第一篇：淺談煙草商業企業的法律風險防控11.18

淺談煙草商業企業的法律風險防控

摘要：防控法律風險是當前全面深入推進法治煙草建設的重點工作。本文從煙草商業企業法律風險類型的分析著手，闡述了煙草商業企業法律風險防控的主要原則、主要步驟、注意事項，對如何開展好法律風險防控工作進行了初步探索。

關鍵字：煙草商業企業 法律風險 防控

黨的十八大及十八屆三中、四中全會強調，依法治國是黨領導人民治理國家的基本方略，法治是治國理政的基本方式，要更加注重發揮法治在國家治理和社會管理中的重要作用，加快建設社會主義法治國家。

一、全面深入推進法治煙草建設的重要意義

全面深入推進法治煙草建設正是我們煙草行業貫徹落實黨的十八大及十八屆四中全會關于全面推進依法治國方略、建設法治中國的必然要求。

全面深入推進法治煙草建設是新形勢下進一步鞏固和完善煙草專賣制度的關鍵所在。行業30年發展實踐證明，每一個階段的發展都伴隨著法治建設前進的步伐。法治建設對行業的改革發展、?三大輝煌?的創造起到了重要的促進和保障作用。

全面深入推進法治煙草建設是行業思考、謀劃、實踐三大課題的重要舉措。作為特殊行業，煙草行業改革發展的政策性、法律性都很強，須臾離不開法律規范。只有以法治凝聚改革共識、規范發展行為、促進矛盾化解、保障行業和諧，才能不斷激發改革紅利和發展潛力，才能保持行業健康發展。

全面深入推進法治煙草建設是行業防范和應對各種挑戰和法律風險的必然選擇。在新的發展時期，煙草行業面臨煙草控制、完善體制、構建和諧、國際競爭等方面的壓力和挑戰。近年來在行政執法、生產經營等方面的法律爭議和訴訟呈現出數量增多、案值較大、關系復雜、應訴困難等明顯特點。因此，應對挑戰、防控法律風險也是當前全面深入推進法治煙草建設的重點工作。

二、煙草商業企業開展法律風險防控工作的重要性

煙草商業企業作為壟斷市場的主導者，維護煙草專賣法建立的合法壟斷秩序，就是其經營管理行為的核心價值。近十年來國家局有關煙草商業企業規范經營的政策措施，無不以規范為重，無不以守法為要。煙草商業企業必須把模范守法、嚴格執法作為防范法律風險的價值目標。

這幾年來，省內市縣兩級煙草商業企業的法制環境總體是平穩的，基本上沒有大的訴訟糾紛。但法律糾紛少并不意味著沒有法律風險。煙草商業企業的日常經營管理和行政行為受到一百多部法律的規范調整。低風險表象下，如果任由矛盾累積，低風險經過量的積累有可能轉化為高風險，將會對現有壟斷體制的正當性、合法性產生沖擊，最終動搖專賣制度基礎，引起不利的外部法律變動。

隨著行業面臨的內外部環境日趨復雜，法律風險觸發點也在不斷增多。只有將法律風險防控提升到企業管理層面，形成風險處置由?被動型?向?主動型?轉變、?事務型?向?管理型?轉變、?事后型?向?全程型?轉變，避免?頭痛醫頭、腳痛醫腳?的碎片式防控，才能有效實現法律風險的有效管理。國家局和省局正在推行的法律風險防控體系建設，正是適應了這一形勢。

三、煙草商業企業面臨的主要法律風險

法律風險存在于生產經營、行政管理的全過程和各環節。綜觀煙草商業企業的日常經營管理和行政管理行為，可以將潛在的法律風險大致分為以下幾類：

1.重大決策的法律風險。涉及重大投資、重大資產處置、勞動用工、知識產權保護、法律糾紛處理等重大事項的決策，要努力做到不觸碰法律的紅線，做到決策先問法、違法不決策。

2.管理規范的法律風險。在企業管理規范的制定過程中必須要考慮符合國家現行法律法規及有關規定的要求，不能與之出現沖突，必須要加大合法性審查力度，加強源頭把關，嚴格審查標準，做到法制統一，政令暢通。

3.專賣執法的法律風險。行政執法領域是煙草商業企業傳統的法律事務多發領域。無論是執法檢查、行政處罰，還是行政許可等各個方面，在實體和程序方面都有著嚴格的、明確的法律法規要求。

4.合同管理的法律風險。合同是明確交易雙方權利義務的法律文件，在煙草商業企業采購物資和服務、進行工程建設的過程中，合同是必不可少的法律環節。無論是合同文本本身，還是合同前期操作和后期履行都存在著法律風險防控的問題。

5.勞動用工的法律風險。煙草商業企業在勞動用工領域的爭議糾紛和法律風險已經呈現出數量增多、風險等級較高的特點，必須引起足夠的重視。應當做好招聘與入職、試用期、勞動合同簽署、加班、休假、職業危害防護、薪資、離職、申訴與爭議解決等各環節的法律風險防控工作。

6.采購管理的法律風險。煙草商業企業在工程、物資和服務的采購中也應當遵守招投標法以及行業有關采購程序規定，規范招標代理機構選聘、招標文件審核、招標公告、開標、評標程序等。

7.財稅管理的法律風險。煙草商業企業要嚴格按照國家會計、審計、稅收等領域的法律法規規章開展日常財務審計工作，完善財務、會計制度，防范財稅法律風險。

8.安全生產的法律風險。要按照《安全生產法》、《消防法》、《交通安全法》等法律法規依法依規抓好安全管理工作，積極防范因安全事故導致的法律糾紛。

9.煙草控制和反壟斷的法律風險。控煙履約和《反壟斷法》對行業生產經營帶來的影響必須要正視。要進一步嚴格遵守市場監管法律法規，規范卷煙營銷行為，禁止強制搭配銷售，重視貨源傾斜問題；規范煙草廣告行為，根據公共場所禁煙的立法要求,加強相關許可證和零售網點的管理。

