于銀行分散風險；

4、有利于銀行的國際化但是表外業務除了一些純粹的終結服務外，許多業務仍具有一定的潛在風險，如擔保、期貨交易等。表外業務本身并不能使風險消失，只是使風險被分散或轉移給愿意承擔風險者。表外業務的風險主要有市場風險、信用風險、流動性風險三種。

各國對表外業務的監管主要表現在三個方面：

1、規定了某些表外業務的信用轉換系數，納入風險資產范疇。

2、上交表外業務報表

3、督促商業銀行自身對表外業務的加強管理。

4、論述商業銀行的經營原則。（三性原則）（2011初、論述題）

答：1）安全性：是指商業銀行應努力避免各種不確定因素對它的影響，保證銀行本金的安全，實現商業銀行的穩健經營和發展，這是由商業銀行經營的特殊性決定的。流動性：是指商業銀行能夠隨時滿足客戶提現和必要的貨款需求的支付能力，包括資產流動性和負債流動性的兩重含義。資產的流動性是指資產在不遭受損失的條件下迅速變現的能力。盈利性：是指商業銀行經營管理活動的目標和動力，其盈利水平高低是其經營管理狀況的綜合反映。

2）三者之間相互矛盾。贏利性一般與后兩性反向變動，因為贏利性是對利潤的追求，這種要求越高，往往風險越大，安全性和流動性越低。

3）三者又存在一定程度的統一。安全性是前提和基礎，只有保證了信貸資金的安全和無損，才可能是去獲取正常的利潤；流動性是條件上、是手段，只有保證了信貸資金的正常流動，才能確立商業銀行的信用中介地位，才能順利開展各項業務；盈利性是目的，商業銀行作為一個工商企業，其經營的最終目的就是以最小的投放，獲取最大的收益。

4）商業銀行在經營中必須綜合考慮，尋找“三性”的平衡點。

5、試分析設置跨省一級分行的目的、意義及存在的問題。（99復）

答：隨著經濟的發展，單元制商業銀行有無法克服的困難和缺陷，主要表現在；

1、不利于銀行的發展，受到金融創新的約束；

2、在資金規模、業務多元化發面有明顯缺陷，抗風險能力差；

3、與經濟的向外發展、交往的復雜化矛盾日益明顯。這就是跨省一級分行設立的目的。

它的優點在于：

1、易于吸收存款，有利于銀行擴大經營規模和資本，并取得規模經濟效益，降低經營成本；

2、有利于銀行調劑資金，降低不盈利資產占用；

3、有利于風險的資產分散和地區分散；

4、有利于使用現代化設備，為客戶提供更優質的服務。

存在的問題主要有：

1、易于形成對銀行業務的壟斷；

2、內部管理層次較多，增加銀行的管理難度。

6、分析單元銀行制和分支行制的優劣。（00復）

答：單元制商業銀行的優點有：

1、可以限制銀行吞并和壟斷，緩和競爭的激烈程度，有利于自由競爭；

2、有利于銀行與地方政府協調，更好地為本地區經濟服務；

3、銀行具有較大的獨立性、靈活性；

4、內部管理層次少，效率高，有利于中央商業銀行進行管理。但它也有自身無法克服的困難和缺陷，主要表現在：

1、不利于銀行的發展，金融創新受制約；

2、單一銀行制與經濟的外向發展、交往的復雜化、商品交換范圍不斷的擴大日益明顯；

3、單元制商業銀行在資本金規模、業務多元化、風險的地區分散等方面有明顯的缺陷，從而其抗風險能力較之于分支行制下的商業銀行更弱。

分支行制的優點有：

1、易于吸收存款，有利于銀行擴大經營規模和資本，并能取得規模經濟效益，降低經營成本；

2、有利于銀行調劑資金，降低不盈利資產占用；

3、有利于風險的資產分散和地區分散；

4、有利于使用現代化設備，為客戶提供更優質的服務。缺點表現在：

1、易于形成銀行業務的壟斷；

2、內部管理層次多，增加了銀行管理的難度。

7、簡述商業銀行貸款分類管理的主要內容（13復）

六、非銀行金融機構

1.社會經濟生活中的所有風險都可以通過保險方式來轉移。（06復）錯誤。現實社會經濟中的風險多種多樣，但并非所有風險都可以通過保險方式予以轉移。保險公司能夠提供保險的風險必須具備相應的條件：可保風險不具有投機性；必須具有偶然性和不可預知性；必須是大量的、分散的、同質的。2.信托的實質就是將責任和利益分開。正確。信托的實質就是將責任與利益分開，承擔財產管理的人即受托人并不享有利益，而受財產利益的人卻不承擔管理責任。信托也因此成為現代社會中一種廣受歡迎的財產管理制度。

3.現代租賃業務具有融資功能。

正確。現代租賃業務可包含多項功能，其融資功能是重要的一項。與銀行信貸的融資功能相比，租賃融資功能還具有某些特殊的優勢，如租賃可以為承租人提供百分之百的融資，而銀行帶寬一般不是全額融資；另外，有些租賃融資還可以享受稅收上的優惠等。

4.財務公司，顧名思義就是一個企業管理財務的部門。

錯誤。財務公司也叫金融公司，它是指一類通過出售商業票據，發行股票或債券以及向商業銀行借款等方式來籌集資金，并不向購買汽車、家具等大型耐用消費品的消費者或小型企業發放貸款的金融機構。

5.政策性金融機構同樣要遵循商業性金融機構一樣的融資原則。

錯誤。政策性金融機構既不同于央行，也不同于商業銀行，它的特征之一就是要遵循特殊的融資原則，比如特殊融資條件或資格，或者是特別優惠性。

6、回購協議實質上是資金余缺雙方的證券買賣交易。（02復）錯，回購協議是賣方將證券等金融產品暫時出售給買方，并商定于規定期限由賣方按約定價格從買方重新贖回上述證券的交易，實質上是一種有擔保品的短期資金融通。

7、證券投資基金有穩定證券市場的責任。（02復）對。投資基金的理性行為有利于證券市場的穩定，它的長遠投資戰略也有利于證券市場的穩定，發展投資基金有利于改善投資者結構、防范操縱，所以這個說法是正確的。

簡答題：

1.什么是金融租賃？（2012初）

由出租人根據承租人的請求，按雙方的事先合同約定，向承租人指定的出賣人，購買承租人指定的固定資產，在出租人擁有該固定資產所有權的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產的占有、使用和收益權讓渡給承租人。這種租賃具有融物和融資的雙重功能 特點：

2.試述投資基金的作用與分類。答：作用：

1）聚集資金，穩定和繁榮資本市場。投資基金是一種可以分散的小額資金匯集成大規模投資資金的集合投資工具。

2）規模經營，分散投資風險。規模大、資金雄厚，完全可以把投資者的資金分散投資于不同的有價證券，通過不同的投資組合，有效避免投資風險，大大提高投資的安全性和收益性。

3）專家管理，提高投資者收益。管理人員受過專業訓練，在投資領域積累了相當豐富的經驗，能夠更好的抓住投資機會，創造更多的收益。4）流動性好，方便投資者進退。分類：

1）根據基金組織形式不同，分為契約型基金和公司型基金； 2）根據運行方式不同，分為開放式基金和封閉式基金； 3）根據資金募集方式不同，分為公募基金和私募基金； 4）根據投資領域不同，分為證券投資基金和產業投資基金。

3、試比較分析證券發行的注冊制與核準制。（00復）

答：證券發行的審核制度可分為注冊制和核準制，前者體現“公開原則”，后者則體現“實質管理原則”。注冊制是指發行人在發行證券之前，必須按照法律向主管機關申請注冊的制度。它是一種法律制度，所表現出來的價值觀念反映了市場經濟的規范性和效率性，它降低了審核工作量，免除了煩瑣的授權程序。核準制是指證券發行人在發行證券之前，必須提出申請并提交法律規定的文件資料。它體現著實質管理原則，即證券的發行不僅以發行者真實狀況充分公開為條件，而且還必須符合若干適合于發行證券的實質性條件。核準制以發行者的信息資料的完全、準確、公開為其構成條件，可以穩定證券市場秩序，維護投資者利益。

他們的區別主要在于

1、注冊制比較寬松，批準與否取決于發行申請材料的真實性，核準制比較嚴格，取決于政府的判斷。

2、注冊制體現公開原則，核準制體現實質管理 原則。

4、聯系實際談談政策性金融機構在經濟開發中的地位與作用。（02復）

答： 政策性金融機構是指由政府發起或出資，以某種特定政策性金融業務為其基本業務活動的金融機構，包括政策性銀行機構和政策性非銀行金融機構。確切地說，所謂政策性金融機構系指由一國政府或政府機構發起、出資或扶植的，不以利潤最大化為其經營目標，專門為貫徹、配合政府特定社會經濟政策，在法律限定的業務領域直接或間接地從事某種特殊政策性融資活動，從而充當政府發展經濟、促進社會穩定、進行宏觀經濟調節管理工具的金融機構。由上述可知，在市場經濟國家中，政策性金融機構既不同于“政府的銀行”或“銀行的銀行”的中央銀行，也不同于一般的商業性金融機構，它具有如下五大特征：

由政府或政府機構出資創立、參股和扶植。雖然不能說是全部，這類機構的絕大多數都是由政府全資創立；

以盈利或利潤最大化為經營目標。不以盈利或利潤最大化為經營目標，這是政策性金融機構同商業性金融機構的根本區別。之所以必須如此，是因為政策性金融業務與追尋盈利的商業性業務在許多情況下是矛盾的。

具有特定而有限的業務領域與對象。同商業性金融機構相比，政策性金融機構一般都只有特定的有限的業務領域或對象；

政策性金融機構一般不同商業性金融機構相競爭，它只是補充后者的不足而不是替代它；

遵循特殊的融資原則。政策性金融機構遵循同商業性金融機構不同的特殊融資原則，這根源于它的建立宗旨和基本目標：：（l）特殊的融資條件。（2）特別的優惠性。（3）充當“最后貸款人”或“最終償債人”的特殊角色； 依據某種特定的法律法規。一般而言政策性金融機構不受普通銀行法的制約，而是各自依據特定的單一相關法律或法規開展活動。