四、煙草商業企業法律風險防控的主要原則

法律風險防控是企業管理的重要組成。法律風險隱藏在管理活動的薄弱環節，隱藏在管理行為的不當之處。因此法律風險防控的一些原則，也是企業管理的原則。

1.服務中心原則。法律風險防控工作要緊緊圍繞行業謀劃?三大課題?、提升?五個形象?的目標任務，融入日常行政執法和生產經營管理過程。

2.全面覆蓋原則。按照全員、全面、全程防控的思路，調動各單位、各部門、各崗位參與法律風險防控的積極性和主動性。

3.重點突出原則。著力增強防控措施的針對性和有效性，重點防控專賣執法和經營管理中的多發、易發的重大法律風險。

4.預防為主原則。通過構建法律風險防控體系，從源頭上防控潛在的法律風險，形成以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的運行模式。

5.持續改進原則。法律風險防控應當適應行業內外部法律環境的變化，對各崗位和重要經營管理活動的法律風險進行持續不斷的跟蹤分析評估，及時調整工作方案，不斷更新、完善和調整法律風險防控方法，實現動態管理。

五、煙草商業企業法律風險防控工作的主要步驟

法律風險的識別、評估和分析是做好防控工作的基礎，具體要做到及時、全面和準確。及時是指要盡量在法律風險發生之前予以識別、定位并采取有效防范措施；全面是指要對可能發生法律風險的所有領域、環節進行徹底掃描，同時要根據內外部環境的變化及時更新掃描結果，確保法律風險信息常用常新、持續有效；準確是指一方面要合理界定法律風險的范圍，將法律風險與其他風險區分開來，另一方面要對已經識別的法律風險進行準確評估和分析，確定其發生的可能性及其影響程度，以便為后續防控措施的實施提供依據。

（一）全面排查法律風險點

法律風險與行業每一項具體的生產經營管理活動相伴相生，涉及面廣，數量大。要嚴格按照法律風險?全員、全面、全程?梳理的要求，從專賣執法、生產經營、企業內部管理等重點領域和關鍵環節入手，組織發動各相關部門、崗位、業務流程人員查找、收集法律風險源、風險點，要把過去大量隱性的風險點顯性化。要注重把握業務運行的?關節點?、經營管理的?薄弱點?、問題易發的?風險點?，將其作為識別、分析、應對的關鍵。法律風險搜集的同時，也是將相關的法律法規分解到每個崗位上，能使全員學法的內容更加具體化，讓法律風險管理從概念的抽象向管理的具體邁出了第一步。

（二）評定法律風險等級

法律風險只有分出等級,防控力度和防控頻率才能有所側重、更富成效。對收集的法律風險信息要逐一進行排查，以業務類型、崗位職責、風險類型、責任后果等角度統一法律風險識別的口徑、方法和工具。依據查找出的法律風險發生可能性的大小、頻率的強弱、危害程度的高低等因素，采用定性分析與定量評價相結合的方法，對每個風險點按照高、中、低三個風險等級進行評定。按照結構合理、配置科學、程序嚴密、制約有效的原則，對梳理的法律風險點，特別是高風險點進行系統梳理、科學設定，對每個法律風險設置相應的編號或名稱，形成全面完整的法律風險清單。

（三）理順法律風險防控工作流程

根據風險等級，依據法律法規、規章制度、行業要求、工作職責標準，制定有針對性、可操作、具體管用和切實可行的防控措施。建立風險預警、風險分析、風險處置三位一體的法律風險防控方案，實現法律風險信息的及時發現、有效傳導、科學預警、正確處置。明確風險控制策略、具體的風險控制措施以及每項控制措施的責任部門、配合部門以及進度，使各個崗位明確法律風險預警和應急處理的職責、流程、時限、內容和方式等，增強法律風險預警能力和應急處理能力。

（四）構建法律風險防控制度體系

要堅持預防在前、制度優先。根據法律風險評估結果，對現有制度體系進行清理，逐項修改、完善存在法律風險的管理制度，完善相關業務工作流程，將法律風險防控嵌入管理過程，從事前預防、事中控制、事后檢查等環節設置防控措施，全面覆蓋到行政執法及生產經營管理各個方面，使各崗位人員明確在其工作環節中所存在的法律風險點和控制措施，通過制度控制提高風險防控能力，努力構建事前全面防范、事中有力控制、事后有效救濟的法律風險防控制度體系，使各項工作有章可循、有法可依。

（五）建立風險防控組織架構

健全法律風險防控領導機構，統籌推進法律風險防控建設和實施工作，形成主要領導親自抓、分管領導具體抓、法規部門牽頭、其他部門配合、全體員工參與的工作格局；明確工作職責，發揮法規部門的牽頭作用，協調、指導、推進法律風險防控體系建設，協助各職能部門處理涉法事務；發揮各職能部門的主體作用，負責將法律風險防控要求與具體業務的制度、職責、流程融合起來，加強在具體業務流程方面的專業指導；落實員工崗位法律風險防控責任，做到自覺學法、謹慎守法、積極應對法律糾紛。

六、煙草商業企業法律風險防控體系建設的注意事項

（一）管理層的重視是關鍵。

在體系建設中，要發揮領導干部的示范帶動作用，建立?黨組織抓總、一把手負責、分管領導具體抓、一級抓一級?的法律風險防控領導責任制。要解決極少數干部法律知識不足和對法律敬畏不夠的問題，增強領導干部參與法律風險管理決策和防控應對重大、重要法律風險的自覺性和主動性，提升領導干部的法治意識，養成學法尊法用法習慣，增強運用法治思維和法治方式深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定的能力。

（二）在崗人員的積極參與是基礎。

法律風險防控工作涉及各個崗位，因此要通過開展法律風險警示教育、修訂崗位說明書、完善考核管理辦法、普及法律風險防控文化，實現法律風險防控責任與崗位職責的一體化，提升全員法律風險防控意識和防控能力，促使全體員工知道?風險?、不敢?冒險?、力求?保險?，避免過去‘事前防范不重視、事中控制不得力、事后補救很費力’的現象再次發生，實現法律風險的全員參與、共同防控，實現從抽象到具體，從要求到行動的跨越。