政策性金融機構則是不發行存款形式要求權的金融中介機構中的一類，它通過其負債業務，吸收資金，再通過資產業務把資金投向所需單位或項目，與其他金融中介一樣都是作為貨幣資金的借入者和貸出者的中介人來實現資金從貸出者到借入者問的融通。所不同的在于它一般不接受活期存款，因而一般不參與信用創造活動，不具備派生存款或信用創造功能，故一般不在中央銀行或金融監管當局的管理之列。

目前，我國經濟體制正處于一個轉型的關鍵期。大力發展社會經濟，建設有中國特色社會主義經濟體制已成為人們的共識。市場經濟體制的真正確立及其完善，都需要有政策性金融業務對其給予強有力的支持。現代經濟理論認為：單純地依賴市場配置資源，從其過程與效果來看，具有很大局限性，表現為更多的注重經濟效益而忽視社會效益。假定選擇市場機制是合理的，使投入機制完善，也很難保證分配選擇的合理。單純依靠市場機制來實現資源的最佳配置。因此，為避免造成資源的巨大浪費，甚至導致局部的兩極分化而引發社會問題，政府干預已成為必然選擇。以成立國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業開發銀行為標志，我國政策性金融機構建立和發展已經取得了階段性成果，政策性金融機構在經濟生活中的重要作用初步顯現。三大政策性銀行無疑對區域經濟的開發會起到直接融資的作用。綜上所述，明確政策性金融體系在社會經濟中的地位和作用，大力發展政策性金融業務，建立和健全政策性金融體系是社會主義市場經濟發展的客觀要求，也是今后一個時期內我國金融工作的重點。隨著政策性金融的逐步建立和完善，其業務的拓展必將對我國基礎設施建設，工業發展以及相關行業的進步起著極大的作用。

七、現代貨幣供給機制

1.基礎貨幣量等于原始存款量。（02復）錯誤。因為原始存款是指商業銀行吸收的能增加其準備金的存款，包括商業銀行吸收的現金和央行的存款。基礎貨幣是指起創造貨幣作用的商業銀行在央行的存款準備金與流通于銀行體系之外的通貨這兩者的總和。所以基礎貨幣大于原始存款。

2.一定時期貨幣供給量的大小由央行決定。（2005、2009復）錯誤。從貨幣供給原理來說，貨幣供給量等于基礎貨幣與貨幣乘數之積，即Ms=m ?Mb。從貨幣供給量的形成過程來講，它是由央行、商業銀行、社會公眾的行為共同決定的。他們的行為在不同的經濟條件下又受各種特別的因素的制約。因此，貨幣量并不是央行絕對加以控制的。

3．銀行創造派生存款的過程就是創造實際價值量的過程。

錯誤。創造存款貨幣的過程是創造價值符號的過程，并不是創造價值總量。銀行屬于流通部門，不能創造價值，只有生產部門才能創造價值，所以創造派生存款的過程并不會使社會的實際財富和實際價值總量有任何增加。4．派生存款是虛假存款。錯誤。若將以存款有無實際的物質作為基礎劃分為真實存款和虛假存款，這種劃分是不科學的。貨幣量過多并不能對貨幣劃分真實貨幣和虛假貨幣，而只能使貨幣單位幣值下降，所以派生存款不是虛假存款，創造派生存款與虛假存款無關。5．資產變現能力強，流動性就一定高。（2009復）錯誤。流動性是指金融資產在不受損失的情況下，轉化為現金的難易程度。所以，任何資產都能轉化為現金，但不能說資產變現能力強，流動性就一定高，還要看其轉化為現金的難易程度，即所化成本的大小、速度的快慢。

6、基礎貨幣由銀行體系的準備金和銀行持有的現金確定。（2012復）

7、貨幣數量越多，說明一國的貨幣化程度越高。（99復）錯，如果一國貨幣數量超過了生產流通中實際需要的貨幣數量，將導致通貨膨脹，貨幣貶值。

8、商業銀行的信用中介職能直接影響社會貨幣供應量。（01復）錯，商業銀行創造信用工具的職能會影響社會貨幣供應量，它通過自己的信用活動創造數倍于原始存款的派生存款，創造和收縮存款貨幣成為貨幣供給的有效機制。

9、如果銀行用現金貸款，則無法創造派生存款。（02復）錯，銀行創造派生存款的條件是部分準備金制度加非現金結算，所以銀行即使用現金貸款，只要銀行間的存款結算是非現金形式的，它就可以創造派生存款

10、政府擁有財政,所以政府是金融市場上的主要資金供給者（06復）

簡答題：

1.如果將存款轉化為現金。聯邦基金利率會發生怎樣變化？利用準備金市場供求分析來解釋。（2009復 2011初）如果將存款準備金轉化為現金，則商業銀行準備金將減少，這樣的話導致銀行間同業拆借資金供給減少，進而轉向于對聯邦基金利率的需求上升，因此導致聯邦基金利率上升

2.貨幣乘數的影響因素有哪些？(2012復)

3.銀行準備金的構成，對商業銀行經營的影響？（2012復）

4、法定存款準備金率的調整是怎樣影響證券市場的？（13復）

5、（一段材料，關于美國實施量化寬松政策的資料（QE3））

問：QE3對中國經濟的影響？（13復）

6貨幣供給含義、供給口徑的劃分？

7貨幣供給模型

8、商業銀行創造存款貨幣的前提條件？

9、原始存款、派生存款、存款準備金

八、貨幣需求理論與貨幣均衡

1.貨幣需求的模糊性為貨幣控制帶來了困難。

正確。貨幣需求存在既定與不定，既定的一面表現為，在一定的時間內，在一定的經濟條件下，社會經濟有一個確定的貨幣需求量；不定的一面表現為；現有技術水平、現有的知識結構還無法準確界定這個量；貨幣需求的既定與不定，決定了貨幣需求存在著模糊性，從而為貨幣控制帶來了困難。2.貨幣等同于效率。

錯誤。貨幣不是現實的生產要素，而只是推動現實的生產要素和組合要素。貨幣對一個社會的作用不在于財富的增加，而在于整個社會經濟運作的效率。因此，就社會而言，對貨幣需求并不是需要貨幣本身，而是需要貨幣為社會所提供的效率。作為價值的符號，作為一種提高效率的工具，社會對貨幣的需求有一個量的限制。這個量要能滿足社會商品和勞務的交易需求，同時能夠保證國民經濟的健康穩定發展。所以，并不是任意的貨幣都等同于效率，而是適度貨幣才等同于效率。

3.劍橋方程式與交易方程式一樣，研究的都是交易性貨幣需求。

錯誤。盡管形式上看。現金交易方程式與現金余額式相差無幾，并且皆認為貨幣量的變動為物價變動的原因，但是，兩者仍然存在以下區別：（1）現金交易說的研究對象為一段時間內火比流量：現金余額說槍挑是在某一特定的時點上人們持有的貨幣存量。（2）現金交易說重視貨幣的交易媒介的功能；現金余額說重視的是貨幣的資產功能和貯藏的功能，把貨幣當成保存資產或財富的一種手段。（3）現金交易說重視影響交易的貨幣流通速度、金融體制等客觀因素，忽略了經濟主體在金融市場上的主觀意志；現金余額說強調人們主觀的資產選擇行為、人的意志、預期、心理因素的作用，這為以后的貨幣需求理論留下了發展的空間和契機。4．弗里德曼認為，人力財富在總財富中所占比例較高時，人們的貨幣需求會下降。

錯誤。弗里德曼認為，在總財富中有人力財富和非人力財富之分。人力財富是指個人獲得收入的能力；非人力財富即物質財富。由于人力財富不能像非人力財富那樣可以隨時在市場上買賣以轉化成收入或其他資產，因此，當人力財富在總財富中所占比例較高時，人們的貨幣需求也會相應增加，反之，貨幣需求將會下降。5．在凱恩斯和弗里德曼的貨幣需求函數中，收入變量是一樣的。

錯誤。在凱恩斯的貨幣需求函數中，收入為即期的實際收入水平。而在弗里德曼的貨幣需求函數中，收入則是具有高度穩定性的恒久收入，是決定貨幣需求的主要因素。所以在凱恩斯和弗里德曼的貨幣需求函數中，收入變量是不一樣的。

6、流動性陷進就是指銀行支付陷入流動性危機 2005復

7、凱恩斯認為，交易性、預防性和投機性貨幣需求均與利率呈反方向變動關系。（2011初、2013初）

8、在通貨膨脹時期，物價上漲，實際貨幣數量減少，債務人受損，債權人受益，采用固定利率可在一定程度上逃避通貨膨脹對債權債務的影響。錯誤。實際情況正好相反。向現金、存款、債券、貸款這樣的以貨幣債權債務為特征的金融資產或負債，如果其利息固定，則最終將以一筆固定數量的名義貨幣了結。該名義貨幣數量不會隨著物價的變動而變動。因此，在通貨膨脹時期，物價上漲，實際貨幣數量將減少，使債權人受損，債務人受益，采用浮動利率可在一定程度上逃避通貨膨脹歲債權債務的影響。

9、如果人們能對通貨膨脹進行正確的預期，則可以用相應降低借貸利率的方式來規避債權人的損失。錯誤。同上。

10、通貨膨脹具有一種有利于低收入階層的收入再分配效應，即在通貨膨脹過程中，高收入階層的收入比低收入階層的收入增加得少。（2011初）

錯誤。通貨膨脹有利于高收入階層。因為在退貨膨脹初期，往往工資的上漲滯后于物價的上漲，因此在初期以企業主為代表的高收入階層往往可以從產品的提價中收益，而以勞動者為代表的低收入者其工資上漲比不上物價的上漲。

11、通貨緊縮從本質上講是一種貨幣現象。

正確。通貨緊縮從本質上講是一種貨幣現象。是因為：（1）通貨緊縮表現為物價的持續下跌，而物價水平本身就是一種貨幣現象（2）雖然在通貨膨脹時期，貨幣供給量并不一定不足，但貨幣量肯定相對不足。這可能是由貨幣流通速度減慢造成的。

12、供給過剩型的通貨緊縮指的是商品和貨幣相對過剩。錯誤。這里的供給過剩不是指相對過剩，而是指由于技術創新和生產效率的提高所造成的產品絕對數量的過剩。由此引發的通過緊縮成為供給過剩型通貨緊縮。