（三）與質量管理體系的結合是途徑。

法律風險防控體系建設不是另起爐灶、單搞一套，成為業務孤島，要秉行?從工作中來，還原到工作中去?，本著?立足防范、以防為主?原則，要前移風險防范關口，與企業基礎工作融合嵌入，將法律風險防控滲透到生產經營管理全過程。可以以業務流程為主線，以崗位管控為落腳點，強化程序控制意識，注重法律服務保障，突出嚴格規范管理，充分發揮流程的硬約束和控制作用，提高各項工作的法治化水平。

（四）法制宣傳的普及是前提。

要加強法治文化建設，營造學法氛圍，提升用法的能力，強化守法的文化。通過法制宣傳來提高行業干部職工的法律風險意識，提高對法律風險防控重要性和緊迫性的認識，積極參與法律風險防控。與此同時，法律風險防控工作的開展，也必將推動學法、用法、守法的深入開展，是一次從知識普法到意識尊法的雙提升。

無論是思考、謀劃、實踐?三大課題?，還是樹立?五個形象?，都迫切需要法治精神、法治力量和法治保障。建立法律風險防控體系，既是體現法治思維的一個標志，也是運用法治方式的一項基礎。要把法治作為推動煙草商業企業改革和品牌發展的重要方式，把法治作為建設學習型、服務型、責任型企業的具體實踐，從而為企業健康、持續、平穩發展提供更加有力的保障。

第二篇：法律風險防控工作總結

關于法律風險管控工作的總結及2013年

法務管理工作目標

劉曉宇

2012法律事務部嚴格按照工作計劃和安排有序推進部門日常工作。結合本部門的工作要求的特殊性，本著“風險預防、關口前移、重心下移”的思路，在做好日常工作的同時，對部分常規性工作進行了梳理和完善。今年集團公司提出了“創新管理年”的工作精神，法務部結合施工企業實際情況，積極拓展思路，努力打造出適合本企業經營情況的法務管理模式，提高法務工作的管控能力和法律風險防范。現對2012本部門的工作總結如下：

一、法律風險管控工作

針對公司及項目部生產經營過程中的可能發生的經營風險，我部門通過了以下幾項工作對經營風險加以管控，力求將風險降到最低。

1、加強各業務部門的風險防范意識

（1）在簽訂《建設工程施工合同》時，我部門積極聽取各部門（含項目部）發表的意見，找出風險點，提出修改意見。對風險較大的合同，及時召開“專題會議”進行研討，從而降低和避免履行過程中各類風險和問題。

（2）我部門對各類施工合同進行排查、把關，對法律風險大、存在問題多的合同予以揭示和警告，并采取定期或不定期對各類施工合同進行排查，在源頭上把關，降低、減少法律風險。

（3）督促項目部對合同交底和揭示風險進行細致排查和落實，并對合同中存在的法律風險和嚴重問題，責成相關部門和指定具體人員進行有針對性的預防，從而降低風險的發生。

（4）在項目部推廣填報“債務風險排查表和履約信息監控表”制度，便于項目部對合同的總體掌控和與機關法務部能的信息互通，做到早準備、早預防、早聯系、早解決避免發生被訴案件。

2、加強對一級、二級合同管理

（1）編制了本部門的《施工合同審查要點》，明確了本部門對一級合同審查的范圍及審查重點，并且通過法律意見書的形式提出本部門對該合同的意見，揭示法律風險，從源頭控制風險點，使公司及項目部領導能夠在合同訂立前了解在合同中存在的法律風險，權衡利弊，做到總體把握。

（2）嚴格執行對各類二級合同審查，從法律角度對合同文本中進行審查，對存在隱患的合同提出對相應的修改建議，對于風險較大的合同實行拒簽制度，使簽訂的合同能夠最大限度的維護我方利益，且能夠在履約過程中起到對雙方的約束作用。

3、監督項目部完善原始資料管理

法律事務部將項目部日常工作中的原始資料的留存及有效性也作為對項目部考核的一項重要工作，做到在發生糾紛后能夠體工隊我方有利的有效證據，具體措施有。

（1）監督項目部在施工合同的履約過程中及時與甲方辦理洽商、變更、索賠、價差、量差等事宜，要得到甲方的認可，日常工作產生的中會議紀要、函件等類文件要建立收發制度。

（2）要求項目部在履約完畢后及時辦理竣工結算工作，對于洽商、價差、量差等及時得到開發商確認，掌握和整理好相關資料，做到心中有數，手中有原始資料。

（3）結合項目部季度考核檢查工作，對合同的履約、風險排查、施工過程中各種資料是否齊全等項內容進行檢查和落實，并且對項目部的法務管理工作進行指導。

二、取得的成績

1、法律事務部加強了對《建設施工合同》的風險排查力度，針對合同中不可避免的不利約定，進行了重點排查和監控，配合項目部做好風險的防范與落實工作。同時，法律事務部積極對項目部在合同履約過程中發生的合同糾紛進行咨詢和指導，問題較復雜的發揮外聘律師的優勢，組織外聘律師參與問題的分析與討論并提供專業意見。全年外聘律師共計參與解決法律疑難問題20余次，提供了大量法律意見及建議，對我公司維護合法權益和社會聲譽起到了重要作用。

2、法律事務部加強了對二級合同的法律風險排查工作，發現問題及時與項目部取得聯系，及時做好防范與落實，從而降低了合同履約的風險。通過一系列風險排查工作的實施，有效控制了訴訟案件的發案率，今年全年新發案件7件，低于去年新發案件數，且本新發案件均為2010年以前工程產生的糾紛所導致，說明近兩年的風險防控工作取得了成效，很好的控制了法律糾紛的發生。

三、2013年法務管理目標及措施

1、實現新開、在施工程訴訟案件發案率為“0”，新發案件結案率達到80%以上。

2、力爭將目前在XX法院的被申請執行案件在2013分批次進行支付，實現在XX法院被申請執行案件全部銷案。

3、針對XXX檢查的內容及公司2013年施工生產的特點，進一步完善對京內外工程的合同管理、法律監督和風險防范等項工作，進行調查研究制定相應的辦法。

4、完善和鞏固合同管理工作，進一步規避法律風險。對負責合同管理的人員組織定期學習，邀請集團法務部人員或外聘律師進行有針對性的講解。對合同簽訂前后需要注意事項和要點進行分析，由此來減少企業法律糾紛案件發生的數量。