13、經濟學家弗里德曼和菲爾普斯指出，通貨膨脹與失業之間的負相關關系在短期內是不成立的，但在長期中可以成立。（2011、2013初）

錯誤。弗和菲指出，通貨膨脹與失業之間的負相關在短期中是成立的，在長期中則不成立。該觀點可以用下面的公式進行分析：失業率=自然失業率—a（實際通貨膨脹率—預期通貨膨脹率）。在短期中，預期通過膨脹率既定，因此失業率與實際通貨膨脹率成負相關關系。在長期中，實際通貨膨脹率等于預期通貨膨脹率，失業率就等于自然失業率。因此在長期中，通貨膨脹曲線成為一條垂直線。由此得出結論：無論通貨膨脹率如何，失業率最終要回到其自然失業率。

14、通脹使各個集團的收入調整速度產生差異。（00復）

對，在通貨膨脹的情況下，大部分人的名義收入水平會上漲，但是扣除通貨膨脹率后，有些人的實際收入水平會下降，通常來說債務人、政府和企業經營者會在通貨膨脹中受益，債券人和依靠工資生活的階層會遭受損失。

簡單題：

1、流動性陷阱（2013初）古典區域

流動性陷阱：它是指因為當利率底至最低點時，人們會一致認為利率將迅速上升，此時持有債券價格會因債券價格下跌而蒙受資本損失。于是，人們在此時普遍要以貨幣形式來持有全部資產，而不以債券形式持有全部資產。此時，貨幣供給的增加并不能使利率降低，因為利率已經低到極點，預期利率會上漲。因而增加的貨幣存量都被自愿貯存了，貨幣需求成為完全彈性，猶如無底洞一般，流動性陷阱的名稱即由此得來。

2、結合我國當前的經濟環境，分析膨脹的特征、成因及治理措施。

答：1)特征：伴隨著豬肉價格、糧食價格等物價的迅速上漲，人們的生活受到明顯的影響，消費價格指數的變動趨勢可以充分體現這一現象。進入到2011年，呈現出新一輪的通貨膨脹趨勢，8月的CPI指數達到6.5，是2008年以前的最高點，與年初的4%目標相差甚遠。2）成因。

A、對大宗商品的需求劇增。中國經濟迅速發展和工業化、城市化建設的加快，中國對能源和原材料的需求進一步擴大。

B、國際游資的投機。國際近零利率和中國的高利率對比 C、進出口貿易雙順差的迅速增長。對沖創造基礎貨幣 D、全球性的流動性過剩。我國寬松的財政政策導致 3）治理措施

A、緊縮性的財政政策，控制社會總需求 B、緊縮性的貨幣政策，控制貨幣總供給。

C、進一步完善匯率政策，深化匯率體制改革，控制熱錢的流入。D、加強市場心理預期控制。

E、采取有效手段拉動內需，實現國際收支的平衡。

3、試比較劍橋方程式和交易方程式的區別（13復）

4、凱恩斯的貨幣需求理論與弗里德曼的貨幣需求理論的區別？

5、貨幣需求？

6、通貨膨脹含義、對社會經濟的影響以及治理措施？

7、通貨緊縮的治理措施

九、中央銀行與貨幣政策

1．貨幣發行主體多元化有利于經濟發展。錯誤。貨幣發行主體多元化會帶來銀行券流通不暢問題，銀行相互間惡意擠兌問題、銀行券兌現危機。

2．中央銀行產生于目的明確的直接創設。

錯誤。中央銀行從商業銀行演變中產生和目的明確地直接創設。3．單一中央銀行制即一元中央銀行制。

錯誤。單一中央銀行制劃分為一元中央銀行制與二元中央銀行制兩種。4．利率是理想的貨幣政策中間目標。（2012、初）

錯誤。由于市場利率的復雜性、易變性、利率調整的時滯性、真實利率不易測量等，使得利率難以成為理想的中間目標。

5．存款準備金政策是中央銀行經常運用的政策工具。錯誤。法定存款準備金政策的主要缺點在于它對貨幣供給量的作用過于猛烈并且缺乏彈性，政策預期效果還在很大程度上受制于銀行體系的超額準備金的數額。公開市場業務才是中央銀行的日常性調節工具。6.中央銀行賣出債券時會回收基礎貨幣（2012復）

7、央行選擇性貨幣政策工具是指證券市場信貸控制（06復）

簡答題：

1.簡述央行的獨立性（06復、2009復）答：中央銀行的獨立性是指央行在法律授權的范圍內制訂和執行貨幣政策的自主程度，主要包括三個方面：目標獨立性、經濟獨立性和政策獨立性。

當前在大一統的銀行體制下，央行也只是國家和財政部門的出納機關，談不上獨立地位，但具有相對的獨立，表現在：

1）央行在國務院領導下，獨立執行貨幣政策，履行職責 2）央行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債 3）不得向地方政府、各級政府提供貨款。4）直接管理分支銀行，不受當地政府干預 中國人民銀行作為央行，在法律地位上既具有行政隸屬性，又有相對獨立性。2.貨幣政策、貨幣傳導機制和凱恩斯傳導機制原理（2009復）

3.如何理解貨幣政策與財政政策的關系？（2011初）（共性與區別）

4、財政政策和貨幣政策配合的必要性。答：中國目前處于經濟結構失調和通貨膨脹并存，經濟增長緩慢和通貨膨脹并存的局面，因此，采用適當的財政政策和貨幣政策有必要性。1）二者的聯系：

① 政策總體目標的一致性。

二者對經濟的調控，都是通過對社會資金的分配實現的，其實質都是正確處理經濟增長和穩定物價的關系，如果兩大政策目標不協調，必然導致政策的相悖，從而造成宏觀經濟運行的失控。② 兩種政策調控同為貨幣調控。

貨幣政策屬于貨幣調控無庸質疑，財政政策，本質上屬于貨幣調控，無論財政收入的集中還是財政支出的運用，都是貨幣的集中和轉移，只不過財政政策是以政府的方式來進行的。

2）二者的區別

① 政策主體不同。央行和國家政府

② 目標側重點不同。貨幣政策調控問量，財政政策調控結構。

③ 調控時效不同。貨幣政策通過中介指標作用于總需求，時效長，見效慢

財政政策直接從利益分配環節入手，時效短，見效快。

3)我國目前應采取怎樣的配合政策：

經濟增長有所放慢，出口和投資受阻，內需疲軟，同時通脹存在的背景下，宜采用寬松的財政政策加穩健的貨幣政策。

采取寬松的財政政策，增加投資，增加社會總需求，促進經濟增長。

穩健的貨幣政策：是指根據經濟變化的征兆來調節政策取向，當經濟出現衰退時，貨幣政策偏向擴張，當經濟出現過熱時，貨幣政策偏向緊縮，最終反映到物價上，就是保持物價的基本穩定。

5、何謂流動性過剩? 請分析當前財政政策和貨幣政策應如何協調？

答：1）流動性就是某種資產轉化為貨幣資金的難易程度。所謂流動性過剩，則是指市場上或宏觀層面上的流動性已經超出了實際需要的現象。

全球性流動性過剩主要來自發達國家長期執行較為寬松的貨幣政策和金融自由化體系下信用創造貨幣能力的明顯增強，而中國的流動性過剩，應該是2003年來至今的現象，主要表現為貿易順差的綜合癥。

2）貨幣政策是指中央銀行用來調節利率、貨幣供給量等一系列經濟變量，從而直接調控金融運行，間接影響整個經濟運行以實現特定的目標的方針和措施的總稱。一般包括：貨幣政策目標、貨幣政策工具、貨幣政策中介指標、貨幣政策傳導機制和貨幣政策效應五部分內容。

財政政策是指政府通過調節稅率和控制政府收支的手段調控宏觀經濟的運行。3）財政政策和貨幣政策是現代市場經濟條件下國家進行宏觀經濟調控的兩大基本工具，二者的合理選擇和靈活運用，是現代經濟高效運行、順暢運行的前提和保障。

對我國來說，兩大政策的靈活動用，是由兩大政策本身不同的特點要求形成合力決定的，原因如下：

A、財政投資直接作用于總需求發生作用，政策時滯短，見效快；而貨幣政策則通過調節利率和貨幣供給量對總需求發生作用，時滯長，見效慢。

B、我國處于轉型期的特殊要求。我國現階段的經濟結構不合理，經濟增長方式，國際收支不平衡等諸多問題，運用貨幣政策只能在一定程度上緩解，不能從根本上解決剖，由此在貨幣政策的基礎上，強化財政政策的結構性調控作用，才能產生更為有效的作用。

C、財政部發行的特別國債，數額較大，既抑制流動性過剩，又緩解了外匯增長過快的壓力。

綜上所述，二者的協調配合，影響力度和深度不可低估。

6、當前中央銀行采取了哪些貨幣政策工具，如何評價？

答：1）我國當前采取緊縮性的貨幣政策，使用的主要政策工作包括存款準備金制度、再貼現政策和公開市場操作

2)存款準備金政策是指中央銀行在法律賦予的權限范圍之類，通過規定和調整法定存款準備金來影響商業銀行等金融機構的派生存款創造能力，進而影響貨幣供給量的政策。

A、法定存款準備金率的規定能夠通過貨幣乘數對貨幣供給量產生迅速而有力的影響，能夠起到立竿見影的效果

B、同時，也意味著對經濟運行產生劇烈的影響，有可能引起經濟的劇烈波動，因此一般不宜成為日常操作的工具。

3）再貼現政策是指中央銀行在為商業銀行等金融機構辦理再貼現時所采用的政策，通過規定和調整再貼現率（短期政策）和規定申請再貼現金融機構的資格（長期政策）等影響市場貨幣的供給。（最先用的貨幣政策工具）