5、堅持債權債務法律風險排查工作，嚴格按照公司編制的排查表進行排查，每月定期上報排查情況，做到真實、及時、準確的原則，并持之以恒。

XX公司法律事務部 2012年11月26日

第三篇：法律風險防控發言稿

學習法律法規 防控法律風險

持續提升井站管理水平

——瀘州作業區陽42井

陽42井是蜀南氣礦瀘州采氣作業區眾多井站其中之一，是向瀘州市華潤天然氣公司供氣的重要窗口；也擔負著向武駿玻璃、CNG加氣站和魚塘民用的供氣任務；同時還擔負著調控管網壓力和間歇井的生產任務等工作。由于近年來的城市規劃和建設，井站所處的特殊地理位置，讓我們進一步認識到法律風險防控的重要性。從2014年年底開始，我站以法律風險防控為重點，以法律風險辨識為指引，加強各項法律法規的學習和培訓，不斷強化管理水平，持續提高班組員工業務素質和技能水平。

一、學習法律法規，提高法律風險意識

在新的《安全法》和《環保法》頒布實施后，我們感覺到安全環保形勢的嚴峻。同時也讓我這個井站長感覺到肩上責任重大。井站涉及法律風險多，管理的事務雜。在我們的崗位上方方面面都涉及到法律風險。其中目視化管理的內容25項，生產現場操作和管理的41項。如何讓井站員工和自己掌握采氣和配氣過程中法律風險，一直是我不斷思考的問題。首先是通過培訓學習相關的法律法規，提高員工的法律風險防控意識。井站每月開展兩次法律法規的培訓和兩次法律風險防控知識的自學。每次集中培訓后進行培訓效果測試，并將測試結果納入業績考核內進行績效考核。通過培訓和自學，逐漸讓大家掌握了我站在生產運行、經營管理和安全環保等66項法律風險源，逐條掌握了對應的防控措施；二是組織員工共同參與法律風險辨識。根據我站的實際工作情況，同時運用我們學到的法律法規知識，對我們管道、井口、日常的設備維護保養以及用戶的供氣、計量等多方面工作進行了法律風險辨識。通過風險辨識，認真分析風險特點，進一步細化應對措施。三是依靠全班員工控制風險。我覺得法律風險防控是整個井站全體員工共同的工作。通過學習、運用、預防和控制，增強了我們防范風險的信心，讓我站可以從容面對各類生產和經營風險。

二、規范崗位操作，規避法律風險

起初，我站員工素質和技能水平參差不齊。對崗位法律風險不了解或認識不足。在部分崗位實際操作中存在不規范或違反操作規程操作的現象。通過學習了法律法規后，大家逐漸認識到不規范操作可能涉及的法律風險。

在去年的某一天，一位新來員工在進行分離器排污操作時，由于排污閥開度控制不當。瞬間造成站內積油池污水飛濺外溢，幸好發現及時，站上員工立即采取有效措施，用消防沙快速地修筑了圍欄，避免了污水流至站外造成環境污染。井站周邊是附近農戶的菜地和果樹，污水一旦外溢后果將不堪設想。事后，我們立即開展了針對此次事件的分析。導致事件的原因：一是對新來員工崗位操作培訓不到位；二是操作員工對排污操作的風險意識不強，對操作不當會造成的后果認識不到位；從那次事件以后，類似的操作再也沒有出現過同樣的問題。

隨著管理進一步規范，站上員工主動規避法律風險的意識增強。我們在污水轉運，更換脫硫劑以及廢舊脫硫劑的處理等工作上下足了功夫。

1、井站生產污水的處理，采用指定有資質的污水轉運單位拉運至指定站進行回注。在進站前核對轉運車輛和人員的資質，裝水前核對罐裝水的方數，檢查確認連接管道完好情況、并對車身正面和側面進行拍照留檔、站上建立污水拉運登記臺帳。每一車水拉運的離站時間、到達回注站的時間和以及井站氣田水運輸簽運單都進行了相應的登記。確保每一方氣田水都完全回注或處理，避免氣田水對環境造成污染和影響。嚴格把好各個環節的管理，有效地規避了氣田水在轉運過程中存在的法律風險。前幾年，某個單位出現過由于氣田水處理和轉運管理不規范。為了省事和節約成本，司機將車上氣田水在途中直接排至路邊，造成嚴重的環境污染。后來經當地老百姓舉報后，相關部門進行了調查取證后，轉運單位和司機受到了嚴厲的處罰。新的《環境保護法》頒布實施后，類似的事故再發生，處罰會更嚴重。

2、脫硫裝置是用于含硫天然氣的凈化和處理，為了保證氣質達標，站上每月10號、25號分別進行一次硫化氫含量測定。在H2S含量接近標準值時，立即匯報進行脫硫劑更換。在更換的過程中嚴格按照作業許可的要求，認真履行屬地監督職責和義務，對更換過程全程監督。確保作業人員的規范操作，操作環境的安全。更重要的是如何避免硫化鐵粉遇空氣自燃而導致事故的發生和廢脫硫劑的妥善處置。嚴格按照操作卡步步確認，及時制止和糾正施工單位的不規范操作。對廢脫硫劑立即采取用水噴淋的方式，避免自燃發生。對廢棄脫硫劑的運輸和處置，站上建立了《干法脫硫富劑處理臺帳》。臺帳上明確了運輸單位車輛號牌、轉運時間、轉運物品的數量、轉運目的地及包裝完整情況等。以上每項內容,運輸司機和當班員工確認后在臺帳上簽字。