A、再貼現政策可以通過提高或降低金融機構的再貼現資本來實現控制貨幣供給

B、存在局限性

① 中央銀行處于被動地位。向央行再貼現僅僅是商行融資的手段之一，并非惟一手段

②再貼現率有一定限度，超過限度，不可能起作用。經濟繁榮時，利潤空間較大，利率的變動未必能起到作用

③再貼現利率僅僅會對市場利率的總水平產生影響，不會改變利率的結構 ④ 頻繁變動會引起經濟的劇烈波動。不如存款準備金制度，但同樣不宜成日常操作的工作。

4）公開市場操作也稱公開市場業務，是指中央銀行通過在金融市場買進或賣出有價證券，來調節貨幣供給量的政策。其有以下優越性（西方國家多用）：

A、主動性.主動出擊，可以高價買入，低價賣出。

B、直接性。直接吞吐基礎貨幣，直接影響商業銀行等金融機構的準備金規模。

C、微調性。不會對經濟運行產生劇烈的影響

D、經常性。由于微調的特征，因此可以進行經常的操作。E、連續性。可以直接連續性的操作。

F、靈活性。可以隨時改變買賣的方向、數量和各類。需要以下條件: 中央銀行的獨立性；央行強大的資金實力；全國統一的、獨立的金融市場；其他政策工具的配合。

a)因為公開市場業務具有以上的優越性，所以其將成為第一選擇，目前央 行操作的品種主要有：回購協議和中央銀行票據。

央行票據是央行為調節商業銀行超額準備金而向商業銀行發行的，期限 一般在一年以內的短期債券，它是由央行發行，商業銀行持有，其直接作用是吸取商業銀行的流動性。

央票的發行，更直接的目的是針對近一時期內我國出現的一個特殊的經濟現象—外匯儲備增長而導致基礎貨幣過快增長，將其作為“對沖”基礎貨幣過快增長的一種政策工具。

7、簡述貨幣政策的四個最終目標及相互關系（13復）

8、中央銀行的資產負債表的構成（13復）9、10、貨幣政策中間目標含義、選擇標準、主要中間目標？

11、貨幣學派的貨幣政策傳導機制理論？

12、貨幣學派與凱恩斯學派在貨幣政策傳導機制理論上的分歧？

13貨幣政策的時滯？

論述題：

論述貨幣政策三大工具及其特點，并結合我國實際進行分析說明(2005復、2013初)中央銀行的性質及職能？

十、金融監管

1.金融監管總能夠有效保護公眾利益和消費者的利益。錯誤。公共利益監管理論認為：（1）監管過程存在大量直接成本和社會經濟凈損失；（2）監管替代市場機制的效率較低。

2.保證金融機構的正常經營活動是金融監管的總體目標。

錯誤。維持一個穩定、健全。高效的金融制度才是金融監管的總體目標。3.《巴塞爾新資本協議》與1988年《巴塞爾協議》相同。

錯誤。新資本協議內容更加廣泛、復雜，且有許多重大創新，如在規定最低資本充足率外，還增加了監管部門監督檢查和信息披露要求，由此構成新資本協議的三大支柱。

4.會計內部控制要求即商業銀行建立有效內部控制制度要求的全部內容。錯誤。商業銀行建立有效內部控制制度而要求還涉及其他方面，如對授信業務內部控制的要求、對資金業務內部控制的要求。5.監管證券交易所就是檢查監督證券交易所。錯誤。除對證券交易所進行檢查監督外，還須充分發揮證券交易所的自律性監管作用。

6.巴塞爾協議要求的資本充足率中的資本不包含表外資產.（12初）錯誤。巴塞爾協議認為表外業務是一種風險非常大的或有業務，因此對其分配了百分之百的風險權重。

7.我國的金融監管體系是按照分業管理的要求設立的。（2011初）正確。我國采用分業經營與分業管理模式，形成了一行三會的監管模式 8.存款保險制度有助于消除道德風險（2013初）錯誤。存款保險制度是為了保護存款人，防止債權人可能的擠兌對金融體系穩定性帶來的威脅，但與此同時存款保險制度可能會誘發金融機構的道德風險問題。比如當其意識到監管機構不會輕易讓其破產，因而尋找風險大項目。

9、《巴塞爾協議》關于資本的規定是為了消除各國銀行之間的競爭。（01復）錯，《巴塞爾協議》關于資本的規定除了消除各國銀行之間的競爭，主要還是為了保證西方商業銀行經營的安全性，維護世界金融體系的穩定。簡答題：

1、論金融創新與金融監管的關系。（00復）

答：金融創新是金融機構為了提高金融效率，推出新的管理制度、操作方式、產品和服務，從而達到風險與收益的新的平衡點，希望有限的金融資源得到更合理的配置的行為。而金融監管是金融監管當局為了防范金融風險、維持金融秩序、確保金融體系的穩定運行，而采取的種種措施和手段。從根本上說，金融創新與金融監管是源于兩個不同的金融主體，為了達到各自的目標而分別進行的金融活動。金融創新與金融監管同時也在對立中統一，把它們兩者結合起來的共同目標是金融發展。在適度的金融監管下進行金融創新，會促進金融體系在改革中發展。推陳出新的金融創新活動，會打破舊的金融監管制度和秩序，為金融監管帶來新的課題，帶來新的制度和規范，從而推動金融監管水平的不斷提高。而在新的監管空間下，會為金融創新帶來更廣闊的空間和新的動力。這種良性循環的最終結果，就是金融機構的競爭力和創新能力得到增強，監管當局的貨幣調控能力和手段得到提高，金融市場上各種風險和收益組合的工具越來越多，投資者用以避險或投資的渠道增加，整個金融系統的效率提高，安全性增強，金融市場得到了極大的發展。

2、什么是存款保險制度?建立存款保險制度的必要和存在的問題（06復）★2013、11、9金融體系改革：設立存款保險制度，建立金融機構破產退出機制。

3、金融監管的經濟學分析

4、試述金融監管的發展趨勢，金融國際化對金融監管帶來的挑戰，并談談國際金融監管改革對我國的啟示？ 答: 當今，金融監管的發展趨勢有：

1）金融監管體制的組織結構體系向部分混業監管或完全混業監管的模式過渡。

2）金融監管法制呈現出趨同化、國際化發展趨勢 3）金融監管更加注重風險性監管和創新業務的監管

4）金融監管越來越重視金融機構的內部控制制度和同業自律機制 5）金融監管向國際化發展

金融國際化對于一國的金融監管當局而言是嚴峻的挑戰，國際金融活動是超越一國的行政管轄權的，而對金融活動和機構的監管卻是單個國家政府的事情，這意味著各國的監管部門必須加強協助與合作，否則，無論對個別國家還是整個國際金融市場都有可能帶來消極的影響。

帶來的挑戰主要有: 1)在金融活動和金融機構的國際化與金融監管的國別化之間，矛盾日益加深，可能導致監管真空地帶，會帶來嚴重的后果

2）金融國際化加大了監管者和被監管機構之間的信息差異。國際化過程中，金融機構的組織結構和業務日趨復雜，國際經營大量以表外業務的形式開展，監管機構無法及時完整的獲得信息。

3）國際金融業務的創新不斷家在現有的金融監管框架，使得金融機構面臨嶄新的監管對象。

4）金融機構的集團化和業務綜合化與金融監管分散化之間的矛盾。如何對進入本國的國際金融集團實施有效監管成為一個待解決的問題。

金融監管國際化對我國金融監管改革的啟示： 1）更加重視對金融市場的全面監管。

2）更加重視防范金融業的系統性風險。系統性風險的威脅越來越大

3）更加重視保護金融消費者的利益。消費者信心是金融業持續健康發展的基礎。

4）更加重視對金融衍生品的監管。對金融創新的監管過于松散甚至缺位，是金融危機爆發的重要原因之一。5）更加重視對金融機構的分業監管。國際上的金融分類監管理念對我國金融監管也有積極的借鑒意義。

5、歐洲主權債務危機

答：1）概念：主權債務危機是指一國以自己的主權為擔保向外（IMF或其他國家）借來的債務。2）原理: 主權債務危機：從理論上講，一個公司所有的資產都是其債務的抵押，而許多主權國家的債務則淌有特定的抵押物來擔保，而是 以債權人對違約債務人的懲罰來做保證的，當一國不能償付其主權債務，并且規模不斷擴大時，會出現主權違約，累計到一定階段就會爆發主權債務危機。

主權債務危機解決：當一國債務不可持續時債務國與債權人之間就該國現存債務償付所做出的重新安排，通常為雙方商定以減免債務本金、延期支付本息或新籌資還本付息等方式重新安排債務本息償付。

3）論證：

成因：①高福利制度是主權債務困境的根本原因。高稅收支撐高福利，高稅收導致成本上升，國家產業萎縮、就業率低、稅基縮小、稅收增長不足以支撐高福利。

②反復實施的刺激性財政政策是債務危機的重要原因和本輪危機的觸發原因。凱恩斯主義的影響，奉行刺激性的財政政策，經濟景氣時財政盈余也少，債務越來越大。

③財政政策和貨幣政策選擇空間有限。歐元區統一貨幣政策帶來的系統性風險，制約外圍國家調控的政策選擇。

救助機制：

①官方方案：歐元區永久性救援機制-歐元穩定機制，取代現有的歐洲金融穩定基金。

②私人方案：維也納倡議。自愿不加息延長期限，再買負債國債券。4）展望：

①通過實現長期穩定的財政盈余來償還債務，是最佳途徑.②除非放棄高福利制度，否則消減財政支出的空間有限。

③受制于宏觀稅負水平和難以擴大的稅基，加稅解決潛力有限。④長期來看，人口老齡化將進一步加重政府財政困境。

6、人民幣國際化 答：1）概念：

一國貨幣充當國際貨幣的條件:該國貨幣是可兌換貨幣、該國具有強大的經濟金融實力，貨幣的價值穩定。2)原理(背景分析)：

⑦

國際貨幣體系走向多元化，美元地位逐步下降，中國是世界第二大經濟體，貨幣崛起不可避免； ⑧

歐債危機使歐元面臨危機，為人民幣提供了良好的契機； ⑨

以中國為核心的亞洲經濟迅速崛起； ⑩

相對穩定的人民幣幣值，為國際化提供了可靠的信用保障； ?

持續發展的中國經濟； ?