正是有了事故的教訓和法律法規學習，讓我們更清楚如何規避與崗位相關的法律風險。同時也使我站在管理水平上有了進一步的提高。

三、關注易發風險，嚴把風險防控關

1、我站處在復雜的城鄉結合地段，由于城市規劃和建設的突飛猛進。我站的井口和關聯管線安全面臨巨大的挑戰。施工方在施工前，沒有及時和當地政府、氣礦及作業區進行良好的溝通。施工過程中對我們的管線造成很大安全隱患。作業區為了加強管道的管理，成立了專門的巡管班，共有專職巡管工 28 人，對整個作業區近1000公里管線進行日常巡護。同時對專職巡管人員進行雙重管理。一是巡管班的直接管理，二是中心站的監督管理。巡管工將每次巡護的結果到中心站進行匯報，讓站上清楚管線的存在的靜、動態隱患及隱患處置的具體情況。為控制管線風險和應急處置管線突發事件提供了依據。確保管線可靠、安全運行，從根本上保證氣井的正常生產和用戶的平穩供氣。

2、每年春節和鄉里鄉親家里紅白喜事，周邊居民都有燃放煙花爆竹的習慣。有幾家離我站距離較近。針對這種情況，我們主動走進農戶家中，向他們宣傳安全知識和法律法規。說明我們井站是易燃易爆生產作業場所，附近不能燃放煙花爆竹的原因，并告知如果燃放煙花爆竹可能導致嚴重后果和危害。通過站上員工專門的講解和日常與他們的交流，最終得到了他們的理解和支持。遇節假日燃放煙花爆竹時，也選擇離我站較遠的地方。從而消除了這項安全隱患。針對我們的井口和管道，我們利用巡檢的機會對管線周邊居民、工廠等進行管道保護法的宣傳。讓他們了解管道存在的風險和危害，以及危及和破換管道的違法行為應當承擔的法律責任和后果。

四、加強治安聯防、營造和諧治安環境

1、結合目前國際國內形勢復雜和井站的實際情況，我站與地方政府進行協調，建立了警企聯防機制。魚塘鎮派出所將我站列為他們的巡邏點。定期進行治安巡邏，確保我站治安環境的穩定。

2、我站與周邊住戶保持友好交往，多次組織與周邊居民各種應急聯動演練。通過法律法規宣傳和應急聯動演練，不斷發現和糾正他們的不安全行為，提高他們的安全意識，以及突發情況下如何選擇正確的逃生路線,如何應對和處理治安突發事件......我們既是關系友好的鄰居，同時也是治安聯防的好搭檔。

五、嚴格落實績效考核

為了切實加強法律風險防控的學習和執行。我站制定了班組法律風險防控考核標準。我將員工的培訓學習后的測試結果和執行情況納入績效考核范圍，在作業區考核中占5%的權重，與員工的業績薪酬直接掛鉤。同時按照崗位需要和個人特點，劃分了責任區域并落實到人頭。區域責任人檢查本區域的操作是否規范規范、風險點的防控是否執行到位等員工表現情況，每次記錄，每周通報，每月考核。目的是讓員工了解法律風險防控知識學習的必要性，法律風險防控工作的重要性。

法律風險存在和貫穿于生產運行的各個管理環節。每個崗位都或多或少存在潛在的法律風險，法律風險一旦發生，如果沒有預先的防范意識，往往會給單位和個人帶來嚴重危害。法律風險發生導致的后果就是承擔法律責任。所以只有全員共同參與才能筑起一道全方位的法律風險防火墻。經過多年的工作和學習的積累，我體會到大多數的管理，不過是將以往的經驗教訓不斷總結后并加以改進，變成我們所用的一些管理辦法。法律風險防控也一樣，它分散存在于各種文件、規章制度中和我們的各項工作中，只要我們堅持以事前預防、事中控制為主的原則，并嚴格按照規章制度做好自己的本職工作，法律風險自然而然也就降低了。

法律風險防控效果好壞，源于我們對法律法規的學習、了解和掌握；源于我們對崗位法律風險的認知和辨識；源于我們心中的法律底線不可觸碰；源于我們每個人的工作責任心......

第四篇：淺析煙草商業企業工程建設工作中的廉政風險防控管理

淺析煙草商業企業工程建設工作中的廉

政風險防控管理

作者：吳瑩、謝琪、羅春蘭

[摘要]工程建設領域是腐敗的高發地之一。如何防范工程建設工作中的腐敗行為、防控從業人員的職業風險，是一個十分重要的研究課題。本文從分析煙草商業企業工程建設工作的現狀入手，剖析存在問題及成因，進而提出從排查崗位風險、明確防控措施、落實防控責任、建立長效機制四個方面做好煙草商業企業工程建設廉政風險防控管理的工作思路。

[關鍵詞]工程建設工作，煙草商業企業，廉政風險防控管理

國家煙草專賣局（總公司）黨組一貫高度重視行業的黨風廉政建設工作，高度重視行業的自律與規范，著力整治和糾正行業內在卷煙經營、專賣執法、財務管理以及工程、物資、服務采購工作（簡稱“三項工作”）等方面的不廉潔不規范行為，保證了全行業的持續穩定健康發展。今年，國家局黨組提出了建設“更加規范、更富效率的中國煙草”新目標，把嚴格規范和富有效率這兩個命題融于煙草專賣體制下，貫穿于行業的各項工作中，是全行業面臨新形勢新任務新挑戰的必然選擇。而煙草行業推行廉政風險防控管理工作，是全行業黨風廉政建設工作不斷向縱深推進的新舉措，也是實現“更加規范、更富效率”目標的新路徑。因此，本文圍繞煙草商業企業工程建設廉政風險防控管理進行探討研究，希望起到解剖麻雀、拋磚引玉的作用。

一、煙草商業企業工程建設工作的現狀

煙草商業企業成立近三十年來，經濟效益和社會效益不斷提升，在國民經濟發展中起到了應有的作用。尤其是近年來，煙草商業企業向現代物流邁進的進程中，物流配送中心、基層網點和信息化建設成為投資的主要內容。從總體來看，煙草商業企業工程建設工作在制度建設、機構人員和管理方面都較為規范、科學和合理，但依舊存在一些問題，主要表現在：