人民幣區域化流通已初具規模。3）論證： 弊端：

④

增加國內貨幣政策的執行難度； ⑤

可能使中國背上沉重的債務負擔； ⑥

可能面臨更大的貨幣需求和匯率波動 積極影響： ④

獲得鑄幣稅的收入 ⑤

參加國際金融資源的配置 ⑥

增加中國在國際事務中的影響力和發言權 4）展望： ④

進一步擴大人民幣在周邊國家和地區的結算； ⑤

積極參與推動亞洲貨幣金融合作 ⑥

推進人民幣區域化

第二篇：報關員考試歷年真題(綜合)

2012年全國報關員考試試題

四、綜合實務題。在下面案例中有12個問題，請在各問題答案的選項中選出一個或一個以上正確答案，在答題卡上將與該題答案對應的英文字母標號框涂黑，（每個問題2分，共20分，多選、少選、不選均不得分）

2011年1月，寧波佳杰公司(A類企業、非聯網監管)與境外A公司、上海宇辰光電材料公司(A類企業)簽訂為期一年的合同。合同約定：佳杰公司從A公司購進偏光片彩色濾光片等料件，A公司向佳杰公司無償提供生產所需檢測機兩臺，用于生產背光模組20000片，其中4000片在境內銷售，12000片直接返銷A公司，4000片交付宇辰公司加工成LED顯示屏后由宇辰公司返銷A公司。2011年2月，在辦理前述進口貨物的海關手續時：

——偏光片。彩色濾光片屬ECFA受惠商品范圍，報關單原產地相關欄目佳杰公司填報為“臺澎金馬關稅區”運抵寧波。——佳杰公司按“電量檢測的工作原理”將檢測機歸入9030項下，若按“光學檢測的工作原理”則應歸入9031項下，僅憑現有申報單證難以判斷。

2011年11月，前述合同執行完畢，實際執行情況：“背光模組”境內銷售5000篇，返銷公司11000片，交付雨辰公司4000篇。2011年12月，佳杰公司向海關申報并補繳稅款，將檢測設備轉讓給杭州冠群光電有限公司。報關單因報關員填報不規范，被海關退回責令更正。

2012年3月，海關采取隨機抽取方式對佳杰公司實施稽查，發現檢測設備在合同執行期間曾被冠群公司借用，遂按照“違反海關監管規定”做出相應處罰。

根據以上案例，解答以下12題。第1 題：

1、關于背光膜組生產所需進口料件的海關管理，表述正確的是： A.全部使用保稅加工制度，全額保稅

B.16000片所需料件需辦理加工貿易備案首先

C.16000片所需料件按“半實轉”方式實施銀行保證金臺賬管理 D.境內銷售的4000片所需料件進口時應與其他料件分擔申報

2、因進口偏光片、彩色濾光片在日本中轉，若申請適用ECFA優惠稅率，必須同時滿足某些條件。這些條件包括： A.該貨物經過日本僅是由于運輸需要 B.該貨物在日本未進行貿易或者消費

C.除裝卸、重新包裝外，該貨物在日本未經其他處理 D.該貨物在日本臨時儲存期間，處于日本海關監管之下

3、交付宇辰公司的4000片光模組，應按_______辦理相應的海關手續。A.外發加工 B.深加工結轉 C.異地加工 D.余料結轉

4、在辦理進口申報手續時，為配合海關正確核定檢測機稅則號列，佳杰公司應_______。A.向海關申請預歸類 B.向海關申請行政裁定 C.向海關提供相關商品資料 D.配合海關實施檢驗

5、有關進口檢測設備海關管理的表述，正確的是： A.應在進口前向海關辦理備案手續 B.適用加工貿易銀行保證金臺賬管理

C.進口時免進口關稅，進口環節增值稅照章征收 D.合同執行完畢，自動解除監管

6、_______片背光膜組應按加工貿易料件內銷辦理海關手續；_______片背光模組應繳納進口稅和緩稅利息。A.1000；1000 B.1000；5000 C.5000；1000 D.5000；50007、對于加工貿易內銷背光模組，海關應_______，計征進口稅費。A.根據單耗關系折算生產所耗用用偏光片、彩色濾光片等料件數量

B.以背光模組的內銷價格作為完稅價格

C.以海關接受申報辦理納稅手續之日實施的稅率

D.以內銷背光模組所對應的首批料件進口之日作為緩稅利息計息期限的起始日期8、2011年12月，檢測設備轉讓時應以_______作為完稅價格。A.海關設定的貨物原進口時的價格

B.海關設定的該貨物原進口時的價格，扣除按規定條件使用月數計算的部分價值

C.海關審定的貨物實際轉讓價格 D.相同或類似貨物進口成交價格

9、按照積分考核有關規定，海關對報關員_______。A.不記分 B.記1分 C.記2分 D.記5分

10、報關員對記分有異議的，可以_______。A.提出書面申辯 B.申請行政復議 C.提起行政訴訟 D.申請行政申訴

11、海關對佳杰公司實施稽查的方式屬于_______。A.常規稽查 B.驗證稽查 C.專項稽查 D.延伸稽查

12、對于佳杰公司擅自出借檢測設別的行為，海關應_______。A.予以警告 B.處以罰款 C.沒收檢測設備

D.調降企業管理類別

2011年報關員資格全國統一考試試卷

四、綜合實務題

在下列3個案例中各有4個問題，請在各問題答案選項中，選出一個或者一個以上正確答案（每個問題2分，共24分，多選、少選、錯選均不得分）

（一）河南豫農公司以CIF青島USD650元/噸進口殺蟲劑（監管條件：AS）20噸。貨物于2010年12月10日載運進境。同日該公司向青島海關所屬黃島海關辦理貨物的進口報關手續。海關審核單證時，決定對貨物進行查驗，提取貨物送檢。

2011年1月5日，經鑒定，認定送檢樣品為滴滴涕。黃島海關立案調查后，認定豫農公司申報不實，但并非主觀故意，據此作出相應處理決定。豫農公司對海關的處理決定不服

1.2010年12月10日申報進口殺蟲劑時，向海關遞交的單證有： A 進口貨物報關單

B 農藥進出口登記管理放行通知單 C 入境貨物通關單 D 進口獸藥通關單

2.海關查驗貨物時，豫農公司或其代理人應當______。A 按照海關的要求搬移貨物，開拆包裝 B 協助海關提取貨樣

C 收取海關出具的“取樣清單” D 在“貨物查驗記錄單”上簽字確認

3.針對豫農公司申報不實的行為，海關______

A 認定為違規行為，責令貨物退運，處100萬元以下罰款

B 認定為違規行為，貨物不予放行，處貨物價值30%以下的罰款 C 認定為走私行為，沒收貨物，可處100萬元以下罰款 D 認定為走私行為，沒收貨物，可處貨物等值以下罰款

4.豫農公司對海關的處理決定不服，可以______ A 向黃島海關申請行政復議 B 向青島海關申請行政復議 C 向海關總署申請行政復議 D 向人民法院提起行政訴訟

（二）某外商投資企業自挪威購進鋼鐵制法蘭。2009年2月4日貨物運抵首都機場，向首都機場海關申請轉關運輸，于2月6日貨物轉運至指運地天津塘沽并于當日向海關申報。

進口申報前，該公司已經海關核準以保函形式向海關提供擔保進口報關單“征免性質”欄填報為“自有資金”，“備案號”欄暫空。

6月18日，企業向海關辦理擔保銷案手續。企業根據海關通知

修改報關單，將“備案號”欄修改為“Z02020902015”。

1.貨物進境后，從首都機場轉運至塘沽辦理的海關手續為： A 提前報關轉關 B 直轉轉關 C 中轉轉關 D 轉運

2.該公司向海關提供擔保，是因為：

A 報關單修改的行政許可手續尚未辦理完畢 B 減免稅審批手續尚未辦理完畢 C 辦理貨物的稅收保全手續 D 保稅備案手續尚未辦理完畢

3.以第三方保函方式向海關提供擔保，應符合下列規定： A 保函由銀行或者非銀行金融機構出具 B 保函以海關為受益人 C 以具體財產提供擔保

D 申請注銷保函，應先履行擔保義務

4.海關對該批法蘭_____。A 免征關稅和增值稅

B 免關稅，照章征收增值稅 C 免增值稅，照章征收關稅 D 照章征收關稅和增值稅

（三）2010年6月1日，江蘇超特塑膠有限公司向主管海關申領加工貿易電子化手冊（有效期至2011年8月31日），從境外購進聚對苯二甲酸乙二酯一批，用于加工生產包裝用塑膠盒。同時，以“不作價設備”貿易方式申報進口打碼機10臺（CIF1500美元/臺，關稅率8%，增值稅率17%，1美元=6.8元人民幣），用于塑膠盒打碼。

聚對苯二甲酸乙二酯從上海吳淞口岸進口，超特公司委托上海志輝報關行向吳淞海關報關。因報關單表體數量填報有誤，報關單被海關退回，經修改后重新申報。

2010年7月1日，因資金周轉需要，超特公司向海關申請將部分聚對苯二甲酸乙二酯進行抵押。

合同執行完畢后，超特公司向主管海關發送報核數據。

1.超特公司進口的10臺打碼機，應繳納的稅款為： A 0元

B 17340元 C 18727.20元 D 26887.20元

2.聚對苯二甲酸乙二酯進口報關單修改時，其正確的程序應為： A 超特公司修改報關清單并重新上載報關單，志輝報關行在吳淞口岸下載后重新申報

B 超特公司直接修改報關單并重新上載，志輝報關行在吳淞口岸下載后重新申報

C 超特公司直接在吳淞口岸修改報關單并重新申報 D 志輝報關行直接在吳淞口岸修改報關單并重新申報

3.關于超特公司辦理抵押手續的表述，正確的是： A 抵押期限不超過2011年6月30日 B 抵押期限不超過2011年8月31日

C 繳納的保證金應相當于抵押貨物應繳納稅款額 D 繳納的保證金應與抵押貨物等值

4.超特公司向海關發送報核數據，必須包括 A 進口料件數據 B 合同數據 C 出口成品數據 D 單損耗數據

2010年報關員資格全國統一考試試卷

四、綜合實務題

無錫長弓電子科技有限公司辦理加工貿易紙質手冊，進口集成電路芯片，加工生產存儲集成電路，加工生產完畢后，成品深加工結轉至紀元電子(蘇州)有限公司。生產過程中產生的存儲集成電路殘次品經海關批準后作銷毀處理。

紀元電子蘇州有限公司是一家經海關批準，采用電子賬冊模式管理的加工貿易聯網企業，該企業為承攬該筆加工貿易業務，對“便捷通關電子帳冊”的最大周轉金額以及成品品種進行了變更，但未超過經營范圍和加工能力。紀元公司共進口存儲集成電路10000個，出口激光視盤機5000臺，每臺激光視盤機用1個存儲集成電路。但其中的1000臺由于質量問題退運。經海關批準內銷存儲集成電路1000個，激光視盤機1000臺。尚剩余部分存儲集成電路(生產過程中無損耗)。根據以上案例，解答1-4題

1.長弓公司和紀元公司辦理深加工結轉手續的正確程序是：A.計劃備案——結轉報關——收發貨登記B.計劃備案——收發貨登記——結轉報關C.結轉報關——計劃備案——收發貨登記D.收發貨登記——計劃備案——結轉報關答案：B2、關于長弓公司銷毀處理存儲集成電路殘次品，以下表述正確的是：

A、銷毀的存儲集成電路殘次品須辦理納稅手續B、銷毀的存儲集成電路殘次品應填制報關單報關C、由長弓公司按規定銷毀，海關可派員監督

D、長弓公司應當收取有關部門出具的銷毀證明材料，以備報核

答案：CD3、下列關于紀元公司變更“便捷通關電子賬冊”的表述，正確的是：

A、變更最大周轉金額以及成品品種都須經商務主管部門審批B、變更最大周轉金額以及成品品種不須經商務主管部門審批C、變更最大周轉金額不須經商務主管部門審批，變更成品品種須經商務主管部門審批

D、變更最大周轉金額須經商務主管部門審批，變更成品品種不須經商務主管部門審批答案：B

解釋：只要不超過經營范圍和加工能力，企業不必報經商務主管部門審批，可通過網絡直接向海關申請變更。

4、紀元公司向海關報核時，賬冊上的料件量為：A、4000個B、6000個C、3000個D、5000個答案： A

解釋：報核時賬冊上的料件量即賬冊剩余的料件量，剩余料件=紀元公司共進口存儲集成電路10000個，出口激光視盤機5000臺，每臺激光視盤機用1個存儲集成電路。但其中的1000臺由于質量問題退運。經海關批準內銷存儲集成電路1000個，激光視盤機1000臺。

(10000-5000+1000-1000-1000)=4000個(二)

Ⅰ、湖南湘水銅業有限公司以CIF黃銅USD2000/噸的條款從美國進口委內瑞拉(享受最惠國待遇)產的10噸黃銅廢料，貨物由黃埔海關區老港口進口，該公司持有關單證到海關申請轉關至長沙海關辦理進口納稅驗放手續。

Ⅱ、接受申報的海關在審價時認為貨價偏低，確定按CIF黃銅USD2500噸征稅，該公司對此提出異議。Ⅲ、黃銅廢料的監管條件為7AP，進口關稅最惠國稅率為15%，普通稅率為21%，暫定稅率為0%，進口增值稅為17%根據以上案例，解答5-8題

5、該企業提出轉關申請后，海關

A、不同意轉關，貨物在老港辦理進口報關驗放手續B、同意轉關，貨物在長沙海關辦理進口報關驗放手續

C、同意轉關，貨物由老港海關初驗后加封運至長沙海關辦理復核放行手續

D、同意轉關，貨物由老港海關員押運至長沙海關辦理報關驗放手續

答案：A

解釋：廢物不可以轉關。

6、該企業辦理貨物進口報關手續時，應向海關提交——.A、入境貨物通關單B、進口許可證C、自動進口許可證D、固體廢物進口許可證答案：ACD

解釋：監管條件為7AP。

7、設USD=CNY700，根據海關的估計CIF黃埔USD2500/噸，該貨物應向海關繳納的進口稅款為人民幣()A、23800元B、32821.25元C、29750元D、52272.5元答案：C

解釋：適用最惠國稅率，有暫定稅率的，應當適用暫定稅率。關稅為0.增值稅=(進口關稅完稅價格+進口關稅稅額+消費稅稅額)×增值稅的稅率

=(2500×10×7+0+0)×17%=29750

進口稅款=關稅+增值稅=0+29750=297508、該企業對海關審定的完稅價格有異議，可以采取的救濟措施有()

A、直接向人民法院提起行政訴訟B、向老港海關申請行政復議C、向黃埔海關申請行政復議D、向長沙海關申請行政復議答案：C

解釋：A選項不正確，本題屬于對完稅價格的審定有異議，屬于納稅爭議，應向海關申請行政復議，對復議決定不服的，再向人民法院提起行政訴訟。納稅爭議，不能直接向人民法院提起行政訴訟。

B選項不正確，申請行政復議應向作出該具體行為海關的上一級海關提出申請，因此，不是向老港海關提出申請，其上一級海關為黃埔海關。因此C是正確的。

D不正確，首先這批貨物不能轉關到長沙，而且如果是別的貨物可以轉關到長沙，申請行政復議，應向其上一級海關即海關總署申請行政復議，而不是向長沙海關請申請行政復議。(三)

申海工業有限公司(上海松江出口加工區內A類獨資企業)于2004年7月至2005年3月期間先后從新加坡、馬來西亞、日本等國購進橡膠磨床、粉末集塵器、制膠機、自動送料機等多批用于生產的設備及模具。

2006、2007年間，該公司曾將其中部分設備運往區外進行維修。

2010年6月該公司因對生產線進行調整，決定將原進口的橡膠磨床、粉末集塵器等5臺設備(原值USD63453.00，屬于自動進口許可證管理)轉售給深圳鵬海科技有限公司，并按規定向海關辦理出區報關手續。

申海公司報關員在出區報關時以設備轉讓金額向海關申報，被海關退回要求修改，為此該報關員還被海關計分，并使該企業當年報關差錯率達3%。

根據以上案例，回答9-12題9、2004、2005年間，設備進口時()A、適用海關保稅制度管理

B 應在出口加工區海關辦理進口報關手續C 應交驗自動進口許可證

D 應填寫出口加工區進境貨物備案清單向海關申報答案：BD

解釋：該設備屬特定減免稅貨物。10、2006、2007年申海公司將設備運往區外維修，應()A 先報經主管海關核準

B 按照修理貨物的管理規定辦理出區手續

C 自運往區外維修出運之日起60天內運回區內D 在運回區內時，將更換的零部件等一并運回區內答案：ABCD11、2010年6月設備轉售鵬海公司，出區報關手續應按下列規定辦理

A 應有鵬海公司按進口貨物的有關規定辦理報關手續B 鵬海公司辦理報關手續時，免予交驗自動進口許可證C 進口報關結束后，由申海公司填寫“出口加工區出境貨物備案清單”辦理出區手續

D 設備轉售區外，免予繳納進口稅答案：ACD

解釋：設備由出口加工區運往境內區外辦理報關，一律由區外企業先辦理，區外企業進口，區內企業出口，加工區內企業一律填寫備案清單因此AC是正確的。出口加工區從境外進口的設備屬于自動進口管理免交許可證件，由于進口的時候沒有提交許可證件，因此內銷的時候要補交，因此B不正確。D出口加工區機器設備出區，由于這些設備屬于特定減免稅貨物，其監管年限為5年，在2004年7月至2005年3月進口的，于2010年6月內銷，監管年限已經屆滿，出區內銷的時候不需要繳納稅費。因此D選項是正確的。

12、申海公司的申報被退回要求修改后，————。A 應將所填報的轉讓金額改為設備進口原值

B 修改后的申報數據向海關重新發送，原申報日期不變C 海關對報關員記2分

D 該公司的管理類別調整B類答案：AD

解釋：申報日期為海關接受重新申報的日期。放行前修改記1分。該企業原為A類，報關單差錯率在3%以下才能成為A類企業，因此被調整為B類企業。

2009年報關員考試真題(A卷)

四、綜合實務題 在下列兩個案例中各有5個問題，請在各問題答案的選項中，選出一個或者一個以上正確答案，在答題卡上將該題答案對應的英文字母標號框涂黑(每題2分，共20分，多選、少選、錯選、不選均不得分)(一)

某外商獨資經營企業(非鼓勵類項目，A類管理企業)使用其投資總額內資金向海關申報進口“立式數控車床”(商品編碼

84589100，進口關稅稅率為5%)數臺。海關在審單時因對所報貨物的商品編碼有疑義，遂確定實施查驗，并在查驗時發現該批貨物實為“立式加工中心”(商品編碼84571010，進口關稅稅率為9.7%)。該貨物列入《法檢目錄》和《自動進口許可管理貨物目錄》。海關要求該企業修改該批貨物的商品編碼，并因該企業實際申報歸類錯誤，決定按“申報不實”對該企業罰款12萬人民幣，并調整其管理類別，該企業表示，錯報商品編碼實屬報關員不熟悉進口設備所致，并非企業故意，故不能接受海關處罰。根據上述案例，解答下列各題：

1.下列對于對“立式加工中心”實施進口貿易管制的表述，正確的是：

A.進口報關時應提交“自動進口許可證”B.進口報關時應提交“入境貨物通關單”C.該企業應在報關前辦理監管證件的申領手續D.應提交的監管證件實行“一批一證”制

2.“立式加工中心”進口，該企業_____海關，其報關單“貿易方式”欄應填報為______。A.一般貿易貨物;一般貿易

B.特定減免稅進口貨物;一般貿易C.一般進口貨物;外資設備物品

D.特定減免稅進口貨物;外資設備物品

3.下列關于“立式加工中心”進口申報的表述，正確的是：A.自裝載貨物的運輸工具申報進境之日起14日內向海關申報，逾期申報的，應向海關繳納滯報金

B.可自主選擇電子數據報關單或紙質報關單的申報方式C.應填寫“進口貨物修改/撤銷報關單確認書”，修改商品名稱和編碼后重新向海關發送

D.申報日期為修改商品名稱和編碼重新發送并被海關接受的日期

4.下列有關海關對該企業予以行政處罰，并調整其管理類別的表述，正確的是：

A.該企業商品歸類“申報不實”系違反海關監管規定的行為B.海關在作出行政處罰決定前，應告知該企業有要求舉行聽證的權利

C.該企業的海關管理類別應調整為“B”

D.該企業的海關管理類別調整后，仍可適用通關便利措施

5、該企業接到海關行政處罰決定后，其獲得救濟渠道是：A、向海關提出書面申辯 B、向海關復議機關申請行政復議C、直接向人民法院提起行政訴訟 D、要求舉行聽證(二)

浙江富達桅燈郵箱公司(加工貿易A類管理企業)2008年從境外購進一批價值30萬美元的不銹鋼材料(加工貿易限制類商品)，用于加工出口桅燈。該企業為此向海關申領了加工貿易手冊。在生產過程中，由于富達公司沒有電鍍設備，經海關批準將半成品運至安徽海印電鍍公司加工后，運回富達公司繼續加工成桅燈成品。加工完畢后桅燈全部出口，剩余部分不銹鋼原料與生產過程中產生的不銹鋼廢碎料(屬數量合理的公益性損耗)一起做內銷處理，內銷價格分別為55000元和8800元人民幣。根據上述案例，解答下列問題：