（一）制度建設方面：制度制定及時，但不成體系、難操作

為規范煙草行業的工程建設，加強對“三項工作”的管理與監督，國家局（總公司）自2009年從管理、監督和規范操作等多方面下發了十幾個指導性文件。特別是今年出臺的《煙草企業采購管理規定》，更為明確嚴格地規定了各項流程、權責和責任追究等，是當前乃至今后一段時期內全行業工程建設工作的指引和規范依據。

根據國家局（總公司）的指導性文件，下級單位都能及時制訂出臺相應制度。但有些單位制訂的制度內容多停留在理論和指導層面，未結合本單位的實際情況對上級文件進行細化和責任分配，甚至出現照搬照抄的情形；一些部門制訂制度時只從單個部門出發，與相關部門不溝通，導致出臺的制度不匹配、不銜接，涵蓋內容不全面，甚至相互沖突。制度不成體系，難以操作，需要摸索總結才能落實到具體工作中，但摸索過程難免犯錯；有些制度時效性又很強，不及時按要求實施易出現違紀違規行為，這些都給決策層、執行層和操作層帶來了一定的職業風險。

（二）機構人員方面：機構設置合理，但執行人員缺乏專業能力 煙草商業企業按照國家局（總公司）指導性文件的要求，成立了“三項工作”管理委員會，負責本單位的采購決策。下設采購管理辦公室，負責“三項工作”管理委員會的日常工作。另外，還設立了負責工程建設工作的執行機構，融合管理、監督和執行三類職權部門，相互獨立、相互配合地開展工程建設工作，從組織上保證了工程建設工作的正常運行。

為規范行業行為，煙草商業企業多次進行自查工作，發現工程建設工作人員存在業務不熟練，簡化必要程序，出現違規行為；工作經驗不足，使合作單位鉆漏洞占便宜；專業能力缺乏，分不清工作重要節點，管理和執行不到位等情形。究其原因：一是由于煙草商業企業的特殊體制和用人制度導致專業人員的儲備不足，滿足不了需求；二是煙草商業企業工程建設工作起步較晚，相對重視程度不夠，專業人員配備較為隨意，人員變動頻繁，不利于具體實施人員積累專業經驗；三是工程建設工作任務重、責任大，而工作人員專業水平相對較差，專業培訓較少，不能很好地適應工程建設工作的要求。

（三）管理方面：管理水平逐年提升，但還存在漏洞

近年來，煙草商業企業在工程建設管理方面不斷進行著摸索與研究，已逐步形成了一套管理模式，涉及工程預算管理、立項與審批管理、方案設計與變更管理、招投標管理、項目合同管理、施工現場管理、工程款支付管理、工程竣工驗收管理和工程資料管理等，內容具體明確。

但是，管理過程中還是存在一些問題：一是“拍腦袋”定預算。例如：大多數小型工程項目，投資預算金額往往由需求部門“拍腦袋”報出，未進行可行性論證，導致工程實施過程中經常出現預算資金浪費或超出預算金額的情形。二是工程施工現場管理完全依賴第三方監理單位，內部監督流于形式。例如：在審核隱蔽工程的工程量時，僅憑監理單位提供的數據進行確認，沒有三方現場確認記錄可查。三是監督部門監督內容不明確，一些具體工作環節的監管和考核制度不到位，致使管理人員抱著“多一事不如少一事，少一事不如沒有事”的思想，出現問題相互推諉。

二、煙草商業企業工程建設廉政風險防控體系的構建

通過排查崗位風險，明確防控措施，落實防控責任，建立長效機制，解決煙草商業企業內部管理中存在的問題，幫助員工防范職業風險是廉政風險防控管理的目的。因此，煙草商業企業可以通過廉政風險防控體系的構建，解決當前工程建設工作中存在的問題，形成一套科學、合理、有效的內部控制體系。

（一）排查崗位風險，提高廉政意識

運用系統工程理論對崗位風險進行排查，是下一步明確防控措施，落實防控責任，形成長效機制的基礎性工作。排查崗位風險可以從兩個方面開展：一是思想意識方面，從人的主觀方面出發，結合所在崗位及權責，找出思想意識方面可能存在的違法違紀風險點；二是崗位權責方面，從崗位出發，對崗位所涉及的制度、權責和工作流程進行風險排查，找出崗位權責風險點。通過風險點的排查，找出關鍵部位和重要節點作為防控的重點。

在廉政風險防控管理工作中，排查崗位風險的過程，實際上是一個廉政意識再提高的過程。思想上的風險排查讓工程管理人員從思想上更加清楚的認識到工作中存在的職業風險，算清了“廉政賬”。崗位權責風險排查使工程管理人員進一步建立健全內部工程管理相關制度，解決了制度不匹配、不銜接，涵蓋內容不全面，甚至相互沖突的問題；并將風險點編入制度，標入工作流程，納入崗位職 責，真正把權力關進制度的籠子里。

（二）明確防控措施，提升管理水平

煙草行業的發展必須建立在扎實的管理基礎之上，必須建立在規范的市場基礎之上，必須建立在不斷創新改革的機制之上。在廉政風險防控管理工作中，針對風險點，制定明確防控措施，指導規范管理，杜絕不規范行為的發生，從而提升企業管理水平，就顯得尤為重要。對內部管理制度進行梳理完善是構建防控體系的重要內容。針對工程建設工作，煙草商業企業在制定明確防控措施的同時對原有的制度、職責和工作流程進行了梳理完善，形成了一整套管理有制度、工作有流程、崗位有職責、風險有措施的廉政風險防控制度。

防控措施的明確，一方面指導工程建設管理人員規范管理，提升企業管理水平；另一方面堵住了管理上存在的漏洞，防止因管理人員不作為或亂作為給企業帶來經濟損失。如制定《施工現場管理辦法》，對現場管理人員崗位職責和工作流程有了明確的規定，同時針對工程施工過程中變更簽證數量大、項目多的問題，專門制定變更簽證審批規定，根據金額大小分級審批，避免相關人員的職業風險。

（三）落實防控責任，執行“一崗雙責”

落實防控責任是廉政風險防控管理的關鍵環節，為把防控措施落到實處，煙草商業企業把廉政風險防控責任和黨風廉政建設責任制相結合，執行“一崗雙責”。煙草商業企業在長期的黨風廉政建設實踐中，已形成“一把手負總責，班子成員各負其責，部門負責人為本部門第一責任人，紀檢監察履行監督職能，群眾職工主動參與”的工作格局和責任落實方式，有效地把政治任務與經濟任務相結合。因此，把工程建設工作的廉政風險防控責任層層分解，融入黨風廉政建設責任考評中，每年進行工作目標考評是落實防控責任的最直接有效的工作方法。

通過“一崗雙責”制把防控責任落實到工程建設日常工作中，讓決策層、管理層和執行層的每位干部和員工都在一定的范圍內負責相應的防控責任，誰管理誰負責，形成工作有人做，責任有人擔，風險可防控，發展可持續的良性循環。

（四）建立長效機制，嚴格監管到位

建立廉政風險防控管理長效機制，嚴格監管到位，必須通過考核，責任追究和反饋完善等方式，最終實現PDCA循環管理。

一是在黨風廉政建設和反腐敗工作目標管理責任考評中加入了廉政風險防 4 控的考評內容，利用黨風廉政責任制考核，對廉政風險防控工作的執行情況進行嚴格考核。二是根據黨風廉政建設責任制的實施要求，建立廉政風險防控工作責任追究制度。嚴肅處理不落實廉政風險防控措施的行為，對情節特別嚴重的個人，給予行政、黨紀處分，直至解除勞動關系；對考核不合格的單位或部門，直接實行黨風廉政建設責任考核一票否決制。三是要求具體實施部門和單位定期報送《廉政風險防控情況報表》，及時更新崗位風險點和防控措施并公開通報，以指導下一周期的防控工作開展。通過反饋完善的方式，實現廉政風險防控動態化和常態化管理，使廉政風險防控工作在良性循環的基礎上不斷適應新形勢、新風險的挑戰。

運用廉政風險防控管理解決當前煙草商業企業工程建設工作中存在的問題，是煙草行業持續穩定健康發展的必然要求，是運用科學管理方法落實行業“嚴管理、促規范”的具體實踐，也是全體干部、員工履職安全和健康成長的有效保障。因此，構建煙草商業企業廉政風險防控管理體系，應以權力監督為主線、以制度建設為核心、以工程、物資、服務采購工作為重點，突出抓好營銷、配送、專賣、人勞、財務等部門的經營管理工作，注重預防，實現實時監控、關口前移。

參考文獻

1、劉盈君：《當前我國廉政風險防范機制建設問題研究》，鄭州大學碩士學位論文2012年5月。

2、郭興全：《關于完善廉政風險防控管理機制的思考》，《中州學刊》2012年第4期。

作者單位：南昌市煙草專賣局（公司）

第五篇：煙草專賣局(公司)法律風險防控體系建設實施方案

？？？煙草專賣局（公司）法律風險防控體系建設實施方案

為了深入推進法治煙草建設，提升全市煙草專賣系統依法行政、依法管理、依法經營水平，有效預防和化解行業發展過程中的法律風險，全面提高法律風險防控水平，推動？？煙草持續健康穩定發展，根據《國家煙草專賣局關于全面深入推進法治煙草建設的意見》和省局（公司）法律風險防控體系建設相關要求，制定本實施方案。

一、目的意義

隨著依法治國的持續推進、控煙履約進程的不斷加快，社會輿論監督的加強和公民法律維權意識的顯著提升，加之煙草行業的特殊性，使得行業改革發展面臨的壓力和挑戰不斷增大，隨之而來的法律事務也急劇增加。當前，煙草行業正處于改革發展的關鍵期，一旦發生法律糾紛，帶來的不僅是經濟損失，還有社會形象和聲譽損害。構建法律風險防控體系，有效防范和化解法律風險，是維護行業和諧穩定發展的迫切需要，是煙草行業適應我國法治環境深刻變化的迫切要求，更是煙草行業運用法治思維和法治方式深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定的必然選擇。

二、基本原則

（一）合法科學原則。工作方法和措施要符合法律法規和政策規定。要兼顧法律規定、行業政策、風險管理理論和企業發展實際，科學合理的制定工作方案、設計防控流程。

（二）注重預防原則。堅持以預防預警為主，力爭把在經營管理中可能出現的法律風險控制在源頭，做到未雨綢繆、防微杜漸、防患于未然，以事后風險處置為輔，達到有效防范法律風險的效果。

（三）全面覆蓋原則。法律風險防控在縱向上應當貫穿于專賣管理、生產經營等各項工作全過程，在橫向上應當融入到所有部門、崗位和工作環節，形成“縱到底、橫到邊”的全方位覆蓋。

（四）持續改進原則。法律風險防控應當與行業的經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著法律環境的變化及時加以調整，不斷更新、完善和調整，確保法律風險防控體系常用常新，持續有效。

（五）成本效益原則。優化建立法律風險防控體系建設應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。

三、重要概念

明確概念，對于加深理解、指引方向、有效推進直至最終的落地運行，都將起到至關重要的作用。

法律風險是指在法律實施過程中，由于外部法律環境發生變化、或者內部活動沒有按照法律規定、監管要求或合同約定行使— 2 — 權利、履行義務，而對煙草經營管理和專賣執法造成負面法律后果的可能性。

法律風險防控是指通過事前預防、事中監控（監督）和事后處理等方式，預防、避免法律風險的產生或減少法律風險發生所造成的損失。

法律風險防控體系是指圍繞行業總體發展目標，通過對法律風險源的梳理、識別、分析、評價，系統總結法律風險防控實踐經驗，建立風險目錄、崗位職責、內控制度、工作流程、系統評價等工作措施，并通過信息化手段有效運行的有機整體。