1、富達公司在辦理登記備案手續時，銀行保證金臺帳應按下列規定辦理：

A、無需設立銀行保證金臺賬

B、設立銀行保證金臺賬，無需繳付保證金

C、設立銀行保證金臺賬，按不銹鋼原料應征稅款的50%繳付保證金

D、設立銀行保證金臺賬，按不銹鋼原料應征稅款的100%繳付保證金

2、關于富達公司將半成品交海印公司加工，下列表述正確的是：

A、海印公司應作為“加工企業”事先辦理加工貿易合同備案B、交海印公司加工前，富達公司應向海關提交海印公司經營狀況和生產能力證明及與海印公司簽訂的加工合同

C、交海印公司加工前，富達公司應向海關提交半成品應繳稅款金額的保證金或銀行保函

D、富達公司和海印公司實際發貨后，應分別填制進、出口報關單向所在地海關申報

3下列關于出口桅燈報關手續的表述，正確的是：

A、富達公司或其代理人在出口報關時必須持有加工貿易手冊

B、出口報關單貿易方式代碼“0615”，征免性質代碼“503”C、向海關提交不銹鋼材料原進口報關單

D、貨物出口后，應向海關領取出口報關單加工貿易核銷聯

4、下列關于不銹鋼原料內銷手續的表述，正確的是：A、免領進口許可證件和內銷批準證件

B、按“進材料件內銷”貿易方式填制進口報關單向海關申報C、按不銹鋼材料的原進口成交價格為基礎確定完稅價計征稅款

D、應征緩稅利息=應征稅款×計息期限(天數)×緩稅利息率/3605、下列關于不銹鋼廢碎料內銷手續的表述，正確的是：A、應與內銷不銹鋼原料分單填報

B、直接按8800元作為完稅價格計征進口稅

C、適用海關接受內銷申報辦理納稅手續之日實施的稅率計征進口稅

D、免征緩稅利息

2008年全國報關員資格統一考試真題

五、綜合實務:

一家設備進出口公司與香港某公司分簽合同,為某出口加工區的一家企業進口食品加工設備,為另一家外商投資企業進口數銼機床,進口之后由有2臺數 銼機床退換,食品加工設備系A國生產,數銼機床系使用A國成套配件在B國組裝而成,符合非優惠原產地規則<從價百分比和加工工序標準> 1.下列說法正確的是：

A.兩批貨物須分單填報

B.兩張報關單上的貿易方式均為“一般貿易” C.食品加工設備免稅，數銼機床征稅 D.均可免稅

2.向海關報關之后：

A.食品加工設備已結關，數銼機床未結關 B.食品加工設備未結關，數銼機床已結關 C.均已結關 D.均未結

3.數銼機床原產國為：

A.符合稅則歸類改變標準，B國

B.符合加工工序和從價百分比村準，A國 C.符合加工工序和從價百分比村準，B國 D.符合稅則歸類改變標準，A國

第三篇：歷年真題

1992年,人是萬物的尺度,學習就是回憶,形式與質料(亞),真觀念,上帝存在的本體論證明,休謨的因果觀,四假相說,復雜觀念,潛能與現實,亞對柏理念論的批判,黑格爾對德古典唯心路線的批判繼承發展,黑對康德范疇論的批判改造,1993年,無定,偏斜說,四障礙說,身心交感論,遲鈍的感受性與活躍的感受性,本原行動,異類相知,潛能與現實,異質元素,物是觀念的集合,神是人本質的異化,斯賓的實體論,洛克知識確定性和范圍,影像說,康德哲學的特征,柏的認識論,德古典哲學的邏輯慣性,比較笛與斯的實體論,黑對近代形而上學的批判

1994年,原子與虛空,美德即知識,剃刀原理,公共意志,上帝是類概念,教文學,雙重真理,自愛,自在與自為(黑),神是人本質的異化,為何說赫拉…是辯證法的奠基人,黑的矛盾說,亞的辯證法,笛的普遍懷疑法,萊…對天賦觀念的修正,人為自然立法,18世紀法唯物主義對17世紀的發展,德古典哲學在思存關系上的發展;1995年,邏格斯,人是萬物尺度,通種論,預定和諧,剃刀原理,孟德斯鳩的地理環境決定論,運動場,溫和的實在論,形式(培根),觀念(洛克),費爾巴哈思存同一學說,亞對柏理念論的批判,巴克萊對洛克觀念論的繼承發展,論先天綜合判斷如何可能,析康德與黑對理性思維態度的異同

1996年,奴斯,原子與虛空,唯名論,人文主義,社會契約論,同一哲學,美德即知識,隱得來希,實在論,產生自然的自然,分有說,我思故我在,費爾巴哈論人的本質,通種論,四因說,經驗論與唯理論的特征,黑對康德二元論的批判,比較笛與斯的實體論,黑的哲學史觀,1997年,飛矢不動,本體論證明,存在就是被感知,先天綜合判斷,我思故我在,人是機器,創造性直觀,亞的形式與資料說,社會契約論,費爾巴哈論宗教起源,休謨的因果觀,亞對柏的批判,康德的道德哲學,比較亞與柏的認識論,論黑的哲學是德古典唯心哲學的完成1998年,知識就是回憶,偏斜運動,原罪說,預定和諧,自愛,不動因,有學問的無知,斯賓的實體觀,物是觀念的集合,述評柏的知識論,巴克萊在經驗論哲學中的地位,范疇在康德哲學中的作用,亞對柏的批判繼承,1999年,友愛爭吵,德謨的原子,有學問的無知,霍布斯的物體,自愛,絕對精神,邏各斯,同素體,洛克的第二性質,異質分子,問答法,斯賓的實體論,存在就是被感知,流溢說,費爾巴哈對宗教的批判,述評亞的存在論,從洛克到休謨近代認識論原則的演變,哥白尼式革命,蘇哥拉底德行論對柏理念論的影響,笛與培根方法論原則的區別

2000年,分有,事實真理與推理真理,印象與觀念,異質分子,物自體,述評人文主義,復雜觀念,愛爾維修的倫理觀,人是萬物尺度,原子虛空,問答法,唯名論與實在論,霍布斯的自然狀態說,預定和諧,孟德斯鳩的政治自由,同一哲學,第一哲學,經驗主義論人的認識能力與知識范圍

2002年,巴門尼德論存在,柏的靈魂觀,問答法,上帝本體論證明,存在就是被感知,笛的方法論原則,黑辯證法的三環節,費爾巴哈論宗教的本質,柏理念論及影響,近代唯理論論經驗在認識論中的作用,費爾巴哈對黑的批判,2003年,四根說,波菲利問題,單子,先驗幻想,德性即知識,除了哲學真理外還要神學真理(托馬斯),觀念的次序就是事物的次序,實體即主體(黑),洛克兩種性質說及貝克萊在此問題的觀點,洞穴喻,2004年,真理之路意見之路,能動自然被動自然,波菲利問題,雙重經驗,上帝本質是人的本質,康德“如果沒有感性則對象不會被給與…(見趙敦華西哲課本310頁)”,以太陽喻和流溢說為例說明柏拉圖主義哲學特征,安瑟爾謨與笛的本體論證明及差異,黑與康德哲學的根本區別,2005年,單子,種族假象,絕對理念,二迷宮,四線段,二律背反,流溢說,公意,存在就是被感知,人為自然立法,德性即知識,阿伯拉爾的概念論,亞對柏理念論的批判,斯賓是如何繼承發展笛的實體論的,為何說康德的先驗論是先驗唯心主義和經驗實在論

2006年的中哲和西哲都沒有,2007年,單子,絕對理念,三權分立,政治自由,洞穴喻及其意義,盧梭的社會契約論,費爾巴哈的人文主義,人為自然立法,2008年,請不要將此資料作為營利的工具,不然****,巴門尼德的存在,自因,先驗,知識就是加減,準則學,通種論,知識學,亞的實體說,黑格爾哲學的特點…2009年的論壇有,自己再補上吧!我都忘了,呵呵…

中哲

一名詞解釋

1、致中和

2、反者道之動

3、無念為宗

4、氣外更無虛托孤立之理

5、德性所知

二簡答

1、王充的命定論和偶成說

2、王弼的有無關系說

三論述

1、論述荀子的天人關系說

2、論述程顥的識仁定性說及其精神境界

西哲

一名詞解釋

1、種子

2、安瑟爾謨的本體論證明

3、存在就是被感知

4、至善（康德）

5、法的精神（孟德斯鳩）

二簡答

1、簡評蘇格拉底的反諷方法

2、巴克萊的反抽象主義

三論述

1、為什么恩格斯說，從康德到黑格爾的德國哲學的發展既是邏輯的，又是必然的(意思大致這樣）

2、論述唯理論的實體論的發展

中國哲學

一、名詞解釋

1、白馬非馬

2、民貴君輕

3、一物兩體

4、元氣自動

5、天下惟器

二、簡答

1、簡述王弼的本體論

2、簡述華嚴宗的法界緣起說

三、論述

1、論述老子的道的思想及其在中國哲學史上的地位

2、論述陳亮的事功思想及與朱熹的爭論

西方哲學

一、名詞解釋

1、飛失不動

2、自我（費希特）

3、奧康的剃刀

4、我思故我在5、伏爾泰的理神論

二、簡答

1、康德：應該把人當做目的，而不是當做手段

2、簡述霍布斯的自然狀態和社會契約學說

三、論述

1、試論后期柏拉圖對其理念論的困難的反思與修正

2、笛卡爾的理性主義方法的貢獻

第四篇：金融理論與實務歷年真題1007

全國2010年7月高等教育自學考試

金融理論與實務試題

課程代碼：00150

一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)

在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選或未選均無分。

1．人民幣的發行機構是()

A．財政部

C．中國銀行

2．在銀行信貸業務中貨幣發揮()

A．價值尺度職能

C．支付手段職能 B．流通手段職能 D．貯藏手段職能 B．國家外匯管理局 D．中國人民銀行

3．間接融資方式中的核心中介機構是()

A．中央銀行

C．投資銀行 B．商業銀行 D．政策性銀行

4．目前我國商業銀行儲蓄存款利率屬于()

A．官定利率

C．市場利率 B．公定利率 D．實際利率

5．按是否包含通貨膨脹因素可將利率分為()

A．名義利率與實際利率

C．固定利率與浮動利率 B．基準利率與一般利率 D．官定利率與市場利率

6．改革開放前我國“大一統”的金融機構體系格局基本上仿照()