四、組織領導

為保障法律風險防控體系建設工作有效推進順利實施，市局成立構建法律風險防控工作領導小組。

（一）領導小組 組

長：

副組長：

成員：市局機關各部門負責人、卷煙營銷、卷煙配送中心負責人

領導小組職責：

1.負責法律風險防控體系建設方案審核并督促實施； 2.負責法律風險防控體系建設重大問題研究。

領導小組下設辦公室，辦公室設在市局法規科，辦公室主任由？？擔任。主要負責以下工作：

— 3 — 1.負責法律風險防控體系建設規劃方案的制定、審查和上報； 2.負責提出法律風險防控體系建設學習培訓、搞好學習培訓工作；

3.負責專業法律風險防控體系建設項目實施、組織協調工作； 4.負責協助各科室、卷煙營銷、物流中心的工作推進，并及時收集反饋信息；

5.負責法律風險防控體系建設資料歸檔工作； 6.負責領導小組日常事務。

市局各部門、卷煙營銷中心、卷煙配送中心工作職責: 按照“縱到底、橫到邊”的工作原則，市局各部門負責以覆蓋全市行業業務工作風險點的查找及風險等級評定工作（比如：市局專賣科負責全市行業縣區局的專賣管理風險點的查找），請各直屬單位做好配合。

五、方法步驟

（一）宣傳發動階段（2015年5月底前）

根據省局和市局黨組工作部署，依據本局工作特色，制訂？？？局《法律風險防控體系建設工作實施方案》。明確法律風險防控體系建設對行業改革發展的意義、重要性，積極營造全員參與、共同防控法律風險的良好氛圍。

（二）實施階段（2015年6月1日至11月15日）1.查找風險點

— 4 — 根據省局提供的風險庫，按照內部管理、專賣執法、生產經營三類，查找橫向覆蓋全市系統各業務環節的法律風險點。風險點查找的精準度直接決定法律風險防控的有效性，是開展法律風險防控體系建設的前提和基礎。查找風險點要做到工作全面覆蓋、工作人員全員覆蓋、生產經營業務全過程覆蓋和防控重點全覆蓋。在“找準、找全”風險點的前提下，通過崗位自查、部門討論、法律初審、會議決定等步驟，篩選、提煉、確定法律風險點。在全面查找風險點的基礎上，從業務類型、崗位職責等角度建立法律風險識別框架，對風險點再次進行法律識別、確認。從業務活動類型和法律風險類型兩個維度，對法律風險進行描述、分類，對每個法律風險設置相應的編號或名稱，形成詳細的法律風險清單。

2.評定風險等級

收集市局各部門和卷煙營銷、配送中心查出的法律風險點，并會同各部門、卷煙營銷、配送中心共同對收集的法律風險進行全面評估，實現對法律風險的分級管理。突出重點領域、重點部門、重點環節、重點崗位，明確防范重點，以科學、實用為指引，結合全市系統實際，探索建立法律風險識別方法模型，對已識別的法律風險進行評估，根據法律風險可能造成的損失或危害程度的大小、發生幾率的高低等情況，將法律風險等級劃分為高、中、低三級風險，并將高等級風險作為重點防控對象。

3.制定應對措施

— 5 — 一是綜合匯總法律風險點和風險等級，按照法律法規和工作實際需要，突出“科學性、合法性、創造性、可行性、有效性”特點，圍繞以下重點制定應對措施：一是梳理原有法律風險防控方面的制度和辦法。根據法律風險點的所屬類別，篩選相應的法律法規和已有的制度規定，對現有制度規定中針對性、可行性、有效性強，合法的防控措施要繼續執行，反之要進行修訂完善。重點做好：①以落實國家法律法規、重大決策程序規定、行業管理規范性文件備案審查制度等規定的法律審核程序，加強對內部管理行為的法律風險防控和監督；②落實行政處罰、行政許可、行政復議法律法規及全市系統相關工作制度，加強對行政許可、專賣執法、行政處罰等行為的法律風險防控和監督；③以落實反壟斷、廣告、商標、招投標、產品質量等法律法規和煙草控制要求、煙草專賣系統相關工作制度，加強對生產經營行為的法律風險防控和監督。

二是研究制訂新的防控措施。按照確定的風險清單，針對現有制度的盲區，研究制定“前期預防到位、中期監控深入、后期處置得當”的法律風險防控措施。

（三）持續提升階段（2015年11月15日至30日）通過重點提醒、風險告知、法律意見書、工作通報、限期整改等方式，及時對針對性差、操作性不強、有效性弱及不適應內外部環境變化需要的工作機制、制度、流程、措施等進行修正完善，推動法律風險防控體系建設工作循環上升。

（四）總結驗收階段（2015年12月1日至30日）根據省局（公司）工作要求，及時總結？？法律防控體系建設工作情況，修正不足，完善制度，循環提升，推動全市煙草專賣系統法律風險防控能力和水平不斷提高。

六、工作要求

（一）加強領導，提高認識。法律風險防控工作意義深遠、涉及面廣、系統性強，機關各部門和卷煙營銷、配送中心要高度重視法律風險防控體系建設工作，加強領導，提高認識，增強主動性、自覺性，做好全體干部職工的宣傳教育培訓工作，保證人力物力到位，扎實開展工作，確保高質量的完成工作任務。

（二）強化宣傳，營造范圍。做好法律風險防控體系培訓工作，加強法律風險防范的宣傳教育，提高全體人員法律風險意識和法律素養，做到人人懂法，事事守法。加強領導干部學法用法，提高領導干部運用法治思維和法治方式深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定的能力。加強專賣執法人員和生產經營人員法律教育，提升其法治意識和依法履職能力，切實降低專賣執法和經營環節法律風險。市局各部門、卷煙營銷、配送中心實行部門法律聯絡員制度，在本方案下發10日內，將本部門聯絡員名單報至法規科，加強法律風險信息的溝通、協調。

（三）明確目標，創新方法。法律風險防控工作是一項全新的工作。要克服困難，認真學習借鑒先進單位經驗，把法律風險防控體系建設和質量管理體系建設有機結合，實現法律風險防控

— 7 — 常態化。明確工作目標，創新工作方法，積極主動穩妥工作，摸索出一套適合本單位法律風險防控體系建設的方式方法。

（四）突出重點，抓住關鍵。法律風險防控體系建設工作要突出重大決策、管理規范制定、專賣執法、合同管理、物資采購、財務管理、經營管理、安全管理、勞動用工等重點環節的法律風險防控工作，提高法律風險防控的實效性。