A．美國

C．前蘇聯 B．德國 D.英國

7．中央銀行代理國家債券發行體現的職能是()

A．發行的銀行

C．監管的銀行

8．商業銀行的核心資本包括()

A．重估儲備和普通股

C．股本和公開儲備 B．普通股和普通準備金 D．公開儲備和附屬資本 B．銀行的銀行 D．國家的銀行

9．損失類貸款呆賬準備金的提取比例是()

A．100％

C．60％

10．結算業務屬于商業銀行的()

═══════════════════════════════════════════════════════════════════════════════本套試題共分5頁，當前頁是第1頁-B．80％ D．50％

C．負債業務

11．狹義的表外業務特指()

A．代理業務

C．無風險的表外業務

12．下列不屬于貨幣市場的是()．．．

A．同業拆借市場

C．回購市場 D．資本業務 B．有風險的表外業務 D．承銷政府債券 B．商業票據市場 D．股票市場

13．如果到期時間和執行價格一樣，美洲期權的價格()

A．通常高于歐洲期權的價格

C．通常高于買入期權的價格 B．通常低于歐洲期權的價格 D．通常低于買入期權的價格

14．在報價驅動市場中，經紀人接受客戶買賣委托后()

A．幫助客戶選配合適的交易對象進行交易

B．尋找價格合適的經紀人交易

C．尋找專門的做市商交易

D．先自己與客戶交易，然后再與其它經紀人交易

15．我國在外直接投資記入國際收支平衡表中的()

A．經常賬戶

C．儲備資產賬戶

16．目前我國的人民幣()

A．實現了經常項目下的可自由兌換

C．是可自由兌換貨幣 B．實現了金融項目下的可自由兌換 D．是完全管制貨幣 B．資本和金融賬戶 D．凈誤差與遺漏

17．我國外匯指定銀行公布的外匯買入價是指()

A．客戶從銀行買入外匯時使用的價格

B．銀行從客戶買入外匯時使用的價格

C．客戶從外匯市場買入外匯時使用的價格

D．中央銀行從商業銀行買入外匯時使用的價格

18．中央銀行掌握的具有創造多倍貨幣功能的貨幣被稱為()

A．廣義貨幣

C．準貨幣 B．狹義貨幣 D．基礎貨幣

19．由消費膨脹導致的持續性物價上漲屬于()

A．流通混亂型通貨膨脹

C．結構失調型通貨膨脹 B．成本推動型通貨膨脹 D．需求拉上型通貨膨脹

20．制訂和實施貨幣政策的金融機構是()

A．商業銀行 B．專業銀行

二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)

在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內。錯選、多選、少選或未選均無分。

21．金融行業面臨的風險主要有()

A．信用風險

C．匯率風險

E．政策風險

22．商業銀行的組織形式有()

A．單一銀行制

C．銀行持股公司制

E．跨國聯合制

23．信托行為形成需要的條件有()

A．信托當事人的真實意思表示

C．以財產為中心

E．以處理為目的24．債券利率風險管理策略中屬于消極保守型的有()

A．購買后一直持有到期的策略

C．通過利率預測進行投資的策略

E．選擇市場時機進行債券投資的策略

25．采用普通股籌資的不利因素主要有()

A．普通股的資金成本高

C．經濟波動時還本壓力大

E．增發新股會降低普通股每股收益

26．下列關于外匯的表述正確的有()

A．外匯與外幣是同一個范疇

B．通常只有可以自由兌換的外幣才是外匯

C．外匯的主要內容是外幣支付憑證

D．我國的外匯包括外幣有價證券

E．持有大量外匯要承擔外匯貶值的風險

27．我國法規規定的外債包括()

A．國際金融組織貸款

C．外國銀行和金融機構貸款

E．發行外幣債券

B．利率風險 D．操作風險 B．分行制 D．連鎖銀行制 B．特定的合法目的 D．以信任為基礎 B．利率免疫策略 D．綜合采用利率預測和利率免疫的策略 B．普通股的發行費用高 D．普通股會分散公司控制權 B．外國政府貸款 D．外國企業貸款

28．馬克思認為流通中貨幣需求量的決定因素主要有()

A．待銷售的商品數量

C．其他金融資產的收益率

E．單位貨幣流通速度

29．通貨膨脹的度量指標包括()

A．投資者信心指數

C．消費物價指數

E．基準利率水平

30．相對于貨幣政策，財政政策()

A．可控性強

C．認識時滯短

E．在實行緊縮政策時阻力較大

三、計算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)

31．2007年1月1日，某人在中國工商銀行存入一年期定期存款5萬元，若一年期定期存款年利率為2.78％，單利計息，請計算利息所得稅為5%時，此人存滿一年的實得利息額。若2007年通貨膨脹率為4.6％，不考慮利息稅，請計算此人此筆存款的實際收益率。B．透明度低 D．決策時滯長 B．國民生產總值平減指數 D．批發物價指數 B．單位商品價格 D．持有貨幣的流動性效用

32．設某商業銀行吸收到1000萬元的原始存款，經過一段時間的派生后，銀行體系最終形成存款總額6000萬元。若法定存款準備率與超額存款準備率之和為15％，請計算提現率。(計算結果保留整數)

四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）

33．簡述貨幣的經濟發行與財政發行的區別。

34．簡述負債管理理論的主要內容。

35．簡述承保管理的基本原則。

36．簡述金融市場的基本構成要素。

37．簡述公開市場業務的主要優點。

38．簡述通貨膨脹對生產的影響。

五、論述題（本大題14分）

39．結合資產證券化的內容與特點談談你對由美國次貸危機引發的全球性金融危機的看法。

第五篇：0910中財真題

09

政治經濟學

一 名詞解釋 4*3貨幣的支付手段社會總產品的實現過度競爭級差地租

二 辨析題 3*5在生產與分配的關系上，生產決定分配，而分配只能被動地服從生產。在科學技術技術進步并應用于生產的條件下，生產資料生產可以較快增長，因此我們可以使生產資料生產脫離開消費資料生產的制約而單獨地增長。“兩權分離”的股份公司出現后，資本主義企業的財產關系出現了一些新變化，但并沒有根本改變資本主義企業制度的本質。

三 簡述題 3*7怎樣理解科學技術和管理在商品價值創造中的作用？簡述虛擬經濟和實體經濟的關系。簡述公有制的實現形式和主體地位的內容。

四 論述題 1*12試論述決定經濟增長的因素。

西方經濟學

一 名詞解釋（如有可能附幾何圖示說明）6*5期望效用隱含成本自然壟斷潛在GDP貨幣幻覺購買力平價

二 論述題（如有可能附幾何圖示說明）4*10請根據古諾模型推論完全競爭市場均衡。請說明（要素和商品）雙邊壟斷市場就業和工資的不確定性。請說明總供給的形成，并解釋勞動生產率變化對總產出和價格的影響。請說明浮動匯率制度下國際收支逆差的調整過程。

三 證明題（如有可能附幾何圖示說明）2*10已知，某消費者的效用函數U(X1, X2)=X11/2X21/2，請給出均衡條件的需求函數，并證明其收入均攤于商品X1,X2。已知，邊際消費傾向β，投資對利率敏感度d，貨幣需求對利率敏感度h、對收入敏感度k，政府支出g，請證明，極度蕭條情況下，財政擴張政策的效果可能較大。

中央財經大學2010年經濟學試題與評析

第一部分、試題

政經

一、名詞解釋：

1、必要勞動時間

2、產權制度

3、生產價格

4、風險投資

二、辨析

5.不論生產力怎樣發展，同樣勞動在同一時間生產出來的價值量不變

6、虛擬資本的價格是由實體資本的價值量決定的。

7、絕對地租是由于農產品生產價格高于社會生產價格。

三、簡答

8、等價形式的三個特征

9、兩大部類和三次產業的區別與聯系

10、對外開放條件下如何實現國家經濟安全

四、論述

漸進式改革道路的特征與基本經驗

西經

一、名詞解釋:

1、消費者剩余

2、菜單成本

3、阿羅不可能定理

4、恩格爾定律

5、補償性財政政策

6、棘輪效應

二、簡答題

1、完全競爭、買方壟斷、賣方壟斷條件下對生產要素的需求（僅勞動要素）

2、論述成本推動通貨膨脹論述

3、用文字和圖表敘述凱恩斯主義經濟學原理框架

三、計算題國際、國內兩個市場（三級價格歧視的計算）

2附加預期的AS-AD在擴大貨幣供給被預期和不被預期到時的價格水平

第二部分、評析

2010年，中央財經大學經濟學試題總體上保持了該校“注重基礎，考查內容基本，少偏題

怪題的風格。”而且今年的試題難度比前兩年大大降低了，除了出題人不同的因素之外，也透露出研究生門檻降低的趨勢。

從政治經濟學題目的分布來看，幾乎全部在課本后習題和重點內容，而且政治經濟學題目的重復率如我們考前分析的一樣重復率較高，所以各位考生不能說往年往年的試題考過了就不在考查，比如風險投資、必要勞動時間和生產價格等名詞解釋、兩部類三大行業特性，這些都是歷年考查的重點。另外中財的考試不注重直接考查經濟現實，但通過理論的考查間接地考查到了經濟現實情況，比如開放條件下的經濟安全（外資收購民族品牌），漸進式改革（改革開放20周年）等。

從西方經濟學的出題點來看，完完全全是書本上的內容，連偏的知識點都沒有涉及，名詞解釋在考研輔導推薦的輔導書中全部覆蓋。而且第一題，在個別輔導時還專門提出了。考試給我們的啟示，中財的考查很基本，大家要聯系知識點，做好橫向縱向串聯，當線索理清楚了，像“各條件下對勞動要素的需求、凱恩斯主義經濟學原理框架”這類簡答題就很簡單了，所以來年考生一定一定要做好讀書筆記，可以說讀書筆記做好了，考試就成功了90%。關于計算，都是課本中比較重要的章節計算，一個在不完全競爭的章節，另外一個在最后一章，尤其是最后一章的知識點，是難點更是重點很容易被考生遺漏，這樣是我們一直強調不能遺忘的章節。最后談到名詞解釋，這部分的考點范圍廣，而且可能會出偏題，我們強調的重點章節，均是出大題的章節，但是非重點章節我們也強調并非放棄章節，所以非重點章節的重心就落在了名詞解釋上，今年也再次言中。